工程款预支借款单

工程款预支借款单

工程名称：

借款人

借款金额（大写：）（小写：）

借款日期

借款方式现金转账/支票/网银/电汇

借款原因

当月已完

（大写：）（小写：）工程价款

现场负责人

（签字）日期：

现场经理

（签字）日期：

备注：1.本表由现场负责人填写，一式两份，现场办公室、申请方各一份。

2.此单作为借款依据，在工程结算时所借金额从工程款中直接扣除。

差旅费、移动话费及交通费报销规定

差旅费报销制度 1、目的 本制度根据安徽美展国际会展管理有限公司实际情况制定，本着厉行节约、方便工作、提高效率的原则。 2、范围 本制度适用于所属各部门和员工。 3、职责 3.1公司财务部负责费用审核，制度的修改和制定。 3.2公司各部门负责人负责本部门费用的初审。 4.程序 4.1出差申请 1）董事长（总经理）出差无须申请； 公司其余所有员工出差必须提交书面的《出差申请单》；注明出差地点、事由、天数、所需资金。 2）各部门人员出差必须要本部门负责人、分管副总在《出差申请单》上签字批准，中层管理人员出差可由分管副总、董事长（总经理）在《出差申请单》上签字批准，副总经理出差由董事长（总经理）在《出差申请单》上签字批准。 4.2差旅费借支 4.2.1出差的员工需要借款，可将批准的《出差申请单》作为附件，填写《借款单》，《借款单》审核程序如下： 出差人部门负责人分管副总财务副总董事长（总经理）；

4.2.2如无特殊原因，前借款未结清，新差旅费不预支； 4.2.3公司员工不得替与自己同级的员工借款、报销； 4.2.4公司员工不得在外向客户借款，私自借款的，财务部不予承认； 4.2.5财务部有责任最大限度地将费用控制在预算之内。 4.3预支借款单及报销单填写要求： 《借款单》和《报销单》的填写应工整、干净、不得涂改。 4.4出差交通工具的规定 4.4.1普通员工出差可乘坐长途客车或火车硬座，路途时间超过九小时的，可以乘坐火车硬卧； 4.4.2主管及各部门负责人出差可乘坐火车软席、硬卧，如乘坐软卧、飞机，须经董事长（总经理）批准； 4.4.3副总经理出差可根据实际情况选择交通工具； 4.4.4对路途时间超过9小时，但未乘坐硬卧以上交通工具的，按硬卧票价与实际交通工具票价差的70%奖励给个人。 4.5差旅费标准和相关规定 4.5.1董事长（总经理）差旅费据实报销。 4.5.2各部门员工差旅费标准： 1）每日差旅费标准格式如下： 每日住宿及通讯费标准+每日就餐费标准+每日交通费标准。 2）具体补贴标准附后：

某网校案例业务题87笔

实务例题—中华会计网校 1. 12月2日，经审批后，出纳领取现金支票并在“支票领用簿” 上登记详细信息，出纳签发现金支票，经银行印鉴保管人员盖章后向银行提取现金4000.00元。 2. 12月4日，供应部兰城因公出沈阳持部门经理、财务主管、总 经理审批后的借款单预支差旅费2000元，出纳付给现金并在借款单上加盖“现金付讫”章。 3. 12月5日，售给光华设备公司A、B产品，不含税销售额4887500 元，应缴增值税额830875，收到光华设备公司银行承兑汇票1张，并在票据备查簿中登记详细信息。出纳经审批后签发940324#号转帐支票，金额12500元，并在“支票停用簿”上登记详细信息，由银行印鉴保管人盖章后代垫运杂费，付给享通运输公司。 4. 12月6日，销售部曹军持经部门经理、财务主管等有关领导审 批后的差旅费报销单及发票报销公出广州差旅费856元，冲销上月预支款900元，余款44元缴回现金，开给收款收据一张。 5. 12月7日，本月网上申报的税金已划帐，共交纳上月增值税51000 元，城市维护建设税3570元，教育附加费1530元，个人所得税555元。 6. 12月8日，收到销售部门转来的发票，出售给光明木材厂A产 品10台，不含税销售额44000元，增值税额7480元，收到该厂941542#转帐支票1张，金额51480元。

7. 12月9日，将星辰公司商业承兑汇票提前贴现，向银行提供会 计报表、发票复印件、贷款卡信息等资料，签订有关贴现合同，合同条款中注明银行附有追索权（票面金额20万元，贴现息2610元）。 8. 12月11日，收到银行回执证实供电局划拨上月电费8380元。假设与上月末计提的一致。 9. 12月11日，售给安达机电公司A、B产品，不含税销售额4130000 元，增值税702100元，根据中销字（09）第36号合同，填制托收承付凭证，商品已于12月11日发出。差代垫运费15400元。 10. 12月11日，出纳经审批后签发940326#转帐支票支付宁大广告公司广告费1.2万元。 11. 12月12日，收到银行收帐通知，该笔汇款为预收凌光公司信汇货款100000元。 12. 12月13日，售给吉祥资料公司B产品，不含税销售额300000 元，增值税51000元，收到支票并填制进帐单到银行办理进帐手续。 13. 12月13日，一分厂工人持经部门经理、财务主管审批的发票 一张报销，出纳以现金付一分厂工具修理费117元并在发票上加盖“现金付讫”章。 14. 12月13日，供应部申请，经审批后，出纳到银行办理汇款手 续，预付福宁电机厂订购A7电机货款50000元。

借款预支费用合同

借款预支费用合同 篇一：公司制度——财务预支(借款)、报销管理规定 名言实业有限公司 费用预支（借款）、报销流程及规定 各项费用预支（借款）及报销基本流程 费用单据要求 1. 为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须 取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准； 2. 特殊情况下无法开具发票的须开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单 据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效； 3. 严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须经 由上级主管批准且出具书面同意书后方可作为报销单据； 4. 车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容； 5. 所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。 费用单据整理要求 1. 报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对

单据的类别、时间、批次、项 目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数； 2. 单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面； 3. 单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒 绝受理。 单据填写规范 1. “报销单”、“预支/借款单”一律采用碳黑或蓝色墨水笔填写； 2. 报销（预支/借款）内容、数量、单价、金额均应填写清楚； 3. 报销（预支/借款）金额大、小写必须填写清楚。 报销或单据传递时效要求 1. 费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义 务，否则财务部有权拒绝报销。 差旅费报销 1. 差旅费报销参照“差旅报销管理规定”执行； 2. 报销差旅费时必须附上经批准的“出差计划申请表”，并且填写好“差旅报销单”， 方能报销；

预支与报销

各项费用预支（借款）及报销基本流程表 提交申请 上司审核 组长 其他人员 额度判断 大于1000元 小于等于10000元 额度判断 小于等于300元 大于 300元 经理审批 组长审批 财务审批 经理审批 通知申请者签字，出纳给钱

公司费用报销制度 1、为加强公司内部管理，规范公司财务预支报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。 2、本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、业务招待、车杂费用、快递运输、低值易耗等。 3、本制度使用于公司全体工作人员。 一、预支借款管理规定 1、根据公司各组现状，每月财务为各组的日常工程活动分别给予各组组长（王志江、王海祥、董敬文、张海东）1000元的预支费用。 2、各组组长认真填写借款单，经总经理签字后找财务领取借款金额。 3、各组组长每10个工作日将这一段时间内的票据交给财务部门，财务部门秉持“前款不清，后款不借”的原则对各组的票据进行报销。 二、报销票据要求 1、为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准； 2、款项500元以下的可开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效； 3、报销单据一律要注明时间、事项原由以及报销人数，负责人签字后方可报销。 4、严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须背面注明原因。 5、车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、负责人签字以及出车原由等相关内容。 6、所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。 三、报销时间 为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： （1）财务报销：公司财务部每月10号，20号，30号给予报销。 （2）办理借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。 香河忠信电子科技有限公司 2011.11.21

现金预支管理制度 (1)

现金预支管理制度 为了加强公司现金预支的管理，本着合理、节约的原则，避免预支款挤占过多企业流动资金，根据财务资金管理的相关规定，制定本制度。 员工借款执行“前款不清，后款不借”的原则；员工借款时，必须填写“预支/借款单”，报部门负责人审核后送总经理或相关人员审批，财务方可给予办理预支/借款手续。 一、预支申请 预支人员根据实际情况填写预支申请单，填清楚以下相关项目。 1.预支差旅费 出差人，出差地点，返回时间，出差天数，车费，住宿费和其他会产生的费用，合计预支费用。出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作 日内办理报销还款手续。 2.预支公司日常行政费用 需要购买的物件，单价和数量，合计预支费用。 3.预支礼品费 礼品名称，数量和单价，合计预支费用。 4.公司总部行政物品、费用以及固定资产预支 使用部门，固定资产名称，单价和数量，合计预支费用。 5.其他项目预支 申请事由，注明现金用途和预计使用金额。 6.预支款必须专款专用。 7.员工生活费不得预支。 8.区域经理代员工预支（购买固定资产，和垫付房租的），由区域经理担保并跟踪后 续报销进程，并详细说明归还途径。 9.其他任何情况不得代他人预支 10.各项借款金额超过5000？元应提前一天通知财务部备款 11.借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单 范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者 原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 二、审核 预支人将预支申请单送交各直属领导审核，对其预支事由进行审核和批准，以确定该预支金额的合理性； 三、支出 财务专员按权限审批后，进行复核后，向预支申请人支付款项，同时在预支申请单上签字登帐。预支人签字确认领款（注明日期，领款金额）。 四、预支款收回 借款销账规定：(1) 借款销帐时按照报销制度规定填写报销单，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在10个工作日内办理销帐手续。有特殊情况的，必需书面申请延缓还款并进行审批，否则，财务部将先行从员工的工资中扣除借款。员工借款不得超过月工资的30%，若有需要可申请预支（不包括私人借款）；（3）异常状况处理（如出差人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人员审核签字）。（4）一般情况下，前期有预支未还清的，或累计还款记录不良的，下次预支不予预支。（5）如需要连续出差，或处理紧急事务，需由其直属领导核实后再预支。

费用预支及报销管理制度--V1

费用预支、报销管理规定
文 件 编 号 : HR-005
编 写 / 修 订 部 门 : 人力资源部
页
数: 共 3 页
批 准 人：
版 本：A 生效日期：2011-11-23
日 期：
一、目的 加强资金管理，控制公司经营成本、规范公司员工借款、报销管理流程，特制定本规定。 二、适用范围 本规定适用于---三、费用预支范围和条件
1、工伤员工住院治疗的医疗费用由公司先支付，工伤治疗结束后，凭医院的医疗发 票证明抵销医疗期间的借款。所有医疗发票必须交人力资源部向社保局申报工伤费用；工伤 医疗费预支超过 5000 元的，由部门负责人及总经理审批。
2、采购人员预支：采购人员根据《下单通知单》预计采购金额，提前 2 天通知总经 理准备采购费用，根据下单通知单的费用预算，到总经理处预支。
3、出差人员预支：根据出差的实际需要费用（交通费、住宿费等），由部门负责人审 批，方可预支。出差费用超过 1000 元的，由部门负责人及总经理审批方可借款。
4、后勤维修费用预支：一次性维修费在 1000 元以内的，由部门负责人审批，当次 维修费用超过 1000 元的，部门负责人审批后再由总经理审批方可借款。
5、除上述范围外的其他用于公司需要的借款金额超过 1000 元的，必须由总经理审 批。
6、所有借款必须于当次活动结束后次月 1 日到各部门财务负责人处报销。 7、设计部财务负责人由设计助理 Anne 担任，生产、板房及其他部门财务负责人由采购 员 Michel 担任。店铺财务负责人由二楼收银员 Coco 担任。 四、借款审批程序及权限
1、审批程序：员工根据工作需要需预支时，必须先填写 《借款单》，按要求填上借 款人姓名、部门、借款原因、借款金额、预计还款日期，按上述要求经部门负责人及总经理 审批后，方可到财务处领取现金。
2、审批权限：借款原由及对应金额的核准人为部门负责人，超过上述标准的核准权 属总经理。
3、各部门财务负责人负责对借款的核销跟踪、监督工作。 五、报销管理规定 1、费用报销时，必须取得合法有效的收据或发票。 2、所有费用报销，必须在当次活动结束后的次月 1 日到各部门财务负责人处报销，逾 期报销的，财务负责人有权拒绝报销，恰逢法定假期除外。 3、费用报销金额在 1000 元以内（含 1000 元）的，由部门负责人批准，费用报销金额 超过 1000 元的，必须经部门负责人及总经理批准， 2、工伤治疗费用，工伤治疗终结后，经财务查询，工伤局已把治疗费打入公司银行帐号 后，由人力资源部持工伤员工的治疗发票到财务部报销。 3、采购费用：报销采购费用（如布料、辅料、文具等），采购回来后必须清点，凭申购

公司制度——财务预支(借款)、报销管理规定

名言实业有限公司 费用预支（借款）、报销流程及规定 ?各项费用预支（借款）及报销基本流程 ?费用单据要求 1.为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须 取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准； 2.特殊情况下无法开具发票的须开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单 据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效； 3.严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须经 由上级主管批准且出具书面同意书后方可作为报销单据； 4.车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容； 5.所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。

?费用单据整理要求 1.报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项 目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数； 2.单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面； 3.单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒 绝受理。 ?单据填写规范 1.“报销单”、“预支/借款单”一律采用碳黑或蓝色墨水笔填写； 2.报销（预支/借款）内容、数量、单价、金额均应填写清楚； 3.报销（预支/借款）金额大、小写必须填写清楚。 ?报销或单据传递时效要求 1.费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义 务，否则财务部有权拒绝报销。 ?差旅费报销 1.差旅费报销参照“差旅报销管理规定”执行； 2.报销差旅费时必须附上经批准的“出差计划申请表”，并且填写好“差旅报销单”， 方能报销； ?员工预支/借款管理规定 1.员工借款执行“前款不清，后款不借”的原则； 2.员工借款时，必须填写“预支/借款单”，报部门负责人审核后送总经理或相关人 员审批，财务方可给予办理预支/借款手续； 3.员工当月借款应于借款日起10天内全额返还，有特殊情况的，必需书面申请延 缓还款并进行审批，否则，财务部将先行从员工的工资中扣除借款。 4.员工借款不得超过月工资的30%，若有需要可申请预支（不包括私人借款）。

费用预支及报销管理制度--V1

费用预支、报销管理规定 文件编号: HR-005 版本：A 编写/修订部门: 人力资源部生效日期：2011-11-23 页数: 共3页 批准人：日期： 一、目的 加强资金管理，控制公司经营成本、规范公司员工借款、报销管理流程，特制定本规定。 二、适用范围 本规定适用于---- 三、费用预支范围和条件 1、工伤员工住院治疗的医疗费用由公司先支付，工伤治疗结束后，凭医院的医疗发票证明抵销医疗期间的借款。所有医疗发票必须交人力资源部向社保局申报工伤费用；工伤医疗费预支超过5000元的，由部门负责人及总经理审批。 2、采购人员预支：采购人员根据《下单通知单》预计采购金额，提前2天通知总经理准备采购费用，根据下单通知单的费用预算，到总经理处预支。 3、出差人员预支：根据出差的实际需要费用（交通费、住宿费等），由部门负责人审批，方可预支。出差费用超过1000元的，由部门负责人及总经理审批方可借款。 4、后勤维修费用预支：一次性维修费在1000元以内的，由部门负责人审批，当次维修费用超过1000元的，部门负责人审批后再由总经理审批方可借款。 5、除上述范围外的其他用于公司需要的借款金额超过1000元的，必须由总经理审批。 6、所有借款必须于当次活动结束后次月1日到各部门财务负责人处报销。 7、设计部财务负责人由设计助理Anne担任，生产、板房及其他部门财务负责人由采购员Michel担任。店铺财务负责人由二楼收银员Coco担任。 四、借款审批程序及权限 1、审批程序：员工根据工作需要需预支时，必须先填写《借款单》，按要求填上借款人姓名、部门、借款原因、借款金额、预计还款日期，按上述要求经部门负责人及总经理审批后，方可到财务处领取现金。 2、审批权限：借款原由及对应金额的核准人为部门负责人，超过上述标准的核准权属总经理。 3、各部门财务负责人负责对借款的核销跟踪、监督工作。 五、报销管理规定 1、费用报销时，必须取得合法有效的收据或发票。

《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序

《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序 下文是关于《借款单》、借款管理制度及借款和各项费用开支标准及审批程序相关内容，希望对你有一定的帮助： 第一篇:《借款和各种费用开支标准及审批制度》 借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、事由及金额，经董事长批准。借款单交会计留存，待借款人归还借款后开具票具作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款的，到财务部领取借款单，填写好资金性质、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款：生产设备单价在1000元、使用年限在一年以上的，办公设施单价1500元以上的，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报董事长审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同 第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报账，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司相关人员做担保并由董事长批准后方可借支。 8、严格禁止个人借款，特殊情况需由部门主任以上级别人员做担保并由董事长批准后方可借支。 日常费用报销：

1 公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2 日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。 3 报销时须由经办人列明事由，交财务部门审核签字后，报董事长审批报销。遇特殊情况，由总经办代签，事后呈报董事长批准报销。 4 车间用的物品均须到仓库办理入库手续，报销时发票后面附有经保管员签字的入库单，经相关领导签字后到财务部报销。第二篇:《借款和各种费用开支标准及审批制度》

向公司预支工资该怎么写借条

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 向公司预支工资该怎么写借条 当你工资提前用完，想预支工资，那么向公司预支工资该怎么写借条呢？下面是小编为大家整理的向公司预支工资借条，希望对大家有帮助。 向公司预支工资借条篇一 兹确认本人收到向上海*****有限公司借用的如下款项：金额：人民币万元整(￥ ); 借款形式：现金。 本人保证于 2 年月日前全部偿还上述借款。本人承诺的还款方式： 若在借款未还清前提交辞呈或其他情况离开公司，本人承诺将提前将借款还清，并经公司批准后才会离职。 特立此据。 借款人： 身份证号码： 日期： 向公司预支工资借条篇二 借条 XXX于X年月日，因为生活所需，提前支取X月工资XX钱，特此证明。借款人:XXX 经办人:XXX年月日， 1 / 5

向公司预支工资借条篇三 借条 XXX公司： 因为生活急需，提前借支X月工资XX元，本人在XX年X月X日前一定偿还。 借款人:XXX 年月日 经办人:XXX 借条是人彼此之间为处理财务、物资或事务来往，写给对方作为凭据或有所说明的条据。你知道向公司借支生活费借条怎么写吗？下面是小编为大家整理的向公司借支生活费借条，希望对大家有帮助。 向公司借支生活费借条篇一 借条 XXX公司： 因为生活急需，提前借支X月工资XX元，本人在XX年X月X日前一定偿还。 借款人:XXX 年月日 经办人:XXX 向公司借支生活费借条篇二