移动报废资产操作手册
目录
目录 (1)
目标 (2)
范围与相关名词解释 (2)
1.报废审批管理 (5)
1.1资产报废审批流程 (5)
1.1.1资产报废审批流程（日常报废） (14)
1.1.2资产报废审批流程（公司资产管理员） (19)
1.1.3报废资产审批工单查询 (24)
1.2车辆资产及0价值资产报废流程 (26)
1.2.1创建报废申请 (31)
1.2.2报废单据查询 (37)
2.报废处置管理 (39)
2.1已报废但未存放资产明细 (39)
2.2资产报废入库管理 (40)
2.2.1报废资产入库 (43)
2.2.2报废资产入库工单查询 (47)
2.3资产现场存放管理 (48)
2.3.1资产报废现场存放工单 (53)
2.3.2报废资产现场处置工单查询 (58)
2.4已存放但未处置资产明细 (59)
2.5报废资产处置报告管理 (60)
2.5.1已报废资产处置报告流程 (63)
2.5.2报废资产处置报告工单查询 (68)
3.报废资产清单明细查询 (70)
目标
通过规范省、地市公司的资产报废流程，对资产的退出过程给予明确的指导，从而加强资产报废控制力度，提升资产报废操作的合规性、及时性、准确性，提高报废资产处置效率。各单位加强固定资产报废管理，充分利用资产管理系统（以下简称“EAM系统”）规范相关操作流程，强化报废资产处置工期管理，利用系统手段挖掘资产潜在效益，实现资产余值尽收。
范围与相关名词解释
（一）范围:
本用户手册介绍阐述了资产管理系统的报废操作模式，描述了报废审批,报废处置的整个业务操作步骤，以规范中国移动通信集团江西有限公司的各部门在EAM进行资产报废操作，顺利实现本省公司资产管理系统报废审批及处置的实施和应用。
（二）相关名词解释:
1)资产报废审批流程:
报废审批流程包括资产报废审批流程（日常报废）和资产报废审批流程（公司资产管理员）。
资产报废审批流程（日常报废）：主要针对实物使用部门日常零星报废事项，由实物使用部门资产管理员针对本部门资产进行报废。每月20号之前，实物使用部门资产管理员通过EAM系统发起资产报废审批流程（日常报废），并在EAM 系统中完成各项审批。每月的20号，
系统根据已审批完的日常报废审批工单自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到公司资产管理员代办箱，进入后续审批流程。
公司资产管理员报废审批流程：主要针对季度、半年、年度公司报废事项，由公司资产管理员汇总对各部门资产进行报废，公司资产管理员可自行决定年度报废频次；
车辆资产及0价值资产报废流程：
对于车辆资产和0价值资产报废，实物使用部门资产管理员通过EAM系统发起车辆资产及0价值资产报废流程，完成报废帐务处理。
其中，车辆报废审批通过EMIS后勤综合服务-车辆服务-报废流程，经省公司综合部、财务部、公司领导审批同意后，于资产管理系统进行报废账务处理。对于0价值资产，直接在EAM系统发起报废账务处理流程.
2)资产报废入库管理：
实物使用部门根据财务部门下发的报废资产清单，由部门资产管理员负责将本部门本批次批准报废的资产回收，在EAM系统启动“报废资产入库”流程将回收的报废资产移交给采购管理部门，上传报废资产入库移交清单作为附件；
采购管理部门收到实物使用部门移交的报废资产时，将入库的资产实物与EAM系统工单中报废资产移交明细（资产标签、名称、规格型号等信息）进行核对，核对无误后在EAM系统确认该批次报废资产入库，系统对报废资产实物管理地点在EAM系统中自动进行更新。
3)资产现场存放管理：
对于确认需现场处置、不移交至仓库管理的报废资产，实物使用部门资产管理员需在EAM系统中发起“报废资产现场存放”流程，对不入库原因进行说明后将工单（后附报废资产清单）提交至本单位资产实物管理部门、采购管理部门和财务部相关资产管理人员审批。4)报废资产处置报告管理:
报废固定资产实物处置完成后由采购管理部门牵头填报“已报废固定资产处置报告单”，在资产管理系统发起报废资产处置报告流程。
1.报废审批管理
1.1资产报废审批流程
（1）省公司报废审批流程
部门日常报废流程
省公司财务部工程管理岗审批
省公司财务部工程管理岗
省公司分管领导省公司分管领导审批
省公司资产管理员
省公司财务部领导省公司财务部领导审批
系统自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到
省公司资产管理员待办箱
省公司实物管理部门领导审批
省公司实物管理部
门领导
省公司实物管理部门资产管理员审批省公司实物管理部
门资产管理员
●省公司实物使用部门资产管理员根据资产的实际使用状况或实物管理部门牵头制定的设备更新替换计划提出报废申请。实物使用部门清点拟报废资产实物；根据拟报废资产实物管理部门在报废额度范围内提出报废申请；区分重要资产与非重要资产上传报废资产清单信息：EXCEL版及签字盖单扫描件；重要资产报废附件支撑含省公司网络部设备退网批复。
●创建完报废单后，提交到省公司实物使用部门领导审核；
●省公司实物使用部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司资产管理员审核。否则退回，流程退回到省公司实物使用部门资产管理员审核；
●省公司资产管理员审核工单，确认无误后，点击提交，流程结束.否则退回，流程退回到省公司实物使用部门领导；
资产管理系统每月20号自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到省公司资产管理员待办箱.
●省公司资产管理员判断技术鉴定报告、附件支撑材料是否完备；是否在公司报废年度预算额度内。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门资产管理员审核或者直接提交到省公司财务部门领导审批.
●省公司实物管理部门资产管理员从专业技术角度进行审核，判断是否具备继续使用价值，报废理由是否充分。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门领导。否则退回，流程退回到省公司资产管理员；
●省公司实物管理部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部门领导审核。否则退回，流程退回到省公司实物管理部门资产管理员；
● 省公司财务部门领导审核该工单。确认无误后，点击下一节点到省公司分管领导审核,或直接提交给省公司总经理审核.否则退回，流程退回到省公司资产管理员；
● 省公司分管领导审核该工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部工程管理岗分配核算会计。否则退回，流程退回到省公司财务部领导；
● 省公司财务部工程管理岗审核工单，分配核算会计进行同步到ERP 。 ● 省公司核算中心会计将报废资产导入ERP 。 ● EAM 系统对报废资产更新为已报废状态。
公司资产管理员报废审批流程
省公司财务部工程管理岗
省公司分管领导省公司资产管理员省公司财务部领导省公司实物管理部门资产管理员省公司实物管理部门领导
●省公司资产管理员根据资产的实际使用状况或实物管理部门牵头制定的设备更新替换计划提出报废申请。省公司资产管理员清点拟报废资产实物；根据拟报废资产实物管理部门在报废额度范围内提出报废申请；区分重要资产与非重要资产上传报废资产清单信息：EXCEL版及签字盖单扫描件；重要资产报废附件支撑含省公司网络部设备退网批复。
●创建完报废单后，提交到省公司实物管理部门资产管理员审核,或提交到省公司财务部领导审核；
●省公司实物管理部门资产管理员从专业技术角度进行审核，判断是否具备继续使用价值，报废理由是否充分。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门领导。否则退回，流程退回到省公司资产管理员；
●省公司实物管理部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部门领导审核。否则退回，流程退回到省公司实物管理部门资产管理员；
●省公司财务部领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司分管领导。否则退回，流程退回到省公司资产管理员；
●省公司分管领导审核该工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部工程管理岗分配核算会计。否则退回，流程退回到省公司财务部领导；；；
●省公司财务部工程管理岗审核工单，分配核算会计进行同步到ERP。
●省公司核算中心会计将报废资产导入ERP。
●EAM系统对报废资产更新为已报废状态。
（2）地市公司报废审批流程
部门日常报废流程:
地市公司总经理省公司实物管部门
资产管理员
省公司资产管理员
核算中心会计省公司分管领导
地市实物使用部门资产管理员地市实物使用部门领导地市公司资产管理员
●地市公司实物使用部门资产管理员根据资产的实际使用状况或实物管理部门牵头制定的设备更新替换计划提出报废申请。实物使用部门清点拟报废资产实物；根据拟报废资产实物管理部门在报废额度范围内提出报废申请；区分重要资产与非重要资产上传报废资产清单信息：EXCEL版及签字盖单扫描件；重要资产报废附件支撑含省公司网络部设备退网批复。
●创建完报废单后，提交到地市公司实物使用部门领导审核；
●地市公司实物使用部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到地市公司资产管理员审核。否则退回，流程退回到地市公司实物使用部门资产管理员审核；
●地市公司资产管理员审核工单，确认无误后，点击提交，流程结束.否则退回，流程退回到地市公司实物使用部门领导；
资产管理系统每月20号自动汇总本月所有报废资产明细并触发待办到地市公司资产管理员待办箱.
●地市公司资产管理员审核本月所有需报废的资产明细，判断技术鉴定报告、附件支撑材料是否完备. 是否在分公司报废年度预算额度内。确认无误后，点击提交，下一节点到地市财务部门领导审核。
●地市财务部门领导审核该工单。确认无误后，点击下一节点到地市分管领导审核。否则退回，流程退回到地市公司资产管理员；
●地市分管领导审核该工单。确认无误后，点击下一节点到地市总经理审核。否则退回，流程退回到地市财务部领导；
●地市总经理审核该工单。确认无误后，点击下一节点到省公司资产管理员审核。否则退回，流程退回到地市分管领导；
●省公司资产管理员判断技术鉴定报告、附件支撑材料是否完备；是否在分公司报废年度预算额度内。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门资产管理员审核或者直接提交到省公司财务部门领导审批.否则退回，流程退回到地市总经理或直接退回到地市资产管理员；
●（如果省公司资产管理员退回到地市资产管理员，地市资产管理员处理后，提交下一节点为省公司资产管理员。）
●省公司实物管理部门资产管理员从专业技术角度进行审核，判断是否具备继续使用价值，报废理由是否充分。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门领导。否则退回，流程退回到省公司资产管理员；
●省公司实物管理部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部门领导审核。否则退回，流程退回到省公司实物管理部门资产管理员；
●省公司财务部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司分管领导审核。否则退回，流程退回到省公司实物管理部门领导；
●省公司分管领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部工程管理岗分配核算会计。否则退回，流程退回到省公司财务部门领导；
●省公司财务部工程管理岗审核工单，分配核算会计进行同步到ERP。
●省公司核算中心会计将报废资产导入ERP。
● EAM系统对报废资产更新为已报废状态。
公司资产管理员报废审批流程：
●
地市资产管理员根据资产的实际使用状况或实物管理部门牵头制定的
设备更新替换计划提出报废申请。地市资产管理员清点拟报废资产实物；根据拟报废资产实物管理部门在报废额度范围内提出报废申请；区分重要资产与非重要资产上传报废资产清单信息：EXCEL 版及签字盖单扫描件；重要资产报废附件支撑含省公司网络部设备退网批复。
地市公司总经理资产管理员
省公司资产管理员
核算中心会计
省公司分管领导
●创建完报废单后，提交到地市财务部领导审核；
●地市财务部领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到地市分管领导。或者直接提交给地市公司总经理审核.否则退回，流程退回到地市公司资产管理员；
●地市分管领导审核该工单。确认无误后，点击下一节点到地市总经理审核。否则退回，流程退回到地市财务部领导；
●地市总经理审核该工单。确认无误后，点击下一节点到省公司资产管理员审核。否则退回，流程退回到地市分管领导；
●省公司资产管理员判断技术鉴定报告、附件支撑材料是否完备；是否在分公司报废年度预算额度内。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门资产管理员审核或者直接提交到省公司财务部门领导审批.否则退回，流程退回到地市总经理或直接退回到地市资产管理员；
●（如果省公司资产管理员退回到地市资产管理员，地市资产管理员处理后，提交下一节点为省公司资产管理员。）
●省公司实物管理部门资产管理员从专业技术角度进行审核，判断是否具备继续使用价值，报废理由是否充分。确认无误后，点击下一节点到省公司实物管理部门领导。否则退回，流程退回到省公司资产管理员；
●省公司实物管理部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司财务部门领导审核。否则退回，流程退回到省公司实物管理部门资产管理员；
●省公司财务部门领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公司分管领导审核。否则退回，流程退回到省公司实物管理部门领导；
●省公司分管领导审核工单，确认无误后，点击提交，下一节点到省公
司财务部工程管理岗分配核算会计。否则退回，流程退回到省公司财务部门领导；
●省公司财务部工程管理岗审核工单，分配核算会计进行同步到ERP。
●省公司核算中心会计将报废资产导入ERP。
● EAM系统对报废资产更新为已报废状态.
在主菜单的“资产实物管理”模块，点击“资产报废管理-〉报废审批管理-〉资产报废审批流程”，显示三个子功能模块：
?资产报废审批流程（日常报废）：启动资产报废流程。
?资产报废审批流程（公司资产管理员）：启动资产报废流程。
?报废资产审批工单查询：各类资产审批单据查询。
1.1.1资产报废审批流程（日常报废）
在主菜单的“资产实物管理”模块，点击“资产报废管理-〉资产报废审批流程”下的<资产报废审批流程（部门资产管理员）>，启动资产报废流程。
注：当前用户必须拥有“部门资产管理员”的权限方可进行资产报废操作。
报废单据页面的操作按钮。
<关闭>：关闭当前界面。
<保存>：保存还未提交的任务单据至在办箱。
<同意>：单据任务创建成功，并自动发送到下一个流程处理人的在办箱中。<查阅流程>：以图形方式查阅流程的处理情况。
<附件管理>：附件上传。
<添加>：选择需要调拨的资产。
<删除行>：删除已添加的资产信息。
“统一设置”：批量设置选中的复选框内容。
点击<添加>，弹出资产查询的对话框。
明细行可以选择的资产：资产状态是“在用”和“闲置”的资产，并根据当前登录用户所属公司及责任部门范围内的资产。
勾中需报废的资产，点击确定按钮，返回上一界面
在提交下一办理人前，必须选择报废类型、报废原因。
勾上了统一设置选项，则完成统一设置操作，如图
导入模版，如图。
点击[Excel导入]，浏览模版，点击提交
导入时，系统会对资产标签进行校验，若资产状态正常，则导入成功，若不通过校验，可通过详细信息查看原因。
输入报废说明、上传附件后，点击<保存>按钮，则单据创建成功，生成单据号，并发送至在办箱中，此时单据状态为暂存。
若直接点击<同意>按钮，则单据自动创建成功，并弹出下一个流程处理人的选择对话框。
选中下一办理人后，点击确定按钮，系统提示资产报废申请提交成功。
该单据发送至下一办理人的在办箱中，单据状态为处理中。
1.1.2资产报废审批流程（公司资产管理员）
在主菜单的“资产实物管理”模块，点击“资产报废管理-〉资产报废审批流程”下的<资产报废审批流程（公司资产管理员）>，启动资产报废流程。注：当前用户必须拥有“公司资产管理员”的权限方可进行资产报废操作。
报废单据页面的操作按钮。
<关闭>：关闭当前界面。
<保存>：保存还未提交的任务单据至在办箱。
<同意>：单据任务创建成功，并自动发送到下一个流程处理人的在办箱中。<查阅流程>：以图形方式查阅流程的处理情况。
<附件管理>：附件上传。
<添加>：选择需要调拨的资产。
<删除行>：删除已添加的资产信息。
“统一设置”：批量设置选中的复选框内容。
点击<添加>，弹出资产查询的对话框。
明细行可以选择的资产：资产状态是“在用”和“闲置”的资产，并根据当前登录用户所属公司及责任部门范围内的资产。