第一章 风险管理导论

第一章風險管理導論

壹、風險

一、風險的定義

在未來時間內，對事件的發生及發生結果的不確定性。

二、風險的特性

1.不確定性

2.經濟盈虧的可能性

3.將來性

三、風險三要素

1.風險標的

2.風險事故

3.風險發生的經濟結果

貳、風險的分類

一、依風險發生的經濟結果分類

（一）純粹風險：造成經濟或財務上損失的可能性，易言之，風險發生的結果只有損失與無損失二種情況。

（二）投機風險：風險發生的結果，除了損失與無損失的情況外，尚有獲利的機會。

＜比較＞：

1.純粹風險的發生，總是可能帶來損失；而投機風險的發生，除了可能損

失之外，尚有獲利的機會。

2.純粹風險經常規則性地重複發生，投機風險則是不規則性地發生。

3.純粹風險與投機風險並非完全互斥。

二、依風險事故的性質分類

（一）靜態風險：不可預料或不可抗力的事件，人為上的錯誤或惡意行為所致之風險。

（二）動態風險：由於社會、經濟、科技或政治等因素變動所產生的，而非個人能力所能操縱或控制的風險。包括管理風險、政治風險、創新風險等。

＜比較＞：

1.靜態風險影響少數人，而動態風險影響較多數人。

2.靜態風險為純粹風險，而動態風險則可能是純粹或投機風險。

三、依風險標的物的性質分類

（一）人身風險：發生在人的身體或生命上的風險

（二）財產風險：對於擁有、使用或保管各種有形及無形財產而產生的風險。

（三）責任風險：因為侵權行為或契約行為等風險事故的發生，而造成第三人受到人身或財產上的經濟損失，在法律上負有賠償責任的風險。

參、風險管理的步驟

一、確認風險：辨認個人或企業之所有潛在風險。

二、評估風險：對所辨認之所有潛在風險可能造成之損失，做適當的衡量，包括

損失頻率及損失幅度。

三、選擇並執行風險管理的策略

（一）風險控制：試圖直接影響風險的發生。

（二）風險理財：轉移承擔損失的對象

四、定期檢討

肆、人身風險管理的措施

一、風險控制

（一）目的：降低損失頻率、減少損失幅度。

（二）方式

1.迴避：放棄或不從事某些活動，以避免風險的發生，但並非所有的風險都能加以迴避，尤以人身風險為然。

2.損失控制：控制損失的發生，以及降低萬一損失發生時或損失發生後的損失金額。

3.非保險性移轉：藉由契約方式，將己身的風險移轉由他方來負責，其所移轉的風險包括經濟上的損失，及法律上的責任。

4.隔離：將風險分散到很多完全隔離的地點上，而使得風險事故發生時，不會影響到全部的風險標的。

5.合併：集合較多的風險標的，以便減低未來損失頻率，增加未來損失的預測能力。

二、風險理財

（一）目的：彌補損失

（二）方式

1.非保險性移轉：將風險事故所造成的財務損失，轉移到他方上。

2.傳統保險：同一保險團體中的個體，藉由自助互助的方式，來分擔彼此的財務風險。

3.非傳統保險：由己身來承擔風險，可能的方式包括自我保險及專屬保險。

（1）自我保險：自己提存基金，來因應可能的經濟損失風險。

（2）專屬保險：由一家公司團體或性質相似的多家公司團體或公會，自組保險公司，來承保本身的風險。

伍、人身風險的特性

一、風險的相同性

二、風險理財重於風險控制

三、強調保險的重要性

陸、人身風險的鑑定與分析

一、人身風險的標的及損失類型

（一）風險標的

1.本人

2.家庭中主要收入者

3.家庭中所有成員

（二）損失類型

1.死亡：喪葬費用、死亡前醫療費用、所得收入中斷、遺產稅。

2.意外傷害及殘廢：醫療費用、所得收入減少或中斷。

3.疾病事故：醫療費用、所得收入減少或中斷。

4.失業風險：所得中斷或減少。

5.老年：所得中斷或減少、養老金不足（長壽、通貨膨脹）、健康不足（醫療費用增加）。

二、人身生命週期及風險類型

（一）生命週期

1.孕育期：出生到接受及完成基本教育或技能階段。

2.建設期：個人進入就業市場到建立家庭的階段。

3.成熟期：個人及家庭在工作、事業穩定，以及子女成長與教育的階段。

4.空巢期：個人及家庭在子女成長之後，從子女成長、退休到本人或配偶死亡的獨居階段。

（二）風險類型