农商行2018年度流动性风险管理报告-(15607)

XX农村商业银行2018 年度

流动性风险管理报告

XX省联社：

2018 年我行认真贯彻执行省联社及监管部门要求，制定和完善流动

性风险管理相关制度，审慎经营，把控流动性风险，近年来未发生流动

性风险，确保我行各项业务安全稳健运行。现将我行一年来流动性风险管

理情况报告如下：

一、流动性风险管理的基本情况

（一）流动性风险管理的组织架构与履职情况

我行按照分工明确、相互制衡原则，明确董事会、风险管理委员会、监事会、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，

并建立适当的考核和问责机制。

建立由董事会承担最终责任，董事会风险管理委员会、财务会计部、业务管理部、合规与风险管理部、资金营运部等相关部门构成的流动性

风险管理体系。其中，资金营运部负责定期评估流动性风险水平及管理

状况，向董事会风险管理委员会定期汇报流动性风险状况，及时汇报流

动性风险的重大变化或潜在转变。计划财务部与资金营运部负责执行的

相关政策、策略和程序，组织实施压力测试和情景分析，并按季将测试

结果向当地监管分局、省联社、XX 农商行风险管理委员会及董事会汇报，

推动压力测试成果在战略决策和风险管理中的应用。

（二）流动性风险管理制度建设与改进情况

我行于 2016 年 8 月份，拟定了《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》。于 2018 年 11 月重新修订了《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险管理办法》和《 XX 农村商业银行股份有限公司流动性风险应急处置预案》，制度明确了流动性管理总体目标和管理原则，并制建立了流动

性风险管理机制。修订后的制度及预案符合监管要求，对我行流动性风险管理具有较强的管控约束作用。

二、流动性风险管理现状

（一）流动性风险的整体监测情况

根据我行 2018 年度执行的整体情况来看，流动性风险限额管理的各项指标均未超过目标值，符合监管指标要求，流动性风险在控范围内。

1、资产负债情况。截止 2018 年底资产总额 1122089.3 万元，较上年底1026103.28 万元增加95986.02 万元，增幅9.35% 。其中：流动性资产415724.52 万元，较上年增加 86338.16 万元；负债总额 1048358.03

万元，较上年底 961785.9 万元增加 86572.13 万元，增幅 9%。其中流动性负债 617119.21 万元，较上年增加 91830.55 万元。流动性比例

67.37% ，较上年底增加 4.66% ，资产流动性不断增加。

2、同业业务情况。截至 12 月末我行同业资产业务余额 41.22 亿元，较年初增长 4.73 亿元，增幅 12.96% ，其中结算性存款 1.62 亿，较年初

减少 1.2 亿元；存放同业约期存款8.6 亿，较年初减少 18.06 亿元。持有

至到期投资25.4 亿元，较年初增加24.4 亿元，其中：委托省联社购买

的国债 1 亿元，购买同业存单24.4 亿元。拆放同业 2 亿元，较年初增加

2 亿元。买入返售金融资产 1 亿元（质押式回购），较年初增加 1 元。

长期股权投资60 万元，为入股省联社资金。我行没有开展同业负债业务。

同业业务投向及期限方面。我行同业业务资金投向主要为存放同业

约期存款、购买同业存单、拆放同业、质押式回购和购买债券，交易对

手主要为政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行。质押式

回购主要是押利率和押存单，同业存单购买评级 AA+ 以上，拆放同业对方

行全部为系统内农商行。期限管理方面，我行在办理资金融出业务时

根据期限错配管理要求，合理审慎确定融资期限，最长期限 3 个月，无半年

以上期限，业务到期及时返回，无展期现象。从而保证了同业资产的流动性。

（二）流动性风险指标执行情况

截止 2018 年底流动性比例67.36% ，大于监管目标值39.87% ；流动性覆盖率147.84% ，大于监管目标值37.84% ；净稳定融资比例

140.08% ，大于监管目标值30.08% ；流动性缺口率61.60% ，大于监管目标值 70.6% ；优质流动性资产充足率174.68% ，大于监管要求的110%的比例。

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从以上指标可以看出我行流动性风险非常低，优质流动性资产充足，同业资产变现能力强，未出现现金流入小于现金流出的情况，我行总体

流动性风险可控。

（三）流动性风险压力测试情况

根据省联社和保监会要求，在多个情景下，对现金流进行压力测试。在轻度压力情景下：次日内流动性缺口为52172.39 万元， 2 至 7日内流动性缺口为 25759.58 万元， 8 至 30日内流动性缺口 77931.97万元，30 日内累计流动性缺口为151200.25万元。在中度压力情景下：次日内流动性缺口为 51591.06万元，2 至 7 日内流动性缺口为 22271.59万元，8 至 30 日内流动性缺口为73862.66 万元， 30 日内累计流动性缺口为137829.64 万元。在重度压力情景下：次日内流动性缺口为50159.53 万元， 2 至 7 日内流动性缺口为13682.39 万元，8 至 30 日内流动性缺口为 63841.93 万元， 30 日内累计流动性缺口为104904.38万元。

从流动性压力测试情况看，基准情景、轻度压力、中度压力和重度

压力下流动性缺口均为正值，总体流动性充裕，不存在流动性风险。

三、流动性风险管理的应对策略

根据保监会要求，定期进行现流动性风险预测工作，进行现金流风

险预警并及时做好资金头寸安排，及时监控、防范和化解可能存在的流

动性风险。主要做好以下几个方面：

（一）在日常现金流管理中，财务会计部负责监测日间整体现金流入

和流出情况、各类账户余额情况，确保合理调配资金，按时与资金营运部

对接，确保履行各项支付义务。

（二）按季开展流动性风险压力测试，在正常情景和压力情景下进

行前瞻性分析，对流动性风险指标按照监管要求进行监测。按时编制流

动性周报，及时上报监管分局。掌握重点账户的资金流动情况，合理安

排同业资金存放，确保不发生流动性风险。

（三）严格管理同业资金融出渠道，合理分散融资对手集中度，以

降低融资交易风险。对单一金融机构法人的不含结算性同业融出资金总

额，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过本行一级资本的25% 。

（四）资金营运部加强资金营运管理，加强资金投向、期限管理。

做好债券投资和同业存放的期限错配。同业业务资金投向主要为存放同

业约期存款、购买同业存单、拆放同业、质押式回购和购买债券，交易

对手主要为政策性银行、国有商业银行、全国性股份制商业银行，质押

式回购主要是押利率和押存单，同业存单主要购买评级 AA+ 以上，以保证我行同业资金的安全。

四、下一步工作计划

（一）进一步完善流动性风险相关管理制度，优化流动性风险管理

流程。我行已建立了流动性风险管理机制，流动性风险相关的投资融资

相关管理制度有待进一步完善。所以，将尽快通过基本制度的健全与完

善，进一步明确流动性风险限额管理、日常管理、投资管理、融资管理、风险监测、流动压力测试及流动性应急机制等内容，同时尽快建立流动

性应急管理问责制度，确保制度执行的有效性；

（二）建立应对流动性风险的预警机制，建立流动性分析制度，形

成科学化、规范化和程序化的流动性风险管理体系，提高防范流动性风

险的能力；

（三）是建立高效、全面的系统内资金调控反馈机制，逐步建立系

统内资金预测、统计和管理体制，积极做好系统内资金调剂工作；

（四）加强投资业务与流动性风险管理的结合度合理安排同业业务

的期限结构，减少期限错配，尽可能缩小流动性缺口，保持资产和负债

期限的对称性，降低流动性风险。

2019 年1月18日