国海证券2020年三季度管理水平报告
一、成本费用分析
1、成本构成情况
国海证券2020年三季度成本费用总额为54,920.85万元,其中:管理费用为54,238.04万元,占成本总额的98.76%;营业税金及附加为682.81万元,占成本总额的1.24%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额37,464.58 100.00 43,146.25 100.00 54,920.85 100.00 营业成本0 - 0 - 0 - 营业税金及附加1,125.79 3.00 502.09 1.16 682.81 1.24 销售费用0 - 0 - 0 - 管理费用36,338.78 97.00 42,644.16 98.84 54,238.04 98.76 财务费用0 - 0 - 0 - 研发费用0 - 0 - 0 -
2、总成本变化情况及原因分析
国海证券2020年三季度成本费用总额为54,920.85万元,与2019年三
季度的43,146.25万元相比有较大增长,增长27.29%。以下项目的变动使总成本增加:管理费用增加11,593.88万元,营业税金及附加增加180.72万元,共计增加11,774.6万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
3、营业成本控制情况
4、销售费用变化及合理性评价
5、管理费用变化及合理性评价
2020年三季度管理费用为54,238.04万元,与2019年三季度的42,644.16万元相比有较大增长,增长27.19%。2020年三季度管理费用占营业收入的比例为45.25%,与2019年三季度的47.17%相比有所降低,降低1.92个百分点。营业利润有所提高,管理费用支出控制较好。