公司员工借支申请表

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公司员工借支申请

项目名称

本次申请借支金额（元）前期累计借支金额（元）本期累计借支金额（元）

A B A+B

申请人相关信息

申请人姓名

账户名

开户行

账号

项目负责人意见：总工意见：

副经理意见：

总经理意见：

申请人签字确认：

年月日

项目负责人：

年月日

签字：

年月日

签字：

年月日

签字：

年月日公司财务部审核

本次申请借支金额（元）前期累计借支金额（元）本期累计借支金额（元）

A B A+B

财务部意见：

签字：

年月日注：申请人对所填内容签字确认，确保信息准确无误，本表由公司财务归档。

员工借支管理办法

文件名称：员工借支管理办法 文件编号：CWWI-07-A 版本版次：A 编制： 审核： 批准： 生效日期：

文件发放部门（需要发放部门请把“□”涂黑） 文件会签部门 文件修订记录 1.0 目的 本文件归 XX 公司所 有，未经允许不得扩散。

范员 工借 支的 标准要求，加强公司财务管理，合理使用资金，减少资金流失风险，提高资 金使用效率，特制定本规定。 2.0范围 本规定适用于XX/艾慕及其控股分、子公司所有部门因工作需要而发生的各类借支。 3.0定义 员工借支是指公司借支给公司员工个人的用于支付与公司经济业务相关事项的款项，包含但 不限于以下情形： 3.1日常周转频繁业务和固定业务借用的资金，即备用金，如：现金采购人员等； 3.2特定临时业务需要借用的资金，如差旅费、应急事项等； 4.0职责 4.1财务部：审核借款单审批的完整性合理性，在收到借款单后1个工作日（8个工作 小时）内打款、并跟进借款人在规定时间内还款，做好账务处理； 4.2各业务部门：按本规定要求履行借款、还款流程，各部门长对业务事项的真实性、 借款金额的合理性负责，并督促本部门员工按期足额还清借款。 5.0管理内容 5.1备用金的借款人在农历年初时填写借款单（注明借款用途：备用金），在农历年底归还备用 金，如借款人在中途离职或调岗时，应将已发生的业务报销冲账并归还备用金，凡未归还备用金的员工，公司将不予办理有关手续。新接手人员按备用金借款流程重新借款。 5.2特定临时业务的借款： 5.2.1借支人应根据实际需要申请借款，专款专用，不准以任何名义挪用或长期占用公司资 金； 5.2.2借支人借款必须填写书面借据，包括应如实、规范填写OA借款单（借款日期、借款类 型、借款用途、借款金额、预计还款时间）。财务部对有关借款有疑问的，借款人员需 配合解释说明。 5.2.3员工借款原则：前款不清，后款不借。员工工伤应急方面借款除外。 5.2.4员工不得代上司借款和报销（不含代提单）。 5.2.5员工离职时，财务部需确认员工已清偿名下所有借款后方可办理员工离职手续。 5.2.6财务部需及时对借款单进行入账，且每月报借款明细表给财务总监审阅，每半年清理一 次借款。

单位员工借款管理办法

员工借款管理办法（暂行） 第一章总则 第一条为确保资金安全，提高资金的使用效益，防止资金闲置、拖欠等现象发生，使收入和成本更加均衡，根据省公司和公司 的相关规定，特制定本办法。 第二条适用范围：四川天天物业有限公司本部及分公司 第三条借款管理原则 1、按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款， 或以他人名义借款。 2、因同一事项只能一人进行借款，一般不允许多人因同一事项进 行借款。 3、能够转账结算的业务不得故意采取现金结算。尽量减少现金结 算，确保资金安全。 4、同一事项前款不清，后款不借；借款担保，连带责任。分公司 经理或部门负责人对所属分公司的借款负连带责任。 5、分公司可以不指定报账人员，也可以指定一名报账人员，一旦 指定不得随意变更。 第二章借款类型和支付方式 第四条借款类型：零星借款、备用金借款、其他借款

判定： 1、零星借款是指在日常经营活动过程中，为完成某一项工作任务而 需要临时预借的款项，该任务完成后必须及时核销；如：垫支房租费、保险款、代垫内退及退休人员费用、差旅费、培训费、招聘费、电话费、修车费、会务费、保证金、工程分包费等。 2、备用金借款是指事先根据日常现金开支需要核定备用金定额的借 款，属于经常性业务。填写时必须明确用途，每年12月31日前必须归还。如采购员日常零星采购所需的现金借款、每月必须现金支付的水电气借款、部门及分公司日常周转用的借款等。 3、其他借款是指因发生某种事故而紧急拆借的临时借款。如发生交通事故、人身伤害事故、消防安全事故垫支的款项等。 第五条借款的支付方式：现金借款（填现金借款单）、转账借款（填转账支票申请单），所有借款采取网银支付。 第三章管理流程及相应规定 第六条借款的管理流程

员工借支规定

员工借支管理规定 天雄集团项目建设总指挥部下属各项目建设指挥部、各部门: 为规范公司员工借支工作，合理安排员工借支，杜绝占用公司资金的情况，特制定本规定。本规定适用范围为天雄集团项目建设总指挥部。 一、员工借支的分类 公司员工借支分为三类：固定借支备用金、临时借支、因私个人借支。 1、固定借支备用金 总指挥部所属各部及各项目指挥部可保留固定备用金的人员及标准如下: 总指挥（常务副总指挥）以上级别人员——5000元 司机每人——2000元 2、临时借支 员工出差、采购员采购以及其他不在固定备用金范围开支的因公借款等借支为临时借支。 一般职工临时借支由借支人员所在部门负责人根据借支事由估计借支额。

3、因私个人借支 员工一般情况下不允许因个人困难借支，凡因特殊情况需借支的，不管是谁，必须报总指挥长批准。 二、员工申请借款的办理程序： 1、员工开户 申请借款的员工必须按规定在所在项目财务部门开立个人账户，且取得股东或具有担保资格的担保人的对借款额度的相应担保，员工开户须填写<<员工开户申请表>>。 2、严格按规定填写“借款单”，且单据填写必须符合财务部门的要求。 3、借款的审批： 一般员工借款按下列程序审批： 借款人填写借支单→部门经理签字→主管领导签字→财务审核→权力审批人批准 项目部权力审批人的借支由主管财务的副总指挥批准。 总指挥部的权力审批人的借支由其他指定副总指挥长批准。 各项目部权力审批人为各项目部总指挥，总指挥部权力审批人为总指挥长或其授权代表。 三、借款的归还： 1、报账抵备：对于临时性借款，当借款经办人完成该事项后，须凭发票及时到财务办理有关报账手续，结清借款。 2、现金归还：对于报账后仍不能还清所欠款项的，须补交现

员工借支管理规定

一、总则： 1.规范公司员工借支用款行为、借款流程及审批权限，防范借支风险。 2.提高公司资金使用效益，减少资金占用。 二、职责范围： 适用于公司各职能部门、各店铺、各岗位员工。 三、定义：员工以个人名义向公司临时性、特殊用途暂借款。根据借支原因，具体分为： 1.因公借支： 1)差旅费、物资采购、备用金、店铺/部门活动用款、其他特殊专项用途等一次性使用、不便公司账户直接支付的暂借款等。 2)备用金：根据部门/店铺、岗位需求，由负责人、财务总监共同核定每周定额款项。须每周一完成报销、与总部财务对帐。 2.因私借支：私人原因借款，从应付未发工资中扣除。 四、职责： 1.部门负责人： 1)审核部门/店铺员工借支原因等真实性，如款项用途及原因、时间、金额、经办人等。保证真实、合理、必要的借支，把 控借款风险，保证借款的可回收性。 2)审批员工本月累计1000元以下借支事宜。 2.财务经理： 1)审核员工借支范围及金额、借支员工与公司往来账（包括前帐是否清算、工资预算等）、审核凭证手续等。 2)审核出纳付款、填制记账凭证。 3)跟踪统计借款及报销、核销事宜。 3.财务总监： 1)审核、审批员工借支款项及金额的适当性、借款周期的合理性。保证资金合理使用。 2)不定期评估、分析员工借款及用款，对不合理借款进行调整。 3)审批、处理异常借款、报销事务及账务。

4.总裁：审批当月借支累计超过3000元以上的大额支出。 5.出纳： 1)审核借支单填写是否规范、完整，是否签字及按手印。 2)根据审批有效的用款申请单、借支单、费用报销单等，收、付款并完成出纳收、支手续、填制收、付款凭证。 五、借款、报销、核销流程： 1.备用金： 用款部门/店铺申请人提交→部门/店铺负责人审核→总经理审核→财务经理审核→财务总监审批→出纳支出→财务记账 2.借支及审批流程： 用款申请人提交→部门负责人审核→总经理审核→财务经理复审→财务总监审核/-审批→总裁审批（个人当月累计3000元以上）→出纳付款→财务记账 3.报销： 用款申请人提交报销凭证→部门负责人审核→财务经理复审→财务总监审批→出纳付款→财务记账、核销 4.因私借支代扣及核销（财务挂账个人往来）： 月末及月初：财务从当月应付未发工资中扣款→财务经理审核→财务总监审批→财务记账、核销 六、管理细则： 1.所有借支或报销，须出具、提交详细、真实的用款原因及审批有效的相关凭证如：出差申请及计划单、请购单、物资采购计 划（到货入库）清单、预算审批表、业务起止日期及计划报销日期等；其他事项须提供详细的说明等附件支持。如无有效凭证或事项说明，财务均不予支出或报销。 2.所有因公借款，须在业务结束7天内、以及计划报销日期内，完成（包括整理、粘贴真实有效凭证；填制报销凭证、报审并 完成审批、清账全过程，任何一环节未完成，均视为未完成报销）报销事宜及清账。如未按时完成报销，按延迟日期罚20元/天；如超过1个月，则不予报销。

建筑工人考勤表

建筑工人考勤表 年月份 工地名称： 施工班组： 考勤人： 项目负责人： 班组负责人 : 审核：

年 月 建筑工人工资表 工程名称: 班组名称： 第 页共 页 制表： 班组长： 项目负责人： 公司领导审核：总包公司见证人： 监理公司见证人： 投诉电话：

施工企业劳务作业管理授权委托书 编号： 系我单位法定代表人，现授权为我方委托代理人（职务：项目负责人，居民身份证号码：），代表我单位就工程进行全面劳务管理工作。 一、代理人权限： 1、作为我单位的全权代表，负责合同约定范围内的一切劳务作业管理工作。 2、负责本工程项目工人劳务合同、劳资信息管理、工资支付等工作。 3、督促、检查专职劳务员工作，定期或不定期组织劳务作业检查，明确各作业班组的劳动生产责任，对本项目发生的劳资纠纷及时处理并上报。 二、兹委托（身份证号）为劳务管理员，行使以下责任： 1、严格执行公司的用工和工资管理制度，督促、检查、核实各班组用工实际情况。 2、每月按时落实工人工资发放，并做好各项公示制度的落实工作。 3、做好工人花名册统计及上报工作。 三、班组长权限： 1、兹委托（身份证号）为钢筋班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 2、兹委托（身份证号）为抹灰班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 3、兹委托（身份证号）为混凝土班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 4、兹委托（身份证号）为水电班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 5、兹委托（身份证号）为焊接班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 6、兹委托（身份证号）为木工班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 7、兹委托（身份证号）为砌筑班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 8、兹委托（身份证号）为油漆班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 9、兹委托（身份证号）为钣金班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 10、兹委托（身份证号）为杂工班劳务负责人，行使管理工人考勤记录、工作情况等权限。 四、委托有效期：与本工程合同有效工期一致。（注：实际施工日期超过本工程合同有效工期的，本公司另行出具授权委任书） 授权单位（盖章） 法定代表人（签字）： 授权日期：年月日

员工个人借款管理制度

员工个人借支管理制度公司行政管理体系文件 员工个人借支管理制度文件编号： 1 版本号： 0 修改号：主管部门：财务部批准: 生效日期: 第 1 页共 7 页 员工个人借支管理制度 1. 目的为了规范公司员工个人借支的审批流程，合理控制公司现金流出及资金风险, 根据中国的有关规定，结合公司的实际情况及行业特点，特制定本制度。 2. 适用范围本制度适公司总部各部门、基地和子公司的采购、报销、借支等付款业务。 3. 职责 1) 财务部负责制定本制度，修订和补充未尽事项，并负有解释权。基地会计负责监督执行。 2) 相关的各部门负责人、基地和子公司负责人对其审批的借款的真实性、合法性、合理性承担审批责任。 4. 术语和缩略语本制度中的员工个人借支是指公司员工因公或因私向公司先行借款而后偿还或冲帐的行为。管理内容 1) 员工个人借支的审 批 a) 原则上，员工只可借支差旅费和招待费。 b) 员工借支差旅费/招 待费时，必须出示《出差申请表》 c) 员工必须事先填写《借款申请表》（参见附件），并经部门负责人、财务负责人、总经理批准；大 金额业务招待、因公出差金额5万元以上方可申请借款，5万以下员工垫付，出差结束，凭发票至财务报销； d) 个人借支金额超过7万元的，借款人应至少提前2个工作日告知财务部，以便财务部提前作好 准备； e) 若遇总经理不在公司，由其授权人代为行使审批权或者发送邮件走完审批流程，事后由财务人员补办有关手续。凡不按审批程 序、资料不全、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务部一概 不予受理，由此产生的后果由经办人自负 2) 员工个人借支的偿还 a) 借款人必须在3周内偿还（包括冲帐）所借款项，若遇特殊情况，请 发送邮件提前告知； b) 个人借款偿还之前，不得再进行个人借款行为，逾期不还，财务部应催告借款人还款，催告无效的，财务部通知 人事部从当月的工资内扣除，当月工资不足以还款的，再从下月的工 资内扣除，依此类推，直到扣完为止。 第 2 页共 7 页

会计科目明细表

一、资产类 01、★库存现金：企业的现金，可能是人民币或外币，在出纳手中保管。非个人的钱，而是企业的钱。 02、★银行存款：企业将货币（人民币、外币）存入银行。 （1）企业一般应将存款存入企业注册地（办公地）附近银行（方便）（2）企业能够动用该存款。 03、★其他货币资金：企业存入的银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款、外埠存款、证券专户存款。 06、★应收账款：企业销售商品应收货款、税款（增值税）、销售代垫杂费等。（与交易有关项款）。 07、★预付账款：计划采购货物而预付的定金。 08、★应收股利：企业因购买股票，应收未收的股利。 09、★应收利息：企业因购买债券，应收未收的利息。 10、★其他应收款：企业与交易无关的应收未收款项。如：员工借支、押金、员工代垫、赔款、罚款、失去预付性质的款项。 11、★坏账准备：应收未收款项，在将业不可能100%能收回。作一种打算，叫准备，可能有部分或少部收不回来的钱。如查确定有一部分收不回来，就不准备了，是坏账损失。 12、★材料采购：计划成本法专用科目。 13、★在途物资：企业购进材料，准备用于生产，而且将来构成商品的一部分。未验收入厍的。 14、★原材料：企业购进材料，准备用于生产，而且将来构成商品的一部分。并验收入厍的。 15、★材料成本差异：计划成本法专用科目，借方反映超支差，贷方反映节约差。 16、★库存商品：企业购进或生产完工，并验收合格入库的商品。

17、★发出商品：企业库存商品发出，准备销售，但不满足收入确认条件时，商品再不叫库存商品，而叫发出商品。 18、商品进销差价 19、★委托加工物资 企业将原材料发受托方加工，但原材料已发出，再不叫原材料，而叫委托加工物资。加工要付加工费，也是委托加工物资的成本。 20、★周转材料：反映企业经常周转、低值、易耗物品。如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在经营过程中周转使肜的包装容器等。 周转材料是介于固定资产与原材料之间物体。在使用过程中，没有改变外形，但又没有固定资产一样常久使用，也没有如固定资产这么贵。但是原材料在生产过程中也是会改变外形。 21、★存货跌价准备：企业购进的原材料、库存商品等，现在的市价比我购进的成本低，如果出售，则会发生亏损，但企业也没有出售。在账务中如果反映成本价，说明企业高估资产。因为市价没有成本高。所以只能准备亏损，计提准备。 22、★长期股权投资：企业投资购入股票，准备在一年后再出售，此投资叫长期股权投资。 提准备，在将来出售时再亏损。 24、★长期应收款：销售货款，合同约定在一年以上应收未收款项。 25、★固定资产：企业的设备、机械、厂房，运输工具等使用期限在一年以上的。 设备分类：需要安装的设备（在购进时叫在建工程）和不需要安装的设备（在购进时叫固定资产）。 26、★累计折旧：折旧是指资产价值的下降，指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。

出差费用明细表

出差费用明细表 公司对出差费用进行管理，是为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性。以下是小编为你整理的出差费用明细表，希望能帮到你。 一.总则 为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度 1.本制度适用于公司的销售人员及技术人员出差差旅费、业务费借支及报销。 2.各类原始报销票据必须真实、合法。员工报销各项费用须经过各部门的经理签批。 3.各部门经理睬出差或休假时，应授权委托其他相关人员代行费用签批职责。 二.职责： 1.出差计划由部门经理安排，并报总经理审批。部门经理出差计划由总经理安排和审批。 2.部门经理负责审查本部门出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。总经理负责审查部门经理出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。 3.行政部负责核定出差实际天数，计算当月工资应扣除误餐补助次数。 4.财务部负责审查出差人员的费用额度和报销票据，预支和发放出差费用。 三.出差借款及报销：

1. 员工因公出差，需提前一天向部门经理汇报出差计划，并确认所需费用额度，经同 意后，到财务部填 写《借款单》，由部门经理核实借款事项的真实性、必要性后签署意见后一并交财务 部审核。财务部应根据不同职别出差报销标准支付相应借款数额，从成都出发的单程或往 返飞机票、火车票由行政部统一安排订购。 2. 业务招待费借支须填写《费用申请单》，预计金额伍百元以下的由部门经理审批，预计金额伍百元以上 的招待费需由总经理审批。申请人需将审批手续完毕的《费用申请单》报财务部备案，否则发生的招待费一律不予报销。 3. 部门经理出差所需请款手续同上，但必须由总经理签署意见后转财务部 4. 所有借款需报经总经理批准方可借支(遇总经理不在公司,又急需借款的情况,可由出 纳通过短信或电话 方式请示总经理批准,事后由出差人员补办签字手续)。 5.出差员工应于出差归来后三个工作日内进行报销，并按规定填写《差旅费报销单》，经部门经理核实后，向财务部提交单据审核，如遇特殊情况需报请总经理批准后，方可适当延期报销。借款人获准批复的《延期报销申请》应及时交财务备案，否则将按逾期未结账予以处罚。 6.员工借款应专款专用，一般情况下，第一笔借款未结清或未归还之前，不得借支下 一笔款项(总经理特批除外)。 7.预计借款超过一千元的个人，需提前一天通知财务部备款，否则不保证有足够的现 金余额支付 四、报销范围

借支及费用报销操作流程

借支及费用报销操作流程 为规范员工借支及费用报销流程，提高财务监督职能，让财务审核有章可循、有据可依，特制定此流程。 签字程序：经办人（申请）→所属部门负责人（初审）→会计（核对）→财务负责人（审核）→总经理（批准)→出纳（付款） 第一条借款审批 (一)出差人员借款，填写“借款单”，单据必须标明出差时间、地点，借款 金额，原则上按“往返车费（已申请开车出行的需注明车程，过路费用，由行政部记录始终出车公里数）+（住宿费+餐费补贴）*预计出差天数” (二)出差人员回公司后，7个工作日内按规定到财务部报账，报账后结清 前欠金额，如7个工作日内不办理报销手续的人员，财务部有权在当月发放的工资中扣回。 (三)其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等。按正常签字程序流转。 （四)凡职工借用公款者，原则上在原借款未还清前，不得再借。如特殊情况需借支款项，借款单上必须标明原因及归还时间。原则上借款金额不 (五)出纳接收到手续齐全的借款单据，首先需审核是否有前欠款项，未清者 出纳有权拒付。 (六)备用金借款：主管级备用金限额500元，经理级备用金限额1000元， 经理级以上人员备用金限额2000元。 第二条差旅费报销规定

（一）公司员工出差，应提前填写“出差申请表”或钉钉审批流程。内容包括：出差事由、地点、时间、发生费用预算等，同时，抄送至财务。 （二）公司员工出差乘坐车以普通交通工具为首选，原则上不选择飞机，如机票折扣低于普通通行费用时除外。各部负责人应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。如需开车出外出差的，需由行政部记录公 （三）短途出差和出外办公，交通费以讲求实效，注重经济效益为目标，原则上以普通交通工具为首选。因时间和交通不便原因，需坐出租车出行的， 第三条 （一）业务招待遵循“开源节流”的原则，普通招待以公司食堂为首选。 （二）因业务需要外请开支的招待费用，由经办人所属部门负责人事先向公司领导请示填写“业务招待费申请单”交总经理批准后方可办理。如因特殊原因，时间来不及申请审批，可先电话请示同意后补单或走钉钉审批程序（同时，抄送至财务审核人员）。 （三）业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，数字分明，需有 第四条：经济合同付款审批程序

借支 预支管理规定及办理流程

为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。 总则 第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。 借支、预支管理规定及办理流程 (原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账) 第二条、借款管理规定 (一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。 (二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。 (三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。 第三条预支管理规定 预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“申请书”，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。 第四条、办理流程

经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。》日常费用报销制度及流程 第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第六条、费用报销的规定 (一)费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及盖有财政监制章的收据一律不予报销。 (二)报销费用时必须认真填写“费用报销单”，所有单据要按性质《如差旅费、招待费、办公费用》分类、分次、分页粘贴填制;差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观。 (三)按规定的审批程序报批，报销500元以上需提前一天通知财务部以便备款。 (四)原始凭证的审核(各部门经理须对其审签的各项原始凭证负责) 原始凭证应具备的内容： 4.1.1凭证名称; 4.1.2填制凭证的日期; 4.1.3填制凭证单位的名称或填制人的姓名; 4.1.4经办人的签名;

员工借支管理办法

员工借支管理办法 一、总则 1、制定目的 将公司员工借支管理规范化。 2、适用范围 （1）员工因公借支：差旅费借支、项目部日常费用借支、材料部采购费用借支、有关人员备用金借支，均按本办法所规范的体制管理。 （2）员工因私借支：员工个人或家庭突遭重大变故的情况下经总经理批准的特殊借支。除此之外，员工因私不得向公司借支。 3、权责单位 （1）财务部、企划部负责本办法制定、修改的起草工作。 （2）总经理负责本办法制定、修改的批准实施。 二、管理办法 1、批准权限 （1）所有各类借支均须报请总经理批准。 （2）总经理出差时，授权委托人可代总经理批准。 2、因公借支额度 （1）差旅费按预计所需借支。 （2）项目部日常费用借支限额2000元。 （3）有关人员备用金借支限额2000元。 （4）特殊公务按实际所需借支。 （5）材料部采购借支按实际所需借支。 3、因私借支额度 （1）按已出勤可领取的效益工资为最高限额。 （2）极特殊的情况下可按当年效益工资90%为最高限额。 4、因公借支的管理 （1）车旅费应于返回后三日内报销。 （2）项目部日常费用借支应于每月底办理报销及续借手续，如月底前限额已用完可随时办理报销。 （3）工程竣工后，项目部日常费用借支应以单据或现金全额销账。

（4）有关人员备用金参照（2）款执行。 （5）特殊公务开支，应于公务完成后三日前报销。 （6）材料部采购借支须于每月底核对清账。 （7）因公借支如未能按规定还清或清账，所欠款项在借款人当月工资中扣除，直至还清。 5、因私借支的管理 （1）按批准领导的批准意见执行。 （2）一般情况下，在年终发放效益工资后，财务账上不应有员工欠款。