备用金领用合同

编号：

备用金使用承诺书

我承认在我就职于期间，收到以现金形式的人民币大写仟佰元整（RMB ）做为备用金，此备用金将用于我本岗位因工作需要使用。

我收到以上所列金额现金，并承诺履行以下条款：

1、备用金主权归我的雇主，保证备用金用于日常工作，我有责任保证备用金安全，

并认真保管，当我离开酒店或工作岗位变动时，应全额退还。

2、此备用金在任何时候都是酒店财产，只有在作为时工作使

用，不能挪作它用，同时任何其它私人现金不可和备用金混在一起。

3、任何时候，酒店财务总监、部门管理人员或其授权人员有权审查备用金，作为

当班员工，在被审查出短款以后，必须立即赔偿短款金额，如有长款需上交酒店。

4、备用金主权归我的雇主，保证备用金用于日常工作，不与其它或私人钱财混合

使用。

5、此备用金不得转借酒店其他人员，除非得到酒店管理者的书面授权许可。

6、随时都按照由雇主制定的备用金相关政策与制度完成相关工作，遵守所有关于

备用金使用的规章制度，并时刻提醒自己是酒店员工。

7、我明白任何偷用、非法使用或遗失备用金等，都将被终止本人合同。

公司备用金管理制度范本

公司备用金管理制度范本 合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。它具有如下特点：权威性。下面是小编给大家带来的公各种管理制度范本，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 备用金管理制度(一) 公司备用金管理制度 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用; 3、经常性的零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金; 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员务必按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清，不得继续借款。对因特

公司员工借款、备用金管理办法

公司员工借款、备用金管理办法 第一章总则 第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。第二章管理范围 第二条暂借款、备用金等因特殊用途的临时性借款，包括： 1. 差旅费借款； 2. 其他临时性借款； 3. 项目备用金。 第三章借款程序和标准 第三条对因公出差： 1. 需借支差旅费时，应填写借款单，注明预借金额； 2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）； 3. 到财务部领款（或转账）； 4. 财务部以审批后的借款单为借款依据、报销差旅费审核依据。第四条对个人临时性借款： 1. 一般不予借给，特殊情况经总经理批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。 2. 借款人填写借款单，注明个人用途。 3. 经各级主管签批（按公司报销流程）。 4. 到财务部领款（或转账）； 5. 财务部以请款单作为借款还款依据。 第五条对项目备用金借款： 1. 由项目经理提出备用金借款申请，注明理由； 2. 经各级主管审查、审核、签批（按公司报销流程）；

3. 到财务部领款（或转账）； 4. 财务部以审批后的备用金借款单为借款依据、费用冲销审核依据； 5、备用金借款前款不清（即冲账），后续提交的备用金申请不予审批。 第六条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过须有公司担保人。第七条暂借款还款、报销期限： 1. 对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费； 2. 对领用备用金的部门、个人、定期（或不定期）报销； 3. 对个人借款及备用金，最长不超过2个月还款。 第八条借款人应按规定期限及时报销或还款。 第四章监督和处罚 第九条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。 第十条财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。第五章附则 第十一条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准，自2016年8月1日起执行。 其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事 技能。 二．培训的及要求培训目的

各类财务使用表单财务各类表格各种表格表格使用财务表单各类财务

ZHJT-ZC-006《货币资金管理制度》附件2： 各类财务使用表单 一、备用金及费用报销业务类表单 (3) CWBD—01借款单 (3) CWBB—01—01备用金额度核定表 (4) CWBB—01—02备用金明细表 (5) CWBB—01—03备用金汇总表 (7) CWBD—02出差审批单 (8) CWBD—03招待费用审批单 (10) CWBB—02差旅费报销标准 (11) CWBB—03移动电话费报销标准 (13) CWBD—04费用报销单 (14) CWBD—05差旅费报销单 (15) CWBD—05—01差旅费计算清单 (17) CWBD—06支出审批单 (18) 二、资金管理类表单 (20) CWBD—07收款收据 (20) CWBB—04银行印鉴用印审批表 (21) CWBB—05银行帐户异动申请表 (23) CWBB—06银行票据登记表 (24) CWBD—08票据交接清单 (26)

CWBB—07现金盘点表 (28) CWBB—08银行存款余额调节表 (29) CWBB—09银行存款余额明细表 (31) CWBD—09用款申请书 (32) 三、资金计划与运用类表单 (33) CWBB—10月度销售收款计划表 (33) CWBB—11月度采购排款计划表 (34) CWBB—12月度收支计划表 (36) CWBB—13月度收支计划比较表 (38) CWBB—14相关企业往来月报表 (40) CWBB—15货币资金库存余额日报表 (43) CWBB—16现金日报表 (44) CWBB—17银行存款日报表 (45) CWBB—18现金流量日报表 (47) CWBB—19信贷台账 (49)

备用金管理办法

备用金管理办法 目的： 明确备用金用途，规范备用金领用及清偿，保证公司资金有效运用，特制定本办法。 一、管理规范 备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金及因临时性的需要而借支的现金。主要包括：差旅费借款、项目借款、食堂周转借款、零星采购借款和其他临时性借款（如临时性活动的借款、理赔等事故性质的借款、押金等性质的借款、生活补贴为食堂周转借款，不在备用金使用范围）。 二、借款程序 1、借款人填写《请款单》 差旅费借款填写《出差申请单》、项目借款填写《项目请款单》、零星采购借款和其他临时性借款填写《请款单》；必须真实、详细地注明借款事由、金额、归还时间，属出差行政的必须注明出差事由及地点。 2、部门经理审核 借款人所在部门的经理就其借款事由的真实性、必要性进行审核。 3、总经理审批 总经理对借款必要性及金额的合理性进行审核、批准。 4、到财务部办理借款。 5、借款不等于报销。相关人员在借款事由消失后必须及时填写报销单，按费用报销程序经相关人员签字审批后到出纳室冲销借款，实际产生的费用金额与借款不相符的多退少补。 三、借款原则 前账不清、后账不借。 四、借款限额 1、项目借款、食堂周转借款、零星采购借款可领取定额备用金，定额标准由各部门经理拟定，报总经理批准。 食堂周转借款是指设食堂的项目部或办事处食品采购周转借款，月底根据签名的用餐人数、补贴标准核定报销。

项目借款由项目部申报项目资金计划，报分管领导，财务审核，总经理审批，核定备用金使用限额。 项目部备用金使用主要用于办公费、修理费、运杂费、电话通讯费，房租水电费、业务费、1000元以下零星采购费等。特殊情况需请示公司总经理批准方可开支。 2、差旅费借款，执行《出差管理制度》。 3、其他临时借款，根据事由控制借款限额。 4、个人临时性借款： （1）原则上不予借给，特殊情况需经总经理批准；有借款尚未还清者，一律不准进行二次借款。 （2）个人借款一般不能超过其2个月工资额，特殊情况超额时须有公司担保人。 五、备用金借款支付方式 备用金借款可使用现金、支票或汇票等方式予以支付，视不同情况和公司财务规定。对经常性需要借款的人员，经批准，财务部可统一为其办理银行储蓄卡。 六、备用金还款、报销期限 1、对出差人员，按照《出差管理制度》执行，备用金多退少补清账。 2、对领用定额备用金的部门和个人，实行定期报销，即于每周二到财务部办理报销手续（项目部可根据作业情况灵活处理）。 3、对个人借款，还款期限不得超过2个月，超过规定时间在工资中扣除，遇特殊情况由总经理批准。 七、监督和处罚 1、备用金实行专人借支专人负责的办法，严格按照备用金范围使用，不得挪作它用，否则不予报销冲账；不得转借他人，转借他人自行负责追收，财务不接收任何白条和借条冲账。 2、备用金管理人员由项目部确定，未转正员工不得担任备用金责任人，备用金限额原则不超过备用金管理人员两个月工资，超过限额需项目部主管或经理作担保。 3、因人员调动或离职等原因造成定额备用金管理员更换的，必须办理变更

备用金使用管理制度

工程备用金管理制度 为了加强工程备用金的管理，搞好备用金的会计核算，正确反映和监督备用金的使用，提高企业资金的利用率，减少不合理的资金占用，严格财务制度，规范财务行为，现将工程备用金管理办法明确如下： 一、为了保证工程建设用资金，各项目部项目理根据工作业务的需要，本着“必需、节约、安全”的原则，提出申请，报经财务部经理批准，可以领用定额工程备用金。 二、各项目部必须填写工程备用金申请核定表（见后表），并且认真填写申请金额及用途，上报公司财务部待批。 三、备用金的金额由公司财务部根据项目激励评分办法核定，原则上不得超过标准。如有特殊情况，须按照资金审批权限的规定，经过公司领导批准后借支。 四、工程备用金只允许用于工程辅助材料购置、小额赔偿、工程招待等费用支出，不得挪作它用。 五、在工程项目开工之前，由项目经理提出申请领用备用金，报经工程总监、技术总监核准签字后，由财务经理根据项目大小、工地远近等实际情况批准，在中途交回报销凭证时，财务部予以报销并补足备用金。 六、由工程总监在工程项目小组内指定人员（一般为项目经理），报经财务部同意后，负责备用金的保管。 七、指定人员必须妥善保管备用金的有关报销凭证，并设置备用金登记簿，记录备用金的领用、中途报销和开支情况。 八、备用金的开支，必须经项目经理签字同意，项目经理对备用金开支的合理性、合法性负责，工程总监在报帐时须对其合法性进行审核。 九、指定人员必须在每月月底交回备用金开支凭证及剩余资金，财务部据之注销备用金。不准长借不清，久拖不还。

十、原则上，备用金的单笔支出超过1000元，需项目经理向工程总监提出原因，经工程总监书面同意后方可使用；如遇特殊情况，可电话汇报工程总监口头同意；中秋、春节等传统节日，向业主、监理等行使常规礼节，需提前向工程总监书面提出申请，列出人员、职务、金额等基本情况，带工程总监确认后方可具体实施。 十一、每月月底，所有持有备用金的人员都必须及时到财务部办理上月备用金借款转借手续，对于不再需要持有的备用金必须及时办理还款手续。否则，财务部有权从工资中扣回，并根据情节轻重给予通报批评。 xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx xxxx年xx月xx日

店铺备用金与现金管理条例

店铺备用金及现金管理条例 一、实行店长负责制。 （一）店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。 （二）店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。 （三）店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。 （四）店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。 （五）店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。 二、备用金管理 （一）备用金领用 1、门店备用金限额元整（大写元整:）。门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。 2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。 （二）备用金兑换 门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。 （三）备用金交接 门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。 （四）备用金使用围 门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。三、收银管理 （一）基本工作要求 1、收银人员上岗时严禁携带私人物品（私款）和私换钱币。 2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。 3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银

暂借款管理办法(常用表格模板)

暂借款管理办法 第一章总则 第一条为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。 第二章管理范围 第二条暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括： 1. 差旅费借款； 2. 零星购物借款； 3. 其他临时性借款。 第三章借款程序和标准 第三条对因公出差： 1. 需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额； 2. 经各级主管审查、审核、签批； 3. 到财务部领款； 4. 财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。 第四条对零星购物借款： 1. 由采购部门作出书面采购计划； 2. 经各级主管审查、审核、签批； 3. 到财务部领款； 4. 财务部以采购请款单为借款依据。 第五条一般零星购物借款限额为元（如2000元），驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。 第六条对个人临时性借款： 1. 一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。 2. 借款人填写借款单，注明个人用途。 3. 经各级主管签批。 4. 到财务部以请款单作为借款还款依据。 第七条个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人。 第八条暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。 第九条暂借款还款、报销期限： 1. 对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费； 2. 对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销； 3. 对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销； 4. 对个人借款，最长不超过2个月还款。 第十条借款人应按规定期限及时报销或还款。 第四章监督和处罚 第十一条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任 第十二条财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。 第五章附则 第十三条本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。

怎么填写备用金日记账表格

怎么填写备用金日记账表格 怎么填写备用金日记账表格?想知道更多详细的内容，请看下文，将为您作详细的解答。 拨出备用金时： 借：其他应收款;;备用金(也可单设“备用金”总账账户) 贷：现金 财务部门根据报销数用现金补足备用金定额时，销数和拨补数都不再通过“其他应收款;;备用金”账户核算，而是 借：管理费用 贷：现金 备用金 应指定专人负责管理，按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用。预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。前账未清，不得继续预支。对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。实行定额备用金制度的单位，备用金领用部门支用备用金后，应根据各种费用凭证编制费用明细表，定期向财会部门报销，领回所支用的备用金。对于预支的备用金，拨付时可记入“备用金”(或“其他应收款”)科目的借方;报销和收回余款时记入该科目的贷方。在实行定

额备用金制度的单位，除拨付、增加或减少备用金定额时通过“备用金”科目核算外，日常支用报销补足定额时，都无须通过该科目而将支用数直接记入有关成本类科目、费用类科目。 预算单位为办理日常零星开支，需要保持一定数量的库存备用金，一般不超过3～5天零星支付所需现金。各预算单位应根据本单位的业务量、规模大小及零星开支情况提出备用金额度申请，支付中心依据预算单位的申请及具体业务情况审定备用金额度，并签订备用金管理责任书。 备用金主要用于小额零星报销费用支出，其使用范围为：除工资统发项目外的国家规定对个人的其他支出;出差人员必须随身携带的差旅费;其他确需支付现金的支出等。 简介 各预算单位领取的备用金应按国务院颁发的《现金管理条例》进行管理，单位所发生的经济往来，除规定的范围可使用现金外，其他应通过银行进行转账结算。备用金管理包括借支管理和保管管理。 借支 1、企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。 2、各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。 3、各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支款或补充备用金。

备用金的会计处理方法

备用金的会计处理方法 备用金。备用金是企业财会部门预付给本企业内部有关部门用于日常零星开支的备用款项。 （1）定额备用金实行定额备用金制度的企业,财会部门向用款部门拨付备用金时，借记“其他应收款—备用金”科目，贷记“库存现金”或“银行存款”科目；用款部门领用的备用金应当定期向财会部门报销，财会部门根据报销数用现金补足备用金定额时，借记“管理费用”等科目，贷记“库存现金”或“银行存款”科目；用款部门退回备用金时，借记“库存现金”科目，贷记“其他应收款——备用金”科目。 【例3-16】某企业的财务部门对总务部门建立定额备用金制度，核对的备用金定额为8 000元，以现金拨付。作会计分录如下： 借：其他应收款—备用金（总务部门） 8 000 贷：库存现金 8 000 上述总务部门报销日常办公用品费1 500元，财务部门以现金补足定额。作会计分录如下：借：管理费用 1 500 贷: 库存现金 1 500 总务部门不再需要备用金，将备用金8 000元以现金形式退回财务部门。作会计分录如下：借：库存现金 8 000 贷：其他应收款—备用金（总务部门） 8 000 （2）非定额备用金是指用款单位或个人不按定额持有备用金，而是随用随领，实报实销。 员工借备用金，我改怎么记，回来报销又怎么记？花超了怎么记？没花完又怎么记？谢谢 不算坐支坐支是指将销售的货款不存入银行，而直接用于费用等的报销、借支等借款只挂人名，不论干的是什么事，所以干A事或B事无所谓借：其他应收款－** 贷：现金对方干完B事后借：管理费用或销售费用等贷：其他应收款－** 现金由于花超了，所以要把超过的部分给他 非定额备用金制度下报销备用金时怎样处理 非定额备用金是指单位对非经常使用备用金的内部各部门或工作人员，根据每次业务所需备用金的数额填制借款凭证，向出纳员预借现金，使用后凭发票等原始凭证一次性到财务部门报销，多退少补，一次结清，下次再用时重新办理领借手续。报销时财务部门编制转帐凭证，其借方科目与定额备用金报销时相同，其贷方科目则为“其他应收款”科目。对于实际支出额

备用金协议

HOUSE BANK AGREEMENT 酒店备用金领用协议书 I, （姓名）， HEREBY ACKNOWLEDGE receipt of the Sum of RMB (“the Bank”) from a registered firm carrying on business as (the Hotel) to be held by me on trust for the Hotel for my use in performing my day to day duties as in employment with the Hotel. 1．本人承认得到由芜湖方特假日酒店管理有限公司所授予备用金总金额为（大写）元人民币，在酒店任职（职位）期间，特签署此协议确保本人行为的正确性。 I HEREBY AGREE as follows协议条款: (a) That I shall be responsible for the safe-keeping of the Bank and its return to the Hotel on demand (which may be oral or in writing) in its entirety free of any deduction or set-off. Any shortfall in the Bank at the date of the repayment to the Hotel may be deducted without further notice from any moneys then due to me or which may at any time thereafter become due to me from the Hotel. 我将确保其储蓄金安全性。无论在任何口头或书面要求下，无条件的归还并确保之准确性。在任何期间，如 归还款项不足时，将在无任何通知的情况下直接被扣除。 (b) That I shall comply with all requests or directions from the Hotel Controller or his representative or any other duly authorized designated person in respect of the audit of the Bank. 我将无条件遵守任何由酒店财务总监或被委托人的指示和要求，接受任何相关授权审查。 (c) That I shall upon request from the Hotel Controller or his representative supply to the Hotel Controller any information at any time relating to the Bank and its operation. 我将根据酒店需要无条件提供有关此项备用金及其使用情况的相关信息。 (d) That I will not transfer or deliver the Bank or any part thereof to any person unless authorized in writing by the Hotel Controller. 除非本人得到由酒店财务经理所给予的书面授权委托，我将不会将此备用金转让任何其他人。 (e) That I shall keep the Bank when not in use in the safe deposit box assigned to me and at all times keep the key in my personal possession. If I lose or misplace the key I shall be responsible for the cost of replacing the safe deposit box lock. 我将会严格的保管好保险箱的钥匙，以及确保所有的储蓄金必须储存在保险箱内。在保险箱钥匙丢失的情况 下，我将承担更换其新保险锁的费用。 (f) That I will submit a daily report in respect of the Bank and all other moneys received by me on behalf of the Hotel to the Accounting Department of the Hotel such report to be in the form required by the Accounting Department of the Hotel. 我将每天依据财务部提供的报表格式，向财务部提交关于备用金使用情况的报表记录及其他通过本人所办 理的现金收款项目。 (g) That I shall comply with all rules and regulations relating to the Bank as may be established by the Hotel from time to time. 我将遵守所有由酒店制定的相关备用金条款的规章制度。 Signed: Date: 签署人日期 Witnessed By: Position: 见证人职位 Safety Deposit Box No: 保险箱号码 I

公司报账和备用金领用制度

xx集团关于备用金领用及费用报销制度 管理细则（试用） 为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金利用效率，正确、及时进行成本费用核算，减少资金损失，特制定本细则。 备用金制度管理细则 一、备用金定义，指公司借给员工个人的款项，这些款项将用于支付与公司经济业务相关的事项 二、备用金领用人员：因工作需要的公司内部员工 三、备用金适用范围 3.1采购人员发生采购行为前的备用金申领 3.2公司员工因出差领用备用金时，每次须指定单独一人申领，不得重复申领；并由此人负责出差后的账务报销。 3.3公司接待 3.4其它与公司经济业务相关行为，包括礼品采购、等 四、备用金领用及核销程序 4.1第一步，需领用备用金的员工凭借本部门经理签字后的凭证（如出差申请单、材料采购审批单等）到财务部相关人员处领取《暂支单》，按照财务部门规定内容如实并规范填写，填写内容包括：暂支人、暂支日期、暂支用途、暂支金额（大小写一致）、预计还款时间等。 第二步，《暂支单》内容填写规范无误后到本部门经理处签字

第三步，携带部门经理签字后的《暂支单》到财务部相关人员处领取暂支款 4.2暂支人员应在完成业务后五个工作日内按照公司报销制度的相关规定到财务部报销相关费用并核销备用金 4.3员工因差旅申请备用金时，部门经理必须对申领金额严格审核，不允许发生申领金额大于实际支出金额60%以上的行为，员工在差旅申请单上必须明确各项用途的使用金额，申领金额不得超出各项用途金额的20%。例如差旅费包括车票或过路费、住宿费、餐费等，其中车票或过路费计150元、住宿费600元、餐费2500元，总费用共1000元，则申领备用金金额不得超过1200元 4.4因业务原因长期借用备用金的人员或部门可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务部说明原因，征得公司总经理及以上级别的领导签字审批后可延期，最长延期不得超过一个会计年度。原则上此条内容仅适用于公司各基地及总经理级别员工。 五、备用金领用金额的细则规定 5.1发生采购行为时，采购金额在100元以下的零星采购，可由采购人员预先垫付，然后按照公司财务报销制度核报；采购金额在

备用金管理办法

备用金管理办法 第一章总则 第一条为加强公司备用金管理，进一步规范备用金使用，保证单位日常工作开展的现金支出需要，确保资金安全，根据《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》等有关现定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条本办法适用公司及所属的各级内部核算单位和报账单位（含基层收费所、隧道所、服务区）。 第三条本办法所称备用金是指用于单位日常零星开支的周转金。 第四条公司各级单位出纳人员负责保管本单位备用金，办理备用金的领取、核销手续；职能部门如需存放备用金，要指定专人负责保管；单位负责人对本单位备用金的安全和使用负责。 第五条公司各级备用金领用单位出纳人员和备用金管理人员应当完整、真实地记录备用金的收支和核销情况，所属财务部门会计依法进行会计核算，实行会计监督。 第二章备用金的申领 第六条备用金实行限额管理，备用金限额根据单位日常业务3—5日内零星开支所需要的现金量（具体由公司计划财务部核定）核定。 第七条备用金的申领程序： （一）用款单位填写《借款单》，按公司《财务审批管理办法》

规定的审批程序进行签批。 （二）借款单位按时对备用金用款和结余情况进行清理和结算，将相关报销凭证按公司规定程序审批后报财务部门销账，多退少补。 第八条对因业务需要需配发备用金卡（商业银行借记卡）的单位必须报经公司计划财务部同意，并将有关开户、保管人资料报公司计划财务部备案。 第三章备用金的使用 第九条下列经济业务事项，可以使用备用金： （一）因公出差须随身携带的差旅费。 （二）总金额500元以下的个人劳务报酬。 （三）结算起点1000元以下的零星支出。 （四）确实需要现金支付的其他开支。 第十条支付起点在1000元以上的采购商品和与其他单位正常往来的经济业务，应采用转帐方式支付，不得以备用金支付。 第十一条因公出差须携带现金的，应当填写借据，经单位主管财务领导审批后从备用金中借取，出差返回后，应在7个工作日内报帐，不得长期拖欠；如因单据不全或其它原因不能及时报帐的，应先将余款交回出纳人员，待手续完备后随即报帐。 第十二条出纳人员凭用款人提供的合法原始凭证支付备用金，并履行以下程序： （一）用款人在支出发票上签字（涉及到实物保管的，必须同时

备用金使用管理办法

备用金使用管理办法 一、备用金管理原则 1、专款专用原则：备用金必须在使用范围内使用，不得挪用。 2、时效性管理原则：项目备用金的时效为六个月，材料备用金的时效为一个月，养护备用金的时效为六个月，临时备用金时效为一个月。 3、权责对等责任连带原则：部门经理为备用金的保管人，保管人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理报账手续，保管人对备用金承担主要责任。 二、备用金使用范围及额度 1、项目备用金：购买零星五金材料、辅材，单笔支付在100元以内，应急抢修、工人临时调配交通食宿费用、零星机械租用、自有机械维修保养加油、工伤医药费、工人加班餐费、日常烟水费，单笔支付300元以内。不得支付人工费、机械费、材料费、招待费及管理人员差旅。根据项目造价、工期等综合因素，额度2000-5000元。 2、材料备用金：必须当场支付现金购买的材料费，支付金额在3000元以上时，支付时应由保障部及项目部同时在场。一般不设材料备用金，特殊情况可设材料备用金。根据购买材料情况，额度10000元。 3、养护备用金：购买零星农药、机械维修保养租用、养护工人临时调配交通食宿费用、日常烟水费、临时抢修材料(水泥、砂石等)，单笔支付在200元以内，不得支付养护人工费、招待费、大宗材料费。额度1000元。 三、备用金领用及报账程序 1、备用金领用：借用备用金时，应使用专用借款单据，按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，报

成本部、财务部、总经理签字批准后，到财务部办理借款手续。财务人员审核确保无误后办理付款手续。 2、备用金报账：备用金的使用人与保管人可以不是同一人，使用人直接对准财务报账，报账时应在报账单“事由”栏内注明备用金类别，备用金支付后3天内报账，财务人员审核无误3天内支付到备用金指定账户。备用金循环周转使用，到期后清账。 四、备用金管理要求 1、备用金实行部门经理负责制，不得转给他人。使用人无法偿还时，相关损失由部门经理承担，若存在特殊情况，由借款人或保管人写出书面申请，按总经理批示的意见办理。 2、部门经理设置备用金登记簿，记录备用金的领用、报销、开支情况。 3、备用金的开支，必须经部门经理同意，部门经理对备用金开支的合理性、合法性负责。 4、借用备用金人员应在备用金到期后5日内全额结账和还款。超出规定期限5日不结账或不还款者，财务部门有权在工资及其他收入中扣除借用金额。如需继续借用的，应重新办理申请审批手续。 5、借用备用金员工在工作变动或离职时,行政部须及时书面通知财务部核对调整相关财务手续,待财务部门反馈后方可办理员工变动或离职。 6、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。 五、本制度从2011年12月1日开始实施，本制度解释权归财务部。