国际结算业务

国际结算业务

随着经济全球化及多边贸易的发展,以信用证、托收等为主要代表的国际结算方式被普遍运用到国际经济活动当中,为国际间资金流动创造了有利条件。由于历史上专业银行角色的划分,国内商业银行在对国际结算业务进行风险管理方面经验不足,与外资银行相比没有成熟的风险管理制度,不能满足业务多元化的要求。因此,创建符合业务发展要求和管理需要的国际结算业务风险管理体系是我国银行管理者面临的新挑战。

国际结算业务是中国银行为广大客户提供的日常理财服务项目。长期以来，中国银行作为传统的外汇外贸专业银行，在国际结算业务中有着独特的优势：与全球170多个国家和地区的3800多家外国银行建立了代理业务关系，国际结算网络完善；拥有一批高素质的专业人材，国际结算业务经验丰富，信誉卓著，能为客户提供优质的国际结算服务。

国际结算业务种类：1、信用证业务概述2、进口开证3、贸易项下出口来证4、汇款业务概述5、汇入汇款6、汇出汇款7、托收业务概述8、出口跟单托收9、进口代收10、涉外收入申报业务11、国际结算融资业务12、国际结算业务收费标准

信用证业务概述

（一）、信用证定义

信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：

1）向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；

2）授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票；

3）授权另一家银行议付。

跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。

（二）、信用证业务功能：

1、出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证，开证行承担第一性的付款责任；

2、银行办理信用证业务，受国际商会第500号出版物（UCP500）的约束；

3、银行能够为出口商提供打包融资服务；

4、出口商可凭已装船单据向银行办理押汇融资服务；

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进口开证

（一）、服务对象

有进出口经营权的外贸、工贸公司、企业、三资企业和在境内注册的独资企业；

（二）、服务功能和内容：

1、对外开立信用证；

2、对该信用证的修改；

3、接收和审核国外寄来的信用证项下单据；

4、对外做出付款、承兑或提出拒付；

5、对进口客户进行资金结算；

6、协助客户对外进行查询。

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贸易项下的出口来证业务

（一）、服务对象

有进出口经营权的外贸、工贸公司、企业，三资企业和境内注册的独资企业；

（二）、服务内容：

1、审核出口来证和修改的真实性，并通知国内出口商；

2、转让及异地转证；

3、信用额度贷款审证；

4、审核出口商交来的货运单据和寄单；

5、议付、押汇、贴现；

6、人民币远期结售汇；

7、代付运费、保费、佣金及有条件的解付业务；

8、负责查询、催付、追短付款、追收利息、补寄单据等；

9、考核客户信用。

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汇款业务概述

汇款业务指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，使用合适的支付凭证，付款方委托银行将款项汇交收款方，以完成收、付款方之间债权债务的清偿的一种结算方式。

汇款有两种形式：汇入汇款和汇出汇款。

汇入汇款

1、汇入汇款业务分类

对公单位汇款、对使领馆和国外个人汇款两大部分。

2、汇款方式

电汇、信汇、票汇。

汇出汇款

汇出国外汇款是国际贸易支付结算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。

1、汇款方式：电汇、信汇和票汇；

2、服务对象：各企事业单位、团体、三资企业、驻华机构、持外籍护照人员、公派出国人员；

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托收业务概述

（一）、托收业务定义

意指银行按照收到委托人（债权人）向银行（托收行）提交和指示办理金融单据的付款/承兑、凭付款/承兑交出单据、以其他条款和条件（本票/信托收据/承诺书/保函等）交出单据。

（二）、托收业务功能

托收业务属商业信用。托收银行与代收银行对托收的汇款能否收到不负责任。

（三）、托收业务品种

根据方向不同分为进口代收业务与出口托收业务两种，出口托收又分出口跟单托收与出口光票托收两种。

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出口跟单托收

出口跟单托收是出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单汇票提交银行，由银行寄往国外代理行（一般是国外客户往来银行），并指示其在国外客户付款或承兑汇票后放单的一种结算方式。

出口跟单托收的功能和特点：

1）、银行代理客户要求国外客户付款或承兑汇票后放单，收取出口款项；

2）、托收项下，银行一般不审核单据，只清点单据份数是否与客户托收委托书上所列相符；

3）、货款是否能收汇全凭国外客户付款情况，银行不承担责任；

4）、银行在收到国外款项后，将按客户指示办理入账或转账手续。

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进口代收业务

进口代收业务

进口代收业务是指银行收到国外托收行寄交的托收单据后，向国内客户提示，并要求国内客户付款或承兑赎单。我行开展的进口代收业务是国外托收行受出口商（客户）的要求，委托我行以进口代收方式向进口商（客户）收取货款的业务。

进口代收业务的功能和特点

1）、进口代收业务按照国际商会第５２２号出版物--《托收统一规则》办理；

2）、国内银行代理国外银行要求国内客户付款或承兑后赎单；

3）、银行一般不审核单据，只清点单据份数是否与客户托收委托书上所列相符；

4）、银行将严格按国外托收委托书的指示处理单据；

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涉外收入申报

涉外收入申报是国际收支申报的一种，是国家加强对外汇收支和国际收支平衡情况及变化趋势进行分析、预测的基础，是完善我国国际收支宏观调控体系的有力手段。

（一）、涉外收入申报业务的功能和作用

实施国际收支统计申报，为我国经济决策提供基础数据的功能以及为各个行业部门提供动态信息的功能被大大增强，国际收支统计数据作为宏观动态指标的作用也得到充分的发挥。

（二）、涉外收入申报业务特点

根据国家规定，每一笔涉外收入都须填写一份《涉外收入申报单》，并于２５个工作日交回银行。

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国际结算融资业务

授信额度

授信额度包括我行信贷部门或统一授信评审机构为单一客户核定的开证额度、信托收据额度核出口押汇额度。

1、开证额度系指我行信贷部门或统一授信评审机构给客户核定的减免保证金开证的最高限额。除另有规定外，若客户使用我行开证额度对外开证，在信用证未执行完毕的情况下不得为其恢复额度。

2、信托收据额度是我行信贷部门或统一授信评审机构为客户（开证申请人）核定的一项短期进口融资便利。信托收据额度不能超过开证额度的７０％，如授信额度中未单列此项，信托收据额度包含在开证额度之内。

3、出口押汇额度是我行信贷部门或统一授信评审机构为客户核定的一项短期出口融资

便利。用于信用证项下不符点押汇及托收项下押汇（凭信用证项下单证相符的单据办理的出口押汇不占用此额度）。如授信额度中未单列此项，出口押汇额度包含在开证额度之内。

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面临的风险

主要风险包括以下几方面：

（一）政策及法律风险：因未按国家有关政策法规、国际惯例和我行规章制度办理有关业务或业务交易合同、法律文本不完善及法律手续不完备等产生的风险。

（二）国家风险：因交易涉及的往来银行或客户所在国家和地区的政局不稳、外汇管制严厉或发生战争、暴乱、制裁等事件影响正常的资金跨境流动而产生的风险。

（三）市场风险：主要指由于市场变量变动带来的风险。包括汇率风险、利率风险、商品风险等。

（四）操作风险：指银行因自身内控机制不完善或管理漏洞造成的风险。如我行业务人员未按客户委托和指示或未按权限管理规定办理业务，业务人员业务水平或经验不足，出现人为失误；或系统操作程序发生错误等情况造成业务操作失误而产生风险。

（五）结算风险：指银行交易工具失灵不能如期收到应收款项而造成损失的可能，这种风险可能由于银行间清算系统失灵造成，也可能因跨国交易在交易时间和制度上的差异而产生。

（六）欺诈风险：主要指欺诈一方通过虚假陈述、伪造单据、提供虚假证据等骗取银行和交易对手资金和货物的风险。

以上这些风险所产生的后果因风险类型以及发生的程度而不同，可能造成银行资金、市场、信誉的损失，也可能会对银行自身经营和发展前途造成不同程度的负面影响。因此风险防范是银行管理的重中之重。

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风险的监控

除了国家和金融监管部门从宏观上对整个金融体系的安全平稳运行而进行的宏观经济管理和调控并对银行进行监管外，银行也应从微观层次上进行以下几方面的监控：

第一，健全内部控制体制，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，内容包括对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正等方面，例如完善各项业务管理和操作规程、对往来对象包括银行、客户实行额度管理、通过内部检查、稽核监督对业务进行事后管理。

第二，利用业务信息、管理和监测系统加强对业务的监管，保证系统的安全性、稳定性，防止系统风险；

第三，开发并利用多种管理工具规避和转移市场风险；

第四，通过加强员工职业道德教育、业务培训等方式提高各级管理和操作人员的业务水平和职业操守，严格控制操作风险的发生。

第五，通过完善业务法律文本，防止产生法律漏洞。

银行结算业务及流程

一、银行结算业务： 银行作为社会各项资金结算的中介, 使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等方式进行清算行为和开展的业务。 二、银行结算业务的种类和内容： 1. 银行汇票结算业务：银行以银行汇票作为结算方式，在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的业务； 2. 商业汇票结算业务：银行作为受托付款人，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的业务； 3. 银行本票结算业务：银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据结算业务； 4. 支票结算业务：由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据结算业务； 5. 信用卡业务：银行通过发行信用卡实现经济主体结算的业务； 6. 汇兑结算业务：汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算业务； 7. 委托收款结算业务：收款人委托银行向付款人收取款项的结算业务； 8. 托收承付结算业务：根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算业务； 9. 信用证结算业务：银行依照申请人的申请开出信用证，凭符合信用证条款的单据支付款项的结算业务。 三、银行结算业务的具体流程： 1. 银行汇票结算业务流程：（1）申请人填写银行汇票申请书向开票银行申请银行汇票；（2）申请人将款项交开票银行；（3）开票银行开出银行汇票；（4）申请人将汇票交给收款人；（4）收款人或者持票人向银行出示汇票要求付款;(5)特别规定:银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月, 签发现金 银行汇票，申请人和收款人须为个人, 持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。 2. 商业汇票结算业务流程：（1）开票人在承兑银行开立单位银行结算账户；（2）开票人开立汇票；（3）开票人向收款人支付汇票；（4）收款人或者持票人向承对银行出示汇票要求付款；（5）承对银行收取手续费。 3. 银行本票结算业务流程：是由银行签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行本票分为不定额本票和定额本票两种，在同一票据交换区域的单位和个人的各种款项支付，均可以使用银行本票。（1)银行本票可以用于转账，注明“现金”字样的可以支取现金；（2)

商业银行国际结算业务发展现状概要

中国外资 2012年7月下总第269期 商业银行国际结算业务发展现状东华大学旭日工商管理学院杜坚 四大国有银行的国际结算业务几乎占有全国商业银行的国际结算总量的大部分比例,国际结算业务发展现状主要从三个方面来反应,一个是国际结算产品种类,一个是国际结算总量,另一个是国际结算手续费收入。 下表列示了我国四大国有银行的国际结算主要产品。从表中可以看到四大国有银行的国际结算产品主要集中在信用证、汇付托收等常规性方式,而新型的国际结算方式仅出现在少数的银行业务中。从四大国有银行的先行国际结算与贸易融资产品类型可以看到中国银行与中国建设银行产品种类比较丰富, 客户可选择的余地相对来说比较大,而中国工商银行与中国农业银行由于国际结算业务发展时间滞后与其他四大银行,国际结算产品集中于传统的信用证、托收、汇付等等,其中工商银行也涉及了福费廷、国际保理等新型的国际贸易融资产品。表1 四大国有银行国际结算与贸易融资产品 数据来源:四大国有银行网站 如下分别是国有四大商业银行2009年到2011年国际结算总量的数据图表,通过图表可以看到中国银行一直处于领先地位。鉴于中国农业银行的国际业务起步较晚,农业银行的国际结算业务规模要落后于其他四大国有银行。从2009到2011年的总体趋势来看,四大国有银行的国际结算业务都保持了20%以上的增长率,主要受益于我国在金融危机后的进出口贸易总额的

逐渐恢复和不断增长。中国银行2011年的国际结算量是招商银行同年的结算量总额的将近4.17倍,在四大国有银行中国际结算量差距也相对明显,中国银行的国际结算量是中国农业银行的2 倍多。 图2 2009-2011年四大国有银行国际结算总量(单位:亿美元 数据来源:2011年四大国有银行年度财务报告 图3 2011年四大国有银行结算总量比重 数据来源:2011年四大国有银行年度财务报告 通过上图中2011年四大国有银行的国际结算总量的比例可以看出,中国银行在整个四大国有银行中占了35%之多,其次是工商银行占了28%。从整体来看,中国农业银行与中国银行的国 际业务差距较大,主要原因是中国银行开展国际业务较早而且一直定位于国际化的银行的发展战略。 dio:10.3969/j.issn.1004-8146.2012.7.010 (下转第28页

商业银行国际结算业务中的风险与对策(20210315110033)

商业银行国际结算业务中的风险与对策 国际结算业务是通过两国银行办理的由贸易或非贸易引起的债权债务的清偿，它以国际贸易为前提，又是商业银行的一项基础业务类属中间性业务。国际结算过程存在多重风险，但风险不等于损失，操作得当，风险可以预防，可以转化为收益；如不当，风险即会成为损失，同时，国际结算涉及到国家金融管理的有关法令、外汇管理条例、国际惯例与准则、银行信誉、银企责任及业务的具体操作等诸多方面，比较复杂。随着中国加入世贸组织，我国的进出口贸易和外向型经济将会有更快的发展。这一切为国际结算业务的快速发展提供了有利条件。而随着金融体制的改革、对外商投资企业结售汇的全面实施、经常项目下的人民币可自由兑换、国外金融机构的进入，从风险角度讨论和研究国际结算业务将成为各商业银行竞争的热点。 由于国际结算本身有国际性、科学性、融资性、知识性和惯例多、发展快等特点，使国际结算中产生的风险具有以下特点：涉及范围的国际性与结算方式的结算工具有相关性、与融资活动的相伴性、形成原因的多样性、表现手段的欺诈性、防范过程的复杂性。上述性质的特点，决定了国际结算的风险是指在国际间货币收支调节过程中由于技术上、经营上和管理上的问题而引起的一系列可能发生的危险。本文力图对这些问题进行归纳分析，寻找防范对策。 一、票据结算存在的风险及防范对策 票据是国际结算的重要支付凭证，它包括汇票、本票、支票三种，其中使用最为广泛的是汇票。目前使用的许多国际结算方式都是汇票基础上发展起来的。通过银行转让票据，使国际贸易双方的债权债务得以清偿。因而票据就代表金钱。正因为这一点。国内外不法分子把目光盯上票据做文章，禾I」用假票据及有关银行支付凭证对我国进行诈骗。其类型类有： 1、伪造大额银行汇票导致的风险。由于国外票据种类繁多，性质各异，再加上国内居民接触国外的外票不多，一些诈骗分子常常利用伪造的银行票据进行诈骗。曾有这样一个案例“一港商交来500万元的银行远期汇票一张，客户要求贴现汇兑，两周内完成。银行工作人员在验票时发现该汇票由某日本财务中心开出，受益人为河南某公司，付款期限为一年，指定美国洛杉矶大和银行付款，但汇票无银行汇票字样，也无银行承兑字样，经与大和银行北京代表处联系，确认洛杉矶大和银行没有这家单位开户也没有签发过或承兑这张汇票，证明系伪造。 2、将起初票据注销产生的风险。国外的不法商人利用起初的票据，主要是支票，在国内交我方银行验票确认，骗取货物，而后利用交货与国外收款之间的几天时间内将账户内存款转走，将其注销，成为空头支票。 3、伪造大额存款凭证及金融债券带来的风险。 票据存在的风险，从票据表面看一般有以下特点；持票人签字涂改、假冒；支票被止付、持失、甚至已被废；票据的银行名称、印鉴伪造；出票不符合惯例等。

国际结算业务流程图

进口信用证开立业务流程 1.买卖合同 出进 口口 商 5..发货商 9.付款6.交单 4.通知L/C 10.付款11.放单2.申请开证 出口 3.开立信用证中国 方银银行 行7.寄单索汇︵ ︵开 通8.承兑/付款证 知行 出口议付信用证业务流程

偿付行 9.付8.索 款汇 4.审证并通知 中国银行（通 5.交单出口商知行/议付行）10.入账或结汇 3.开 6.寄 证单 1.签订合同 2.申请开证 开证行7.提示单据进口商 出口托收业务流程 中托3 托收委托书出 口9 付款收国 商行银 行

1. 2. 4. 8. 买发托通 卖货收知 合指承同示兑/付款 进 5.提示付款/承兑代 口 6.付款/承兑收 商7.交付单据行 进口代收业务流程 国1买卖合同国 外内 出进 口 2 发货口商商 3.托收9.付款 5.提示 6.付款/ 7.交付委托单据承兑单据 国 4.寄单中

外代国 托8.通知承兑收银 收/付款行行 汇出国外汇款电汇和信汇业务流程进口商/汇款人1提出申请 中国银行 2发出汇款指示 （SWIFT、电传或信函） 解付行（收款人账户行、中国银行 的代理行或联行） 3汇款解付 出口商/收款人

汇出国外汇款票汇业务流程 进口商/汇款人 1.提出申请 2.开出汇票 （特指票汇） 中国银行 3 交 付 解付行（收款人账户行、中国银行汇 的代理行或联行）票5.汇款解付 4.提示汇票 出口商/收款人

国外汇入汇款电汇和信汇业务流程进口商/汇款人 办理汇出1. 汇款委托 汇出行 3资金 划转 2 发出汇 款指示 中国银行 （汇入行） 4汇款解付 出口商或收款人 国外汇入汇款票汇业务流程

国际结算方式的比较与选择

国际结算方式的比较与选择 课程：国际贸易理论与实务 任课老师：周斌 班级：10营销1班 学号：101206120 姓名：周萍 2013年6月20日

目录 一、主要国际结算方式介绍 (1) （一）汇款 (1) （二）托收 (1) （三）信用证 (2) 二、国际结算方式的比较分析 (2) （一）信用性质 (2) （二）银行扮演的角色 (2) （三）对进出口商的影响 (2) （四）国际贸易规则及寄单方式 (3) （五）贸易融资方式 (3) （六）费用 (3) 三、国际结算方式的选择 (4)

国际结算方式的比较与选择 一、主要国际结算方式介绍 （一）汇款 汇款,又称汇付，是付款人通过银行，使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。分为： 1、电汇 电汇是通过电报办理汇兑。电汇TT，贸易术语，英语名是：Telegraphic Transfer，电汇是汇票人将一定款项交存汇款银行，汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行（汇入行），指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式 2、信汇 信汇是指汇款人向当地银行交付本国货币，由银行开具付款委托书，用航空邮寄交国外分行或代理行，办理付出外汇业务。 3、票汇 票汇(Demand Draft，简称D/D) 是汇款人向其当地银行(汇出行)购买银行即期汇票，并直接寄给受款人，受款人收到该汇票即可凭以向指定的付款银行取款。这种银行汇票和逆汇法的商业汇票不同，银行汇票用于银行的代客拨款，故受票人和付款人是同一银行(或代理行)。 (二）托收 托收是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。托收方式有： 1、跟单托收 跟单托收是汇票连同商业单据向进口行收取款项的一种托收方式，有时为了避免印花税，也有不开汇票，只拿商业单据委托银行代收。 2、光票托收 光票托收指汇票不附带货运票据的一种托收方式。主要用于货款的尾数、样品费用、佣金、带垫费用、贸易从属费用、索赔以及非贸易的款项。

论国际结算发展趋势与对策

论国际结算最新发展趋势与对策 摘要：在当代国际贸易中，国际结算方式正在悄然发生一些改变，如传统上占重要比重的信用证结算方式正在逐步衰退，让步于托收或汇款结算方式；国际结算中的混合结算方式日趋增多；国际结算的电子化程度越来越高；国际结算的汇率风险不断加大；跨境贸易人民币结算日趋普遍等。文章研究了这些最新变化趋势的原因、风险及对策，为广大对外贸易企业安全开展国际贸易提供有益的参考。 关键词：国际贸易；国际结算方式；发展趋势；对策 一、导论 国际结算是指国际间因经济、贸易、文化、政府交流等所引发的债权和债务关系国的清偿或货币收付活动。其中，具有贸易背景的国际结算被称为贸易国际结算，而不具备贸易背景的被称为非贸易国际结算。非贸易国际结算以汇款为主，操作比较简单，风险小。而通常情况下，贸易国际结算较为复杂，风险大，也因此成为学者研究的重点。 众所周知，国际结算通常分为三大支付或结算方式，即汇款、托收和信用证。其中，汇款又可以细分为预先付款、延期付款和赊账销售等；托收又可以细分为即期（付款交单）托收、远期（付款交单）托收和承兑（交单）托收；信用证也可以细分为备用信用证、保兑信用证、对开信用证、循环信用证、背对背信用证、红条款信用证等等（黎孝先，2000）。不同的支付方式意味着不同的银

行费用、风险程度和办理程序。因此，进出口双方如何选择合适的国际结算方式，对保护其特定国际贸易方式的安全与效益至关重要。 一般地说，国际结算方式的选择是基于各方当事人对该方式的风险程度考量。我们从表1可以清晰看出，出口方最倾向选择的国际结算方式是预先付款（Cash in advance），进口方最希望选择的国际结算方式是赊账销售（Open Account），而这些方式的最大问题是各方的风险程度极度不均衡，即一方的风险极小而另一方的风险极大。相比之下，信用证（L/C）和托收（Collection ）则处于对进出口双方来说风险程度相对适中或均衡的位置。通常情况下，信用证对出口方以及托收对进口方的风险相对较小。 表1 ：国际结算方式风险程度对比表 在国外，从历史传统的角度看，信用证曾是全球国际贸易中出口方的首选结算，方式，在20世纪60和70年代占比高达85%郭建军，2005），因为这种结算方式总金融经济研究、企业管理研究等。体上对买卖双方所提供的保护比较均衡，不像其它方式那样，对一方非常有利但可能对另一方非常不利。相比之下，信用证结算方式，一方面，使出口方可以通过银行信用凭证，在发货、提交相符

国际结算业务

国际结算业务 随着经济全球化及多边贸易的发展,以信用证、托收等为主要代表的国际结算方式被普遍运用到国际经济活动当中,为国际间资金流动创造了有利条件。由于历史上专业银行角色的划分,国内商业银行在对国际结算业务进行风险管理方面经验不足,与外资银行相比没有成熟的风险管理制度,不能满足业务多元化的要求。因此,创建符合业务发展要求和管理需要的国际结算业务风险管理体系是我国银行管理者面临的新挑战。 国际结算业务是中国银行为广大客户提供的日常理财服务项目。长期以来，中国银行作为传统的外汇外贸专业银行，在国际结算业务中有着独特的优势：与全球170多个国家和地区的3800多家外国银行建立了代理业务关系，国际结算网络完善；拥有一批高素质的专业人材，国际结算业务经验丰富，信誉卓著，能为客户提供优质的国际结算服务。 国际结算业务种类：1、信用证业务概述2、进口开证3、贸易项下出口来证4、汇款业务概述5、汇入汇款6、汇出汇款7、托收业务概述8、出口跟单托收9、进口代收10、涉外收入申报业务11、国际结算融资业务12、国际结算业务收费标准 信用证业务概述 （一）、信用证定义 信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据： 1）向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票； 2）授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票； 3）授权另一家银行议付。 跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。 （二）、信用证业务功能： 1、出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证，开证行承担第一性的付款责任； 2、银行办理信用证业务，受国际商会第500号出版物（UCP500）的约束；

支付结算业务知识培训心得

篇一：《支付结算工作总结》 恒丰银行南通分行2014年支付结算总结 2014年是恒丰银行南通分行立足南通，加速发展的一年，是我行新核心系统上线的一年,也是人行大小额支付系统更新换代的一年。回顾一年的工作,我行能严格执行人民银行和上级行各项支付结算制度,力求在办理每笔业务时能做到规范准确、快速迅捷，同时在对农村支付结算环境的改善方面做出应有的贡献。具体地说有以下几点 -、账户管理方面。 我行由营业部负责单位结算账户的开销户及变更工作,严格按人民银行的规定要求开户单位提交相关有产证件,并审核提交的登记证书是否按规定进行了年检,是否在营业期限范围内；对符合人行规定的方可受理,并与存款人签订结算协议，对基本户、临时户及专用支现户均通过人行核准并领取开户许可证，对一般户开户能及时通知其基本户开户行,并能将存款人相关信息准确、完整、及时地提交人行账户管理系统并能按人行和总行要求由专人对开户资料妥善保管。对不符合规定的单位坚决不允许开户,能按照人民银行的规定对长期未发生业务的单位户转入久悬户管理并设台账与其印鉴卡一起专门保管。 二、反洗钱工作方面。

我行在成立初期就已成立专门的反洗钱工作小组并由分行分管行长任组长, 指导落实本支行反洗钱工作;设立了反洗钱岗位,落实 由固定的人员负责反洗钱具体工作。基础台账健全,我行每季至少组织一次对员工反洗钱方面的培训,并记录在册,建立了完整的工作台账。大额现金的支取,能按照相关规定进行登记，对不符合规定或与单位经营范围、经营规模不符的不得办理大额现金支取业务,并严格执行上级和的审批制度。我行落实专人进行大额交易数据补录工作,并能准确及时通过总行向人民银行报送大额和可疑交易。我行能够严格按人行有关规定办理业务”对不符合规定的一律不得将单位资金转入个人帐户。 三、日常支付结算工作。 我行临柜人员在收到客户提交的票据和结算凭证时,能按照有关规定，对票据和结算凭证的基本要素,记载事项进行认真审核,审核无误后,才将票据各要素逐一录入电脑,并由复核人员进行复核。对于未使用支付密码的单位支票及现金支票逐笔通过验印系统进行验印”确保每一笔票据业务的准确性。随看二代大额和小额支付系统的全面上线,我行能够按照人行的有关规定,认真做好大额和小额支付系统的会计核算工作。对于挂账业务能与发起行及时联系,查明原因后由主管审批做挂账入账或退汇处理，并能及时准确做好查询和查复工作，做到"有疑必查,有查必复,复必详尽,切实处理"。 四、重点业务和关键环节。

商业银行支付结算业务发展演变及未来趋势研究

商业银行支付结算业务发展演变及未来发展建议 一、我国银行支付结算体系的历史沿革 我国银行的支付结算体系根据分类方法的不同有着不同的分类，按照实现方式不同，可以分为手工操作、单机操作和联机操作三个阶段，下面根据每种支付结算体系的特点做具体的介绍。 （一）手工操作阶段。从1984 年到1993 年这段期间，我国商业银行的支付结算体系是手工操作体系，实施的是大一统的银行体制。建国初期，我国的支付结算体系是借鉴前苏联的模式而建立的，形成了四大银行，中国工商银行行使工业领域的银行职能，农业银行行使农业领域的银行职能，中国银行行使国际业务领域的银行职能，建设银行行使建设领域的银行职能，进而形成了中央银行和专业银行的二元银行体制，中国银行是国际结算的政策性银行，四大银行之间的业务几乎没有交集，不存在业务竞争。手工操作阶段的银行支付结算包括同城、异地和国际结算，分别通过不同的渠道进行。同城的结算需要结算人将保存好的纸质票据提交至票据交换所，交换所的工作人员在认真审核票据后，进行手工结算；异地结算需要结算人通过邮政部门将纸质票据寄到目的地，通过运输传输支付凭证；国际结算由中国银行独家办理。这个时期的网络完全不发达，因此，其结算方式只能依靠手工方式，银行还没有形成完善的支付结算系统，只能通过纸质票据进行支付结算，由于大多数银行网点只办理居民储蓄业务，而办理结算的网点很少，结算方式单一、十分不便捷。 （二）单机操作阶段。从1994 年起，互联网开始兴起，在银行业也得到了初步而普遍的运用，相比手工操作阶段，支付结算效率得到了很大的提高。除了互联网的兴起，这个阶段我国的银行体系也发生了重大的变化。1994 年以前，工、农、中、建四大银行的商业化，使得很多股份制商业银行不断涌现；我国正式在1994年设立了三家政策性银行。这个阶段的支付结算方式在同城、异地和国际三个方面的操作也有所改变。在同城结算方面，省级以上的城市能够实现跨省的票据交换，在很多发达地区都得到了普及，手工操作由自动清分机代替，并打破了行政区划，大大简便了票据支付结算的手续，加快了票据支付结算速度。在异地结算方面，借助互联网的力量各地方的银行之间逐渐实现了联网操作，央行和各国有商业银行建立了统一的支付系统，支付结算方式不再是邮路传输，而是以电子传送的方式进行支付操作，通讯线路的设立使异地间的联行结算得以实行，个人账户的通兑和对公账户的通存也得以实现。单机操作阶段一直持续到了1999 年，之后又迈向了一个新阶段。 （三）联机联网操作阶段。21 世纪以后，互联网技术的发展不断进步，各

关于国际结算业务的发展与对策的分析

关于国际结算业务的发展与对策的分析 黄珍屏 沈阳师范大学 摘 要!国际结算是指国际间因经济、贸易、文化、政府交流等所引发的债权和债务关系的清偿或货币收付活动。其中,具有贸易背景的国际结算被称为贸易国际结算,而不具备贸易背景的被称为非贸易国际结算。非贸易国际结算以汇款为主,操作比较简单,风险小。而通常情况下,贸易国际结算较为复杂,风险大,也因此成为学者研究的重点。文章研究了这些最新变化趋势的原因、风险及对策,为广大对外贸易企业安全开展国际贸易提供有益的参考。 关键词!国际结算 发展 对策 一、国际结算最新发展趋势 1.信用证结算方式出现边缘化。长期以来,在汇款、托收和信用证三大基本结算方式中,信用证(L/C)这种以银行信用作为付款保证的支付方式,一直处于主导地位。但随着世界经济一体化的不断加深,买方市场在全球贸易中逐步形成。与此同时,出口竞争的方式日益多元化,竞争的层次也愈来愈深,出口商单凭商品本身的优势(品质、包装、价格)占有市场已不能完全满足竞争的需求,而是使用商业信用交易方式来进一步增强竞争力,同时,运用有效的手段来防范风险,已成为许多国家出口商的一种常规做法。由此,商业信用重新成为国际贸易发展的重心所在,整个贸易国际结算市场则出现了信用证结算方式被边缘化的倾向。 2.附属结算方式的开始广泛的应用。国际结算中的附属结算方式日益广泛应用国际结算中的附属结算方式,如保理、保函和包买票据等,越来越被广泛地应用,它们作为新的结算方式,也可能会取代信用证结算方式的主导地位。国际保理业务在世界各地发展迅速,在我国的发展方兴未艾。原因在于,发展国际保理业务对出口商、进口商和银行都有独特的优势。对进口商而言,运用国际保理业务最大的优势在于能获得无追索权的、手续简便的贸易融资,出口商出口货物后,就可以获得80%的预付款融资和100%的贴现融资;借助保理业务可以向客户提供赊销、付款交单、承兑交单等商业结算方式,因而,大大增强了产品出口的竞争力;特别是那些出口业务增长性极好的急需资金的中小企业,运用保理业务,不仅可以增强产品出口的竞争力,而且可以得到融资。 3.国际结算的电子化程度越来越高。在全球,国际交易中的电子化支付越来越普遍。当前,我国国际结算方式主要还是以传统方式为主,电子化程度在不断增强之中,目前我国开展国际结算业务的商业银行都已经加入S W IF T网,每天不停运转的电脑系统具有自动加押、核押等安全功能,因此,国际结算的安全性和效率已经逐步提高。 4.国际结算的汇率风险不断增大。在我国,一方面,人民币尚未实现完全可自由兑换,汇率形成机制不健全,在政府有管制的浮动汇率机制下,国际结算所使用的货币兑换成本和风险较大;另一方面,外汇汇率的市场化机制在逐步完善之中,汇率的浮动幅度在逐步增大,伴随着货币增值或贬值的不确定性增强,同时不断蔓延的全球金融危机还在冲击各国的经济稳定和金融安全环境,国际结算货币的汇率风险必然随之增大。 二、国际结算发展趋势的潜在风险与应对对策 国际结算发展的同时意味着一些潜在风险增大,例如,附属结算方式的日益广泛应用也意味着银行操作难度加大,安全风险增大。除此以外,信用证结算方式的逐步边缘化也并非一种很好的趋势。鉴于目前国际结算方式的发展趋势与潜在风险,提出以下几个方面积极采取措施加以应对: 1.权力机关应积极完善机制,健全法规制度,为国际结算发展提供一个安全、可靠和便利的发展环境,中央政府应加快推动人民币汇率机制的改革步伐,以减少汇率风险与成本,同时中央银行应考虑整个金融系统电子化建设的全面规划,努力建立统一、安全、高效的现代化电子网络国际结算系统,实现各商业银行的网络资源共享。 2.商业银行应大力发展国际结算业务新品种,加大国际结算人才培养力度,以满足相关业务发展需要国际结算方式的发展趋势对商业银行的国际结算业务提出了更高的要求,我国的商业银行业要抓住这一历史机遇,加大对国际结算业务的关注程度和投入力度。一是商业银行应重视对以争揽国际结算为目的的贸易融资新业务的拓展与研究工作,加大投入,加大人才培养力度,提高国际结算从业人员素质,大力开展信用证打包贷款、议付、押汇、保理、包买票据等各种融资新业务,在为客户提供安全、资金融通的同时,为自己创造更多的业务收入和利润;二是商业银行应简化信用证业务手续,提高效率,节约成本。三是商业银行应依托人民币业务,相互促进,发展国际贸易结算。人民币业务可以带来国际结算业务,国际结算中的结售汇业务需要配套人民币资金的支持,因此商业银行应依托人民币业务,大力发展国际贸易结算业务,同时,也可以依靠国际结算业务推动人民币存、贷、汇等各种业务的发展;四是商业银行应积极建立有效、完备的内控管理制度和风险防范机智,要求国际结算操作必须严格按规定、按权限、按职责的明确规范办理业务,同时明确对外授信与业务操作流程的不同责任划分,在符合国际惯例的基础上建立科学有效的管理体系。 3.进出口企业应积极选择信用证、混合结算方式,以及保理、包买票据等附属国际结算方式,合理选择国际结算货币等多种措施加以有效应对。一是对任何新客户或大单业务,进出口企业,特别是出口方,应首先坚持使用信用证结算方式或对自己完全有利的结算方式结算,在以后逐步了解情况或建立相互信赖的基础上再考虑采取托收或汇款方式进行结算;二是在定单签约僵持不下的情况下,建议进出口企业采用多种方式相结合的混合结算方式结算,相互做到妥协和让步,以利于顺利达成交易,并确保各方可以承受的风险程度;三是出口方应积极办理保理、包买票据等附属国际结算方式以及外汇远期交易、信用保险、担保等金融服务降转嫁或低收汇风险,增强风险防范能力。四是建议在国际贸易中合理选择国际结算货币。在现有跨境外贸易条件允许的情况下,力争以本国货币计价,即力争以人民币作为国际结算货币的原则,从而规避汇率风险的发展,同时遵循?收硬付软#的原则,防范汇率风险,即在出口贸易中,力争选择硬货币来计价结算,而在进口贸易中,力争选择软货币计价结算。 参考文献: [1]郭建军.2005.国际货物贸易实务教程[M].北京:科学出版社. [2]周劲.2006.我国国际结算方式电子化的现状和趋势[J].中山大学学报论丛. [3]卓小芬.2007.国际贸易风险与防范[M].北京:中国纺织出版. (上接53页)895694.5349*T/NH+1157.647701*UNE M P+31. 28883674*DUM 六、结语 这项中国的99个城市房地产价格关联因素的实证研究结果表明,宏观经济基本面可以很好的解释房地产的价格,尤其是国内旅游这个我们加入的新的变量。所以我们可以得出结论,?吸引力因素#在中国房地产市场发挥重要作用。这也表明,中国经济已经取得了很大进展,存在着许多经济富有的人,他们有能力选择?有吸引力#的城市去购买房子。除了这些,它还表明,人口的迁移和区域经济一体化在中国比以前提高了很多。 像之前的研究所显示的那样,我们也发现了城镇居民可支配收入在解释房地产价格的重大作用。从古典经济学需求理论的角度来看,这是显而易见的。因为如果有更多的家庭可支配收入,对房屋的需求肯定会增加,并会推高房地产价格。 参考文献: [1]沈悦,刘洪玉.住宅价格与经济基本面:1995-2002年中国14城市的实证研究[J].经济研究,2004,(06). [2]M ank i w,N.G.and W e i,l D.N.,1989,?Th e B aby Boom,t h e Baby Bu st and theH ous i ngM ark et#,Reg i onal Science and U rban E cono m ics,Vo l.19,P235-258. 80 国际经济

国际结算业务流程图

国际结算业务流程图 进口信用证开立业务流程 出口议付信用证业务流程 出口托收业务流程 进口代收业务流程 汇出国外汇款：A-电汇和信汇业务流程 B-票汇业务流程 国外汇入汇款：A-电汇和信汇业务流程 B-票汇业务流程 保函业务流程 保理业务流程 进口押汇业务流程 打包放款业务流程 出口押汇业务流程 出口贴现业务流程 福费延业务流程 提货担保业务流程 进口信用证开立业务流程返回 1.买卖合同 出进 口口 商 5..发货商 9.付款6.交单 4.通知L/C 10.付款11.放单2.申请开证 出口 3.开立信用证中国 方银银行 行 7.寄单索汇︵ ︵开 通 8.承兑/付款证 知行

出口议付信用证业务流程返回偿付行 9.付 8.索 款汇 4.审证并通知 5.交单出口商 知行/议付行） 10.入账或结汇 3.开 6.寄 证单 1.签订合同 2.申请开证 开证行 7.提示单据进口商 出口托收业务流程返回 出 3 托收委托书托中 口 9 付款收国 商行银 行 1. 2. 4. 8. 买发托通 卖货收知 合指承 同示兑/付款 进 5.提示付款/承兑代 口 6.付款/承兑收 商 7.交付单据行

进口代收业务流程返回 国 1买卖合同国 外内 出进 口 2 发货口 商商 3.托收 9.付款 5.提示 6.付款/ 7.交付 委托单据承兑单据 国 4.寄单中 外代国 托 8.通知承兑收银 收 /付款行行 汇出国外汇款电汇和信汇业务流程返回 进口商/汇款人 1提出申请 中国银行 2发出汇款指示 （SWIFT、电传或信函） 解付行（收款人账户行、中国银行 的代理行或联行） 3汇款解付 出口商/收款人

银行国际结算业务管理规范

附件 招商银行国际结算业务治理规定（第二版） 第一章总则 第一节差不多规定 第一条为进一步规范国际结算业务的治理和操作，促进该项业务的健康进展，依照国家有关政策、法规，国际惯例和我行相关制度、方法，结合我行实际，特制定本规定。 第二条本规定所称国际结算业务，是指在不同国家和地区间，通过银行办理的不同货币收付业务，以及我国境内不同地区或相同地区不同银行间的外币收付业务。 第三条本规定所涵盖的业务种类包括汇款业务、托收业务（光票托收和跟单托收）和信用证业务。 第四条本规定所涉及的国际结算业务处理模式包括非远

程结算和远程结算。所谓非远程结算，是指分支机构人员独立处理本地各项国际结算业务的模式；远程结确实是指分支机构人员利用招商银行国际结算远程通迅系统通过总行国际业务部单证中心或上级行国际业务部门集中处理国际结算业务的模式。远程结算的操作还应遵守远程国际结算处理的有关操作规定。 第五条总行国际业务部负责全行国际结算业务的治理，包括规章制度的制定、修改和解释，对分行国际结算业务的指导与检查，对业务人员的培训，负责市场推动，负责新业务及新系统的开发。总行国际业务部单证中心负责远程结算分行的业务集中处理。总行会计部负责制定相关的会计核算规范，负责资金清算及SWIFT系统的治理；总行法律与合规部负责相关法律文本的审查；总行同业银行部负责涉及国际结算业务的代理行关系的建立、维护，以及与代理行之间的业务联系；各分行负责国际结算业务的受理、市场营销、辖内的资金清算及档案治理等，非远程结算的分行还应负责辖内国际结算业务的处理、系统维护等。

第六条本规定中有关业务操作通过我行现行国际结算系统（以下简称系统）进行。目前，我行仍处于新、旧系统并行的时期，叙做业务前，各经办行须依照新或旧系统操作手册的要求，开立系统涉及的各项业务、各币种相关会计科目，对客户资料进行必要的维护并按照系统操作手册的要求对操作人员的权限进行相应的设定。 第七条本规定中各项业务的账务核算由系统自动生成或专门情况下通过手工通用记账完成，具体会计核算过程旧系统分行详见《招商银行会计业务规范——外汇业务核算规范》，新系统分行详见《招商银行会计综合业务操作规程——外汇业务核算操作规程》。 第八条本规定涉及的跨境资金收付除仍保留子账户或分账户的个不分行外，应使用总行账户行清算。 第九条本规定适用于我行开办国际结算业务的分支机构，其中所称的“我行”泛指总行及办理国际结算业务的分支机构，

招商银行国际结算业务现状及问题分析_2

招商银行东莞分行东莞分行国际结算业务现状及问题分析 摘要 随着我国经济的迅速发展，世界经济一体化的发展趋势已经日益明显，这使得各个国家之间经济来往更加频繁，经济联系也更加紧密，这种全球经济一体化的商业背景为银行间的国际结算业务的全面发展提供了良好的契机和广阔的空间。我国商业银行的国际结算业务自产生以来获得了飞速的发展，获得了巨大的成就，但是当今世界经济发展的不可测性越发明显，如何进一步提高我国商业银行的国际结算业务已经成为当下我国银行业发展的一个重要课题，本文就以招商银行东莞分行为例，对招商银行东莞分行国际结算业务的发展概况、技术水平以及当下的金融环境对于我国商业银行国际结算业务的影响等多个方面进行了详细的介绍，并对招商银行东莞分行国际结算业务中存在的问题进行了详细的研究，并根据这些存在的问题提出了相关的合理化建议。 关键词；招商银行；东莞分行；国际结算业务；现状；问题；建议

Dong guan branch of Merchants Bank of International Settlement Status and Problems Abstract With the rapid development of China's economy, the development trend of world economic integration has become increasingly evident, which makes the economy more frequent exchange between countries, but also closer economic ties, the business background of global economic integration between international banks comprehensive settlement business development provides a good opportunity and vast space. International settlement business since China's commercial banks to generate gained rapid development, was a great success, but in today's world of increasingly unpredictable economy significantly, how to further improve the international settlement business of commercial banks in China's banking industry has become the moment the development of an important issue, this paper to China Merchants Bank, for example, a number of aspects of China Merchants Bank for International Settlements overview of the development of business and technical level, and the current financial environment for China's commercial banks, such as the impact of international settlement business for a detailed description, China Merchants Bank for International Settlements and the problems of business carried out a detailed study, and based on these existing problems related to the proposed rationalization proposals. Keyword；China Merchants Bank；Dong guan branch of China Merchants Bank;International settlement business；Status；Problem；Proposal

中国银行国际结算业务基本规定

中国银行国际结算业务基本规定 （1997年3月6日） 第一章总则 国际结算业务是我行的基础业务，现依照国家金融管理有关法令、外汇管理条例和其他外汇管理规定及有关国际惯例与准则，本着便利客户、规范我行业务掌握与操作、维护我行信誉、分清银行与客户各自责任义务的精神，特此制定《中国银行国际结算业务基本规定》。 第一节受理业务的基本原则 一、客户资格审查 （一）委托我行办理国际贸易结算业务的客户应具有进出口贸易经营权，在首次受理业务委托之前，我行应就此对客户进行资格审查。资格审查通过核验客户提交的批准其经营进出口业务的批文、工商营业执照等文件的方式进行。 （二）委托我行办理其他国际结算业务的客户，我行应根据业务性质核实客户身份。 （三）委托我行办理进口结算业务的单位应是外汇局公布的“对外付汇进口单位名录”中的进口单位，或持外汇局签发的“进口付汇备案表”的进口单位。 二、客户须向我行提出书面委托 （一）委托我行办理各项业务，客户一般应提交书面委托或申请。委托或申请书应委托事项清楚，指示明确，同时应根据不同的业务确定我行与客户各自的权责范围，使其成为客户与我行委托与被委托关系的正式契约。

（二）各类业务委托书或申请书，原则上应使用我行规定格式，并视业务具体情况由客户或其授权人签署，凡委托事项不清楚或指示不明确不能执行者，应洽客户澄清或修改。 三、客户须向我行提供授权人签样及印模授权书 （一）所有对公客户（包括已在我行开立基本账户的现有客户）均应向我行提供与许可证、营业执照相符的中、英文单位全称，提供授权人签样及印模授权书，提供各类业务授权人员的签样、企业公章、财务章、业务章印模，并具体说明各签样及印章的业务授权范围。该授权书必须由法人代表签署并加盖企业公章；企业公章、法人代表必须与进出口业务批文、工商营业执照中的有关内容相符。企业改组、法人代表变更时应具函向我行重新办理授权或对原授权书进行更改、补充。 （二）授权人签样及印模授权书应采用我行统一制定的格式填具。现阶段该格式暂由各省、自治区、直辖市分行设计并制定，辖内各分支行执行。 （三）对私客户，可根据业务性质和客户要求，预留签样。 第二节处理业务的基本原则 一、按照国家法律和国际惯例办理业务 国家及有关部门公布的有关法令、法规、条例以及内部通知是我行办理国际结算业务的国内法律准则与依据。国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》、《托收统一规则》、《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》等以及国际银行操作实务（虽无成文规定，但为国际上银行所通用），是我行办理国际结算业务的国际准则与依据。 二、按照客户委托和指示办理业务 客户与我行业务往来关系是委托与被委托关系。据此，我行处理各项业务必须按照客户的委托指示行事，不得自行其是，严格区分双方责任。

商业银行结算支付业务 简答题

支付结算工作的任务。1根据经济往来组织支付结算；2准确、及时、安全办理支付结算；3依法管理支付结算。 支付结算的作用1给付作用；2沟通作用；3替代作用；4反映作用；5促进作用。支付结算业务的特点1支付结算业务处理过程与会计核算过程同步进行；2结算业务的凭证格式由银行统一制定；3收款方、付款方开户银行之间的资金清算通过银行清算系统完成；4支付结算是一种要式行为；5银行风险较低，收入稳定。支付结算业务的原则1恪守信用、履约付款；2谁的钱进谁的账，由谁支配；3银行不垫款。 票据的特征1票据时有价证券，票据时表示财产权的证券2票据是设权证券，票据的权利义务由票据的设立而产生3要式证券4文义证券5无因证券6流通证券7返还证券 票据行为及其特征票据行为是指能产生票据权利、义务关系的法律行为，就是指票据当事人以发生票据债务为目的，并以在票据上签名或盖章的权利义务而成立的要件的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证四种行为 票据行为的特征： 1要式性 2无因性 3文义性 4独立性 形成票据行为代理关系的要件。1必须在票据上记明被代理人的姓名或名称2票据上应当有表明其“代理关系”的记载3票据代理人自己应当在票据上签章 票据保证及其特征票据保证指票据债务人以外的第三人为担保票据的履行所作的一种附属票据行为1票据保证是一种要式行为2票据保证是单方法律行为3票据保证既是一种附属的票据行为，又是一种独立的票据行为4票据保证的保证人于被保证人在清偿票据时无前后顺序之分5票据保证的保证人在代被保证人履行债务后，取得的不是代位权或求偿权，而是取得追索权 银行汇票的特点1银行汇票结算通用性强2有利于客户急需用款和及时采购，凭票购货，余款自动退回3银行汇票使用灵活，持票人可以一次性转让也可以通过银行分次支付4银行汇票兑现性强 商业银行参加票据交换的条件1向中国人民银行申请核定交换号码2配备专职交换员3按交换场次和时间交换4开立清算账户 单位和个人在办理结算业务时应遵守的结算纪律1各企事业单位或个人在银行开户的账户是其办理资金收付的工具，不准多头开立基本结算户2不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用3不准签发、取得和转让没有真正交易和债务的票据，套取银行和他人资金4不准无理拒绝付款，任意占用他人资金5办理结算的单位和个人违反银行结算规定和纪律，银行按规定予以经济处罚 支付结算操作风险的成因1内部操作风险(1)人员因素操作风险（2）流程因素操作风险（3）系统因素操作风险2外部操作风险（1）外部欺诈风险（2）外部经营环境变化引起的操作风险（3）外部突发事件风险 银行卡业务操作风险的分类1持卡人信用风险2不法分子冒用、诈骗风险3商户操作不当的风险4发卡机构内部作弊风险

国际结算发展现状及建议

浅谈国际结算业务发展现状及建议 摘要:随着国家经济的发展,银行的国际结算业务逐渐发展壮大。国际结算业务已成为几乎所有银行都竞相开展的业务。然而从国内银行国际结算业务发展现状来瞧,如今的商业分析方法依然存在一些普遍的问题。这些问题还在一定程度上阻碍着国际结算业务的发展。本文从国际结算业务的现状入手,通过分析其中存在的问题,从而提出可行性的建议,促进银行国际结算业务的良好发展。 关键词: 国际结算发展现状问题建议 一、引言 近年来随着经济全球化的进程不断深化,国际经济贸易不断增多,所以国际结算业务不断增加。但就是由于我国国际结算业务发展缓慢,同时与其她国家相比还存在一定的差距,所以相对于而言银行的国际结算业务在国内的市场份额不断减少。从银行自身发展的角度来瞧,国际经济复苏缓慢,国际结算业务的减少也在情理之中,但就是随着开设国际结算业务的银行不断增加与客户量的增加不匹配,这就造成了银行资源的浪费,不利于银行的发展。同时就单纯的业务本身来瞧,国际结算业务在发展上还存在一些列问题。无论就是在业务结构上,还就是人才结构与风险评估上,都存在一些需要改进的地方,只有正确认识国际结算业务中存的问题并及时改正,才能促进我国国际金融贸易的发展,促进银行的长足发展,从而保证我国在经济全球化的趋势中能保持经济的快速发展。 二、国际结算业务的现状 国际结算业务就是银行的一个重要的中间业务,也就是很多银行的主要金融业务。在我国,随着国际贸易的不断增长,我国的国际结算业务也得到了相应的发展。从各大银行国际结算业务统计量来瞧,各个银行国际结算业务量保持增长态势,人民币融资贸易业务快速增长。但就是依然存在业务发展速度与国际贸易增长速度不同步的问题。目前,在我国国际贸易融资就是银行在国际结算方面的主要业务,该业务的发展水平,就是衡量银行国际化程度的重要标准之一。然而由于国内外在贸易融资层面的风险控制有一定的差距,造成很多金融业务脱节的现象,使得某些国际结算业务的客户较难开展贸易融资业务。