供应商结算流程 (2)
流程编号：
流程名称：供应商结算流程
生效日期：
第一部分：流程说明
1.目的
本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。
2.适用范围
适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。
3.流程规则：
3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期时间为每月26日-30日，财务每月5日前提
供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25日。
3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支
付。
3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为结算日期，当月结则在提供发票的当月支付
货款，月结30天为提供发票后30-45天，依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。举例说明：
①当月结——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，
次月15-25日付款；
②月结30天——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供
发票，收到发票后下月15-25日付款；
③月结60天——对账及提供发票时间不变，付款期再延后1个月
4.流程涉及部门的主要职责
4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核
4.2采购部:
①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料
②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，需及时通知财务部，对系统数据进行修改
③负责提醒供应商及时对账，提供《对账单》，并将财务部确认无误的《对账单》回传给供应商
④对供应商提出结算的账期进行审核，到期的结算单据填写《付款申请》
⑤负责核对供应商的结算数据是否与系统完全相符，找出差异，供应商数据不符的即退还供应商
⑥根据各供应商的物料采购订单执行情况、品质部提供的质量考核情况表，财务提供的采购暂存仓的成本与供应商确定扣款事项
⑦向完成对账的供应商要求其提供结算发票或收据
⑧每月根据财务部提供的供应商应付账款明细表编制《付款计划表》
⑨每月对供应商的订单执行情况进行考核，并给出扣款意见给至财务部扣款
4.3 PMC：
①负责按生产排程计划通知加工厂来我司领取散件
②负责核对加工厂商的物料库存数据（含成品入库及物料领/用/存情况），确保与我司系统数据相符，找出差异，加工厂数据不符的即退还给加工厂商
4.4品质部
负责每月30日前对各家供应商的来料平直做出考评，填制《供应商品质检定表》，提供给采购部核定扣款事项
4.5财务部：
①负责复核采购部提交的《对账单》和PMC提交的加工厂的物料对账单，核对无误，则签名回复给PMC及采购部
②复核通过的供应商及加工厂通知相关的采购业务员，要求供应商/加工厂提供结算的发票、收据、收款账号、付款委托书等资料
③每月定期向采购提供供应商应付账款明细表
④每月编制各物料供应商的存货周转情况表，作为付款的参考依据
⑤每月10-15日复核采购部提交的《付款申请》及《付款计划》，核对要点如下：
a.供应商结算单据中《对账单》是否为经我司财务确认的原件，复印件无效，不予结算，若供应商声明《对账单》原件丢失，须延后三个月后再予以结算；
b.《采购订单》、《入库单》单据是否齐全，缺失的的单据不予结算；是否与结算情况相符，不符的部分不予结算；
c.《采购订单》是否采购已签字确认，《入库单》是否仓管已签字确认；
d.PMC给出的供应商订单执行情况及品质部给出的品质检定表是否已做相应的扣费处理，对不符合上述规定部分的款项不予支持付款。
⑥及时向副总经理递交供应商的结算单据，提示付款
a.月结付款申请单每月15日连同采购付款计划一起递交
b.现款现货及预付款方式结算，金额在10万人民币（以下同）以下的，采购提前1天时间邮件告知结算会计；金额在10-30万元的，采购提前2天时间邮件告知结算会计；金额在30万元以上的，采购提前3天时间告知结算会计，结算会计在接到采购通知后，通知出纳
备款，并在收到请款单据的当天办妥手续，交副总经理审核单据后付款。
4.6副总经理：
①根据采购部及生产部的付款计划表，及公司资金到位情况，安排货款的支付
②审核供应商的存货周转情况，决定该供应商的款项是正常支付，还是部分延期支付或全部延期支付
③对周转情况不良的供应商存货，要求相关的业务人员、PMC给出合理解释，或者要求责任人承担存货积压的责任及安排退换货
4.7总经理：对副总经理安排的货款支付情况给出合理建议，或者重新安排决定支付与否4.8出纳：遵照副总经理、总经理审批的情况，支付款项，并保证最后单据的齐全，支付数据的正确，并录入系统
5.流程的输入输出
输入
——调拨单、入库单/组装单、采购订单、采购价格变动调整单、
输出
——付款单
6.流程结构
本流程与《材料入库管理流程》《付款流程》相衔接
第二部分：流程描述
1.货到付款/月结付款结算
1.1对账（每月25-30日）
1.1.1供应商每月26-28日向采购部业务员提交《对账单》、《入库单》、《采购订单》，要求与我司对账
1.1.2采购部业务员收到供应商提交的结算单据后，与系统数据核对，我司系统数据与供应商提供的数据须完全一致，若有不对，供应商数据不符即退还供应商更正，本司数据有问题即通知财务部做相应的数据修改
1.1.3品质部每月29日考核材料供应商/加工厂商的品质检查情况给至采购部
1.1.4财务部每月28日提供各供应商采购暂存仓个供应商库存成本给至采购部
1.1.5PMC每月根据各加工厂提交的物料加工对账单与我司系统库存核对，若有数据盈亏，即通知财务部及采购部做相应的系统数据调整，盘盈的情况，直接调整我司库存，盘亏的数据，需要财务进行扣款后调整系统库存，以保证系统数据与实际数据的一致性
1.1.6采购部业务员根据各供应商的订单执行情况及品质部提供的品质检查情况考核意见表、财务部提供的采购退货仓的库存成本，若有需扣款的项目，则与供应商沟通确认后，提交给部门主管审核，若无需扣款的项目，则直接提交给部门主管审核
1.1.7采购部门主管对供应商的结算单据进行复核无误后，签字认可，交财务部
1.1.8财务部对采购部门提供的供应商结算单据复核无误后，在《对账单上》签字，并将结算单据退还给采购部，有问题的《对账单》不予确认，并归还采购部
1.1.9采购部业务员将财务部确认过的《对账单》回传供应商，未确认的《对账单》要求供应商进行更改后，继续对账确认；
1.1.10财务部每月5日向采购部及副总经理提交《应付账款明细表》
1.2结算（每月5-10日）
1.2.1财务部每月5日向采购部提供供应商开票资料表
1.2.2采购部根据《供应商开票资料表》要求供应商按要求开具发票
1.2.3供应商须于10日前按照要求提供发票给到我司采购部
1.2.4采购部收到发票后，每月12日集中给到财务部结算会计
1.2.5财务部每月15日向副总经理及采购部提供《供应商存货周转情况表》
1.2.5财务部对收到的供应商发票进行确认，符合开票要求的，则审核该供应商的库存周转情况，若库存在我司周转情况良好，则通知采购部该供应商可以正常结算，否则要求采购部提供该供应商库存周转情况说明，或者要求将滞压库存进行退货/暂停支付后，到账期再予以结算；对于12日后收到的发票，一律认定为供应商未及时提供，延后一个月支付货款1.3付款（15-25日）
1.3.1每月15日前，采购部根据结算期满并符合结算条件的的供应商结算单据填制《付款申请》，交部门负责人审核签字，特殊原因结算的供应商在《付款申请单》上备注或附说明文字，一并提交部门负责人及副总经理审核签字。
1.3.2采购部每月15日将经相关责任人签字后的供应商《付款申请》及《付款计划表》提交给财务部
1.3.3财务部结算会计每月15日收到采购部提供的《付款申请》、《付款计划》复核后，连《供应商存货周转情况表》一起，集中交给副总经理审核批复，货到付款的结算单据当天即提交至副总经理处批复
1.3.4财务部出纳根据资金的实际到位情况，按照副总经理批复的支付货款的先后秩序分别支付，若遇公司资金紧张的情况，部分供应商可以延期付款，并通知采购部延期支付的信息。
2.预付款结算
2.1采购部业务员根据与供应商的采购合同复印件，向部门主管提交《借款单》，申请预支
合同规定的款项
2.2采购部主管核实采购合同后，批复同意借款与否
2.3采购部业务员取得主管签字同意的借款单，向副总经理申请预借款
2.4副总经理批复同意与否，若同意借款，则业务员凭批示向出纳领取款项
2.5出纳审核借款单上有副总经理的批准，支付款项，并将借款单据交结算会计记账
2.6会计将此笔款项挂该采购员业务个人往来，并提醒采购业务员在十天内平帐
2.7采购业务员领款后向供应商进行采购，办理验收入库手续，取得该供应商的入库单，发
票/收据，即以货到付款的结算形式向公司财务部平其个人往来。
2.8若有副总经理外出无法签字的情况，请副总经理的助理协助确认并传递单据。
附录：表格
《付款申请》（凭单）
《供应商对账单》/《应付加工费对账单》
《应付账款明细表》/《应付加工费明细表》/《供应商开票资料表》由财务部提供
《付款计划书》由采购部提供
《供应商品质检定表》又生产部提供
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预付款结算流程图
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供应商管理制度及流程
供应商管理制度及流程 一、目的 二、适用范围 三、供应商分类 四、供应商管理流程 七、附则 八、附件 附 2、供应商信息变更清单 附 3、合格供应商名录 一、目的 XX公司制定本《供应商管理制度》（以下简称为本制度”，旨在规范公司采购业务的供应商管理流程，以建立统一的供应商管理体系，确保供应商管理的合理性、准确性、及时性以及授权审批的有效性。 二、适用范围 XX公司采购业务部门 三、供应商分类 按照采购策略，对供应商分类 编号 供应商类型 分类特征
1、战略供应商 与其有着长期、广泛合作或频繁交易的正式供应商，此类供应商为公司提供核心技术产品或可能是唯一的供应商，对公司的存在和发展极为重要且难以更换，或者更换的成本很高，其符合以下条件： （1）与其签订年度框架协议，明确规定有关付款条款、法律条款、采购价格（或不固定价格）等内容； （2）当每次采购申请提出后，如框架协议中有确定的采购价格时，则无需再进行询价、比价工作；反之，仍必须进行询价、比价工作； （3）向此类供应商采购时，可以直接向供应商发出采购订单，无需再行签订采购合同。 2、优先供应商 针对某一类产品或服务，与其有着长期合作或频繁交易的正式供应商，此类供应商所提供的产品和服务在其他供应商处也可获得，但其在价格、质量、交付、提前期、反应时间等综合绩效中有优势，总体绩效较好，符合以下条件： （1）与其签订价格备忘录，以确定年度采购价格； （2）当每次采购申请提出后，若申请采购的产品或服务的价格已包含在价格备忘录中，则无需再对其进行询价、比价工作；反之，仍必须进行询 价、比价工作； （3）同时，根据采购合同有关规定确定需要签订采购合同时，需就该笔采购签订单独的采购合同。 3、普通供应商 与其有过合作或交易，但未签订任何框架协议或价格备忘录的正式供应商。需就每次米购申请进行米购询价、比价，然后根据有关规定签订单独的米购合同。 4、临时供应商 在现有合格供应商数据库中，不存在采购需求物料的供应商；但是采购紧急，没有时
采购管理制度—供应商管理表格
供应商管理流程图
1．总则 1.1．制定目的 为规范供应商开发流程，使之有章可循，特制定本规章。 1.2．适用范围 本公司新供应商之开发工作，除另有规定外，悉依本规章执行。 1.3．权责单位 1.3.1．采购部负责本规章制定、修改、废止之起草工作。 1.3.2．总经理、采购经理负责本规章制定、修改、废止之核准。 2供应商开发程序 2．1供应商开发权责 2.1.1．采购部负责供应商开发主导工作。 2.1.2．品部负责供应商样品的确认。 2.1.3．采购部组成供应商调查小组，负责供应商的调查评核。 2.2．供应商资讯来源及新供应商资讯来源一般有下列方式： 2.2.1．各种采购指南。 2.2.2．新闻传播媒体，如电视、广播、报纸等。 2.2.3．各种产品发表会。 2.2.4．各类产品展示（销）会。 2.2.5．行业协会。 2.2.6．行业或政府之统计调查报告或刊物。 2.2.7．同行或供应商介绍。 2.2.8．公开征询。 2.2.9．供应商主动联络。 2.2.10其他途径。 2.3．供应商问卷调查 2.3.1．问卷设计由采购部主导，出品部等单位协助，设计应注意的事项有： 2.3.1.1．依本公司需要设计内容及格式。 2.3.1.2．应尽可能掌握、了解供应商的资讯。 2.3.1.3．易于填写。 2.3.1.4．通俗易懂。 2.3.1.5．便于整理。 2.3.2．《供应商基本情况表》。已有或新增供应商填列，该表包括下列内容： 2.3.2.1．公司名称、法定代表人、联系人、地址、电话、传真、E-mail、网址。 2.3.2.2．公司概况，如实收资本、印业执照及信息、年营业额、银行讯息。 2.3.2.3．公司信用、工商信息、主要供应商品状况。 2.3.2.4．人力资源状况。 2.3.2.5．主要产品及原材料。 2.3.2.6．主要客户。 2.3.2.7．其他必要事项。
供应商结算流程
购入 根据发票及入库单 借：原材料 贷：银行存款（或应付账款或预付账款） 领用 根据领料单 借：工程施工 贷：原材料 月末若该项工程已完工，且已确认收入，则结转成本 借：主营业务成本 贷：工程施工 若未完工也未确认收入，则不作处理 若未完式，按完工百分比法确认收入，则结转相应的成本，分录同上 装饰行业一般用工程施工科目。 装饰公司账务处理 一、建账说明： 1.一个企业至少应该设置几册账？ 至少应设置四册账：一册现金日记账；一册银行存款日记账；一册总分类账；一册活页明细账。其中，活页明细账主要包括：库存材料分类账（收、发、存数量金额式）；库存材 料多栏式分类账（收、发、存数量金额式）；低值易耗品明细分类账（在库、在用）；材料采购明细账；材料成本差异明细账；分期收款发出商品明细账；委托加工存货明细账；固
定资产明细分类账（登记设备与计算折旧）；生产成本明细账；制造费用明细账；管理费用明细账；销售费用明细账；经营费用明细账；工资明细账；产品销售明细账；应交增值税 明细账。 2.建账的基本程序是什么？ 第一步：按照需用的各种账簿的格式要求，预备各种账页，并将活页的账页用账夹装订成册。 第二步：在账簿的“启用表”上，写明单位名称、账簿名称、册数、编号、起止页数、启用日期以及记账人员和会计主管人员，并加盖名章和单位公章。记账人员或会计主管人员在本年度调动工作时，应注明交接日期、接办人员和监交人员，并由交接双方签名或盖章，以明确经济责任。 第三步：按照会计科目表的顺序、名称，在总账账页上建立总账账户；并根据总账账户明细核算的要求，在各个所属明细账户上建立二、三级……明细账户。原有单位在年度开始建立各级账户的同时，应将上年账户余额结转过来。 第四步：启用订本式账簿，应从第一页起到最后一页止顺序编定，不得跳页、缺号；使用活页式账簿，应按账户顺序编本户页次。各账户编列后，应填“账户目录”，将账户名称页次登入目录，并粘贴索引纸（账户标签），写明账户名称，以利检索。 3.会计凭证设计的原则是什么？会计凭证设计应遵循以下原则： （1）清晰性原则。原始凭证是对经济业务的写实，记账凭证是对经济业务的科学分类，故清晰性原则的含义是：①能全面反映经济活动的真实情况，例如经济活动的发生时间、地点、容、责任等情况，使人们一看便知而不致产生疑问；②凭证要素齐全，例如对外原始凭证中应设计凭证名称、填制日期、填制单位、接受单位、业务容、数量、单价、计量单位、金额大写与小写、填制人签章等容；③中心容或主要容应排列在凭证的重要位置； ④对记账凭证而言，科目对应关系要清楚，不仅要有总账科目的位置，还要有明细科目的
企业货款结算管理制度
货款结算管理规定 归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册―财务系统 分册 文件编号：鹏润－财－货款结算001 撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心 版本：第一版 生效日期：2004年4月1日 机密等级：□机密■一般 合计页数：22页正文页数：11页 附件个数：6个 制度正文目录：
1. 目的：为了规范公司的货款结算工作，加强总部对各分部结算工作的统一管理，为结算 人员顺利开展工作提供依据，特制定本规定。 2. 范围： 2.1适用范围：本规定适用国美电器总部财务中心、采销中心；分部财务及采销部门。 2.2发布范围：鹏润投资（国美电器）财务中心；采购中心；各分部。 3. 名词解释： 无 4．职责： 无 5.作业内容： 5.1结算服务规范 A. 热情服务、细心指导 对来公司结算的供应商代表应态度热情，对不熟悉本公司结算流程的供应商代表 要细心指导，杜绝生、冷、硬、蛮的态度； B. 一视同仁、按规办事 严格遵守公司的结算操作规则，配合供应商代表的结算工作，不可因人而异，给予不同的态度对待； C. 准确及时、廉洁公正 在工作中耐心细致，按工作流程及时准确的进行结算核对，合理安排，按期支付供应商货款，不得无故拖欠或延期支付供应商货款，不得吃、拿、卡、要，不得接受任何形式的回扣； D. 全面维护公司利益 每个工作人员应将公司利益放在第一位，全力维护公司利益，对公司高度负责，发现有与公司规章制度相背离的问题，应及时向上一级领导报告。 5.2结算准则
5.2.1公司购进货物款项的结算，由财务部结算组统一管理、集中结算：公司所有 货款的用款计划编制与结算由分部财务部结算组专门办理，其他部门不再与 供应商办理结算事宜； 5.2.2供应商进行货款结算必须与公司签有合同，才能办理货款结算事宜。供应商合 同期满未签定新合同的，可按旧合同约定事项延期执行；如无约定的，则停 止付款，或者按无合同付款流程向总部报批； 5.2.3供应商必须为一般纳税人，进行货款结算必须遵守公司的税票回收制度： A. 代销商品结算：必须有增值税发票才能支付货款，不开或错开增值税发票的 不予结款。 B. 经销商品结算：不管同城、异地结算的供应商税票必须坚持“一手钱一手票” 的原则，如有特殊情况不能按时收回税票的，由采购人员提出申请，说明理 由并给出交付日，必须报总部采购中心、财务中心审核批准后方能支付。针 对一个供应商只能进行一次特批，累计有两笔税票未能收回的结算组必须立 即停止对该供应商任何款项的支付，结算人员要给予严格控制。 C. 先款后货：同城中的供应商，规定3天的回收期；异地的供应商，规定7天 的回收期。时间从货款付出后第二天算起，由相关采购人员负责，同时财务 部门必须及时提醒、监督。 5.2. 4货款结算后应付账款余额不得小于残次、退货、各项应收收入及合同约定 的铺底金额之和，清退的要留有足够账面金额 结算会计要控制供应商的结算款项，对残次、退货较多的、或欲清退的供 应商要保留足够的账面余额。合同约定有铺底额的供应商，结款后余额不 得小于铺底金额； 5.2.5按合同约定账期结算，不允许提前支付货款：结算会计结款时必须审查货款 的账期，严格按照合同规定的账期进行结算，禁止提前支付货款； 5.2.6 严格实行按计划付款制度，超计划拒付，或者按计划外付款流程向总部报批； 5.2.7严格按照公司授权权限落实审批手续，审批手续不全的拒绝付款； 5.2.8对于返利、降价、退残的收回，允许账扣，对其他各项应交营业税项目的收 入，按照合同规定的方式收取，采用账扣方式进行结算的分两种情况处理； Ａ．供应商提供全额税票的，公司按净额支付，公司给供应商开具服务业发票。
供应商管理制度
供应商管理制度1.总则 1.1制定目的 为规范供应商管理，提高经营合理化水准，特制定本规章。 1.2适用范围 凡本公司之供应商管理，除另有规定外，悉依本规章办理。 1.3权责单位 （1）采购部负责本规章制定、修改、废止起草工作。（2）总经理负责本规章制定、修改、废止之核准。 2.供应商管理规定 2.1供应商开发
供应商开发程序如下： （1）供应商资讯收集。 （2）供应商基本资料表填写。 （3）供应商接洽。 （4）供应商问卷调查。 （5）样品鉴定。 （6）提出供应商调查申请。 2.2供应商调查 供应商调查程序如下： （1）组成供应商调查小组。 （2）分别对供应商之价格、品质、技术、生产管理作评核。
（3）列入合格供应商名列。 2.3订购、采购 订购、采购程序如下：（1）请购。 （2）询价。 （3）比价。 （4）议价。 （5）定价。 （6）订购。 （7）交货。 （8）验收。 2.4供应商评鉴
供应商评鉴程序如下： （1）每月对供应商就品质、交期、价格、服务等项目作评鉴。 （2）每半年进行一次总评。 （3）列出各供应商之评鉴等级。 （4）依规定奖惩。 2.5供应商复查 （1）每年对合格供应商进行一次复查。 （2）复查流程同供应商调查。 （3）有重大品质、交期、价格、服务等问题时，随时可以作供应商复查。 2.6供应商辅导 （1）对C等以下之供应商采取必要的辅导。
（2）不合格供应商应予除名。 （3）不合格供应商欲重新向本公司供货，应予辅导及重新作调查评核。 2.7供应商奖惩 对优秀之供应商有下列奖励方式： （1）A等供应商，可优先取得交易机会。 （2）A等供应商，可优先支付货款或缩短票期。 （3）A等供应商，可获得品质免检或放宽检验。 （4）对价格合理化及提案改善，品质管理、生技改善推行成果显着者，另行奖励。（5）A、B、C等供应商，可参加本公司举办之各项训练与研习活动。 （6）A等供应商，年终可获公司“优秀供应商”奖励。 （1）凡因供应商品质不良或交期延误而造成之损失，由供应商负责赔偿。 （2）C等、D等之供应商，应接受订单减量、各项稽查及改善辅导措施。
供应商结算流程 (2)
流程编号： 流程名称：供应商结算流程 生效日期： 第一部分：流程说明 1.目的 本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。 2.适用范围 适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。 3.流程规则： 3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期时间为每月26日-30日，财务每月5日前提 供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25日。 3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支 付。 3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为结算日期，当月结则在提供发票的当月支付 货款，月结30天为提供发票后30-45天，依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。举例说明： ①当月结——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票， 次月15-25日付款； ②月结30天——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供 发票，收到发票后下月15-25日付款； ③月结60天——对账及提供发票时间不变，付款期再延后1个月 4.流程涉及部门的主要职责 4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核 4.2采购部: ①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料 ②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，需及时通知财务部，对系统数据进行修改
供应商结算管理制度
万国国际供应商结算管理制度 第一章结算原则 1.1招商部门在与供应商签订合同时，应根据财务部结算要求，明确 结算日期和支付方式，并在合同中载明。 1.2在资金允许的前提下，财务部严格按照合同条款执行，并控制不 按照合同条款执行的支付申请；无合同条款或在合同中无明确 付款约定的，按财务部规定的相关日期结帐。 1.3与供应商明确支付时间期限，供应商未在规定的时间内提交相关 结算资料，或未在规定时间内到公司办理相关手续，并足额交 纳相关费用，造成财务部门无法在规定时间内支付的，一般不 允许临时签字结款，一律延后一个月，与下一个月款项合并结 算与支付。 1.4代销商品的资金结算必须已销完并在规定的付款期支付为原则， 严禁超付或提前支付货款；经销商品必须谨慎采购，从紧采购， 以免形成存货积压，产生问题商品，并造成公司大量资金沉淀。 1.5对于不按照合同条款执行支付货款的供应商，特别是借款、预付、 提前结帐等，需按公司付款的相关审批流程办理。 1.6一般不允许供应商随意变更企业名称、开户行、帐号；确需变更 的供应商，财务部在收到供应商书面变更申请的次月起，按照 新的企业名称，开户行或帐号进行支付，当月仍按照原有的企 业名称、开户行、帐号进行支付。不符合当月支付条件的，一
律延后到下个月进行支付。 1.7财务部应加强付款前稽核，保证款项支付的正确性；重点关注货 品是否到达，发票是否入帐，货品是否销完，是否有退货，供 应商帐面结余情况，是否符合合同付款条件，用款申请前审批 是否完整等。 第二章结算时间与方式 2.1会计上采用上月26日-本月25日为一个月份的核算周期，每年 12月份结算到月末最后一天，即12月31日。 2.2一般月份，上月销售期指上上月的26日-上月的25日，根据合 同条款承诺的具体结帐期在本月进行支付，每月付款期规定在 10日-20日之间。 2.3资金结算日接待时间，每月10日---20日，公司作息时间如有 改变，则相应调整。本周六的付款向后顺延到下周一支付,本 周日的付款向后顺延到下周二支付，重大节日付款向后顺延支 付。 2.4付款方式：原则上全部采用电汇（网上支付），如有特殊情况， 少数可采用支票、银行承兑汇票或银行汇票支付。 2.5网上支付的录入工作要求出纳在当天的16：00之前完成，16： 00之后送达财务部的付款单据，一般转入下一日支付。 2.6付款审核由审核会计采取集中成批审核，付款审核前需看到相应 的付款电子明细表，以保证款项支付的正确性。
供应商对账及货款结算流程
深圳市高新奇科技股份有限公司供应商/加工商对账及货款结算流程修正版 一、月结对账及付款流程 1、每月1至10号各供应商或加工商根据上月入库单按我司财务规定的对账单格式做成对账单发邮件至https://www.wendangku.net/doc/11758766.html,或https://www.wendangku.net/doc/11758766.html,邮箱注电话机项目供应商请发至https://www.wendangku.net/doc/11758766.html,手机项目供应商请发至https://www.wendangku.net/doc/11758766.html,我司财务会有专人负责与之对账。 2、我司财务在每月15日前会将对账单以电子邮件的形式回复各供应商或加工商回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志如果双方通过邮件难以核对清楚供应商或加工商可提供书面资料到我司我司财务人员会安排在采购部与供应商或加工商进一步核对。 3、对账单经双方确认无误后各供应商或加工商将对账单打印出来加盖公章或财务章、开具同等金额的约定票据一并邮寄到我司地址深圳市宝安67区留仙一路高新奇工业园财务部收件人林扬华如果方便的话可直接将对账单和票据送到我司三楼财务部收件人林扬华请各供应商/加工商自己准备好增值税发票相应的复印件作请款结算用我司收到对账单后将盖上“对账专用章”如供应商或加工商有需要此对账单的我司可回传此单此对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证请各供应商或加工商及时准确地办理此事以免
影响安排付款。我司财务会按约定的时间安排付款具体付款日期等我司财务人员通知。 二、非月结对账及付款流程各供应商或加工商提供由我司仓库开具的入库单和签收的送货单到我司采购部我司采购部附上相应的请购单和订单和报价单报价单上必须详细注明付款时间和供应商应提供的票据类型及税率统一交到我司财务部经我司财务部核对无误后按双方约定的付款时间安排付款。 三、收款人身份证明为保障各供应商或加工商的利益供应商或加工商委托工作人员前来我司收款时必须出示我司统一格式的“收款委托书”见附件及“身份证”原件经我司财务人员核对无误后方可收取现金或票据。 深圳市高新奇科技股份有限公司财务部 2008年9月18日
供应商货款结算流程
门店供应商货款结算流程 1.、12月24号，供应商向门店提供货物，并向门店提供手工的订货单，由门店相关人员按照订货单对货物进行一一清点，清点完毕，如无错误，由供应商和清点人元在订货单上签名。 2、1月1号，供应商来门店结上个月的货款时需要和门店出纳对账，在货款计算无误的情况下，由出纳生成对账单（对账单的详细生成流程见备注1），一式两份，门店一份，供应商一份。注：出纳需提醒供应商准备好农村信用社的卡并让其开通手机短信通知以方便货款打过后能及时得到通知。 3、在对账单生成后提醒供应商5天后带着对账单和发票（如无发票，则必须带上收据，收据上应注明是哪一个供应商，属于哪个课，货款金额是多少并写下农村信用社的卡号、户名以及日期。收据交给门店出纳后，出纳在检查无误的情况后让其在收据上的金额和签名处按上手印。 4、门店出纳在收集完所有供应商的收据后，为每个收据编上序号，按照序号完成付款通知单的生成（付款通知单的详细生成流程见备注2），并将每一个供应商的对账单、收据、付款通知单和手工订货单按之前的序号订在一起并统计好相同课时的金额，做完上述工作后，在电脑上打印出这些供应商的货款明细（写清序号、厂编、供应商名称、课时、货款金额、农村信用社的卡号和户名，以Excel表为主），然后将这些票据按照序号放进档案袋，并进行封袋，在档案袋上注明货款共计金额、日期并列出每一个课时的金额明细。 5、在合适的时间让司机或者其他相关人员将档案袋带回总部，并由其在档案袋上签字以确保档案袋的安全。 6、总部在收到档案袋后由门店相应会计依据票据进行电脑做账，做过账之后交由总部财务经理审核，审核无误后交由总部出纳对供应商进行结算货款，货款结算完毕后，出纳要在总部的同程系统上按照相应的厂编和对应的金额做到付款:完毕（付款完毕详细流程见备注3）。注：当天结算，当天要做到付款完毕。 备注1：对账单生成流程：同程管理系统中的结算管理→对账单→对账单生成→输入厂编、机构编码、结算单位→查询→选择相应的金额→生成→对账单查询→选择相应的金额并右击对账单接收→对账单复核，并在确认状态下进行打印。 备注2付款通知单生成流程：同程管理系统中的结算管理→付款通知单生成→输入供应商编码→查看合同→付款方式选择→保存。 备注3：付款完毕流程：同程管理系统中的结算管理→付款通知单管理→付款通知单查询→选择日期→查询→检索→输入厂编→确定→选中对应的供应商→右击→完成商品部审批→财务部确认→财务部复核→财务部审批→付款申请→付款→付款完毕状态→打印即可。
供应商管理制度及流程
供应商管理制度及流程 编号供应商类型分类特征1战略供应商与其有着长期、广泛合作或频繁交易的正式供应商，此类供应商为公司提供核心技术产品或可能是唯一的供应商，对公司的存在和发展极为重要且难以更换，或者更换的成本很高，其符合以下条件：（1）与其签订年度框架协议，明确规定有关付款条款、法律条款、采购价格（或不固定价格）等内容；（2）当每次采购申请提出后，如框架协议中有确定的采购价格时，则无需再进行询价、比价工作；反之，仍必须进行询价、比价工作；（3）向此类供应商采购时，可以直接向供应商发出采购订单，无需再行签订采购合同。2优先供应商针对某一类产品或服务，与其有着长期合作或频繁交易的正式供应商，此类供应商所提供的产品和服务在其他供应商处也可获得，但其在价格、质量、交付、提前期、反应时间等综合绩效中有优势，总体绩效较好，符合以下条件：（1）与其签订价格备忘录，以确定年度采购价格；（2）当每次采购申请提出后，若申请采购的产品或服务的价格已包含在价格备忘录中，则无需再对其进行询价、比价工作；反之，仍必须进行询价、比价工作；（3）同时，根据采购合同有关规定确定需要签订采购合同时，需就该笔采购签订单独的采购合同。3普通供应商与其有过合作或交易，但未签订任何框架协议或价格备忘录的正式供应商。需就每次采购申请进行采购询价、比价，然后根据有关规定签订单独的采购合同。4临时供应商在现有合格供应商数据库中，不存在采购需求物料的供应商；但是采购紧急，没有时间开发新的供应商，执行常规的询价比价过程，而采用
的供应商。5淘汰供应商公司根据供应商定期评估结果，确定不再与其进行交易的供应商。同时，在采购系统中供应商选择时不允许选择。6黑名单供应商公司根据供应商定期评估结果，发现有欺诈、舞弊或诚信不佳的行为，确定需要提请采购职能部门注意，不再与其进行交易的淘汰供应商。 此致敬礼 此致敬礼 此致敬礼 此致敬礼 此致敬礼 内容仅供参考
供应商结算货款流程
一、现金采购： 1、先货后款，供应商将货物送到公司指定库房，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。 2、先款后货，采购依据订单办理付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购将采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票交到财务，附在先前的付款申请到后面。 3、定金采购或付部分款项，提供采购合同/采购单，采购办理定金付款申请，货物到货后，库管依据随货单入库后，开具采购入库单，采购办理余款付款申请，后附采购入库单黄联和供应商提供的增值税专用发票，审批后财务依据单据付款。 二、账期采购： 1、供货商与xx公司签署 2016年12月31日前账款对账确认函，支付 2016年12月31日前的货款，由采购部填写付款申请单，审批后，由财务支付。 2、 2017年1月1日以后发生的采购业务，供应商于每月的10日带上月采购验收入库单黄联，与公司财务往来会计对账，对账一致后，供应商提供增值税专用发票，将对账的黄联粘贴附在公司采购员填写的付款审批单后，递交财务，财务付款。 3、异地账期供应商发生供货业务后，公司往来会计于每月25日前以邮件的方式，将对账函发给供应商经办人邮箱，供应商确认无误后，供应商将增值税专用发票快递到公司，公司采购将采购入库单黄联（采购人员保管），附在付款审批单后，递交财务，财务付款。
三、签订合同的供应商： 个人供应商提供： 本人身份证复印件、xx复印件。 单位供应商提供： 单位营业执照、开户名称、银行账号、经办人身份证复印件该流程从 2017年1月1日开始执行。
货款结算流程管理规定
货款结算流程管理规定 鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册――财务系统分册――货款结算子册制度名称货款结算管理规定文件编号 鹏润200万元（含）的款项由总部采销中心总经理审批，单笔200万元以上的款项由副总裁审批。 5.3.4.3无合同付款的审批流程5.3.4.3.1 公司原则上不准无合同付款，有特殊原因的需报总部采销中心审批；5.3.4.3.2 无合同付款申请由分部采购人员申请上报，经财务中心资金管理部审核后报采销中心审批；5.3.4.3.3. 采销中心在授权权限内审批，具体权限设置如下： A. 单笔300万元以上的由总裁审批； B. 单笔50万元-300万元的由副总裁审批； C. 单笔50万元以下的由采销中心总经理审批；5.3.4.3.4采销中心审批完后回传分部采购部，分部采购部凭审批后的单据提请财务付款。 5.3.4.4到期延迟付款的审批流程5.3.4.4.1公司为了保证同供应商的良好合作关系，不允许无故拖延厂家货款，特殊情况的需报总部采销中心审批；5.3.4.4.2分部采购人员根据同厂家的合作情况，填报“控制付款申请表”经采销总监.总经理审核后上报总部采销中心；5.3.4.4.3总部采销中心总经理对到期延迟付款具有审批权，经审批后的申请表由采销中心回传分部采购部；
5.3.4.4.4分部采购部将审批后的“控制付款申请表”交分部财务部，分部财务部立即停止该供应商的所有货款结算。 5.3.4.5提前帐期付款的审批流程5.3.4.5.1提前付款可获得额外折扣且不低于3%的付款（含现款进货） A. 分部采购部根据同供应商签署的正式协议制作付款申请单，附协议复印件后报分部财务部审核，原件同时交财务一份存档； B. 财务审核后，分部采购部将付款申请连同协议交分部总经理审批，总经理根据授权权限有单笔50万元（含）以下的款项审批权（B类，其余参见授权书），超过审批权限的传至总部财务中心资金管理部，资金管理部根据资金余缺情况和现有库存情况进行审核，审核后转总部采销中心审批； C. 总部采销中心按照授权权限进行审批，具体权限如下：Ⅰ.单笔50万元以上200万元（含）以下的款项由总部采购中心副总审批； Ⅱ.单笔200万元以上的款项由副总裁审批。D . 总部采销中心审批后回传分部采购部，分部采购部凭此提请财务付款。 5.3.4.5.2因为其他特殊原因需要提前付款的（如获取最高年返等） A. 分部采购部根据实际情况制作付款申请单，报分部财务部审核； B. 分部财务审核后，分部采购部将付款申请传至总部财务中心资金管理部，资金管理部根据资金余缺情况和现有库存情况进行审核，审核后转总部采销中心审批；
企业货款结算管理制度
企业货款结算管理 制度 1
货款结算管理规定 归属体系:鹏润投资(国美电器)有限公司经营管理手册―财务系统 分册 文件编号:鹏润－财－货款结算001 撰写单位:鹏润投资(国美电器)财务中心 版本:第一版 生效日期: 4月1日 机密等级:□机密■一般 合计页数:22页正文页数:11页 附件个数:6个 制度正文目录:
1. 目的:为了规范公司的货款结算工作,加强总部对各分部结算工 作的统一管理,为结算人员顺利开展工作提供依据,特制 定本规定。 2. 范围: 2.1适用范围:本规定适用国美电器总部财务中心、采销中心;分部财务及采销部门。 2.2发布范围:鹏润投资(国美电器)财务中心;采购中心;各分部。 3. 名词解释: 无 4．职责: 无 5.作业内容: 5.1结算服务规范 A. 热情服务、细心指导 对来公司结算的供应商代表应态度热情,对不熟悉本公司 结算流程的供应商代表要细心指导,杜绝生、冷、硬、蛮 的态度; 3
B. 一视同仁、按规办事 严格遵守公司的结算操作规则,配合供应商代表的结算工作,不可因人而异,给予不同的态度对待; C. 准确及时、廉洁公正 在工作中耐心细致,按工作流程及时准确的进行结算核对,合理安排,按期支付供应商货款,不得无故拖欠或延期支付供应商货款,不得吃、拿、卡、要,不得接受任何形式的回扣; D. 全面维护公司利益 每个工作人员应将公司利益放在第一位,全力维护公司利益,对公司高度负责,发现有与公司规章制度相背离的问题,应 及时向上一级领导报告。 5.2结算准则 5.2.1公司购进货物款项的结算,由财务部结算组统一管理、 集中结算:公司所有货款的用款计划编制与结算由分 部财务部结算组专门办理,其它部门不再与供应商办 理结算事宜; 5.2.2供应商进行货款结算必须与公司签有合同,才能办理货款 结算事宜。供应商合同期满未签定新合同的,可按旧 合同约定事项延期执行;如无约定的,则停止付款,或 者按无合同付款流程向总部报批; 4
生产型企业供应商管理流程
供应商管理流程 为稳定供应商队伍，建立长期互惠的供求关系，确保采购物 资符合规定要求，满足生产经营的需要，特制定本管理流程。 一、适用范围： 本管理流程适用于向我司提供原辅材料、办公用品、生产工 具、水洗加厂、印绣花加工、行绣等及提供配套服务的厂商。 二、管理职责： 1、采购部负责组织对物资供方的评价、选择、控制和重新评价，负责编写采购计划，签订采购合同，组织采购产品的验证。 2、品管部、开发部负责参与供方的评价、控制和重新评价 工作，参与采购产品的验证。 三、合格供应商的评价和确认流程： 1、采购部对供应商能力进行调查，对每一品种的原材料的 采购，根据原供货渠道分别提出3家以上候选供应商名单，通知供应商如实填写《供应商能力调查表》，经审核确认拟选择供应商具备基本条件后，建立供应商基本情况信息库。 2、根据物资对工厂生产产品质量的影响程度，以及所购物资价格等因素，采取两种不同方式对供应商进行评价： (1)对产品质量影响不大的物资应商或一般供应商可采用信 函调查加样品评价的方式对供应商做出评定结论。信函调查即向供应商发出“供应商能力调查表”进行调查；样品评价即对供应商提
供的样品进行检测、试验并做出结论。 (2)对产品质量影响较大的物资供应商或重点供应商采取现场评价加样品评价的方式做出评定结论，现场评价即到供应商现 场进行调查。 3、重要物资的供应商评价由采购部牵头组织，品管部、开发部、技术部参与，一般物资的供应商评价由采购部进行评价。 4、对供应商评价完成后，由供应部填写《供应商评价表》 ，一式两份，一份由采购单位留存，一份存入合格供应商目录档案。 5、采购部根据《供应商评价表》，对各供应商进行综合分析、比较后，选择出合格供应商，并填写《合格供应商目录》，同一种物资可选择多个合格供应商，并排列出名次，实施采购订货合同时，应接排名顺序进行比例分配，须提出至少两家以上的合格供应商名单，杜绝垄断经营。 6、《合格供应商目录》经采购部负责人审核后，报总经理审 批后实施。被确定为合格供应商的厂家，方能进行采购。未核准为合格供应商的厂家，保留其未来候选资格。 7、合格供应商档案资料由采购部负责建立并保存，其中应包括供应商能力调查表、供应商评估表、合格供应商目录、质量保证协议、保密协议等内容。 四、确认合格供应商的评价指标体系： 1、质量指标包括：来料批次合格率；来料入库合格率；来料抽
供应商货款结算流程9
供应商货款结算流程 为了加强财务管理，实行资金预算控制，提高工作效率，优化财务管理，减少供应商结帐等候时间较长问题，保证及时支付货款，严格履行合同签订的结算方式，维护企业的商业信誉，特对厂商结帐作如下规定： 一、会计结算日 公司按照会计法制定的以公历核定会计核算日，即每月5日为我公司会计轧帐日。起止时间为当月的1日至当月的30日为一个会计核算周期。那么，厂商结帐日要按照会计轧帐日进行核定。同时财务部将严格审核厂商送货时间、销售金额、实物库存、帐面余额等。按照到期日支付货款，结合当期销售情况予以付款。厂商也要关注商品和销售及库存，才能真正实现合作后的双赢。 二、付款条件 1.采购部采购对帐期厂商到期货款查询销售予以确认结款资金。 2.商品销售达到90-100%，货款可以支付100%； 3.销售在80-90%之间，货款支付80%； 4.销售在60-80%之间，货款支付60%； 5.低于60%的销售，按实际比例结帐，并由采购一周内凋剂，如发现卖场直配商品货量与销售不成正比，由卖场承担相应责任。 6.对于销售差，商品库存量较大的供应商，采购在供应商付款前应积极与供应商协调，将滞销商品进行退货或换货处理，以降低库存金额，减少公司的资金压力；财务在付款时减去退货金额； 7.供应商商品的库存天数原则上小于供应商的帐期天数；如A供应商的帐期天数是30天，那么A供应商的库存天数（可销天数）应小于或等于30天（但公司的战略囤货行为和畅销品及快讯的囤货除外）； 三、支付货款 1.帐期经销商每月安排两次付款时间，即每月的10日、25日。 2.帐期经销供应商应在收到超市的验收单之日起3天内进行对帐，如财务部匹配通过开 始记入帐期； 3.第一次匹配不通过的，进行二次匹配，匹配成功后开始记入帐期； 4.由于供应商的原因，不能按照公司要求及时递交“一票通”购货台账，公司将延后付 款； 5.每个结算日将持续2天（节假日顺延），在结算日内，由于供应商的原因或由于帐务 不清等原因，造成当期不能付款的，供应商付款将顺延到下一个付款日；其余时间公司将不再进行付款活动； 四、联营、代销供应商结算 1.依照公司规定在每月的10日或25日进行付款，具体流程类同于帐期供应商； 2.联营供应商在每月的2日前到信息部打印销售报表交于财务（白联留财务，红联供应商），帐期到后将按照公司既定付款日进行付款； 五、退货 供应商按合同签订、保证及时退货，延期退货或长期不退货，将履行合同签订的条款执行： 1.退货单必须扣减当期货款，从支付货款中扣减；
供应商货款结算流程(1)
供应商货款结算流程 1范围 本标准规定了货款的核对、审批及支付等。 本标准适用于货款的结算管理。 2 编制依据 会计准则 货款结算管理规定 3 职责 3.1 集团财务中心为货款结算的主管部门。 3.2 各单位相关负责人负责货款结算的审批，对货款的结算的准确性负责。 3.3 信息中心负责数据传输的及时性及准确性。 4 结算条件 4.1 采购部将需要网上对帐的供应商名称报超市公司总经理签批后传信息中心。 4.2 信息中心为实行网上结算货款的供应商增加帐务核对权限（可以查看应结货款金额、开票金额、扣项金额及扣项明细等）。 4.3 财务中心结算会计整理《供应商货款结算明细表》（见附表1），根据货款结算明细表做税票登记、已结算登记及未结算供应商的挂帐处理。 5 对帐、审批流程 5.1 连锁超市系统供应商对帐、审批流程 5.1.1 财务中心结算会计按帐期类别，在规定的时间内进入富基系统财务辅助子系统，选择［结算］模块下的［供应商结算单据对帐］或［结对帐单算］进行购、代销供应商的结算对帐，保存单据并在《供应商货款结算明细表》中做好登记。 5.1.2 采购经理选择［结算］模块下的［结算对帐单］进行审核。 5.1.3 信息中心将经过采购经理审核完毕的结算数据传到供应链系统。 5.1.4 财务经理选择［结算］模块下的［编辑结算申请单］进行审核。
5.1.5 连锁总经理选择［结算］模块下的［结算申请单付款审批］进行审批。 5.1.6 不在供应商无法进行网上对帐的，每月在会计制单日到财务中心进行现场对帐，审批流程同上所述。 5.2 九州商业大厦系统供应商对帐、审批流程 5.2.1 各部位按时将由单位总经理签批的临时扣项明细交结算会计。 5.2.2 结算会计选择唐诚系统的财务结算管理模块，选择［供应商结算管理］分供应商做［应付款调整单］。 5.2.3 财务中心结算会计在规定的时间内进入唐诚系统的财务结算管理模块，选择［供应商结算管理］—［经销结算单据对帐］或［代联租结算申请单］进行帐务核对，生成结算数据并审核。 5.2.4 采购经理、财务经理、单位总经理在［结算申请单审核］处依次进行 二、三、四级审核。 5.3 九州宜家佳系统供应商对帐、审批流程 5.3.1 各部位按时将由单位总经理签批的临时扣项明细交结算会计。 5.3.2 结算会计选择金力系统［采购结算］模块下的［收入管理］—［制定非固定收入单］分供应商录入扣款明细。 5.3.3 结算会计在规定的时间内进入金力系统，选择［采购结算］模块下的［结算管理］—［制定结算登记单］进行对帐，生成结算数据并审核。 5.3.4 采购经理、财务经理、单位总经理在［结算管理］—［制定结算登记单］处依次进行二、三、四级审核。 5.4 临沂宾馆直送供应商对帐、审批流程 5.4.1 临沂宾馆结算会计根据供应商交来的酒店管理系统验收单与财务帐进行帐务核对。 5.4.2 核对无误后，结算会计将验收单留下，注明“已对帐”。并告知供应商开具结算发票。 5.4.3 供应商开具发票后，经采购经理、连锁总经理、宾馆财务经理依次签字后到临沂宾馆财务部结算货款。
供应商管理规章制度
供应商管理规章制 度 1
供应商管理规章制度 【篇一：供应商管理制度】 为了加强对采购工作的管理和监督，规范供应商与酒店之间的良好的合作关系，提高酒店资金的使用效益，保证酒店采购质量，特制定此管理办法。本办法所称的供应商是指酒店开展的日常经营活动中所需采购物资的供货者或公司。 1)供应商的资格： 1-1.供应商必须是具有法人资格或能独立承担民事责任的。 1-2.供应商必须具备其所经营产品所需的一切合法文件。 1-3.供应商必须是有酒店供货经验和在市埸上有一定良好的信誉。 1-4.酒店根据该供应商提供的资料做出综合评估,对其资格予以认证。 1-5.经认证后成为酒店合法供应商后,供应商需遵守以下守则。 2) 供应商守则: 2-1.供应商必须保证其提供的文件的真实性,如发现其提供的文件与事实不 符,将立即取消其供应商资格。 2-2.供应商必须和酒店签定商品承诺保证书。
2-3.供应商应遵守酒店制定的相关的各项规章制度。 2-4.供应商必须按时,按质的将酒店所需物资送到指定的地点。 2-5.供应商必须遵守其本身的职业道德和行为规范,不允许发生向酒店有关 人员行贿的行为,一经发现将追究其法律责任。 2-6.供应商报价采取书面报价的形式,报价单必须加盖公章,报价必须实事求 是,报价单需密封后交予采购负责人处,不许弄虚作假。 2-7.供应商如发现酒店有关人员有索贿的行为,应立即向财务总监及酒店总 经理如实反映。 2-8.供应商如违反酒店相关的规章制度,酒店将按酒店规定处理，直至取消 其供应商资格。 【篇二：供应商管理制度采购制度】 供应商管理规定 【篇三：供应商管理制度】
联营结算操作流程
联营结算流程 ?联营厂商合同费用收取提示表 检查联营厂商合同费用是否已生成费用收取单，如果未生成则在该表中将显示出未生成的厂商及该厂商的费用明细以提醒用户生成本期费用以便在结算单中从货款中扣除以及应收现金的费用是否已收。 ?合同费用单自动生成 该表只生成联营合同中的经营费用，首先查询要生成费用的联营厂商，然后执行“费用收取单生成”将直接生成该厂商的经营费用到费用收取单中。 注意：系统将按照支付方式生成费用收取单，现金收取部分将不进入货款结算款冲抵，已生成过的项目将不会再生成。
?保底不足费用表 该表将生成联营合同的“月保底明细”栏中的不足保底销售的扣款，首先查询出要生成费用的联营厂商，然后执行“费用收取单生成”将直接生成该厂商的经营费用到费用收取单中。 注意：系统将按照支付方式生成费用收取单，现金收取部分将不进入货款结算款冲抵，已生成过的项目将不会再生成。
?反保底不足返款表 该表将根据合同自动生成商场支付供应商反保底费用，首先查询出要生成费用的联营厂商，然后执行“费用收取单生成”将直接生成该厂商的经营费用到费用收取单中。注意：系统将按照支付方式生成费用收取单（红冲，返还供应商），现金收取部分将不进入货款结算款冲抵，已生成过的项目将不会再生成。 ?超目标销售返款表 该表将根据联营合同由系统自动并按照支付方式生成费用收取单（红冲，返还供应商），现金收取部分将不进入货款结算款冲抵，已生成过的项目将不会再生成。 首先查询出要生成费用的联营厂商，然后执行“费用收取单生成”将直接生成该厂商的经营费用到费用收取单中
?供应商费用收取单 以上所生成的费用收取单都必须在该项中查询出来并审核后才能够在货款结算中扣除。注意如是现金支付部分将不会在货款结算中扣除。 其他扣款费用必须手工在供应商费用收取单中录入、在录入时应注意费用项目的选取。 所有的费用收取单都必须审核才能生效，同时在审核之前应仔细核对该项费用项目、费用的起止日期、收取日期、收款方式（现金支付、货款抵扣）以及金额等。
货款的结算方式
货款的结算方式 货款的结算方式，在如今的国内主要有两种，一种是现结，还有一种月结。 对于现结，在实际操作业务中，一般是指款到发货、货到付款，以及票据付款（支票、商业承兑汇票、银行承兑汇票，银行本票）。 在这些现结结算方式中，我们需要特别留心的： 款到发货，一般是指见到银行水单，特别是异地交易，如果金额较小，一般都是见到水单发货，如果金额大，那么需注意，等款项到帐才发货，切记不要打电话到对方银行询问有没有汇过这笔款，因为异地汇兑可以撤消的，特别是银行交易结算时间之外而产生的业务，都是没有汇出去的，只要没有汇出去款项，汇款人都可以申请撤消汇兑的，这一招骗子们常用的。对于支票，商业承兑汇票这种企业担保的票据，信用度还是较低的，所以对初次交易往来，而且金额较大，最好不要采用这种结算方式，特别是支票，有的企业开出密码支票，故意填错密码，那样即使它开的是空头支票，也不会受到处罚的，只作退票处理。对于银行承兑汇票、银行本票这种以银行信用为担保而开出的支票具有绝对的信用，不过在些需要识别票据的真伪，最好的办法是带上原件去开具银行所在地的柜台核实，因为用电话查询银行只作形式核查，而实质不予受理，特别是子母银票（根据真实的银票要素伪造一造一模一样的银票），那样电话查询是查不出真伪的。
对于月结付款方式，有30天、60天、90天的等，在月结过程中我常遇到这样的事例：在信用期限内，客户突然下了个大订单，如果这家客户的信用、资质较好，那固然是件喜事，如果这家客户的信用、资质一般，甚至不是很清楚，那么这是件很头痛的事了，如果月结60天，你以产品没有库存为理由而推延时间则很不妥，因为一般原物料产品的交货期一般为1个月，如果你以两个月为由，则很难应付过去，最后可能招至客户的惩罚。包括拖延之前到期货款。对此，我们可以在订合同时，先订一个信用额度，比如5万元，在5万元之内，则按月结60天，如果超出5万元，那么客户把超出5 万元的部分先付清，这样就可以把收款风险压制很低。商业诈骗很喜欢用这一招，开始他们向你们订货订的很少，付款信用也会很好，等博得你的信任后，他们会与你谈月结，月结的开始几个月，他们付款也很及时，然后在接下来的时间，他会突然下个大订单给你，如果你草率签订合同，那么到时你只有两种可能性，一是自己违约合同，支付巨额的违约金，二是自己的货款收不回来。这是外贸企业常用的诈骗方式。还有一点，有些企业借假破产，真逃债，都是异曲工的。 如何催款？ 要根据企业的性质。 对于国营企业，关系大于合同，你只能通过非正规的手段来催收货款，比如对采购的行贿与财务的回扣，你不要天真的用法律手段来维权，那是很不现实的，国企连欠缴国家税款都不以为然，更不用说