供应商材料对账单

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供应商材料对账单 供货单位： 购货单位：

江苏振丰建设工程有限公司 联系人： 联系人： 联系电话： 联系电话： 结款方式： 税率：□不含税票 □含普通税票 □含 17%增值税票 送货日期 送货单号 定单号 物料编码 产品名称及规格 送货数量 单位

单价 金额 备注

截止结算日应收货款累计： 目前已经收款金额 : 截止目前应收货款余额： 供应商确认：

日期: 大写： 截止目前应开票累计： 目前已经开税票金额： 截止目前应开税票累计：

收货单位（代表）确认： 日期：

以上数据如有错误请在五天以内告知，以便更正，否则当正确论，敬请合作，谢谢！

供应商对账制度

供应商对账制度 一、财务、业务双线对账。 二、对账需要的资料 1、账簿 2、合同 3、发票及清单 4、资金往来凭证 5、入/出库单 6、会议纪要、业务洽商记录、设计变更记录等 7、上次对账单 8、其他需要核对的资料 三、岗位牵制 1、财务负责人、采购负责人为供应商对账责任人。 2、财务部采购会计负责与供应商财务核对账簿。 3、采购部业务员负责在对账前按已入账与未入账为标准，将该供应商的全部业务资料进行整理，然后与公司财务部内部先对账。 4、审计部/内审部按重要性原则判断监督过程，对账结论在审计部门留存一份，备日后审计用。 5、仓库保管员负责入库单、退货单、质检单、让步接收单、生产领用单的数据汇总与上报工作。 6、总经理决定诉讼时效外是否对账/配合对账。

7、总经理决定因对方错帐形成的利益分配。 8、总经理决定是否给供应商提供加盖公司印鉴的对账单。 四、控制点 1、对账时间：单次、单笔业务，于业务进行时或业务终了时对账；长期供应商每月对账一次，对账时间在每月25日前完毕。 2、与供应商对账前，财务与业务须在公司内部就入库额、上线结算额、开票额、未开发票额、已收款额、未收款额等数据核对无误。财务与采购之间在数据存在分歧时，不宜直接与供应商对账。 3、供应商先提供明细账簿，未经允许，财务/采购不得先向供应商提供明细账等资料。 4、供应商来人到公司对账前，须双方确定对账日期、流程、关键证据。 对账顺序，先对余额，如果余额不一致核对发生额，仍对不上则按月度/季度/半年度/年底做总账核对。 5、对账前，双方将未入账的发票、资金往来、股价入库等各自整理完毕。 6、库存银行承兑汇票，须在对账前再次请银行核验真伪。 7、对账出现分歧，须上报财务负责人、采购负责人，对账人员不得擅自越权处理差异。 8、因入账时间形成的未达账项，在证据链审核无误后，编制调节表。 9、因证据、质量、管理当局动机等原因形成的差异，报财务负责人、采购负责人。

供应商对账及货款结算流程

深圳市高新奇科技股份有限公司供应商/加工商对账及货款结算流程修正版 一、月结对账及付款流程 1、每月1至10号各供应商或加工商根据上月入库单按我司财务规定的对账单格式做成对账单发邮件至https://www.wendangku.net/doc/134420795.html,或https://www.wendangku.net/doc/134420795.html,邮箱注电话机项目供应商请发至https://www.wendangku.net/doc/134420795.html,手机项目供应商请发至https://www.wendangku.net/doc/134420795.html,我司财务会有专人负责与之对账。 2、我司财务在每月15日前会将对账单以电子邮件的形式回复各供应商或加工商回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志如果双方通过邮件难以核对清楚供应商或加工商可提供书面资料到我司我司财务人员会安排在采购部与供应商或加工商进一步核对。 3、对账单经双方确认无误后各供应商或加工商将对账单打印出来加盖公章或财务章、开具同等金额的约定票据一并邮寄到我司地址深圳市宝安67区留仙一路高新奇工业园财务部收件人林扬华如果方便的话可直接将对账单和票据送到我司三楼财务部收件人林扬华请各供应商/加工商自己准备好增值税发票相应的复印件作请款结算用我司收到对账单后将盖上“对账专用章”如供应商或加工商有需要此对账单的我司可回传此单此对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证请各供应商或加工商及时准确地办理此事以免

影响安排付款。我司财务会按约定的时间安排付款具体付款日期等我司财务人员通知。 二、非月结对账及付款流程各供应商或加工商提供由我司仓库开具的入库单和签收的送货单到我司采购部我司采购部附上相应的请购单和订单和报价单报价单上必须详细注明付款时间和供应商应提供的票据类型及税率统一交到我司财务部经我司财务部核对无误后按双方约定的付款时间安排付款。 三、收款人身份证明为保障各供应商或加工商的利益供应商或加工商委托工作人员前来我司收款时必须出示我司统一格式的“收款委托书”见附件及“身份证”原件经我司财务人员核对无误后方可收取现金或票据。 深圳市高新奇科技股份有限公司财务部 2008年9月18日

采购对账操作指引

采购对账操作指引 1.目得 规范对账工作流程,提高工作效率。 2.涉及部门 财务部、采购部、物控部、仓库、生产外协组、整单外发组、品质部 3.定义 采购对账就是指特创财务对账人员与按期间对账得各类供应商(物料供应商,外协供应商,设备配件辅料供应商)核对月度往来应付款项得工作。 4.对账期间 特创公司对账期间为上月26日至本月25日,对账日期计算以特创ERP系统入库日期为准。如:供应商25日发货,特创ERP系统25日以后入库得物料,将纳入后一个对账期间。 5.对账单收集时间 供应商发送对账单得时间:所有按期间对账得供应商应在每月得26日至30日将对账单(excel格式电子档与打印并盖章得对账单)通过邮件与传真发送给特创财务部对应得财务对账人员。如供应商不能在对账单收集期间将对账单发给特创财务对账人员,则该对账期间内应核对往来明细合并到后一对账期间并将该供应商应付款项在正常得付款期间内顺延。 6.特创财务对账时间

当月26日至次月5日,核对好后在12日前将对账单回传给供应商。 供应商等特创财务通知才能开发票。 7.财务对账所需得资料及格式要求 7.1物料供应商、设备配件辅料供应商对账所需资料及要求 7、1、1所需单据:采购订单、供应商送货单、特创收料单,供应商 对账单, 7、1、2单据要求 7、1、2、1采购订单,送货单与收料单上得供应商名称,物料名称, 规格型号,数量,单价金额必须相互一致,且不得涂改,财务 不接受有涂改得单据对账。采购订单必须有采购部采购 主管以上人员审核并经供应商盖章确认,对于采购订单单 价财务人员有异议得,采购部应提供询价比价凭证,对于 采购部不能提供询价比价凭证得,财务应将此订单交给总 经理审批。 7、1、2、2供应商应在送货单上盖有供应商名称得公章或送货 章并注明特创采购订单号。 7、1、2、3仓库收物料人员应在送货单上签字并盖收货章确认 物料入库。 7、1、2、4物控(收料单制单人)要在收料单上录入完整得供应商 送货单号,并以送货单日期作为收料日期输出收料单,仓 库收料人员应在收料单上签字确认物料入账。 7、1、2、5供应商对账单应包括采购订单号,送货日期,送货单号,

供应商对账流程图

对账流程图 如供应商有需要此对 账单的，我司签字确 认并签章后可回传本月26-28日期间 供应商提供对账单 对账期间为（上月26日至本月25日）对账依据： 以上月26号至本月25号期间经我司人员签收的送货单为依据（未经我司人员签收的及经我司人员签收的但不在此期间内的送货都不计算）资材部初核对账单，提供初核件 （有更改的话，需提供更改后的或是已经详细 标注错误的初核件给义乌财务部） 财务对初核件进行复核 （财务部反馈复核信息给供应商） 各供应商根据双方确认无误的对账单，加盖公 章或财务章，扫描或传真到我司对账单定稿后及时将对账单以电子邮件或传真形式回复各供应商，回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志资材和财务根据反馈信息确定OK版的对账单， 财务负责归档，并以此件作为付款和入账依据完成对账时间： 每月的最后一天，特殊情况顺延至下月2号备注： 1.对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证，请各供应商及时准确地办理对账以免影响安排付款。未进行对账或未按我司规定对账的供应商相应货款暂缓支付； 2.对账单的对账期间为：

上月26号至本月25号； 3.对账单传递至我司的日期为： 每月26号至28号，特殊情况截至29号； 4.对账范围（依据）为： 各供应商以上月26号至本月25号期间经我司人员签收的送货单为依据（未经我司人员签收的及经我司人员签收的但不在此期间内的送货都不计算在内）； 5.完成对账时间： 每月的最后一天完成对账，特殊情况顺延至下月2号； 6.对账单的收发方式： 7.对账单格式如附件所示，各供应商根据附件格式，填入相应内容，对账期间的发货明细必须详细列明，尤其是必须填写每月的已付款金额、未付款金额、已开票金额、未开票金额、累计未付款金额（是指截至对账月份25日，累计未付金额，包括到期和未到期未付金额）、累计已开票金额、累计未开票金额； 8.对于发生的只有金额没有数量的相应款项如供应商返利和供应商客诉扣款等，我们在供应商对账单的模板中有加入一行或是多行列明扣款说明和扣款金额（通常只要一行就OK）； 9.对账过程中发现的问题统一由财务部负责与供应商沟通。我司会以电子邮件的形式回复各供应商，回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议的资料作红色标志。如双方通过邮件难以核对清楚，供应商可提供书面资料

供应商往来对帐及结算管理办法

供应商往来对账管理方案第一条总则 一，目的 为规范供应商往来账的对账工作行为，及时向供应商收回应收账款和清理应付账款，确保应收账、应付账明细表的准确性，企业财务管理中心经研究后，特制定本方案。 二，适用范围 本制度适用于公司各部门、各分支机构、各营业门店、全资子公司、合作公司(以下称“各部门和分支机构”)，用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作。 第二条管理权限和职能 一，财务部下属的财务管理部和结算管理部是应付账款管理实施细则的管理部门，财务经理是公司应付账款管理的直接负责人，财务总监是财务经理的上级主管。 二，财务部可根据本细则对涉及公司应付账款界定，供应商管理、应付款管理、奖惩等实施管理。 三，财务部经行政总裁批准后，可根据本细则规定，制定应收账款管理实施细则的操作流程。 第三条定义 应付帐款是指企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的帐款。 第四条供应商往来对账管理 一，供应商档案的管理 ERP系统中由采购部建立的供应商档案资料，其内容应包括但不限于供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种、帐期、付款方式、信用期、扣

点等信息。如果供应商资料中有关帐期、付款方式、信用期、扣点等发生变更，各下属单位财务部应及时取得变更依据。 二，合同条款执行的监控（涉及到各种应收费用的确认、收取等） 财务部各种应收费用的入账必须有书面依据（合同、协议等）。 第五条往来对账过程管理 一，应付科目账的核对确认及支付 每月财务结账后，相关部门应及时通知供应商按照规定的日期，前来核对应收应付账，财务部核对后，出具《往来对账表》，对于未达账项要及时查找原因，并通知相关人员调整。 1，应付帐款对帐日期为每月的12日～13日，双休日顺延，未及时对帐的供应商顺延到下一个月同期再行核对。 2，对帐期间：上一个自然月周期货款。 3，供应商对帐时应带好我公司授权人员签收回单和入库单黄色联，并汇总好总金额。 4.供应商相关人员按核对后的《往来对账表》确认金额及内容开具发票（一般为增值税专用发票）。 5.增值税发票一般直接交付财务人员，其他人员若代收增值税发票，需及时交付财务人员，以便财务人员及时做账务处理。 6，未达增值税发票：应及时查找未入账增值税发票的原因及去向，及时处理，若是增值税发票与《往来对账表》不符，需及时退换票。 7.财务部确认发票无误后，在到期付款日，提出付款申请，采购部门审核是否有采购业务需调整事项，请相关领导审批后才能支付。

供应商对账管理制度

供应商对账管理制度 一、目的 为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。 二、适用范围 凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。 三、定义： 1、账期：账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货 后，到天为超市给供应商对账的时间称为账期；天 为超市供应商的账期分为如下几种： 1.1 15天账期：即从供应商开始供货的第8天起计 算15天后为账期日。 1.2 30天账期: 即从供应商开始供货的第15天起计 算30天后为账期日。 1.3 60天账期：即从供应商开始供货的第30天起计 算60天后为账期日。 1.4 90天账期：即从供应商开始供货的第45天起计 算90天后为账期日。 2、对账时间：从账期日开始的5个工作日内为对账时间； 对账时间为供应商与天为超市就在账期供货的数 量、质量、价格进行逐一单据核对的时间。 3、审核时间：从对账时间结束的第二个工作日开始的5 个工作日内为审核时间；审核时间是天为超市财 务部对供应商单据的进一步核实过程。 4、付款时间：从审核时间结束的第二个工作日开始的7 个工作日内为付款时间；付款时间是天为超市向 通过对账、审核的供应商进行付款的时间。 四、职责 1、财务办负责对账工作的执行与监督。 2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。

五、内容 1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账 会计商定对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不予对账。 2、供应商按帐期来对帐时，首先要到所属仓库查看有无 退货，无退货者，仓库负责人则直接在单据上签字后到 对账室对账；有退货时要第一时间把货退掉，退单打出 递到对账室，并仓库负责人签字确认无退货后方能对 账。 3、供应商对账提供的单据要求联次要一致，统一为客户 联，客户联上必须有两人或两人以上验货人员（或所属 负责人）签字，否则不予对账。第一联则由信息部传入 对账室作为对账的原始凭证予以登帐。 4、送货单与入库单上的任何数据不得涂改或添加，对于 确实由于送货变动需要改动的，必须要有本公司（超市）仓库负责人及验货人（店长、当班组长）签字确认方能 生效。 5、供应商需及时把退单带来冲账，当月退单当月扣除。 对于退单处理产生的相关问题确需协商解决的，须报总经理批准，否则将依据退单扣除。 6、对账会计核实数据后，应按合同规定扣除相关扣点、 费用以及相关罚款等，任何人不得以任何理由或接口要 求不扣或者少扣。 7、对账会计在对账过程中，如有发现对账单据有重复对 账且证据确凿，财务有权收回重复对账的单据，并给予此单据金额的十倍罚款。 8、供应商对对好的单据确认无误后在对账封面上签字，带走封面复写联。对账单据应妥善保管，若供应商将对账单据丢失，财务将不予结款。 9、新合同到账期前，供应商应事前预约对账，由对账主管协调对账日期，对于已定的对账日期，逾期未来对账的，则

财务人员与供应商的对账技巧

财务人员与供应商的对账技巧 财会工作是一个细致活，制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。本文主要针对与供应商对账这块讲一讲财务人员需注意的细节。在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容： 1、对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。 供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料;以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。 2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。 双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。 3、对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章(或财务专用章)，或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。 因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。 4、对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。 5、有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理： 如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢?就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。 如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额;如果供应商余

供应商对账流程图

对账流程图

备注：1. 对账单原件为我司安排付款的唯一有效凭证，请各供应商及时准确地办理对账以免影响安排付款。未进行对账或未按我司规定对账的供应商相应货款暂缓支付； 2. 对账单的对账期间为：上月26号至本月25号； 3. 对账单传递至我司的日期为：每月26号至28号，特殊情况截至29号； 4. 对账范围（依据）为：各供应商以上月26号至本月25号期间经我司人员 签收的送货单为依据（未经我司人员签收的及经我司人员签收的但不在此期 间内的送货都不计算在内）； 5. 完成对账时间：每月的最后一天完成对账，特殊情况顺延至下月2号； 6. 对账单的收发方式：供应商根据我司规定的对账单格式提供电子版对账单， 并通过邮件同时发至和邮箱； 7. 对账单格式如附件所示，各供应商根据附件格式，填入相应内容，对账期 间的发货明细必须详细列明，尤其是必须填写每月的已付款金额、未付款金 额、已开票金额、未开票金额、累计未付款金额（是指截至对账月份25日，累计未付金额，包括到期和未到期未付金额）、累计已开票金额、累计未开票金额； 8. 对于发生的只有金额没有数量的相应款项如供应商返利和供应商客诉扣 款等，我们在供应商对账单的模板中有加入一行或是多行列明扣款说明和扣 款金额（通常只要一行就OK）； 9. 对账过程中发现的问题统一由财务部负责与供应商沟通。我司会以电子邮 件的形式回复各供应商，回复中会注明“核对无误”或在对账单中对有异议 的资料作红色标志。如双方通过邮件难以核对清楚，供应商可提供书面资料

到我司，我司会安排和供应商进一步核对； 10. 对账单经双方确认无误后，各供应商将正确无误的对账单打印出来，加盖公章或财务章，扫描或传真到我司（和，传真号码：8），如果方便的话可直接将加盖公章或财务章的正确对账单原件送到我司资材部（收件人：时玲娟），我司收到对账单后将签字确认并签章，如供应商有需要此对账单的，我司可回传此单。 浙江英特来光电科技有限公司财务部 2012-3-2

与供应商对账注意事项

与供应商对账注意事项 制单、记账、对账、报表、报税每一个环节的工作都要谨慎小心。与账需注意客户的细节。 在对账前，会计对供应商提供的对账资料应进行初步审核，不满足条件的对账资料应要求供应商补充完善。首先审核对账手续，是否经过有权人士的签批，其次审核如下内容： 1.对于只提供余额无明细账目的对账资料，不予对账。 供应商必须提供最后一次对账以来的全部账目资料；以前从未进行过对账的，必须提供自双方开始业务往来以后的所有账目资料。对于对方因财务决算审计发函要求核对账面余额的，同样应按照上述原则办理。 2.对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的，不予对账。 双方核对的账目主要应是财务账目，供应商销售部门账目可能与其财务部门账目不符，对账基数存在问题，会给以后的双方清算带来不必要的麻烦，因为最后清算以双方财务账目为准。 3.对于多年无业务往来的供应商前来对账，即使经过企业有权人士签批，供应商的对账资料也必须加盖供应商公章（或财务专用章），或者提供加盖公章的介绍信，否则不予对账。 因为多年无业务往来的供应商，我们不太了解其近年来的情况，可能原有企业已解体、改制，现在对账及以后催款都可能系个人行为，并不代表原企业，可能对账人并不具有索偿权利。 4.对于对账手续和账目资料齐全的供应商，应及时对账并出具对账单。 5.有些供应商属于小企业或个体工商户，账目资料并不齐全，很可能缺失以前年度的账目资料，这种应视以下情况处理： 如果今后双方继续合作，那么应就现有资料出具“有保留意见的对账单”，至少对账目齐全的年度不拖拉造成历史遗留问题。什么是“有保留意见的对账单”呢？就是在对账单上加一个说明段，说明双方对账由于供应商提供账目不全的原因，只就某年某月以来的账目资料进行对账，以前年度的账目并未核对，暂时以某余额为准出具对账单，采购企业保留根据证据进一步调整账目的权利。 如果供应商账目不全而双方余额又不符的，这时供应商通常会同意暂时以双方较小的余额为准出具对账单，如果采购企业余额较小，就不必调整应付账款账面余额；如果供应商余额较小，采购企业就要调低应付账款账面余额，凭对账单确认（债务重组）收益，这时必须由供应商在对账单上签字并同时加盖公章。 6.对于发票丢失又无法确认是采购企业责任的，采购企业不能在对账单上确认该项债务，应要求供应商调减该债权。 7.采购企业财务部门如果采用手工账记账的，最难查找的就是串户错误。对方入账，我方账面上没有入账，很可能是下错户，但是从手工账上查串户，非常困难，而使用财务软件的，在财务软件上查找串户就非常容易，主要是查有无该金额的发生额。 8.为方便对账，应要求供应商下次对账时携带本次的对账单或其复印件。

供应商对账管理制度

供应商对账管理制度 文件所属部门：财务信息办 文件相关部门：总经办采购部行政部营运部 一、目的 为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。 二、适用范围 凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。 三、定义： 1、账期：账期是指从供应商向我司供货后，到供应商对账的时间 称为账期；供应商的账期分为如下几种： 1.1 15天账期：即从供应商开始供货的第8天起计算15天 后为账期日。 1.2 30天账期: 即从供应商开始供货的第15天起计算30天 后为账期日。 1.3 60天账期：即从供应商开始供货的第30天起计算60天 后为账期日。 1.4 90天账期：即从供应商开始供货的第45天起计算90天 后为账期日。 2、对账时间：从账期日开始的5个工作日内为对账时间；对账时 间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格 进行逐一单据核对的时间。 3、审核时间：从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日 内为审核时间；审核时间是天为超市财务部对供应商单据 的进一步核实过程。 4、付款时间：从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日 内为付款时间；付款时间是天为超市向通过对账、审核的 供应商进行付款的时间。 四、职责 1、财务办负责对账工作的执行与监督。 2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。

五、内容 1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定 对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不予对账。 2、供应商按帐期来对帐时，首先要到所属仓库查看有无退货，无 退货者，仓库负责人则直接在单据上签字后到对账室对账；有 退货时要第一时间把货退掉，退单打出递到对账室，并仓库负 责人签字确认无退货后方能对账。 3、供应商对账提供的单据要求联次要一致，统一为客户联，客户 联上必须有两人或两人以上验货人员（或所属负责人）签字， 否则不予对账。第一联则由信息部传入对账室作为对账的原始 凭证予以登帐。 4、送货单与入库单上的任何数据不得涂改或添加，对于确实由于 送货变动需要改动的，必须要有本公司（超市）仓库负责人及 验货人（店长、当班组长）签字确认方能生效。 5、供应商需及时把退单带来冲账，当月退单当月扣除。对于退单 处理产生的相关问题确需协商解决的，须报总经理批准，否则将依据退单扣除。 6、对账会计核实数据后，应按合同规定扣除相关扣点、费用以及 相关罚款等，任何人不得以任何理由或接口要求不扣或者少扣。 7、对账会计在对账过程中，如有发现对账单据有重复对账且证据 确凿，财务有权收回重复对账的单据，并给予此单据金额的十倍罚款。 8、供应商对对好的单据确认无误后在对账封面上签字，带走封面复写联。对账单据应妥善保管，若供应商将对账单据丢失，财务将不予结款。 9、新合同到账期前，供应商应事前预约对账，由对账主管协调对账日期，对于已定的对账日期，逾期未来对账的，则顺延至下一对账期。

采购对账操作指引

精心整理 采购对账操作指引 1.目的 规范对账工作流程，提高工作效率。 2.涉及部门 财务部、采购部、物控部、仓库、生产外协组、整单外发组、品质部 3.定义 4.对账期间 特创公司对账期间为上月26日至本月 日期为准。如：供应商 后一个对账期间。 5.对账单收集时间 26日至30日将 财务对账人员，则该对账期间内应核对往来明细合并到后一对账期间并将该供应商应付款项在正常的付款期间内顺延。 6.特创财务对账时间 当月26日至次月5日，核对好后在12日前将对账单回传给供应商。供应商等特创财务通知才能开发票。 7.财务对账所需的资料及格式要求

7.1物料供应商、设备配件辅料供应商对账所需资料及要求 7.1.1所需单据：采购订单、供应商送货单、特创收料单，供应商对账单， 7.1.2单据要求 采购订单，送货单和收料单上的供应商名称，物料名称，规格型号，数量，单价金额必须相互一致，且不得涂改，财务不接受有涂改的单据对账。采 购订单必须有采购部采购主管以上人员审核并经供应商盖章确认，对于 料入账。 送货单号，物料名称，规格型号， 3日内收齐采购订单，送货单，收料 7.2整单外发供应商对账所需资料及要求 7.2.1所需单据：送货单，收货单，供应商对账单 7.2.2单据要求 供应商应在送货单上盖有供应商名称的公章或送货章。并在送货单上注明特创采购订单号，产品型号，单位，数量，不得涂改，涂改需要重新开单。 仓库收货人员应在送货单上签字并盖收货章确认收货入库入账并将系统收货单

号写在供应商送货单的右上角，同时在系统收货单上录入供应商完整的 送货单号，并把供应商送货日期录入作为系统收货单的日期。 仓库收货人员应在每周一将上周供应商送货单传递到财务对账人员处，每月26日应将26日以前没有传递到财务的单据带到财务对账人员处。不能按时 间传递送货单据造成不能和供应商及时对账的责任由仓库收货人负责。 供应商对账单应至少含有采购订单号，送货日期，送货单号，数量，单价等其他 收费项目明细。 7.3工序外协供应商对账所需资料及要求 7.3.1 7.3.2单据要求 并按供应商 外协报价单，外协加工单，供应商送货单不得涂改，如需修改需要修改好后重新打印或重新填写，有修改单据传递到财务将会被退回并不与供应商对账， 由此造成的后果由修改人负责。 供应商对账单应包括外协加工单号，送货日期，送货单号，产品型号，单位，数量，单价，单独报价的加工项目要单列。 外协收货人员应在供应商送货后2日内将供应商送货单和外协加工单按上述要

供应商请款管理办法

1.0目的 为了加强公司对供应商的对账工作、请款工作的管理，提高对账的准确性、及时性，保证应付供应商货款在请款时不出现重复请款特制定本规定。 2.0 具体的方法 2.1单价管理 2.1.1采购员应当坚持先定价后下单的原则，要确保每一采购订单上的单价准确无误，财务 部应付会计应当每月统计采购员下错采购单价的信息交采购部经理、财务部经理及稽核办，由稽核办按错误一次处罚20元进行查处。 2.1.2对于单价管理2009年3、4、5三个月为过渡期，在过渡期内财务部应付会计仍然要统 计出错次数按制度报相关人员，但对于出错次数下降幅度低于30%的采购员应当追究责任。出错次数下降幅度计算公式为：（当月出错次数汇总－上月出错次数汇总）/上月出错次数汇总。2009年6月开始要求是零错误率。 2.1.3财务部应付会计可选用每日、每三天、每周对外购入库单进行对账，三种方法选择好 后报财务经理同意。除前述三种方法外不可选用其他对账时间。 2.1.4公司原则上不同意采购在下采购订单后调整单价，但基于某种特殊原因而不得不采用 这种方法的，应当先由采购人员提出书面申请，经采购部经理、财务部经理批准后方可采用。 2.1.5采购部人员对于新增物料的单价及以前定过价后进行单价更改的，应当在定价或更改 后8小时内报财务部应付会计备案，对于超过时间的应当按违反公司制度处理。定价或更改单价应当书面备案，并经采购经理或公司授权人员签名确认，书面备案的格式由采购部确定后抄送财务部备案。财务部、采购部都应当建立物料单价档案，并对档案资料进行分类管理，管理方法由两个部门自行制定，但要体现“便于查找，易于自追溯”原则。 2.2付款方式管理 2.2.1付款方式分为现金支付、月结付款两种方式，每一供应商在一个月内只能采用一种方 式进行结算。 2.2.2两种付款方式可互转，但互转时应当采用书面通知。月结付款方式转现金付款方式的

供应商往来对帐及结算管理规定

供应商往来对帐及结算 管理规定 标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]

供应商往来对账管理方案第一条总则 一，目的 为规范供应商往来账的对账工作行为，及时向供应商收回应收账款和清理应付账款，确保应收账、应付账明细表的准确性，企业财务管理中心经研究后，特制定本方案。 二，适用范围 本制度适用于公司各部门、各分支机构、各营业门店、全资子公司、合作公司(以下称“各部门和分支机构”)，用来指导各下属单位财务部与供应商每月的对账工作。 第二条管理权限和职能 一，财务部下属的财务管理部和结算管理部是应付账款管理实施细则的管理部门，财务经理是公司应付账款管理的直接负责人，财务总监是财务经理的上级主管。 二，财务部可根据本细则对涉及公司应付账款界定，供应商管理、应付款管理、奖惩等实施管理。 三，财务部经行政总裁批准后，可根据本细则规定，制定应收账款管理实施细则的操作流程。 第三条定义 应付帐款是指企业因购买材料、物资和接受劳务供应等而付给供货单位的帐款。 第四条供应商往来对账管理 一，供应商档案的管理 ERP系统中由采购部建立的供应商档案资料，其内容应包括但不限于供应商在系统中的编号、单位全称、单位简称、法定代表人、财务负责人、联系电话、联系人、联系地址、业务员姓名、主要经销品种、帐期、付款方式、信用期、扣点等信息。如果供应商资料中有关帐期、付款方式、信用期、扣点等发生变更，各下属单位财务部应及时取得变更依据。 二，合同条款执行的监控（涉及到各种应收费用的确认、收取等） 财务部各种应收费用的入账必须有书面依据（合同、协议等）。 第五条往来对账过程管理 一，应付科目账的核对确认及支付

供应商结算流程

流程编号： 流程名称：供应商结算流程 生效日期： 第一部分：流程说明 1.目的 本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。 2.适用范围 适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。 3.流程规则： 3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期时间为每月26日-30日，财务每月5日前提 供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25日。 3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支 付。 3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为结算日期，当月结则在提供发票的当月支付 货款，月结30天为提供发票后30-45天，依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。举例说明： ①当月结——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供发票， 次月15-25日付款； ②月结30天——上月26-本月25日的货款，本月26-30日对账，对账后，次月10日提供 发票，收到发票后下月15-25日付款； ③月结60天——对账及提供发票时间不变，付款期再延后1个月 4.流程涉及部门的主要职责 4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核 4.2采购部: ①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料 ②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，需及时通知财务部，对系统数据进行修改

供应商结算流程

供应商结算流程

流程编号： 流程名称：供应商结算流程 生效日期： 第一部分：流程说明 1.目的 本流程用于指导公司及工厂对材料采购和加工费供应商的结算，以统一结算为主，提高结算的准确性和资金使用效率。 2.适用范围 适用于材料采购的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。 适用于外发加工的结算业务，涉及采购部合同维护人员、采购业务员、采购部门负责人、结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。 适用于外发贴片厂加工的结算业务，涉及结算会计、仓库管理员、仓库数据录入人员、PMC、公司的有审批权限的岗位领导、总经理。 3.流程规则： 3.1每月固定时间对帐，固定时间结算，对帐期 时间为每月26日-30日，财务每月5日前提供要求供应商开票的资料，对帐后次月10日前供应商要提供发票，付款期为次月15日-25日。 3.2如资金紧缺时，可将完成对账的供应商单据 延缓支付，但必须保证重点供应商的货款支

付。 3.3结算账期定义：以供应商提供发票日期视为 结算日期，当月结则在提供发票的当月支付 货款，月结30天为提供发票后30-45天， 依此类推；供应商必须在10日前提供发票，逾期提供视为结算期延期一个月。举例说 明： ①当月结——上月26-本月25日的货款，本月 26-30日对账，对账后，次月10日提供发票，次月15-25日付款； ②月结30天——上月26-本月25日的货款，本 月26-30日对账，对账后，次月10日提供 发票，收到发票后下月15-25日付款； ③月结60天——对账及提供发票时间不变，付 款期再延后1个月 4.流程涉及部门的主要职责 4.1业务部：负责根据销售订单下FPC的PO采购订单，并接受对此项存货的周转的考核 4.2采购部: ①负责根据PMC的物料采购计划向供应商采购物料 ②负责提供采购业务时与供应商签订的采购合同给到财务部备案，若有采购单价中途变动的，