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初级会计电算化操作案例

初级会计电算化操作案例

操作平台:UFERP T3

产品组合:总账系统+报表管理+应收系统+应付系统+固定资产管理+工资管理

操作目标:账套初始化+系统初始化+日常业务处理+期末业务处理

一、系统注册:(以系统管理员admin身份)

二、用户管理:

1、设置操作员(用户)

【账套主管】陈明(001,口令无):负责财务软件运行环境的建立,以及各项初始设置工作;负责财务软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行;审核业务兼负责总账及报表管理。

【系统操作】王晶(002,口令无):负责所有凭证的输入负责应收系统、应付系统、工资系统和固定资产系统等日常操作处理。

三、账套建立:

1、【账套信息】

账套号:888;账套名称:河南华强股份有限公司;账套路径默认;启用日期:2010年1月;会计期间2010年1月1日至1月31日。

2、【单位信息】

单位名称:河南华强股份有限公司;简称:华强股份;单位地址:郑州市金水路777号;法定代表人:李强;邮政编码:450001;联系电话:6666-8888;税号:410103************

3、【核算类型】

本币代码:RMB;本币名称:人民币;企业类型:工业;行业性质:新会计制度科目;账套主管:陈明;按行业性质预置会计科目。

4、【基础信息】

对存货、客户、供应商进行不分类,进行外币核算。

5、【编码方案】

科目编码级次:4-2-2-2;客户分类编码级次:2-3-4;部门编码级次:1-2;存货分类编码级次:2-2-2-2-3;结算方式编码级次:1-2;供应商分类编码级次:2-3-4。

6、【小数位数】

数据精确度均按默认值2位。

7、【系统启用】:

启用总账系统、核算系统,购销存系统,工资管理系统、固定资产管理系统,

启用时间2010年1月1日。

四、基础设置(以账套主管身份进入账套)

初级会计电算化操作案例

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(1)设置外币种类及汇率:币符:EUR;币名:欧元;1月份记账汇率为7.5

(2)会计科目

●删除会计科目:

●增加明细科目:

科目编码:100201;科目名称:工行存款;科目类型:资产;科目性质:借方;辅助核算:银行账、日记账。

科目编码:121101;科目名称:A材料,科目类型:资产;科目性质:借方;账页格式:数量金额式;数量核算:吨

科目编码:121102;科目名称:B材料,科目类型:资产;科目性质:借方;账页格式:数量金额式;数量核算:吨

科目编码:121103;科目名称:C材料,科目类型:资产;科目性质:借方;账页格式:数量金额式;数量核算:吨

科目编码:121104;科目名称:D材料,科目类型:资产;科目性质:借方;账页格式:数量金额式;数量核算:吨

科目编码:124301;科目名称:甲产品,科目类型:资产;科目性质:借方;账页格式:数量金额式;数量核算:吨

科目编码:124302;科目名称:乙产品,科目类型:资产;科目性质:借方;账页格式:数量金额式;数量核算:吨

●修改会计科目

“无形资产减值准备“科目名称修改为“累计摊销”

应收账款,预收账款,应收票据:

辅助核算:设置为客户往来。

应付账款,预付账款,应付票据:

辅助核算:设置为供应商往来。

其他应收款:设置辅助核算为个人往来

(3)凭证类型设置,

●收款凭证:借方必有1001,100201,

●付款凭证:贷方必有1001,100201;

●转账凭证:凭证必无1001,100201。

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银行编码:001;名称:中国工商银行;账号:410103************

(6)付款条件:编码:01,设置付款条件4/5,2/15,1/30,n/60

五、总账系统

1、初始设置:

(1)参数设置

凭证制单时,采用序时控制;不进行资金及往来科目赤字控制;允许修改、作废他人填制的凭证;可以使用应收受控科目,可以使用应付受控科目,不可以使用存货受控科目;由出纳填制的凭证不必经出纳签字。

数量小数位数:2;单价小数位数:2;本位币精度:2。

(2)期初余额录入

2010年1月1日的年初余额。

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附表1:应收账款期初余额录入

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附表2:应付账款期初余额

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(1)凭证处理

填制凭证:

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以账套主管陈明身份对所有已审核的录入凭证和机制凭证进行审核处理。

●凭证记帐处理

以账套主管陈明身份对所有已审核的录入凭证和机制凭证进行记账处理。

(2)往来管理

●往来账龄分析:查询客户“北京华晨”往来账龄分析

●往来报表:查询客户“北京华晨”余额表

(3)账簿管理:

●查询应收账款明细账,总账

●辅助核算账簿查询:设置“其他应收款”为个人往来辅助核算,并查询张力的个人往来明细账

3.期末处理

(1)期末转账(以小会计王晶)

●转账设置

●转账生成

(2)对账

(3)结账

六、工资管理系统操作

1.初始设置

(1)启动工资核算:进行参数设置,扣税设置,扣零设置,人员编码

工资类别个数:多个,不核算计件工资;要求代扣个人所得税,不进行扣零处理,人员编码长度:3位。工资类别:正式职工,选定下级部门;人员类别:无;启用时间:2010年1月1日。

(2)基础设置

●人员类别设置:

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请假扣款=请假天数*20

养老保险=(基本工资+岗位工资+奖金)*0.05

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(1)工资变动

修改肖明的基本工资为700元;陈明请假5天。

(2)查询:

●在“正式员工”工资类别下,查询纳税所得申报表

●在“正式人员”工资类别下,查询工资发放条

3、期末处理

(1)工资费用分摊转账并生成记账凭证

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七、固定资产管理系统操作

1.参数设置

启用月份:2010年1月1日。主要折旧方法:平均年限法(一);折旧汇总分配周期1个月。资产类别编码方式:2112;固定资产编码方式:自动编号,按“类别编号+部门编号+序号”编号,序号长度5位。

要求与账务系统进行对账,固定资产对账科目:1501固定资产,累计折旧对账科目:1502累计折旧,在对账不平情况下允许月末结账;固定资产缺省入账科目:1501,累计折旧缺省入账科目:1502。

【部门及对应折旧科目】总经理办公室对应折旧科目:5502;财务部对应折旧科目:5502;销售部对应折旧科目:5501;供应部对应折旧科目:5502;加工车间对应折旧科目:4105;

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增加方式:“直接购入”对应科目1501;“投资投入”对应科目3101;“捐赠”对应科目3111;“盘盈”对应科目1911;“在建工程转入”对应科目1603;“融资租入”对应科目2321。

减少方式:“出售”对应科目1701;“盘亏”对应科目1911;“投资转出”对应科目1401;“捐赠转出”对应科目5601;“报废”对应科目1701;“毁损”对应科目1701。

2.原始卡片录入

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3.日常业务处理

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“销售部的奥迪轿车原值增加10000,变动原因:增加配件”

(3)月末计提1月份固定资产折旧并生成凭证

(4)统计分析:查询账表

●查询固定资产使用状况分析表

●查询所有部门折旧计提汇总表。

●查询固定资产统计报表

●查询“电子设备”类固定资产明细账

●查询“电子设备”类总账

6.对固定资产管理系统进行期末结账处理

八、报表管理系统操作

(1)启动报表

(2)报表格式设置:

●设置报表尺寸:8行3列

●设单元格属性:

设置单元格行高为10;设单元格的文字“黑体、14号、垂直居中对齐,报表颜色设置●画表格线:

将区域A3:C8进行区域画线,线型为“网线“,样式为”----------“

●组合单元:区域:A1:C1

区域:A2:C2

初级会计电算化操作案例

●录入关键字,生成报表,保存报表

●追加一张表页

●调用报表模板,生产企业报表