项目资金管理细则
项目资金管理细则
２资金回收及收入计划
２.１ 工程价款资金回收管理程序
２.２ 工程保修金结算的管理程序
依据 合同文件
工程确认单
依据 步骤 责任人
步骤
资金回收 工程竣工
责任人 财务人员
工程决算 组织内部质量评定 实物量盘点 区域责任工程师／
专业监理工程师 经营人员 办理业主监理质量认证 编制工程价款结算帐单
区域责任工程师／ 专业监理工程师
经营人员
工程质量评定表 实物量盘点表
工程质量、实物量
监理审核
合同经理
工程质量、实物量
业主审核
合同经理
工程确认单
确认付款
财务人员
谈判
项目经理
合同经理
谈判
业主确认单
上缴公司
支票
财务人员
２.３关于资金收入计划的编制
资金收入计划，是项目在施工期内，依据业主合同（或协议）和工程进度情况，对应收回的资金向公司总部所做的承诺：
２.３.１ 每月25日前后项目经理召集责任人员，根据工程结算及业主资金到位情况，对资金收入计划和保证措施做出部署，并在每月28日前将资金收入连同使用计划一并报送公司资金部。
２.３.２ 为保证资金收入计划的实现，各有关责任人员应与业主（包括监理）相关人员保持联系，及时协调处理有关问题。对影响资金回收的重大问题应及时报告公司资金部。
３ 资金使用计划及其控制调整 ３.１ 编制资金使用计划的基本原则。
３.１.１ 收入实现或有保证，先收后支，累计使用不超过累计收入（或有保证收入）的原则。
３.１.２ 资金使用项目符合生产经营急需或必要开支优先的原则。 ３.１.３ 资金开支内容符合分包、采购结算程序的原则。 ３.２ 资金使用计划应包括的主要内容。
业主及监理 审签
工程进度款 尾款
保修金核定
工程保修
回收保修金
１、保修移交用户服务 部，用户服务部负责保修及回收保修金。
２、工程竣工未移交用户服务部，项目经理部继续负责保修及回收保修金。
合同经理
财务人员
合同经理
决算书
决算书 工程合同 工程合同
３.２.１ 分包结算（含内部专业分包）及拨付预付款、分包保修金。 ３.２.２ 物资采购（含内部物资供应）。 ３.２.３ 消费基金支出（工资、奖金、其他） ３.２.４ 职工福利费支出。 ３.２.５ 其他.
３.３ 资金使用计划的执行及其调整。
３.３.１ 项目财务人员参加公司每月召开的资金例会，并向项目经理及有关责任人员通报会议内容，对公司批准的资金使用计划进行交底，项目对资金使用计划要认真执行，一般情况下不允许突破计划限定金额。
３.３.２ 因收入计划不能实现，或突破使用计划的规定时间、金额、范围时，由项目经理部及时向公司资金部报送调整计划，并按公司规定程序和批复意见执行。
４ 垫资控制程序
业主签认单
依据 步骤 责任人 支票
月结算单 月实收单
业主不予签认意见
财务人员
工程工期、质量
验收单
合同经理
总工、现场经理 区域专业工程师
合同经理
上交公司
财务人员
不予付款
拖 欠
工程项目整改
甲方签认
付款
招标文件合同条款
合同经理１、无预付款
２、施工按阶段结算
３、隔月付款
１、拖欠超10天
２、分类分项结算
３、人为因素不审批协议垫资拖欠垫资
判断判断
程序程序
１、测算垫资额度
２、报送资金部合约部
３、合约部工程部审核
上报总经理，总经
理指示垫资额度
４、信息反馈项目，项
目控制实施
１、3日内做出分析
报告
２、业主资信调研
３、工程资料收集，
整理上报
４、总经理指示应采
取的具体措施
项目经理超过垫资额度
工程缓建通知书
未解决
上报资金部、合约部
交涉
工程停工通知书
违约计息通知书
上报总经理
总经理指示停工
工程停工
业主签认单工程款实收单项目经理项目经理
项目经理
业主签认单工程款实收单
业主签认单工程款实收单
项目经理
公司资金部、合约部
项目经理
公司资金部、合约部
项目经理、公司资金部
公司工程部向项目书面下达停工令
欠款收回工程复工公司资金部确认全部拖欠工程款已收回
公司工程技术部书面通知项目复工