应收人员工作流程

应收人员工作流程：

第一步：帐单传递：

日审应收会计收帐员转协议单位

一、应收会计跟据日审审核完后的各营业点每日发生的挂帐帐单及时进行接收

并于交接本上签字确认，以负责各笔金额的接收。

二、应收会计，按当日消费挂帐金额与营业收入报表挂帐数据进行核对，如有差

异地方则要查询并找出原因，同时做调帐处理。

三、应收会计根据核对完的挂帐明细表，进行明细帐登计，并且每日及月底都要

进行核对手工帐与电脑报表，做到手工帐与电脑报表一致。

四、收帐员应每天及时把应收会计核对无误的帐单进行接收，同时在打印出来的

每日挂帐明细表与汇总报表上签字确认，以视帐单收到且负责。

五、收帐员跟据当月从应收会计处接收到的帐单按协议单位归类放好，并于下月

初与应收会计核对至上月为止的各帐户期未余额。

六、收帐员依据与应收会计核对后的正确余额，联系各协议单位交清至上月为止

的清费帐款，并将消费单据交给客户收回款项。

第二步：收回款项传递：

收回帐款出纳开收据应收会计

一、收帐员每天将从协议单位收回的款项当天交给出纳。（至下班时出纳不在办

公室应将帐款交于前厅处保险箱内。）

二、出纳在收到收帐员收回的帐款应及时开出收款收据。

三、在收据上注明收回款项的单位及内容栏里写上由收帐员报出的此收回款项

属该单位的哪一时段客户消费的帐单，便于将来核查，并由收帐员与出纳在收据上的收款和复核处各自签名确认。

四、收帐员将出纳开出的收款收据客户联转至应收会计，应收会计对交回的收据

客户联（若没有客户联的则以收据记帐联复印。）保管好并在帐簿上登记收回金额，月底结出各帐簿的帐户余额同时月未与出纳核对当月应收款收回的总金额。

工作职责：

一、应收会计跟据当月发生及收回的协议单位帐款及时登记入帐。

二、应收会计根据收款收据进行填制凭证，在填制的记帐凭帐审核无误后。下月

初应收会计对上月的应收帐发生及回收情况作出每月应收帐报告上交给财务总监进行审核。

三、全部帐单由收帐员进行保管与分类存放，每天根据应收会计电脑打印出来

的明细报表与汇总表进行查询及核对无误后放好。

四、收帐员每天应主动联系未收回消费帐款的单位，跟崔客户结清至上月止的

帐款，并对自已的当天工作在记录簿上作出记录作为上级对该岗位人员的考评。

五、若出现某种原因需要停止某协议单位的挂帐权，应及时通知该协议单位的

有效签单人，并发文至各营业点。

六、收帐员在收帐中出现的事项或客户建议的问题应及时记录好回来向上级反

映。

七、工作中因收帐员没有妥善保管好帐单造成丢失，而无法向协议单位收回帐款

以至成为呆帐的，由当事人负责。

其他工作事项：

一、收帐员应按照各自分配好的协议单位进行跟崔收帐，使得资金及时回笼，

回收金额与各自应回收金额的比例超出回收率60%以上的部分（不包含抵扣款项：如：工程款、供货商帐款，等）以5‰的抽成率对个人进行奖励。二、在工作期间若其他收帐员外出收帐的出现有协议单位至电来要求去结帐，

而此单位不属自已份内的，不能推辞，应主动配合客户将帐款收回。

二、工程款与供应商进行以消费帐单抵销货款时，应收会计在电脑中给予设定限

额，超过设定限额则自动停止挂帐。并通知收帐员把至上月止的消费款帐单转至出纳。

三、出纳进行抵扣应付帐款，应及时通知收帐员开出收款收据。

四、已办理签单挂帐协议的单位，每月消费金额只有几百元，而收帐人员通知客

人在规定时间内付款，超出规定时间仍未付清帐款的，向上级反映在遵得领导同意后将停止挂帐权。

五、团队帐或内部管理人员担保帐款未及时收回的，收帐员应知汇团队确认人或

担保人跟崔帐款的收回。

六、对于收帐有困难的单位，应及时把信息反馈给上级与销售部，进行协助帮忙

收回帐款。每月底必须提供一份有关挂帐协议单位信誉好及信誉差的报告给销售部，对于信誉较差的挂帐协议单位将考虑给予停止挂帐权。

七、由于客户原因，需要先对帐，（客户要求把帐单先留下）待其把帐目弄清楚

后付款的，收帐员一定要把帐单列出明细要求客户签收帐单，以证明帐单先转给客户，而暂未收回帐款的字样。

八、若应收工作人员因个人志向需辞职的，应提前一个月申请，待财务总监按排

好接替人员后，该岗位人员应主动配合接替人员将各帐户的余额交接清楚，

双方无异议后方能办理离职手续。

会计工作流程的详细介绍

计工作流程的详细介绍 一、会计实务工作大致流程： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。 5、根拯科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会汁人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量而左，如每隔五天、十天、十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 二、会计实务工作的具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一泄要有财务（经理）有 签字权的人签字后你在做），然后月末或龙期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不岀错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是：借管理费用或制造费用，贷累计折旧，这个折旧额是根据固泄资产原值、净值和使用年限计算岀来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取城建税、教冇费附加等，由税务决定。 3、月末编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等），贷本年利润。第二个分录：借本年利润，贷主营业务成本（主营业务税金及附加，苴他业务成本等）。转入后的本年利润，如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税，贷应交税金一应交所得税，借本年利润，贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一左不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法, 采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。然后根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

企业内部应收、应付账款的控制策略

企业内部应收、应付账款的控制策略 一、应收、应付账款及其内部控制的相关概念 （一）应收账款的概念及其内部控制 1.应收账款的概念 在企业的资产负债表中,应收账款作为流动资产存在,其范围主要是一年或者超过一年的营业周期内,企业应该回收的款项.应收账款是伴随企业赊销形成的.在生产经营过程中,企业向客户销售商品或者提供劳务,却没有即时收取购货单位或者接受服务单位的款项,即为应收账款. 虽然,赊销的方式能够为企业带来扩大销售量、提高利润等方面的好处,但是,也为企业带来无法回收款项的风险,无法回收的资金即为坏账,会为企业带来损失,是企业应收账款的直观体现. 2.应收账款的内部控制 应收账款的内部控制属于资产管理,也是企业经营管理过程中必须注重的内部控制范围,在对企业应收账款进行控制的过程中,应该注重会计操作流程,使企业应收账款能够如实地在会计中反映出来,实现对应收账款的有效管理.市场经济条件下,应收账款属于流动资产,

其处理流程主要包括事项发生、财务处理、冲销三个环节,其内部控制就是要对应收账款处理流程进行有效把控. （二）应付账款的概念及其内部控制 1.应付账款的概念 应付账款与应收账款相反,是指企业在接受提供的产品或者服务之后,应该付给商品或劳务提供商的款项,以及因为发包工程产生的应该付给其他单位的工程价款.其本质是延迟支付的营销方式.在企业的资产负债表中,应付账款作为负债类账户存在,对于预付账款不多的企业,可以将这类款项即为应付账款的借方,在期末根据账款实际进行合计数填列.应付账款的成因是基于卖方促销产生的,其本质也是赊销方式,是一种延期支付的行为,建立在信用机制基础上.与应收账款相同,应付账款也有着对应的付款期限、折扣期限以及折扣比例,这几项的处理对于企业信誉十分重要,是企业无形资产管理的重要组成部分,如果发生延期,将会产生信用成本,表现形式为利息、赔偿等.值得注意的是,在对应付账款进行处理时,如果企业放弃现金折扣,将付款时间延长,成本会降低. 2.应付账款的内部控制 应付账款的控制是企业的支出业务,是企业流动负债的重要组成部分,其义务的履行会直接减少企业利益,不履行将会直接影响企

会计人员工作流程范文基础版

会计人员工作流程范文基础版Accounting staff workflow model Basic Edition 汇报人：JinTai College

会计人员工作流程范文基础版 前言：工作总结是将一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析，并分析不足。通过总结，可以把零散的、肤浅的感性认识上升为系统、深刻的理性认识，从而得出科学的结论，以便改正缺点，吸取经验教训，指引下一步工作顺利展开。本文档根据工作总结的书写内容要求，带有自我性、回顾性、客观性和经验性的特点全面复盘，具有实践指导意义。便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 工作流程的大体内容，就是会计人员在会计期间内，按照国家规定的会计制度，运用一定的会计方法，遵循一定的会计步骤对经济数据进行记录、计算、汇总、报告、从编制会计凭证，登记会计账簿到形成会计报表的过程。通常，将这种依次发生、周而复始的以记录为主的会计处理过程称之为会计循环。具体来说，按照以下几个步骤循环进行： （1）建账就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况，购置所需要的账簿，然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。 （2）会计事项分析。包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。

（3）编制会计凭证。即对企业发生的经济业务进行确认和计量，并根据其结果，运用复式记账法编制会计分录，填写会计凭证。 （4）登记有关账簿。即根据会计凭证分别登记有关的`日记账、总分类账和明细分类账，并结出发生额和余额。 （5）编制试算平衡表。即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表，检查记账有无错误。 （6）期末调账和编制工作底稿。期末结账前，按照权责发生制原则，确定本期的应得收入和应负担的费用，并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整，编制调账分录和试算平衡表，并结合分类账和日记账的会计数据，据以编制工作底稿，以方便下一步对账和结账工作，并为最后编制报表提供便利。 （7）对账和结账。对账是为确保账簿记录的正确，完整真实，在有关经济业务入账以后，进行的对账工作，主要有账账相对、账证相对和账实相对。 结账即结清账目，在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后，将各种账簿记录的经济业务结算清楚，结出本期发生额合计和期末余额，或将余额结转下期，以便编制会计报表，分清上下期会计记录和分期继续核算。

快递网点一天工作流程

早上到件 到件扫描 卸货 分货 派件扫描 业务带上已处 司机、跟车员→ 司机、跟车员 →司机、跟车员→司机、跟车员、业务员→业务员→→业务员 理可以派送问题件 业务出去派件 仓管查看遗留问题件 客服申报 →→→→→→→→→→→→ 业务员→→→→→→→→仓管→→→→→→→→→→客服→→ /处理仓库不能派送问题件 业务收件回来 填单、检查快件 装车 →→客服→→→→→→→→→→→→→业务员→→→→→→→→业务员→→→司机、跟车员→ 司机发车到转运中心 下车卸货 装货、拿电子商务件 派件单 业务交单 收件单 录单员录单/对账 发件扫描 回单 回单员整理、分发回单给业务员 司机、跟车员 业务交款 代收货款、收件款、到付款 （财务） 从客户处收回收据 货款登记、核销 业务报问题件 客服申报问题件 客服处理/回复问题件 业务去财务拿货款 同城到件 到件扫描 卸货 分货 派件扫描 业务拿回单 司机、跟车→司机、跟车→司机、跟车→司机、跟车、业务员→业务员 业务出去派件 仓管查看遗留问题件 业务拿可派问题件 业务出去派件 中班到件 到件扫描 卸货 分货 派件扫描 司机、跟车→司机、跟车→司机、跟车→司机、跟车、业务员→业务员 仓管查看遗留问题件 客服处理/回复问题件、接电话 回单员整理回单/回单发件扫描 录单员录单、上传图片、审核数据 业务收件回来 发件扫描 装车 对账人员审核、申报对账问题 财务做货款登记、核销、存钱 司机发车 中心到件 卸货 装货 拿回单、电子商务件 发车 报问题件 客服系统申报问题件 派件单 业务员整理单 交单 收件单 录单员录单/对账 回单 回单员整理回单 司机带到中心 中心到件 代收、收件、到付款 交款 货款登记、核销（财务） 从客户处收回收据

会计人员的日常工作流程

一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。 第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。 转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税. 计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证. 借所得税贷应交税金－－应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额

用友_应收、应付款管理操作说明

用友财务常用模块操作说明 ——应收、应付款管理 前言 总述 本文主要说明用友U8启用了供应链模块（销售管理、采购管理、存货核算）后，财务如何使用应收、应付款管理模块实现往来账款生成凭证、转帐、核销等业务。 本文中，应收款管理模块以应收账款、预收账款的本币和外币科目作为受控科目； 应付款管理模块以应付账款、预付帐款的本币和外币科目作为受控科目。所谓的受控科目指的是那些总账中制凭证时不允许使用，必须到应收、应付款管理模块才允许制凭证的科目。 制凭证依据 用友中受控科目（应收、预收、应付、预付）生成凭证必须要有相应的单据作为依据，以下是制受控科目凭证主要的相应单据： 销售发票：①在销售管理模块中生成并复核，②在应收款管理模块中对其审核、制单，制成借应收账款、贷主营业务收入凭证。 其他应收单：该单为除了销售发票以外可制成借应收账款凭证的单据，在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借应收账款、贷其他业务收入、低值易耗品、办公用品等凭证。 收款单：在应收款管理模块中填制、审核、制单，制成借银行存款/库存现金，贷应收账款/预收账款凭证。 采购发票：①在采购管理模块中生成，②在应付款管理模块中对其审核、制单，制成借物资采购、贷应付账款凭证。 其他应付单：该单为除了采购发票以外可制成贷应付账款凭证的单据，在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借损益类费用、低值易耗品、办公用品，贷应付账款凭证。 付款单：在应付款管理模块中填制、审核、制单，制成借应付账款/预付账款，贷银行存款/库存现金凭证。 应收款管理主要业务 生成常用凭证： 以下给出了应收款管理模块中各种常用凭证生成流程和方法： 一、销售发票形成应收——借应收账款、贷主营业务收入、贷销项税： 1，在销售模块中，根据销售发货单生成发票并复核： （业务工作——供应链——销售管理——销售开票） 首先要在销售管理模块中找到该张发票确认其已录入系统并复核，可通过打开专用/普通发票界面点击“定位”按钮输入查询条件查询，也可打开发票列 表设置条件查询。

业务员每日工作流程及工作内容

业务员每日工作流程及工作内容 对于业务人员来讲，熟悉精通业务流程固然重要，但在实际销售工作中，铺货对于快销品行业的销 售却是全部业务永不褪色的主题。 那么，什么是铺货呢？简单地说，就是说服终端经营企业产品的过程，是企业与终端之间合作，以 开拓市场的一种活动，是快速开发市场的关键。一般来讲铺货具有所需时间短，启动市场迅速，方式灵活 可采取多样的办法如地面，人员，各种媒体立体方式等的综合运用。 “铺货”工作包括以下内容： （1）采用先进的销售方式： ●线路预售制：主要有线路销售即每天或每月按一定区域内路线上的客户加以巡回拜访，完成每天或 每月所定的销售目标。 ●线路业务员：即定期在某一区域，对某一路线上客户进行访问，定货，理货，促销，pop张贴，陈 列，市场调查等系列销售活动。还包括区域的分割，路线图，客户分类，建立档案等。 （2）每日路线拜访八步。（重点理解） 第一步，准备工作：出发前，路线，产品手册，样品，文具，宣传促销品，强烈的给对方带去利益的 信心。入店前，检查外表，复阅客户资料卡，准备生动化材料。 第二步，检查户外广告，pop，陈列架等。 第三步，向客户打招呼，要练就练神入的能力。 第四步，销售点内生动化的陈列，包括广告材料，产品陈列的整理。 第五步，检查库存，清理存货，更换不良品，竟品情况，订货按 1.5倍安全库存原则。 第六步，销售访问，包括推荐新品，促销通知，收集信息。 第七步，确认定货，若需客户签字确认的必须确认。 第八步，确认下次访问时间，向客户致谢道别。 （3）要系统掌握销售技巧. 如利益销售法，克服拒绝的技巧，成交的技巧等。 （4）建立良好的客情关系。 这里要明确，对客户好不是顺从客户，而是双赢合作，同时要不断提高自已专业水平，通过努力使 客户更专业，具有培训客户的能力。 铺货的原理，所谓铺货就等于发动经销商甚至下级经销商和厂家共同合作，通力配合，整合各方资源 优势达到有效开发市场的目的。这是一种厂家和经销商甚至下级经销商的有效沟通，这种沟通是通过业务 人员这个纽带完成的。 为什么说铺货是快销品业务永不褪色的主题？这是由快速消费品行业本身的特点决定的。快速消费品 具有消耗速度快，渠道的层级结构比较繁多，终端覆盖的客户面广，客户数目众多等特点，这就客观上要 求产品的铺货率要高，消费者才能方便购买。

会计基本工作流程

1.在财务部主管的领导下，具体负责公司会计全面工作。 2.负责收集原始凭证，根据原始凭证，在会计软件上按时按要求划分科目，按借贷记帐法记帐，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 3.日常多检查帐务，及时协调沟通处理解决会计工作中发生的各类问题，保证会计核算工作正常 进行。 4.按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 5.根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过5天），并与科目明细帐核对相符。 6.负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。 7.负责工资的明细核算或核查，及时和总部出纳进行资金调度.. 8.负责每月各项按规定进行预提（工资，固定资产折旧等）和待摊费用的核算。 9.负责公司税金合帐的登记和税金的交纳（每月15号前，注意签约代扣银行资金足够额度）。 10负责公司各部门的费用报稍业务手续。 11.按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表 12.对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订 成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 13.定期组织对公司固定资金和存货（原材料，在制品和产成品）的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和存货的管理。 14.严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，组织统计报表的编审工作，保证 财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。 15.及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部主管汇报工作。 16.督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成负有直接的责任。 17.定期学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能

业务员每日工作流程及工作内容

对于业务人员来讲，熟悉醒目业务流程固然严重，但在实际销售工作中，铺货对于快销品行业的销售却是全部业务永不褪色 的主题。 那么，什么是铺货呢？简单地说，就是说服终端经营企业产品的过程，是企业与终端之间合作，以开拓市场的一种活动，是快速开发市场的关键。一般来讲铺货具有所需时间短，启动市场迅速，方式灵敏可采取多样的办法如地面，人员，各种媒体立体方式等的综合运用。 “铺货”工作包括以下内容： （1）采用优秀的销售方式： ●线路预售制：主要有线路销售即每天或每月按一定区域内路线上的客户加以巡回拜访，完成每天或每月所定的销售目标。 ●线路业务员：即定期在某一区域，对某一路线上客户进行访问，定货，理货，促销，pop张贴，陈列，市场调查等系列销售活动。还包括区域的分割，路线图，客户分类，建立档案等。 （2）每日路线拜访八步。（重点理解） 第一步，准备工作：出发前，路线，产品手册，样品，文具，宣传促销品，剧烈的给对方带去利益的 信心。入店前，检查外表，复阅客户资料卡，准备生动化材料。 第二步，检查户外广告，pop，陈列架等。 第三步，向客户打招呼，要练就练神入的能力。 第四步，销售点内生动化的陈列，包括广告材料，产品陈列的整理。 第五步，检查库存，算帐存货，更换不良品，竟品情况，订货按倍安全库存原则。 第六步，销售访问，包括推荐新品，促销通知，收集信息。

第七步，确认定货，若需客户签字确认的必须确认。 第八步，确认下次访问时间，向客户致谢道别。 （3）要系统掌握销售技巧. 如利益销售法，克服拒绝的技巧，成交的技巧等。 （4）建立优良的客情关系。 这里要明确，对客户好不是顺从客户，而是双赢合作，同时要不断提高自已专业水平，通过努力使客户更专业，具有培训客户的能力。 铺货的原理，所谓铺货就等于发动经销商甚至下级经销商和厂家共同合作，通力配合，整合各方资源优势达到有用开发市场的目的。这是一种厂家和经销商甚至下级经销商的有用沟通，这种沟通是通过业务人员这个纽带完成的。 为什么说铺货是快销品业务永不褪色的主题？这是由快速消费品行业本身的特点决定的。快速消费品具有消耗速度快，渠道的层级结构比较浩繁，终端覆盖的客户面广，客户数目众多等特点，这就客观上要求产品的铺货率要高，消费者才能便当购买。 河北华糖喜庆文化传播有限公司

会计核算工作流程个基本流程

会计核算工作的七个基本流程 会计核算的各种方法是相互联系、密切配合的，构成一个完整的方法体系。在会计核算工作中，必须正确地运用这些方法：对于日常发生的经济业务，要填制和审核凭证，按照规定的会计科目进行分类核算，并运用复式记账法记入有关账簿；对于经营过程中发生的各项费用，应当进行成本计算；一定时期终了，通过财产清查，核实账簿记录，在账证相符、账账相符、账实相符的基础上，根据账簿记录，编制会计报表。在七种会计核算方法的内在联系中，填制和审核凭证、登记账簿和编制报表是三个主要的、连续的环节…… 一、设置会计科目 会计科目就是对会计对象的具体内容，按其不同的特点和经济管理的需要，分门别类进行核算的项目。设置会计科目，则是根据会计对象的具体内容和经济管理的要求，规定分类核算的项目，以便在账簿中据以开设账户，记录和积累所需要的核算资料。设置会计科目对于正确运用填制凭证、登记账簿和编制报表等核算方法，都具有重要的意义。 二、复式记账学会计论坛 复式记账是记录经济业务的一种方法。这种方法的特点是：对每一项经济业务都要以相等的金额，同时记入两个或两个以上的有关账户。采用复式记账法，既可以通过账户的对应关系了解有关经济业务的全貌，又可以通过账户的平衡关系检查有关经济业务的记录是否正确。因此，此法是一种比较完善、科学的记账方法，为世界各国所普遍采用。目前我国企业会计记账统一采用借贷记账法。．三、填制和审核凭证 会计凭证是记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是登记账簿的依据。对于已经发生或已经完成的经济业务，都要由经办人员或有关单位填制凭证，并签名盖章。按照填制凭证的程序和用途，会计凭证分为原始凭证和记账凭证。原始凭证，是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录和证明经济业务的发生或完成情况的原始证据。记账凭证，是会计人员根据审核后的原始凭证或汇总原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并据以确定会计分录而填制的，作为登记账簿依据的凭证。 会计凭证的审核，主要是对各种原始凭证的审核。各种原始凭证，除由经办业务的有关部门审核以外，最后要由会计部门进行审核。审查的内容：一是所记录的经济业务的合法性；二是凭证填写的内容是否符合规定的要求。记账凭证的审核，实际上也是对原始凭证的审核。主要是审核凭证的填制是否符合规定的要求。 四、登记账簿 账簿是用来全面、连续、系统地记录各项经济业务的簿籍，也是保存会计数据资料的重要工具。登记账簿就是把所有的经济业务按其发生的顺序，分门别类地记入有关账簿，以便为经营管理提供完整的、系统的数据资料。 登记账簿必须以经过审核的凭证为依据；同时按照规定的会计科目分设账户，把所有的经济业务分别记入有关账户；并定期进行结账，计算和累计各项核算指标；还要定期核对账目，使账实保持一致。通过账簿提供的各种数据资料，是编制会计报表的主要依据。 五、成本计算

应收应付管理

印发《关于企业加强应收应付帐款 管理的指导意见》的通知 国经贸综合〔2000〕130号 各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团经贸委(经委、计经委)： 现将《关于企业加强应收应付帐款管理的指导意见》印发你们，请参照执行。 国家经济贸易委员会 二○○○年二月十二日 关于企业加强应收应付帐款管理的指导意见 近年来，企业应收、应付帐款居高不下，逾期货款增加，相当一部分应收帐款事实上已难以收回，长期虚列挂帐，严重影响了企业资金的使用效率和经济运行的质量。为贯彻落实十五届四中全会关于“狠抓管理薄弱环节”，“抓紧解决企业互相拖欠款项问题”

的精神，进一步加强以财务成本为中心的企业管理，提出以下指导意见： 一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款情况进行全面清理，摸清底数，准确掌握应收、应付帐款的详细情况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进行核对，及时获取有效的追款凭据。在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的基础上，根据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。应付帐款也要及时、主动与供货企业核对，建立相应档案。 二、建立和健全往来帐户结算登记、核查、清理制度。要及时登记每笔往来款项，准确反映应收、应付帐款的形成、回收、支付及增减变化情况，并按月对往来款项进行核对与清理。要制定严格的管理办法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实原因，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定具体催收、支付计划，责任到人。 三、加强对客户资信的管理。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，及时了解和掌握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的能力和独立承担民事责任的能力。在此基础上建立客户档案，对客户的资信实行动态管理，对资信下降的客户要及时采取减少发货、实行担保和加强催收等预防和减少风险的措施；对资信差、长期拖欠货款的客户要停止发货。

(完整word版)业务部日常工作流程及工作规范

业务部日常工作流程图及工作规范日常工作流程图

业务部日常工作规范 一、业务部工作规范目的 业务工作规范的目的在于提高的业务部各项工作的效率，使业务部运作规范化和标准化。保障销售人员日常销售的畅通，通过工作流程和工作规范提高业务部人员的风险意识和工作效率。 二、市场的信息收集整理与分配 1、市场信息收集特别是客户信息收集主要分为两类：网络信息和业务员直接获得的客户信 息； 2、业务员通自己努力直接得到客户信息，并建档跟踪的潜在客户由此业务员直接跟踪管理， 所产生的销售回款，划此业务员名下。 3、网络推广专员主根负责网上信息的的发布与收集，每天所得客户信息，整理后统一交业 务部经理分配。 4、网络客户信息的分配主要以公平、平等和业务员相关知识为原则。 5、新开客户跟踪以先建客户档案者负责跟踪的原则，特殊性情况由业务经理主持，协商解决。 三、市场价格 1、产品报价，常规产品按公司指导价格报价，详见产品指导价。定制产品或在指导价格表 上没有报价的产品，则按财务部提供指导价报价。 2、公司指导价格为含税价，客户不开增值税的可以在指导价上最多下浮6%。 3、如需要申请特价，则在指导价内每降1%，业务员提成降0.1%,最低销售不得低于指导价 X0.9%。 4、如需公关或其他费用（占销售价格x%）的,则销售价格：销售价格=指导价格/（1-x%）。 三、客户结算与服务 1、新开客户首次合作,原则上现款现货的形式，定制的产品必需交纳货款30%的定金。 2、公司统一实行送货上门服务，广州市内新客户单次进货1500元以上的，公司可以货到付 款；广州市以外的新客户原则上要求款到发货。 3、客户实行帐期结算的，客户单次进货超过2万元，必需经业务经理确认后方可发货。超 过5万元以上的经总经理确认后方可发货，新客户实行帐期结算的，2万元以上定单需业务经和总经理确认后方可发货。 4、客户开增值税发票的必需在5000元以上的，但可以开一般发票，不够5000元金额，客 户必需开增值税发票的，可以累计到5000元开增值税发票。 四、其他事项 1、常规型号产品对客户的发货周期承诺3~4天；定制产品按生产部门发货期回复。 2、国标内产品的报价格以指导价格为准，业务员可以根据客户情况决定报价。 3、不在指导价格内的非国标产品和线束产品的报价最长期限在24小之内。

会计每月工作的基本流程

会计每月工作的基本流程 每个财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采信息化管理，你应该知道如何使用软件和如何设置，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。 一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。 3、根据记账凭证登记明细分类账。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表 5、根据科目汇总表登记总账。 6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 . 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。 第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。 第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，

快速消费品业务员每日工作流程及工作内容

快速消费品业务员每日工作流程及工作内容 对于业务人员来讲，熟悉精通业务流程固然重要，但在实际销售工作中，铺货对于快销品行业的销售却是全部业务永不褪色的主题。 那么，什么是铺货呢？简单地说，就是说服终端经营企业产品的过程，是企业与终端之间合作，以开拓市场的一种活动，是快速开发市场的关键。一般来讲铺货具有所需时间短，启动市场迅速，方式灵活可采取多样的办法如地面，人员，各种媒体立体方式等的综合运用。 “铺货”工作包括以下内容： （1）采用先进的销售方式： ●线路预售制：主要有线路销售即每天或每月按一定区域内路线上的客户加以巡回拜访，完成每天或 每月所定的销售目标。 ●线路业务员：即定期在某一区域，对某一路线上客户进行访问，定货，理货，促销，pop张贴，陈 列，市场调查等系列销售活动。还包括区域的分割，路线图，客户分类，建立档案等。 （2）每日路线拜访八步。（重点理解） 第一步，准备工作：出发前，路线，产品手册，样品，文具，宣传促销品，强烈的给对方带去利益的信心。入店前，检查外表，复阅客户资料卡，准备生动化材料。 第二步，检查户外广告，pop，陈列架等。 第三步，向客户打招呼，要练就练神入的能力。 第四步，销售点内生动化的陈列，包括广告材料，产品陈列的整理。 第五步，检查库存，清理存货，更换不良品，竟品情况，订货按1.5倍安全库存原则。 第六步，销售访问，包括推荐新品，促销通知，收集信息。 第七步，确认定货，若需客户签字确认的必须确认。 第八步，确认下次访问时间，向客户致谢道别。 （3）要系统掌握销售技巧，如利益销售法，克服拒绝的技巧，成交的技巧等。 （4）建立良好的客情关系。这里要明确，对客户好不是顺从客户，而是双赢合作，同时要不断提高自已专业水平，通过努力使客户更专业，具有培训客户的能力。 铺货的原理，所谓铺货就等于发动经销商甚至下级经销商和厂家共同合作，通力配合，整合各方资源优势达到有效开发市场的目的。这是一种厂家和经销商甚至下级经销商的有效沟通，这种沟通是通过业务人员这个纽带完成的。 为什么说铺货是快销品业务永不褪色的主题？这是由快速消费品行业本身的特点决定的。快速消费品具有消耗速度快，渠道的层级结构比较繁多，终端覆盖的客户面广，客户数目众多等特点，这就客观上要求产品的铺货率要高，消费者才能方便购买。

资产管理之应收账款与应付账款管理

精心整理 资产管理之应收账款与应付账款管理 主讲老师??陶萍 教学目的 应收账款和应付账款管理是企业资产管理的重要组成，也是内部控制和管理的重点。 本课程注重管理政策与实践的结合，从梳理业务流程开始，按照流程介绍各环节的管理措施、决策依据和分析工具等。 一、应收账款管理 （一）应收账款成因与风险分析 1．企业发生应收账款的原因 （1）商业竞争； （2）商品销售和款项收回的时间差距。 2．应收账款的功能 （1）增加销售； （2）减少存货。 3．应收账款的成本 （1）机会成本；（2）管理成本；（3）坏账损失成本。 应收账款的机会成本： ①应收账款机会成本＝维持赊销业务所需要的资金×资金成本率 ②维持赊销业务所需要的资金＝应收账款平均余额×（变动成本÷销售收入）＝应收账款平均余额×变动成本率 ③应收账款平均余额＝（年赊销额÷360）×平均收账天数 应收账款的机会成本＝（年赊销额÷360）×平均收账天数×（变动成本÷销售收入）×资金成本率 资金成本率一般可按有价证券利息率。 4．应收账款的目标 通过对应收账款的管理，发挥应收账款功能的基础上，尽可能降低应收账款投资的成本，使提供商业信用、扩大销售所增加的收益大于有关的各项费用。 【案例1】 某企业预测2015年度销售收入净额为4500万元，现销与赊销比例为1：4，应收账款平均收账天数为60天，变动成本率为50%，企业的资金成本率为10%。一年按360天计算。 要求： （1）计算2015年度赊销额。 现销与赊销比例为1：4，所以赊销额＝4/5×销售收入净额，即赊销额＝4/5×4500＝3600（万元） （2）计算2015年度应收账款的平均余额。 应收账款的平均余额＝日赊销额×平均收账天数＝3600÷360×60＝600（万元） （3）计算2015年度维持赊销业务所需要的资金额。 维持赊销业务所需要的资金额＝应收账款的平均余额×变动成本率＝600×50%＝300（万元） （4）计算2015年度应收账款的机会成本额。 应收账款的机会成本＝维持赊销业务所需要的资金×资金成本率＝300×10%＝30（万元）

主管会计的工作流程

1、对账工作 （1）账证核对： 将会计账簿记录与会计凭证（原始凭证及记账凭证）有关内容金额核对相符。 （2）账账核对：将总账与明细账的发生额及余额核对相符。 （3）账实核对：是指会计账簿记录与实物、款项实有数核对相符 2、关账工作： （一般情况如下） （1）结转各项营业成本（工业涉及原材料及辅料——在产品—库存商品的成本结转）、工业制造费用的标准分配； （2）计提营业中的涉及的各项税金；（3）计提固定资产累计折旧（按项目分摊费用）； （4）计提无形资产累计摊销（按项目分摊费用）； （5）计提应付职工薪酬（按项目分列费用）； （6）涉及的各项预提费用（按项目分列费用）； （7）调整盘盈盘亏的账务处理； （8）有关损益结转（收入、成本、费用结转入本年利润）。 3、编制报表 （1）科目汇总表（或电脑账的试算平衡表核查）； （2）编制会计报表： 资产负债表与利润表； 4、纳税申报

（1）时间： 在次月1 日到15 日内进行上月的纳税申报； （2）资料： 基本信息情况表；国税包括增值税申报表（一般纳税人涉及销项与进项的附表）、增值税税申报表；月度资产负债表；利润表；地税包括企业所得税申报表（每月的次月申报，分查账征收与核定征收类别）；会计报表（资产负债表与利润表）；其他资料。 （3）申报方式： 电子申报。 （4）电子申报流程： 核定更新信息——填写报表——发送报表——收取回执——下载打印税单 （申报成功一周左右）。 5、整理归档资料 （1）打印整理会计凭证、装订凭证； （2）打印整理会计实务操作报表及纳税申报表、装订报表； 6、贷款资料的填写和统计，与融资公司的接洽。 7、督促每月票据回收。 8、挂车厂的账目核算。

金蝶K3题-应收款和应付款管理系统

应收款管理系统和应付款管理系统 目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法 要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据； ②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理； ③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理； ④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。资料： 一、系统设置（按照教材）

二、初始数据录入 1、修改期初库存数据 红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。红色笔芯10000支，单价2元（录入总账）

注意事项： 1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。 2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“产品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。 3、发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。 4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据或应付款数据传递到总账时数据会不正确。 三、结束初始化 注意事项： 1、如果总账系统未录入应收款和应付款初始数据，在应收系统和应付系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款和应付款系统的相关的初始数据传递到总账系统； 2、一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：①所有业务单据取消审核②所有业务单据取消核销及取消坏账处理③所生成凭证全部删除④应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理； 3、结束初始化后，销售系统中先于应收系统结束初始化之前录入的发票将不能传递到应收系统，因此应收系统必须先于或与销售系统同 时结束初始化。 四、日常业务处理

快销品业务员日工作流程及工作内容

直销部业务员日常工作流程及工作内容 1、8: 00准时参加公司晨会 2、提交昨日日报表，上报当日订单的具体数量和金额 3、汇报反映市场信息，交流经验，探讨竞品相关的信息 4、记录公司相关政策，工作中存在的问题以及处理问题的建议 5、反馈经销商是否及时兑付赠品；以及送货是否及时 6安排当日工作拜访计划、线路 每日工作前的准备 “每日工作前的准备”主要包括四部分： 1、加强仪容、仪表的整洁 2、重温每日访问客户的计划：检查一下我们是否给每一个访问的客户都制定了一个具体、明确、可达到一定目的计划，客户提出的问题是否有效及时的得到解决 3、检查和准备访问工具 拜访工具铅字笔、名片、价格表、计算器等是否准备妥当；熟悉促销政策与兑付方式；调整好每日工作状态 4、准备助销材料 根据一天访问终端的数目和销售目标，准备足够的宣传物料和礼品，按计划进行线路拜访，做到心中有数目标明确 备注：每天出去访问前花15—25分钟准备全天的工作，会节省行销员由于准备不足而浪费的时间。中国有句古话：磨刀不误砍柴功，说的也正是这个道理。

客户拜访八步骤： 必做五大功课生动化、盯竞品、做促销、查库存、搞客情

业务专员

5.核对经销商账物 3.收集市场信息通过巡访经销商和终端等，调查了解竞争对手的渠道、价格、产 品、广告促销办法及市场占有率 4.建议经销商定货根据库存情况，建议经销商合理订货 5.与经销商沟通 1.介绍企业最新信息、动态 2.介绍销售信息，提供一些销售经验与促销技巧 3.介绍竞品信息，向经销商介绍竞争对手的产品、价格、 渠道、促销、人员变动等方面的信息 6.指导服务 1.提供培训 2.顾问式销售 3 ?处理经销商投诉 4.帮助解决非业务难题 7?工作总结 在拜访经销商结束后，销售人员还要做好以下工作：洛实对经销 商的承诺、评估销售业绩。要对拜访预期目标和实际结果进行比 较分析，目的是把重点放到销售成果上，同时提醒自己，多思考 改进的方法并且争取在下一次的拜访中落实以下步骤 8 ?填写业务专员 日报表 业务专员日报表（经销商拜访表.xlsx 服务经销商）.docx 每周提交周工作总结和周工作计划 周总结和计划.docx

会计基本工作流程

会计基本工作流程 The manuscript was revised on the evening of 2021

会计作流程和内容具体如下： 1.在财务部主管的领导下，具体负责公司会计全面工作。 2.负责收集原始凭证,根据原始凭证,在会计软件上按时按要求划分科目,按借贷记帐法记帐，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。 3.日常多检查帐务,及时协调沟通处理解决会计工作中发生的各类问题，保证会计核算工作正常进行。 4.按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 5.根据会计制度，定期汇总会计凭证(登记总帐不超过5天)，并与科目明细帐核对相符。 6.负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。 7.负责工资的明细核算或核查,及时和总部出纳进行资金调度.. 8.负责每月各项按规定进行预提(工资,固定资产折旧等)和待摊费用的核算。 9.负责公司税金合帐的登记和税金的交纳(每月15号前,注意签约代扣银行资金足够额度)。 10负责公司各部门的费用报稍业务手续。 11.按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表. 12.对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 13.定期组织对公司固定资金和存货(原材料,在制品和产成品)的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和存货的管理。 14.严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，组织统计报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。 15.及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部主管汇报工作。 16.督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成负有直接的责任。

国内劳务派遣业务员工作流程

国内劳务派遣业务员 培训教案 一、新业务员必须具备的条件 凡是初步从事劳务工作的人都叫新手，做好本项工作的业务人员必须具备以下素质要求： 1、工作积极主动、具备一定的口才及组织、沟通能力； 2、活泼开朗，能承受一定的心理承受能力； 3、熟悉基本的劳动法规及一定的文笔功底（高级业务员必备素质）。 二、新业务员必须熟知的东西： 1、熟悉企业的一切情况，就是说当公司将招聘信息发给业务员时，业务员要基本得知这个工厂 是做什么的，一般最核心的为： A．招聘的对象（即要招聘那些岗位）； B．招聘的条件及要求（如：年龄限制、身高限制、男女比列限制、文化程度限制）； C．工作时间要求（一月上多少天班，有多少天是休息的，每天工作时间为多少小时？）；D．吃饭问题：是否免费提供吃，若是免费提供是只包工作餐还是包一日三餐；若不是包吃的一月伙食费是如何扣取的，怎样扣等？ E．住：是否免费提供住宿，宿舍内有无空调、热水器、电视、衣柜，宿舍环境及卫生、安全状况如何？水电费是怎样扣取的等； F．公司是按小时工操作还是按照同工同酬操作，若是按小时工工作每小时工价为多少钱，若是按同工同酬操作是不是底薪加加班费，加班费是否按照国家劳动法计算以及管理费为多少钱一月？管理费包含那些内容？ G．公司每月是多少号发放工资？ H．员工的工伤由谁来负责购买？ I．驻厂管理人员的工资一月为多少？ J．．．．．．．．． 业务员得知以上信息后，就开始要准备招聘海报或者发布招聘信息了，不管你是在街上摆摊招聘还是你发传单的招聘方式，还是直接去与学校洽谈，都必须要对以上信息了如执掌；若招聘员不熟悉情况，求职者是很难相信你的。最简单的方法就是当每次公司发给你招聘简章时，要对照以上的内容有没有不明白的，是否有遗漏，若有遗漏，要及时电话问明白。