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报销单

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年月日附单据张报销金额(大写):¥:

开支内容

领导审批财务审批部门审批经办人实物保管、验收人

注:

借方科目

贷方科目

复核:出纳:

报销单

年月日附单据张报销金额(大写):¥:

开支内容

领导审批财务审批部门审批经办人实物保管、验收人

注:

借方科目

贷方科目

复核:出纳:

固定资产报销单

ARP二期综合财务管理系统 网上报销用户培训 2012年10月 一、网上报销流程 1、报销员通过系统填写借款单(不再填写预付本)或报销单 2、打印报销单,由相关负责人审签 3、在系统内点击提交财务后,将纸质报销凭证和原始单据一同送到财务审核 4、财务审核员审查纸质内容和系统数据。若审核通过,选择会计科目,生成分录,并进入付款程序;若审核未通过,驳回系统数据,报销人重新填写修正 5、出纳依据审核确认结果付款 6、审核员将付款后数据导入ARP财务模块,生成会计凭证。后台管理人再次审核会计凭证,无误后打印归档 二、报销单的使用 1、新建报销单步骤 新建后,按照规范要求填写报销事由和原始单据张数 添加单据行,填写费用金额并选择费用所属子课题。如果多笔费用可添加多个单据行,具体填写要求见规范文本 根据实际情况可选择多种结算方式,系统自动计算结算金额 如属于冲账报销,根据事由内容选择要冲销的借款单,并填写本次要冲销借款的金额 填写完成后保存报销单,系统自动检查费用所属课题可用资金余额 打印报销单,签字确认后,点击提交财务 2、编辑打印报销单 选择查询条件,状态为“待提交”或“审核未通过”时可以进行编辑修改 选中具体的借款单或报销单,点“编辑”按纽,打开报销单后可对报销单摘要、金额、所属子课题等信息进行编辑和修改 编辑完成后保存报销单,并重新打印 打印无需设置纸张和页边距,要求统一使用B5纸打印。 3、查看删除报销单 双击“网上报销”,即可以查看到本人所有已填写未处理完成的各种状态的报销单,并且可以进行相关操作 可以查看到自己填写或以代理方式代他人填写的所有借款单和报销单 通过报销(借款)事由、填报日期、报销金额、报销单状态等条件查询借款单和报销单 选择“编辑”按扭看到报销单具体信息 借款单或报销单状态是“待提交”或“审核未通过”时,可以删除报销单

报销单书写要求

报销单据填写规范 (一)文字书写的基本要求 会计工作对书写的基本要求是:简明扼要,字体规范,字迹清晰,排列整齐,书写流利并且字迹美观。 1.用文字对所发生的经济业务简明扼要地叙述清楚,文字不能超过各书写栏。书写会计科目时,要按照会计制度的有关规定写出全称,不能简化、缩写,并且子目、明细科目也要准确、规范。 2.书写字迹清晰、工整。书写文字时,可用正楷或行书,但不能用草书,要掌握每个字的重心,字体规范,文字大小应一致,汉字间适当留间距。(二)书写文字基本技巧 会计人员在书写文字时,应养成正确的写字姿势,掌握汉字的笔顺和字体结构,写好规范的汉字。 (二)中文金额大写的表示方法 中文大写数字笔画多,不易涂改,主要用于填写需要防止涂改的销货发票、银行结算凭证等信用凭证,书写时要准确、清晰、工整、美观,如果写错,要标明凭证作废,需要重新填凭证。 1.中文大写数字写法。中文分为数字(壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖)和数位[拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整(正)]两个部分。中文书写通常采用正楷、行书两种。 会计人员在书写中文大写数字时,不能用O(另)、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等文字代替大写金额数据。2.中文大写数字的基本要求如下: (1)大写金额由数字和数位组成。数位主要包括:元、角、分、人民币和拾、佰、仟、万、亿、以及数量单位等。 (2)大写金额前若没有印制“人民币”字样的,书写时,在大写金额前要冠以“人民币”字样。“人民币”与金额首位数字之间不得留有空格,数字之间更不能留存空格,写数字与读数字顺序要一致。 (3)人民币以元为单位时,只要人民币元后分位没有金额(即无角无分时,或有角无分),应在大写金额后加上“整”字结尾;如果分位有金额,在“分”后不必写“整”字。例如,元,写成人民币伍拾捌元陆角玖分。因其分位有金额,在“分”后不必写“整”字。又如,元,写成:人民币伍拾捌元陆角整。因其分位没有金额,应在大写金额后加上“整”字结尾。(4)如果金额数字中间有两个或两个以上“0”字时,可只写一个“零”字。如金额为元,应写为人民币捌佰元零壹角整。 (5)表示数字为拾几、拾几万时,大写文字前必须有数字“壹”字,因为“拾”字代表位数,而不是数字。例如10元,应写为:壹拾元整。又如16元,应写成:壹拾陆元整。 (6)大写数字不能乱用简化字,不能写错别字,如“零”不能用“另”代替,“角”不能用“毛”代替等。

业务费用报销单(样本)

XXXXXX有限公司 费用报销单编号: ( 07 月 ) 业务人员报销日期07 月 21 日 11 时(1)备注: 汽车油费上期报销截至公里数该期报销截至公里数该期使用公里数住宿天数住宿费用餐数用餐费住宿日期用餐日期元KM KM KM 2 夜200 元9 餐90 元日日日日 车船费时间目的地办事内容车船费时间目的地办事内容 128 元17日 09时至元日时 149 元18日 17时至元日时 32 元19日 13时至元日时 元日时至元日时 元日时至元日时 其它费用名目其它费用名目其它费用名目其它费用名目 89 元通讯费及生活开销元元元 共计费用(大写)陆佰捌拾捌圆整小写688.00 元 财务(出纳)核对日时会计核对日时总经理批准日时 备注:1、连除共计费用栏以下2行不用填写,其它由业务人员详细工整(黑色笔)填写,空白处盖(无)章。书写处涂改无效。 2、白条如要安排开具发票的不得超5个点。 3、出差餐费为每餐补贴10元。住宿费用当晚为一人住宿不得超过100元,二人不得超150元,按住宿夜数。如住宿含早餐的不予补贴该餐费。如有超限定金额的,由该人员自己承担 4、将发票按序工整粘添于财务提供的单据上。申报采购工具费用时要凭<<工具入库确认单>>。申报提货费用时要凭仓库入库提货清单。申报发货费用时要凭仓库出库单及有关主管签署的发货通知单。申报车船费用时要罗列来去目的地,次数。办事内容。公司不提供非公交车费用报销(除在办事过程中有紧急需求,经总经理同意外)。 5、要求:报销人员符合以上标准方可提交财务审核。如不能按以上规定要求提供单据明细的财务不得予以核对。 6、报销人员凭总经理批准(盖同意章)的本单连同发票到财务报销有关费用。 7、财务对照有效本单及发票予以报销入账。不得单独凭本单或发票报销。财务出纳核对具体时间:月日时分编号.10101010。涉及报销的单据由财务出纳统一保管归档不得遗弃,以备查询。

财务报销管理制度模板

财务报销管理制度

财务报销管理制度 为了加强公司的财务管理工作, 统一各部门的报销程序及规定, 提高财务管理水平, 现结合公司的具体情况, 特制定本制度。 1、借款报销的审批权限1.1 公司员工因工出差借款或报销, 由各部门经理审签后, 报公司财务部门审核, 并送公司总经理批准, 方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1.2 员工出差应填写出差”申请单”( 见附表1) , 并按规定程度报批后, 到财务部门预借差旅费。 1.3 员工出差返回后, 填写”差旅费”报销单, 按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2、员工差旅费报销标准。 2.1 员工出差分”长途”和”短途”两种, 即当天能往返的为”短途”, 出差时间在一天以上的为”长途”。 2.2 出差地点区分为1类区, 2类区, 港澳台地区三种, 即: 二类区: 特区、上海、北京、广州等地; 一类区: 除二类区以外的地区。 2.3 出差住宿费报销标准: ( 元/人/天) 职务一类区二类区港澳台地区

一般人员首日100-80 首日150-120 总经理批准主管、工程师级首日150-130 首日220-170 400HKD 部门经理级首日250-200 首日300-250 500HKD 公司副总经理级250 300 600HKD 2.4 出差补助标准2.4.1 员工短途出差视同出勤, 不再享受出差补贴。( 深圳市外的短途出差, 可享受15元/人/餐的伙食补贴) 。 2.4.2 长途出差补助标准: ( 元/人/天) 职务一类区二类区港澳台地区一般人员30 40 100HKD 主管、工程师级40 50 100HKD 部门经理级60 80 150HKD 公司副总经理级100 150 200HKD 2.5 员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具: 公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱; 部门经理级: 可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱, 乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职; 其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘

最新费用报销管理制度(完整版)

费用报销管理制度 (完整版) (说明:本文为word格式,下载后可自由编辑) 2020年11月11日发布 第一章总则 第一条:为加强公司内部管理,规范公司费用报销流程,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条:根据公司实际情况,将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培 训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。 第三条:本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第一条:原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 ⑴、印章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。 ⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据; ⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单;2、发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提 供的查询网址进行核实,避免假票。 3、发票抬头:购货方名称(需提供给开票者公司全称,不得是简称或有错 别字),如果是增值税专用发票,需提供给开票者公司的完整开票信息。 4、发票版面:不允许有任何涂改的痕迹,包括(金额、购货方名称以及其 他项目),即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。

5、当报销人获得增值税专用发票时,注意查看专用发票抵扣联是否加盖了 开票单位的发票专用章,当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票 上的销货方信息一致,避免取得不符合规定的专用发票。同时,注意专用发票 抵扣联不能折叠,不能有痕迹,避免以后在税务局认证时通不过,造成不必要 的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时,及时将专用发票联提供给财务,将发 票进行粘贴报销即可。 第二条:费用报销单填写及票据粘贴要求: 1、报销单据填写应整洁美观,不得随意涂改; 2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单 和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好);3、各票据应均匀贴在粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量粘贴在一块,并按金 额大小排列; 5、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; 6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写,特殊备注用铅笔填写,便于审核后擦 掉; 7、报销单椐各项目应填写完整,大小写金额一致;报销单据不得涂改,票 据金额小于报销金额的不予报销。 第三条:费用报销流程 1、金额5000以上:经办人填写报销单(申请企业微信)→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 2、金额5000以下:经办人填写报销单(申请企业微信)→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 若未按照流程签字报销,财务有权拒绝代签、审核、报销。

员工报销单格式及管理规定(第六版)

员工报销财务管理规定 为了完善公司报销手续,确保资金安全正常的使用、凭单真实完整的保存,根据公司财务管理实施细则,制定本规定。 一、现金报销流程 (一)员工日常报销 报销人填写报销凭单→部门经理审单、签字→部内勤检查汇总→部门主管领导审批→总经理/财务主管领导审批→会计审核→现金付款 1. 报销凭单(每月一次,26日以前,发票日期为当月和上月) 报销人填写“报销凭单”(表一)时按内容归类,在每张发票背面签字,并将发票粘贴整齐(避免压字、压金额)、注明报销原始单据张数。 报销招待费、误餐费发票时填写表二、表三;用餐小票和发票一同贴至申请单;部门经理签字。 报销出租车票时填写表四;过停费按面值归类,于空白处注明张数(如:5元10张),计算出总金额,部门经理签字。

Xxxx 有 限公司 报销凭单

表二: xxxx公司 招待费申请单 表三: xxxx公司 误餐费申请单 表四:

xxxx公司 出租车票报销单

2. 部门经理预审 部门经理应严格遵守公司制定的报销额度,超额度提供说明总经理签字。审核待报销的发票所记载的经济内容是否真实合理,在每张发票背面签字(过、停费除外),同时在“报销凭单”相应位置签字。 3. 部门内勤检查汇总(每月一份,发票日期为当月和上月) 为提高工作效率,各部门指定一名内勤,该人员对每份报销凭单及发票进行查验真伪和检查,填制“部门报销汇总表”(表五)。说明:若部门报销中有增值税专用发票的,金额和税额需分开填写,其余发票只填写金额即可.

表五: xxxx公司 20 年___月部门报销汇总表 总经理/财务主管领导:财务审核:部门内勤:

财务报销规章制度及报销流程 (经典版)

财务报销制度及报销流程第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定: (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的, 须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票 背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通 费用 一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天 部门负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天 总经理助理飞机 200元/天50元/天50元/天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销 (二)费用标准的补充说明: 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。

费用报销单填写规范

东莞市亚星半导体有限公司 费用报销单填写与票据粘贴说明为规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴,使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴,快捷地报销各种费用,请各位同事按照以下说明执行,如有不明白或需改进之处请向财务部咨询或建议。 一、报销单填写说明 1、报销单填写要字迹工整、清晰,金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整。 2、费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔或铅笔书写。 3、在“报销部门”处填写所属的部门,如行政人事部、品质部等。 4、日期如实填写报销时的日期,“单据及附件页数“填写发票与收据张数。 5、“用途”此处填写费用支出的用途,按不同项目分列填写,在“备注”栏可以填写详细内容。 6、“金额”此处填写实际发生金额。 7、“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字,前面加上人民币符号“¥”。 8、“合计”此行上方有空栏的,由左下方斜向上划对角直线注销。 9、“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零。如:合计金额405.40元,在此行填写为:拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分。 10、在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字,如果现金报销在领取现金时签字;如果转账报销则需要递交报销单时先签字。 11、“原借款”与“应退(补)款”处,只有在属于冲销借款时才填写。

12、人民币大写字样:零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾 二、票据粘贴说明 1、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字。 2、票据粘贴在粘贴单上,用胶水粘贴。票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线,票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。 3、发票由后往前贴,先贴小张的,后贴大张的发票;小张发票在下,大张发票在上。 4、如果发票较多,要分门别类,按规格大小统计一起粘贴。加油票、车票等要分好类别,先小后大粘贴。 5、尽量把发票贴均匀,平整,以便财务部装订成册。 财务部 2014年5月6日附件:样本

费用报销单制度

费用报销单的流程及制度 目的: 为了规范报销的程序,完善费用的支出流程,以提高财务管理水平、以便控制公司成本费用。 适用范围: 各个校区的全体员工。 定义: 指日常费用发生后,经上级领导审批,到出纳付款之前的这一段程序。 本制度根据公司的实际情况,将费用报销分为行车费、差旅费、通讯费、办公费、招待费、快递费、租金、水电费等。 一、发票的基本要求 1、发票必须合法、真实、有效,且发票背面背面必须有经办人签名; 2、发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符,字迹清楚。发现发票有误,应当退回重开或 更正,更正处应加盖开票单位公章; 3、发票抬头与公司名称应一致,并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等)。 二、报销单的填写要求 1、报销事项的内容填写完整,用途说明须清晰准确,大小写金额要一致; 2、报销费用需要在各个校区之间分摊的,报销人应该按校区分别归集后,填写相应报销凭 证,确不能分别归集的应适当分配比例来填写报销单; 3、报销单不得涂改,不得使用铅笔、红色墨水笔填写。 三、报销单后附件、票据粘贴要求 1、报销单与附件、发票等左边对齐,报销单在上,附件票据在后,对各类原始票据进行分 类,将原始票据正面朝上均匀有序的在左上角处用胶水粘贴在一起; 2、报销附件、票据不得突出于报销单,票据过大时应按报销单大小把附件折叠好; 3、报销附件、票据金额、类型相同的,应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列; 4、报销附件、票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; 5、经办人员因特殊原因不能取得合法票据时,需打申请(说明报销事项的具体内容、金额) 经领导签字审批后方可报销; 6、出租车票据原则上不能报销,如特殊情况需作出说明经领导同意后方可报销。 四、报销的时效要求

费用报销单据录入及后续处理_与应付系统集成

费用报销单据录入及后续处理 _与应付系统集成 本期概述 z本文档适用于K/3V12.1.0wise版本; z本文档针对费用管理模块,讲解不同情况下的费用报销单的录入情况。 z关键字:费用报销单 版本信息 z2011年01月22日 编写人:林中侠 z2011年01月25日 审核人:王苏婉 版权信息 z本文件使用须知 著作权人保留本文件的内容的解释权,并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明,您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定,您使用本文件的授权将自动终止,同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。 著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证,也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考,且它们可能会随时变更,恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期,著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务,您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。 著作权声明 著作权所有 2011金蝶软件(中国)有限公司 。 所有权利均予保留。

目 录 1. 应用背景 (3) 2. 案例背景 (3) 3. 费用报销单录入 (5) 3.1报销金额小于申请金额 (5) 3.2报销金额等于申请单金额 (8) 3.3实际金额大于申请金额 (9)

1. 应用背景 基于企业日常业务的需要,我们K3系统提供了费用管理这个模块,以便企业处理日常的费用借款申请、出差借款申请以及相应的报销等业务。发生相应的业务之前员工都会做一张相关费用申请单,将来费用真正发生时确认报销金额,多退少补,本文主要以费用借款为例,讲述不同情况下费用报销单的录入。 2. 案例背景 费用管理系统提供了4种集成策略,本文档基于与应付系统集成业务进行说明,即企业的付款或退款行为均通过应付款管理系统统一操作,系统参数设置如图-1。 图-1 启用参数设置 因为公司的业务,需要接待袁向何律师事务所的律师,预计发生业务招待费1500元,员工提交了费用(借款)申请单,的如下图-2。

公司费用报销管理制度及流程.doc

公司费用报销管理制度及流程4 公司费用报销管理制度及流程 第一章:总则 在日常工作中,部分员工对财务知识比较欠缺,对公司财务报销流程及报销规定不太了解,出现报销单据填写不规范、报销内容不明确等情况,由于单据填写错误导致的重复填写工作也多次发生,给本部门、财务部及相关部门工作带来不必要困扰。为了加强公司内部管理,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二章:费用报销基本制度及基本流程 一、费用报销单填写要求: 1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改; 2、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写; 3、报销人须取得合法有效的报销单据(发票),如:收据、发票、送货单(仓库已签名的送货单)、快递单,网购无发票或单据的需把付款截图打印出来,相关单据粘贴到“报销单据粘贴单”上; 4、报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数; 5、单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据特别不清晰,粘贴不规范的财务部门有权要求对方改正,拒不改正者财务部有权予以拒绝受

理; 6、报销人须在备注地方填写正确的银行卡号、开户行、开户名; 7、报销单的“报销部门”处必须填写所属部门,例如人事行政部; 8、报销单的“日期”需填写报销当天的日期; 9、报销单的“金额”此处必须填写实际发生金额;粘贴的发票金额可以多于报销金额,但一定不能少; 10、报销单的“合计”填写各项费用合计,“合计”此行上方有空行的,划S线或划/线注销,数字前加¥; 11、报销单的“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时应在万字前写人民币符号¥,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需 在百位数前写零。如:合计金额650.40元在此行填写为:¥仟陆佰伍拾零元肆角零分; 12、出纳履行付款后,通知报销人款已经支付。 二、报销凭证票据粘贴要求: 1、粘贴前必须将票据上面所有的钉书针,回形针,夹子等外在的东西全部 去掉; 2、票据要分好类别,如按加油票,交通票,住宿票,餐饮票等分类,如果 票据较多可采用多张粘贴单粘贴;

费用报销管理制度-完整

费用报销管理制度-完整

单位的发票专用章,当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致,避免取得不符合规定的专用发票。同时,注意专用发票抵扣联不能折叠,不能有痕迹,避免以后在税务局认证时通不过,造成不必要的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时,及时将专用发票联提供给财务,将发票进行粘贴报销即可。 第二条:费用报销单填写及票据粘贴要求: 1、报销单据填写应整洁美观,不得随意涂改; 2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好); 3、各票据应均匀贴在粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列; 5、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; 6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写,特殊备注用铅笔填写,便于审核后擦掉; 7、报销单椐各项目应填写完整,大小写金额一致;报销单据不得涂改,票据金额小于报销金额的不予报销。 第三条:费用报销流程 1、金额5000以上:经办人填写报销单(申请企业微信)→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 2、金额5000以下:经办人填写报销单(申请企业微信)→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。

若未按照流程签字报销,财务有权拒绝代签、审核、报销。 第四条:报销时间的规定 1、单笔报销总额超过3000元,需要提前一天通知财务备款。 2、原则上在完成审批流程后财务方予报销,为了提高工作效率,在领导不在情况下允许电话及其他方式请示报销后补签。 第五条:出差差旅费报销 详见公司制度执行 第六条:办公管理费用 1、办公费发票:包括办公用品、低值易耗品、印刷费、图纸(文件)打印、复印、装订等发票。由行政人事部统一负责经办和管理,做好采购入库工作。 2、各部门所需办公用品,统一到行政人事部领用,并做好领用登记。 3、办公用品只能用于办公,不得移作他用或私用。 4、个人领用的办公用品、工具要妥善保管,不得随意丢弃和外借,工作变动时,须办理移交手续,如有遗失,照价赔偿。 5、公司办公费用报销须按公司费用报销审批程序执行。 第七条:业务招待费用 1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。招待费发票统一索取普票,发票内容不得出现“礼品、礼物”等字样。 2、各部门因公招待须事先申请主管领导批准,原则上不允许先斩后奏。 第八条:交通费用 1、交通费发票:包括出租车、大巴车、火车、轮船。 2、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车,特殊情况下需要乘坐出租车

费用报销单要求

费用报销附件要求 一、总体要求 1.费用报账汇总单填写整洁无涂改,签字齐全。 2.附件粘帖符合要求。 3.报销票据日期为3个月内。 4.如采购物资未在公司合格供方购买则需提供三方询价单。 5.报销人为本公司员工时可不附个人网上支付委托函,只需将工资卡姓名、 开户行、帐号写在费用报账单背面即可。 6.如实际收款单位或个人与报账人不一致时则必须填写委托函。 二、报销单附件及粘贴要求 1.员工补助 1)可用票据:各类交通费、油费、办公用品、培训费。 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③个人网上支付委托函 2.办公用品 1)可用票据:办公用品 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单 ⑤OA审批流程⑥购物申请表⑦对公网上支付委托函(加盖收款单位章)

3.固定资产及低值易耗品 1)可用票据:固定资产、低值易耗品 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤ 资产审核单 ⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 4.物料采购 1)可用票据:材料费 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤ 资产审核单 ⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函(加盖收款单位 章) 注意:如采购材料中不涉及资产、低值易耗品则无需第⑤条。 5.维修费、安装费 1)可用票据:维修费、安装费 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③维修/安装费用明细 ④品质部验收单

⑤OA审批流程⑥个人/对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 注意:固定资产安装费无须品质部验收。 6.保洁、绿化、班车外包费 1)可用票据:保洁、绿化、班车 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③分包方费用确认单 ④OA审批流程 ⑤对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 7.生活、装修垃圾清运费 1)可用票据:垃圾清运费 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③垃圾清运明细④分 包方费用确认单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函(加盖收款单位章) 8.招待费 1)可用票据:餐费 2)附件及粘帖顺序:①费用报账汇总单②报销发票③菜单④个人网上支 付委托函 9.工程改造费

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度 1.目的 为严格控制费用支出,加强费用管理,为规范本公司报销程序,提升报销流转速度和精确度,充分发挥会计核算及监督职能,提高管理效益,根据公司财务管理制度的有关规定,制定本制度。 2.原则 费用报销需提前申请 费用按照标准及要求预算申请 到司拜访客户由相关负责人带队并统一安排相关食宿 3.适用部门 公司招商部员工 4.执行部门 人力资源部 5.监督部门 财务部总经办 6.借款管理制度 借款审批流程 根据工作需要,公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款(现金或支票),借支人应填写《借款单》,借支额度根据实际情况确定,并注明借款事由及行程,由部门经理审签后,财务总监及总经理签批。 借款申请要求 现金借款:员工因公办理业务需要借现金的,应填写《借款单》,详细注明借款的内容、金额;并依照审批流程签批后,方可交财务部记账存档。员工每次借款原则上不得超过人民币1000元,员工须在工作完毕后的第一天将合法的报销单据整齐粘贴后,填写报销单,依照审批流程签批后再交财务部办理报销,结清借款。 对借款未还清者,不得再借支款项,对超过一个月不归还的借款,从该员工下月工资中扣回。

其他预付款项:如购买办公用品、维修费、加油费等,通过填写《借款单》,写明用途、金额,办理审批手续后,财务予以支付。 借款流程:经办人预借现金时,填制《借款单》,按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证,由财务负责人复核、签章,出纳根据复核后的记账凭证,向经办人支付现金,同时经办人须在记账凭证上签字。如需领用支票,经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。 现金借款流程:经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳; 7.差旅费报销 因公出差审批权限 部门经理因公出差(包括拜访代理商、参加工作会议、学习、培训等),应事先填写《出差申请表》。将凭审批后的《出差申请表》到财务部办理差旅费借款及差旅费报销手续。出差报销流程 报销人—→部门经理—→财务经理—→总经理 报销单后必须附有所报销所有项目的发票或者消费凭据,否则一律不予报销 出差报销程序 报销人按规定要求自行粘贴票据并填制《费用报销单》,按规定流程审批后财务复核,财务根据复核后的记账凭证通过网银打卡方式向报销人支付报销款或收取归还的借款余款;出纳收取归还的借款余款须向报销人开具收据,借款单不予退回 8.招待费报销 此制度仅限于到司来访的代理商使用 餐费:按照早餐10元,中餐、晚餐每人50元的标准进行报销,由各部门经理按费用预算严格控制,不得超支,并将餐厅结算清单附在报销单后,经手人、部门经理、总经理签字后送报财务审核 住宿费:应注明招待住宿的具体人员、房间数、住宿天数(何时至何时)、房间标准,将酒店结算清单附在票据后面,经手人、部门经理、总经理签字后报送财务部审核 部门聚餐:一律不予报销部门聚餐费用。 9.费用报销发票的要求 每月可报销两次每月15日和当月最后一个工作日,逾期的下次再行报销。所有费用发票均须在当年年度内报销完毕,如当年年末(12月份)有特殊情况未能报销的费用,书面提出

请款单报销流程

一.请款单报销流程 1.若有供货商发票未到而需先付款的,应先填写请款单,注明日期、供货单位、付款用途、金额及付款方式(现金、转帐等),交部门主管,财务部审核,总经理签字认可同意,方可向财务部支取款项(现金或支票等); 2.申请人应尽快向供货商索取发票交还财务部,以便财务做帐; 3.供货商发票一到,应将该发票对应的请款单连同财务及副总签字确认后的报销单一起报送总经理签字确认后,财务部收取报销单,归还请款单。 二.暂支单报销流程 1.因工作需要向公司暂支借款,需先填写暂支单,经部门经理及总经理同意,方可交于出纳,向出纳支取现金。任何人不得私自作出暂支决定; 2.暂支单必须在一周内结清(出差人员则在回公司后一周内结清),结算方式:以现金归还或报销单抵扣,出纳应及时归还暂支人员的暂支单; 三.报销单报销流程 1.因工作需要购买物品,需先填写请购单(办公用品将由行政部统一在月底统计物品种类、数量,编制月度采购计划),财务部确认(办公用品经行政主管确认)、总经理审核同意后方可采购。 2.购买物品后需先填写报销单(确保提供正规发票等),经部门经理确认、财务部审核、总经理审核签字同意,方可向出纳支取款项。 3.出差人员回公司后,出纳应及时提醒、督促报销。一周内必须完成报销工作。 报销内容:按出差管理制度执行。有关请客送礼需预先报请部门经理确认,然后由总经理签字方能实施。 报销单填写:写明出差时间、报销内容、金额等,并由部门经理签字确认。 4.对审批手续不全的报销单(未经会计确认,副总经理审核,总经理签字),财务部一律不予办理; 5.报销单填写完,财务主管确认后,统一交于出纳上报副总及总经理。上报时间:每星期二、星期四。 6.审批成功后的报销单交于出纳,将统一时间进行报销。报销时间:每星期四、星期六下午13:00以后。

“差旅费报销单(特批报销)”的填表说明

“差旅费报销单(特批报销)”的填表说明 本表单适用于,经特批程序后,执行差旅费“实报实销”管理的员工报销差旅费,即凭发票实报实销,无发票不予报销。 本表单适用的费用范围,局限于员工因公出差期间所发生的各项费用,如交通费,食宿费、客户招待费以及其他必须的合理费用。但不包括差旅期间发生的礼品费用。 员工在非差旅期间所发生的任何费用的报销均不适用于本表单。 本表单包括六部分内容,具体说明如下。 一、个人信息 1.“申请人姓名”、“部门”及“事业部(成本中心)”,原则上个人的差旅费由个人申请报销。因此姓名、部门及所属的事业部(成本中心)均为本人的信息。特殊情况下,需要代为其他员工申请报销的,申请人的信息应为实际发生差旅费用的员工的相关信息。 2.“出差类型”,按照目的地分为国内、国外两种类型。对于一次出差目的地同时包括国内和国外两种情况的,需要分别两张表单填写。 3.“币种”,指出差期间所实际使用的货币。对于一次出差使用了两种以上的货币,需要分别依据不同币种,分别填写两张以上的表单。 4.“汇率”,指员工结汇(兑汇)水单所使用的汇率,财务部门有权对汇率予以最终核定。 5.“出差申请”,指员工出差前所获得的经相关领导批准的出差申请表单,申请人须通过OA系统的链接将被批准的出差申请表单挂入本格内。 6.“开户行”和“银行帐号”,指申请人指定的报销款汇入的银行和帐号。按照公司开户银行的要求,此处填写的银行信息,对天津员工而言,必须是员工在天津工商银行开立的本人的银行卡信息;对北京员工而言,必须是员工在北京招商银行开立的本人的银行卡信息;对于京津以外的员工,由公司财务部另行通知。 非申请人本人的银行账户,将不能作为申请人收取报销款的银行帐户。 二、差旅行程信息 1.“出发地点”,指员工开始本次出差的始发地,原则上应为员工的工作地。 2.“目的地点”,指员工本次出差须到达的地点,根据情况可能需要填写一个以上的地点(即包括途经地点)。而且目的地点的信息需要与下一部分的“费用明细”信息中的地点信息相吻合。 3.“出发日期”和“返回日期”,须按照年—月—日的格式填写。 4.“出发时间”和“返回时间”,须按照小时—分钟的格式填写,具体时间需与交通工具的发票时间相符。 5.“出差夜晚数”和“出差白天数”,指申请人按照公司的“出差费用(差旅费)报

费用报销管理制度 完整

费用报销管理制度 第一章总则 第一条:为加强公司内部管理,规范公司费用报销流程,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条:根据公司实际情况,将费用报销分为交通费、出差差旅费、、培训费、业务招待费、办公费、福利费、其他费用等。 第三条:本制度适用公司各部门。 第二章费用报销制度及流程 第一条:原始凭证有效性的规定 1、报销人应取得真实合法的原始凭证 ⑴、印章:国家或地方税务局专用章+发票专用章,如少其中一个章,发票无效。 ⑵、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据; ⑶、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单; 2、发票的真假辨别:发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询网址进行核实,避免假票。 3、发票抬头:购货方名称(需提供给开票者公司全称,不得是简称或有错别字),如果是增值税专用发票,需提供给开票者公司的完整开票信息。 4、发票版面:不允许有任何涂改的痕迹,包括(金额、购货方名称以及其他项目),即使对方手工涂改后再加盖发票专用章也无效。 5、当报销人获得增值税专用发票时,注意查看专用发票抵扣联是否加盖了开票

单位的发票专用章,当场核对下发票章上的名称以及税号是否与专用发票上的销货方信息一致,避免取得不符合规定的专用发票。同时,注意专用发票抵扣联不能折叠,不能有痕迹,避免以后在税务局认证时通不过,造成不必要的损失。 6、当带回发票联以及专用发票联时,及时将专用发票联提供给财务,将发票进行粘贴报销即可。 第二条:费用报销单填写及票据粘贴要求: 1、报销单据填写应整洁美观,不得随意涂改; 2、报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致,各票据不得突出于报销单和粘贴单之外(票据过大时应按报销单大小折叠好); 3、各票据应均匀贴在粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致; 4、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量粘贴在一块,并按金额大小排列; 5、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额; 6、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写,特殊备注用铅笔填写,便于审核后擦掉; 7、报销单椐各项目应填写完整,大小写金额一致;报销单据不得涂改,票据金额小于报销金额的不予报销。 第三条:费用报销流程 1、金额5000以上:经办人填写报销单(申请企业微信)→部门负责人审批→财务负责人审核→总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。 2、金额5000以下:经办人填写报销单(申请企业微信)→部门负责人审批→财务负责人审核→部门副总经理审批→出纳审核付款→经办人领款。

公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定: (1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。(金额过大须由董事长审批) (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出

公司出差管理制度(附审批单、报销单)

《山西佰强貌魅服饰贸易有限公司出差管理条例》 第一章总则 第1条目的 为了进一步规范企业员工出差管理工作,强化成本管理意识,合理控制差旅费开支,特制定本制度。 第2条审批程序和权限 员工出差时应填写《出差审批单》,和在《公司出差管理条例》签字同意,并按以下权限进行审批。 (1)部门负责人出差,报请总经理审批。 (2)其他人员出差,报请部门领导审批。 (3)国外出差,一律由董事长核准。 第二章出差管理细则 第3条因公务紧急,未能履行出差审批手续的,出差前可以电话方式请示,出差归来后补办手续。 第4条出差人员因特殊原因无法在预定期限返回销差而必须延长滞留的,根据出差者申请,经调查无误后支给出差差旅费。 第5条交通工具选择标准 (1)短途出差:出差人员交通工具除可利用企业车辆外,可酌情选择长途汽车为交通工具。 (2)远途出差:一般选择火车作为交通工具,火车超过八个小时的,可选择卧铺出行。特殊情况,可向总经理申请选择乘坐飞机。 第6条使用企业交通车辆或借用车辆者需向部门负责人申请,同意后由公司指派。 第7条因陪同客户外出或其他特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具的,须事先征得总经理同意。 第8条出差标准规定 (1)出差费用标准:实行限额标准内实报实销,具体标准见表1。 职务费用标准董事 长 总经理公司员工 交通费实报实报每人每天20元补助每日住宿费实报实报每人每天150元

(2)如因工作需要超出标准,需在《出差审批单》上列明原因。 第三章出差费用报销 第9条出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 第10条出差人员返回企业后,1个工作日内应按规定到财务部报账。填写《差旅费报销单》,并将原始发票粘在所附凭单上,由经办人签字,部门经理签字后,报总经理审批,予以报销。 第11条业务招待费报销,须填写《报销单》,所附单据必须有税务部门的正式发票,列明企业抬头,数字清晰,先由经办人签名,部门经理签字后,报总经理审批,予以报销。超审批金额外的业务招待费,一般不予开支。 第12条其他报销、审批程序同上。 第四章附则 第13条出差人员要实事求是,如发现弄虚作假,一律按企业有关规章制度严肃处理。 第14条本制度经公司董事长通过后施行,修改时亦同。 第15条工作期间,员工因个人行为过失导致其人身伤害和任何违法乱纪行为,公司概不负责! 第16条出差人员一切以安全为重。 第17条本制度自颁布之日起执行。 员工签字: 年月日

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