五、审计部岗位说明书doc
六、审计部组织机构设置及岗位说明书
（一）审计部组织机构设置
（二）审计部职能
I．内部审计工作
1、根据发展战略及年度运营重点分析，负责年度审计工作的计划和总结；
2、全面完成公司下达给审计部的各项重点审计工作；
II．财务审计工作
1、负责集团公司及分子公司的年度资产、负债、损益情况审计，负责本单位的预算和执
行完成情况进行审计；
2、根据董事会安排定期对集团公司及分子公司进行任期经济责任审计；
3、负责组织公司年度资产经营责任审计；
4、负责组织公司经济效益审计；
III．工程类审计：参与公司负责的工程基建项目全过程的投资监督、控制，根据授权负责财务决算审计
IV．内控制度审计：负责不定期对公司重要的制度和流程进行审计，加强内部控制；
V．参与各类专项审计：负责招投标、合同标的的审核；
VI．审计调查：根据董事会安排，负责对重大事项和重点问题组织进行审计调查，并提交结果；
VII．审计监督
1、负责审计监督公司对国家相关法律法规和财经制度的贯彻实施；
2、负责审计监督公司财务预、决算和财务收支的真实性、合法性，监督公司会计资料的
真实性和有无违反财经法纪的事项；
3、负责审计监督公司各项财产的使用、保管和完整情况，以保证企业资源的合理使用；
VIII．业务管理
1、制定公司的各类审计制度、建立以风险为导向的审计模式，运用制度审计，非现场审计等方法提供审计效率和质量，防范审计风险；
2、积极推动审计信息化建设，提高审计的工作效率
3、建立审计基础工作制度（审计计划、审计报表、审计信息管理、审计档案、审计考核评比）、审计人员培训制度、审计岗位职责和审计工作行为规范，实施审计质量控制，配合外部审计的接待工作、配合外部审计开展审计工作；
VIV．内控和风险管理
1、负责对内控制度执行情况进行评估并提出建议；
2、参与对公司资金流控制环节的合理性进行评估并提出建议；
3、参与公司风险管理办法的制订和修正工作，提供咨询服务；
审计部副总经理岗位说明书
审计主管岗位说明书
审计助理岗位说明书
内部审计岗位职责说明书
岗位编号：岗位名称：审计部部门经理序号类别任职资格要求内容 1 学历及专业大学本科以上学历，审计、财务、预算或相关专业毕业 2 职称中级以上职称 3 岗位证书会计证 4 工作经验5年以上审计相关工作经验，3年以上审计主管工作经验 5 年龄要求28岁以上 6 性别要求不限 7 身体条件健康 8 其他条件1、熟悉国家相关政策法规，熟悉公司的相关制度； 2、熟练使用财务、预算软件及OA办公软件； 3、沟通协调能力强，对审计工作有较深的理解； 4、做事认真，有责任心。 岗位职责和权限 1、全面负责年度责任目标的完成； 2、负责部门员工考核、协调等部门日常管理工作； 3、负责组织对公司及其所属单位进行年度，半年度及季度考核； 4、负责组织对公司所属项目部进行竣工审计； 5、负责组织对公司所投资的子公司进行年度审计； 6、负责组织对公司领导干部进行离任审计； 7、负责组织专项审计工作； 8、负责制定审计制度和相关规定； 9、负责审计人员培训及系统人才序列培养，制定系统内年轻员工长期发展规划和队伍建设； 10、负责完成领导临时安排的其他审计工作。
岗位编号：岗位名称：审计部部门副经理（工程）序号类别任职资格要求内容 1 学历及专业大学专科以上学历，工程造价相关专业毕业 2 职称中级以上职称 3 岗位证书预算员证 4 工作经验5年以上相关工作经验 5 年龄要求28岁以上 6 性别要求不限 7 身体条件健康 8 其他条件1、熟悉国家相关政策法规和公司的相关制度； 2、熟练使用电脑，熟悉使用预算软件； 3、有施工现场工作经验，有与分包队伍结算工作经验； 4、沟通协调能力强，有责任心。 岗位职责和权限 1、负责核算分包结算工作。 2、负责工程审计人员的业务指导及培训工作。 3、负责组织对项目的专项审计工作（工程方面）。 4、负责项目的节点考核工作。 5、组织工程审计人员对项目的施工管理进行分析评论。 6、其它工程审计工作。
投资审计专员岗位说明书
投资审计专员岗位说明书 Prepared on 22 November 2020
职位说明书——投资审计专员 基本情况 职位名称投资审计专员职位编号 所属部门审计监察部直接上级审计监察部总经理直接下属 职位名称 无 职位设置目的防范基建投资经营风险 工作职责1.为指定审计计划提供资料 2.基建预决算审计 3.对基建工程的全过程进行监控，并提供专业咨询建议 4.对投资项目进行事前审计 5.定期对公司的电子信息安全进行评价 6.对已完成项目进行后续追踪 7.部门内务工作 8. 工作内容1.定期收集、分析公司、分公司及控股子公司经营信息，为指定审计计划提供资料 2.根据审计目标，考察审计范围内活动，确定经营活动性质，控制系统的充分性 3.决定查核方向和审计策略 4.拟订审计工作方案 5.对固定资产投资项目，应对其工程造价、质量、施工进度、付款进度等环节提 供专业意见 6.对股权投资项目，应对其可行性研究、风险评估、公司治理结构、内部控制等 提供专业意见 7.对债权投资项目，应对其可行性研究、风险评估等提供专业意见 8.编制审计工作底稿 9.准备审计事项签证单，与被审计人员讨论不足之处，向被审计单位提出纠正错 误、改善管理、增加收入和节约成本的建议 10.拟订审计报告草案，就经营活动效率、效果、控制系统的适当性和有效性表达 观点 11.评价已实施的改进措施的充分性 工作职权1.公司基建投资项目、投资相关物资采购的审核权 2.基建相关部门的组织优化的审核权 3.基建相关部门的制度优化的审核权 4. 办公设备个人专用移动电话、台式电脑（互联网接入）、笔记本电脑部门共用市内电话、长途电话、打印机、传真机、机动车辆公司共用复印机 工内汇定期向审计部总经理汇报审计监察各方面工作
内部控制审计岗位说明书
内部控制评价体系建设（初稿） 接受审计委员会指导，参照内部控制规范及标准（PN21），组织实施集团内部控制有效性的评价： （1）参与公司内部控制体系建设和维护 a.了解体系部关于内部控制建设的具体工作流程、工作方式及内容。 b.全面了解公司的组织架构、各部门工作职责、公司运营模式等情况。 c.全面了解公司已有的内部控制制度，包括其设计及执行情况。 d.参与并协助体系部关于内部控制体系建设的工作。 （2）建立和完善内部控制评价体系，包括评价的原则、内容、程序、方法 a.组织并安排进行公司内部控制评估。结合本公司的内部控制制度，对 公司整体层面及各个业务线和日常经营管理过程中已有的控制流程、 控制执行情况及控制的风险点等进行评估。 b.组织构建内部控制评价体系，形成完整的内部控制评价体系制度。包 括评价体系的目标、原则、内容、程序和方法等具体内容。 c.设计适用于本企业的内部控制评价工作底稿与评价报告，确定具体的 工作内容和披露格式。 d.定期检查、更新、改进已有的内部控制评价体系制度，补充完善。 e.组织并安排内部控制体系培训。协助相关部门定期组织公司关键岗位 人员进行内部控制制度培训与座谈，及时反馈实际工作中存在的控制 缺陷，增强风险意识。 （3）组织和实施对公司内部控制有效性的评价、形成评价结论、出具评价报告 a.拟定内部控制评价工作计划，确定内部控制评价检查方式与频率。 b.组织内部评价小组，安排制定工作方案，明确评价范围、工作任务、 人员安排等工作。 c.组织并安排进行内部控制评价审计。对公司整体以及各个业务线和管 理部门针对其存在的风险所采取的控制措施执行评估和审计程序，形 成审计工作底稿。 d.出具企业内部控制评价报告。评价工作组全面复核和确认检查出来的 各种问题，分析汇总评价结果，提出认定意见并编制评价报告。 e.内部控制评价报告的后续反馈与跟踪。对评价中认定的内部控制缺陷 与相关部门沟通采取应对措施实施整改工作，就整改工作的效果及新 的内部控制运行有效性进行反馈与跟踪检查。 （4）识别、评估公司经营风险，推进风险预警及预防机制的建立和完善 a.组织评估公司现有的内部控制预警及预防制度，对现有制度进行评价。 b.协助体系部建立健全预警及预防机制。确定预防的重点领域、关键环 节和主要内容。 c.协助建立健全反舞弊机制。在内控评价过程中合理关注和检查可能存 在的舞弊行为。 d.定期跟踪与反馈。组织并安排对预防制度的跟踪检查，反馈制度运行 情况。 （5）提供内部控制体系改善意见，协助公司内部控制流程的改善 a.对建立和实施的内部控制进行常规、持续的监督检查。 b.对发生重大变化或重大调整的内部控制进行有针对的监督检查。 c.协助体系部定期完善内部控制制度，检查设计的合理性及执行情况。
财务审计岗位职责说明书
审计部岗位职责说明书范例 岗位名称财务审计岗岗位编号 所在部门审计部岗位定员2人 直接上级审计部经理岗位重要程度 直接下级无 本职：在部门负责人的领导下，负责起草集团财务审计工作制度和相关细则以及财务审计规划、预算草案，集团和二级公司的财务审计，集团和二级公司财务内控制度审计，上级交办的专项审计，负责组织对二级公司的内审人员的业务培训和交流等工作 职责与工作任务： 职责一职责表述：负责起草集团内部财务审计工作制度和相关细则工作时间百分比：5 % 工作 任务 负责起草集团内部财务审计工作制度和相关细则，并上报部门经理审核 负责起草财务审计业务规范或审计业务操作规程，上报部门经理审核 根据执行过程中的实际情况，提出修订、完善内部财务审计规章制度和实施细 则的建议，上报部门经理审核 职责二职责表述：负责起草集团内部财务审计规划、年度内部财务审计计 划和预算草案 工作时间百分比： % 工作 任务 负责起草集团内部财务审计规划、年度内部财务审计计划和预算草案，并上报 部门经理审核批准 根据部门财务审计规划和计划，订立个人工作计划，上报部门经理审核 职责三职责表述：负责财务审计项目的实施工作时间百分比： % 工作 任务 负责办理财务审计立项，确定审计对象和审计内容，编制审计项目计划和审计 方案 负责提前向被审计单位和部门发出审计通知书，并要求进行相应的资料准备 负责进行现场调查，编写审计工作底稿，获取有关审计证据 对审计事项实施审计后，负责形成审计报告初稿
在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见书 如果需要下达审计决定，负责起草监察审计意见书，上报部门经理审核 负责对有疑义的审计事项组织复审 负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定 职责四职责表述：负责具体实施上级交办的专项审计工作时间百分比： % 工作 任务 负责办理上级交办的专项审计事项 在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见 书 如果需要下达审计决定，负责起草监察审计意见，经所办公会通过后，由所办 公室下达 负责对有疑义的审计事项组织复审 负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定 负责对合资、合作经营及其他对外投资等进行审计监督 负责对重大建设项目的预决算进行审计监督 职责五职责表述：负责对集团本部及被审计单位的财务内部控制制度进行 审计评价 工作时间百分比：% 工作 任务 负责检查财务内部控制制度是否存在 负责评价财务内部控制制度是否恰当 负责检查财务内部控制制度是否已经按规定被执行 负责检查内部控制制度的执行结果是否符合制度设计的要求 职责职责表述：根据人力资源部的委托，具体实施对集团公司及二级公 司管理人员的任期审计和离任审计 工作时间百分比：% 工作经人力资源部下达通知后，负责办理经济责任审计立项，编制审计计划
审计部经理职位说明书(1)
审计部经理职位说明书(1) 33、审计部经理职位说明书职业名称审计部经理文件编号GZSM-C06编制核准生效日期 一、基本资料职务名称经理所属部门审计部直接上级职位副总裁定员人数1人辖员人数2人直接下级职位本部门职员 二、职位关系可直接晋升的职位副总裁可晋升至此的职位本部门职员可相互轮换的职位 三、工作说明 1、工作概要具体负责对控股公司内部、下属集团公司经济活动的审计监督。 2、工作内容类别内容考核标准 1、全权(1) 根据公司经营目标，制定本部门工作目标并且全面负责本部门的工作；(2) 贯彻执行国家审计法规，制定适合本企业的审计规范和审计工作细则；(3) 负责编制本部门的年度预算；(4) 编制审计工作计划，完成监事会、总裁下达的审计工作项目，编制审计报告；(5) 指导下属企业的审计工作，定期召开审计工作会议，通报情况、交流经验；(6)
配合资本运营部、财务部、人力资源部进行资产检查，下属集团及产权代表的考核。(1) 工作绩效评估。(2) 部门内部工作质量和效率。(3) 本部门与公司其他部门工作协调程度。 2、承办承办领导交办的其他工作。工作绩效评估。 3、报审后承办 4、配合配合其他部门有关的工作。与其他部门合作的记录是否良好。 5、其他 四、任职资格 1、学历要求最低学历要求专业要求大学本科财务、会计类专业 2、业务培训要求培训内容培训期限管理课程培训。 3、工作经验要求有5年以上审计工作经验。 4、个性特征要求(1) 具有良好的人际关系，善于协调各种关系；(2) 工作严谨、认真负责；(3) 为人正直，诚实，有信用，具有较强的责任感。 5、其他要求
审计部经理职位说明书
审计部经理职位说明书 审计部经理职位说明书职位名称审计部经理所属部门审计部直接上级财务总监直接下级审计主管任职资格 1、学历、专业知识大学本科以上，具有财会、金融、企业管理等相关专业知识，熟悉相关法律、法规 2、工作经验年以上财务工作经验，具有高级专业技术职务任职资格职责一职责表述：制定规章制度工作任务 1、拟订企业的各项内部审计制度，报财务总监、总经理及董事会审批 2、内部审计制度由总经理和董事会批准后，审计部组织执行和监督考核重点：制度编制及时、健全职责二 职责表述：制订年度审计工作计划工作任务 1、按照集团年度工作计划制订年度审计计划，包括对集团和子公司的财务、投资、信贷、预决算等计划进行审计，对经济合同、契约等进行审计 2、组织实施各项审计计划，监督审计过程考核重点：计划编制的及时性职责三 职责表述：组织实施审计工作工作任务 1、组织对集团和子公司经营成果的真实性、准确性、合规合法性等进行审计
2、组织对各子公司各项财务收支、专项资金的核算和使用进行审计 3、组织对即将离任的企业高层的人员状况、工作业绩进行客观、公正的全面审计 4、组织对集团和子公司的内部管理制度及执行情况进行审计 5、组织专案审计，即根据董事会意见，对有损集团利益或严重违反财经纪律的行为，对集团和子公司中重大的带有倾向性的财务收支和经济利益进行审计 6、各项审计工作结束后，撰写审计报告上报财务总监考核重点：各项审计工作开展顺畅，审计结果准确，审计报告及时职责四 职责表述：配合外部审计工作任务 1、根据审计计划的需要，配合外部的审计机构进行必要的调查 2、办理经企业领导批准的其他审计事项考核重点：外部审计的配合程度，外部单位的满意度评价职责五 职责表述：部门管理工作任务 1、管理本部门的日常事务以及部门员工工作的调配、协调 2、负责对部门员工的业务指导、绩效考核 3、协助人力资源部做好本部门员工的招聘、录用工作考核重点：部门年度工作计划的完成情况
上市公司审计部职能及各岗位职责说明
审计部职能 1、在董事会审计委员会的领导下，依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《内部审计制度》及国家相关法律法规的相关规定，独立行使审计监督、评价权，在股份公司及控股子公司范围内开展内部审计工作。 2、对股份公司及控股子公司内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行检查和评审。 3、负责对股份公司及控股子公司内部控制的完整性、合理性、实施的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。 4、负责对股份公司及控股子公司财务状况、财务收支活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。 5、对股份公司及控股子公司重要经济合同的签订及执行情况进行审计。 6、对股份公司及控股子公司的基本建设、技术改造项目进行内部控制管理审计、招标及评标工作程序评审、工程竣工结算审计和工程款项的支付流程审计。 7、每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资金使用的真实性和合规性发表意见。 8、按《中国内部审计准则》规范要求组织审计人员开展审计工作。运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。 9、组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专业知识，积极参加各类审计业务培训，提高审计人员素质。 10、每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告。 审计部门岗位职责说明
一、审计总监岗位职责 1、在董事会审计委员会领导下，负责主持部门全面工作。 2、负责制定、完善部门的各项规章制度，建立内部审计质量控制体系，并检查、监督各项制度的贯彻执行。 3、负责部门工作规划和公司年度审计工作计划的编制，经董事会审议通过后，负责组织落实执行。 4、负责审定审计项目，批准具体审计方案及实施计划，审核、签发审计报告。 5、负责部门的人力资源管理和绩效考核工作。 6、组织部门人员定期开展业务和专业培训，认真总结审计工作经验，不断提高审计人员综合素质。 7、负责协调、沟通与董事会、经营管理层及部门之间、与被审计单位之间的关系，做好上传下达工作。 8、完成董事会和经营管理层领导交办的其他工作。 二、审计项目经理岗位职责 1、在审计总监的领导下负责具体审计项目的组织实施。 2、参与年度审计工作计划的编制和部门工作规划的拟定工作。 3、制定具体项目审计方案，合理进行审计人员分工，指导、检查审计人员的工作。 4、做好与被审计单位的沟通协调工作，具体负责审前调查、审计通知书下发、现场审计意见沟通、审计报告意见反馈收集等工作。
审计部经理岗位职责说明书
审计部经理岗位职责说明书审计经理是企业财务的“电子眼”，他的职责是及时发现资产和资金使用、业务和管理流程上的漏洞，采取预警措施，为企业避免不必要的损失。工作的特点要求他们既要熟悉内部审计、财务、税务等专业工作，具备一定的企业管理、法律等综合知识，还要有较强的沟通协调能力和对突发事件的应变能力。除具有国家财政部的注册会计师CPA认证外，还需要有丰富的审计工作经验。 人力资源经理证书是是人力资源和社会保障部教育培训中心面向全国推出的人力资源经理培训项目，《人力资源经理》证书是一种资质证书、岗位能力证书、任职资格证书。 岗位描述： 利用大堂服务阵地，广泛收集市场信息和客户信息，充分挖掘重点客户资源，记录重点客户服务信息，用适当的方式与重点客户建立长期稳定的关系。 1、拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划和审计预算; 依据市场部整体推广计划及促销计划，执行全国统一的市场推广计划，并与推广经理一起，结合本区域市场实际情况，制定本区域的月度、年度市场推广方案，报请市场部及销售部审批后，严格贯彻执行和监控，并对本区域的执行效果负全责。
2、组织实施财务审计、管理审计和效益审计等; 3、拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书; 人力资源管理师证书是国家劳动和社会保障部推出的职业资格证书之一，是由国家劳动部统一组织考试，全国统考一年两次，分别为每年五月份和十一月份，考试合格后由国家劳动和社会保障部颁发人力资源管理师(国家职业资格二级)职业资格证书。人力资源管理师等级职业资格证书是一种职业技能鉴定证明、劳动工种(岗位)操作技能证明、职业准入证明。 4、及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见; 5、督促审计结论和建议的落实; 6、负责审计过程中与相关部门的协调和沟通。 (九)维持秩序。保持整洁的卫生环境;负责对网点的标识、利率牌、宣传牌、告示牌、机具、意见簿、宣传资料、便民设施等整齐摆放和维护;维持正常的营业秩序，提醒客户遵守“一米线”，根据柜面客户排队现象，及时进行疏导，减少客户等候时间;密切关注营业场所动态，发现异常情况及时报告，维护银行和客户的资金及人身安全。 任职资格： 1、财务、会计、审计等相关专业本科以上学历; 2、具有注册会计师或审计师资格;
审计部、内部审计人员岗位职责
审计部部门职责 1、审计国家法律、法规和单位规章制度的执行情况； 2、审计分公司、相关单位经营目标责任的履行情况； 3、分公司、部室及相关单位主要负责人的离任审计； 4、审计分公司、部室及相关单位内部控制制度的建立、健全和执行情况； 5、审计有关合同、协议的合法和履行情况； 6、审计财务收支计划的执行和会计核算、会计决算情况； 7、其他需要审计的事项。 审计部审计人员岗位职责 审计部部长岗位职责 1、全面负责审计部的工作，严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施内部审计工作。 2、制定并完善内部审计管理制度。 3、负责制定年度审计计划，并报公司领导批准后实施，定期检查年度审计计划的执行情况。 4、选派审计项目负责人并对其进行有效的授权。 5、审批项目审计计划、审计方案。 6、对审计项目、审计方案的实施进行督导。 7、审定并签发审计报告。 8、负责定期对内、外部审计的协调工作进行评估，并根据评估结果
及时调整。 9、负责内部审计人员的业务培训、后续教育工作。 10、完成公司领导交办的其他工作。 审计部副部长岗位职责 1、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，协助部长依法实施内部审计工作。 2、制定项目审计计划，确定审计范围、内容、进度和人员安排。 3、制定审计方案。 4、组织审计方案的实施，编制内部审计通知书，复核审计证据、审计工作底稿。 5、对项目审计工作进行现场指导。 6、编制审计报告，并报审计部部长审核。 7、根据被审计单位的反馈意见，确定后续审计时间和人员安排，编制后续审计方案，经部长审核后，组织后续审计的实施。 8、协助部长完成本部门的其他工作。 审计员岗位职责 １、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度，依法实施审计业务。 ２、接受审计任务后，协助审计项目负责人及时作好审计前的各项准备工作，草拟审计实施方案。 ３、审计过程中，做好审计记录、审计证据的收集与调查取证工作。
审计部部门职责及岗位职责
创作编号：BG7531400019813488897SX 创作者：别如克* 审计部部门职责及岗位职责 一、审计部部门职责 1、内部审计部门应当履行以下基本职责： （1）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估； （2）对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等； （3）在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；（4）至少每季度向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。 2、其他职责： （1）内部审计部门应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告；
内部审计部门应当将审计重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用及信息披露事务等事项作为年度工作计划的必备内容。 （2）内部审计部门应当以业务环节为基础开展审计工作，并根据实际情况，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制设计的合理性和实施的有效性进行评价； （3）内部审计通常应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括但不限于：销货及收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等；（4）内部审计人员获取的审计证据应当具备充分性、相关性和可靠性。内部审计人员应当将获取审计证据的名称、来源、内容、时间等信息清晰、完整地记录在工作底稿中； （5）内部审计人员在审计工作中应当按照有关规定编制与复核审计工作底稿，并在审计项目完成后，及时对审计工作底稿进行分类整理并归档；内部审计部门应当建立工作底稿保密制度，并依据有关法律、法规的规定，建立相应的档案管理制度，明确内部审计工作报告、工作底稿及相关资料的保存时间； （6）协调和配合政府审计、社会审计、财税部门的审计检查工作； （7）协助监事会检查相关事项，为监事会提供相关材料； 二、审计经理及审计专员、助理岗位职责
督查审计部职责及部门岗位说明书
督查审计部部门职责 编号：QYQGSJB 目标责任体系的建立与评价 强化执行力，推动并保障集团管理运行的有效性、高效性 开展管理审计，总结、完善并固化管理规范 建立反腐体系，净化企业环境
督查审计部岗位说明书汇编
岗位说明书 编号： QYQGSJB- 001 基本资料 岗位名称 督查审计部副总监 所在 部门 督查审计部 所在单位 岗位编号 001 部门 编号 单位编号 岗位职级 薪酬 等级 岗位编制 1人 直接上级 总裁 直接下级 各科室科员 岗位图 岗位综述 根据集团发展战略和领导要求，完成目标责任体系的建立与评价，强化执行力，推动并保障集团管理运行的有效性、高效性，开展管理审计，总结、完善并固化管理规范，建立反腐体系，净化企业环境 岗位关键职责 序号 主要职责 1 定期根据公司各项重要管理信息进行分析，提出管理工作优化方案，为集团领导制定 战略发展规划提供依据； 2 组织并参与拟订公司制度的修订计划和推广方案，对制度执行效果定期进行调查分 析； 3 建立、完善目标计划考核方案；对各部门、子（分）公司年度/月度目标计划进行审 企管审计部副总监 企管专员 绩效制度专员 审计专员 总裁
其他 工作环境集团总部，年出差8个月以上； 工作时间单休，有正常的节假日 使用设备电脑、照相机、录音笔、传真机、投影仪、打印机 其他 晋升方向部门总监、子（分）公 司总经理 轮岗方向 其他部门总监、子（分） 公司副总经理、总经理 助理 任职人员签名上级领导签名 部门审核人力支持中心审核备案 备案人：备案日期： 岗位说明书 编号： QYQGSJB-002 基本资料 岗位名称督查专员 所在 部门 督查审计部所在单位 岗位编号002 部门 编号 单位编号 岗位职级 薪酬 等级 岗位编制1 直接上级部门副总监直接下级无 岗位图岗位综述 企管审计部副总监 企管专员绩效制度专员审计专员
管理审计岗位职责说明书
审计部岗位职责说明书范例 岗位名称管理审计岗岗位编号 所在部门审计部岗位定员1人 直接上级审计部经理岗位重要程度 直接下级无 本职：负责起草集团管理审计工作制度和相关细则以及管理审计规划和管理审计计划、预算草案，集团和二级公司的内控制度的审计等工作 职责与工作任务： 职责一职责表述：负责起草集团内部管理审计工作制度和相关细则工作时间百分比： % 工作 任务 负责起草集团内部管理审计工作制度和相关细则，并上报部门经理审核 负责起草管理审计业务规范或审计业务操作规程，上报部门经理审核 根据执行过程中的实际情况，提出修订、完善内部管理审计规章制度和实施细 则的建议，上报部门经理审核 职责二职责表述：负责起草集团内部管理审计规划、年度内部管理审计 计划和预算草案 工作时间百分比： % 工作 任务 负责起草集团内部管理审计规划、年度内部管理审计计划和预算草案，并上报 部门经理审核批准 根据部门管理审计规划和计划，订立个人工作计划，上报部门经理审核批准 职责三职责表述：负责对集团本部和二级公司的内部控制制度的健全性 和有效性进行审计 工作时间百分比： % 工作 任务 对被审计单位内部控制制度的健全性、有效性实施审计 通过调查表、座谈会等形式，审核被审计单位在人、财、物和采购、销售、建 设等环节的管理措施是否健全并落实执行 通过审核查实，对内部控制制度的健全性、有效性提出审计建议 职责四职责表述：负责具体实施上级交办的专项管理审计工作时间百分比： 工作 任务 负责办理上级交办的专项管理审计事项 在征求被审计单位意见后，负责上报审计报告，经领导批准后，下达审计意见 书
负责对有疑义的审计事项组织复审 负责督促被审计对象及有关部门执行审计决定 职责五职责表述：负责完成上级交办的其他工作工作时间百分比：5% 权力： 业务权对内部控制体系的建议权 对审计所需资料的查阅权 决定的执行权和限期整改权对各项业务工作的审计建议权对违规者处分和处罚的建议权 人事权无 财务权无 工作协作关系： 内部协调关系审计部经理、集团各部室、各被审计单位外部协调关系审计署、国资委、会计师事务所 任职资格： 标准教育水平及经验要求硕士及以上学历，5年及以上工作经验，其中同职能领域3年及以上工作经验； 或本科学历，同职能领域5年及以上工作经验； 专业财务、会计、审计、经济管理等相关专业（最好是工商管理和财务、会计、审计等符合型人才） 培训经历内部审计技术与方法培训、管理信息技术培训、会计核算与财务管理培训、经济法培训、基本建设概预算培训、项目管理培训、管理学培训等 知识通晓财务、会计、审计、税务、企业管理等知识，掌握内部控制理论、概预算、经济法等相关知识，熟练操作财务软件及办公软件 关键能力有很强的专业技术能力、协调能力、沟通能力、计划能力，能够独立开展审计工作 其它： 使用工具设备一般办公设备，便携式计算机工作环境一般工作环境
审计部审计员岗位职责说明书
审计部岗位职责说明书范例岗位名称审计岗位编号 所在部门审计部岗位定员 直接上级审计部经理职系 直接下级无所辖人员 本职：根据审计计划，执行具体的审计活动，编制审计报告，处理审计日常事务职责与工作任务： 职责一职责表述：根据审计计划，编制审计方案，执行审计工作时间百分比：30% 工作 任务 根据审计计划，编制审计方案 现场实施审计、收集审计证据 汇总、筛选审计证据，编制审计工作底稿 撰写审计报告，提出审计建议 职责二职责表述：对公司内各项经济活动进行内部审计工作时间百分比：40% 工作 任务 对公司内的财务收支、会计记录进行审计 对预算的制定和执行进行审计 对公司对外投资进行审计 对公司融资活动进行审计 对公司招投标活动进行监督、审查 对经济合同签订及执行情况进行审计 对公司工程项目进行事前、事中、事后审计 对资产进行审计 对管理人员进行离任、任期终结及年度经济责任审计 职责三职责表述：负责对公司内部控制制度进行审计评价工作时间百分比：10% 工作 任务 检查内部控制制度是否存在 评价内部控制制度是否恰当 检查内部控制制度是否已经按规定被执行 检查内部控制制度的执行结果是否符合制度设计的要求 职职责表述：审计档案管理工作时间百分比：15%
责 四 工作 任务根据审计制度，在审计项目结束后收集、归集、整理档案建立档案清单，日常保管 负责档案的借阅和复制的登记工作. 职责 五 职责表述：完成上级领导交办的其他工作任务工作时间百分比：5% 权力： 公司内各项经济活动资料的调阅权 公司内经营及管理情况的问询权 对重要审计发现直接向审计部经理的报告权 就审计过程中发现的问题对有关部门或有关人员的奖惩建议权 工作协作关系： 内部协调关系公司各部门 外部协调关系会计师事务所、审计师事务所、审计局等 任职资格： 教育水平大学本科及以上 专业审计、金融、财务等相关专业 培训经历审计、财务、财经法律等相关培训 经验5年以上工作经验， 2年以上房地产行业相关岗位工作经验 知识精通财务、审计、法律知识，掌握房地产开发、招投标、工程建设知识 技能技巧具有很强的执行能力、沟通协调和计划组织能力；熟练使用WORD,EXCEL等办公软件，具备基本的网络知识 其它： 使用工具设备一般办公设备（计算机、电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）工作环境一般办公环境 工作时间特征正常工作时间 所需记录文档通知、审计报告、总结、公司文件、财务报表、工作计划 备注：
财务审计专员岗位说明书
湖北金环股份有限公司财务审计专员岗位说明书 基本情况岗位名称财务审计专员岗位编号Sjb002 所属部门审计部直接上级审计部总经理直接下属无所属岗序10 所属系列管理岗位 岗位设置目的对公司及子公司的运行状况进行审计，对专用资金、分厂分成资金收支情况审计，对离任中层以上干部进行审计，对供销价格、投资等风险较大的领域进行控制，检查规章制度的落实 核心工作职责和内容工作衡量标准 1.参与制定对承包体的承包方案的制定，对各承包体的运行状况、承 包情况进行审计准确性、及时性 2. 对专用资金、分厂分成资金收支情况进行审计有效性 3. 对离任中层以上干部在任期内的情况进行审计有效性 4. 对采购及销售价格、投资等风险较大的领域进行控制、监督有效性 5.与财务部等部门对分厂、子公司进行清算，对公司资产进行核实， 对需报废物资进行核实 准确性 6.对公司财务管理制度和会计核算制度的执行进行审查 7.对公司及子公司财务收支和经济效益进行审查 8.对公司各职能部门、生产厂、控股子公司的定期、专项审计，提交 审计报告 9. 10. 辅助性工作内容考核标准 1.完成上级交办的其他工作任务完成及时、有效、准确 2.配合检察院调查取证 主要职权业务类 费用审批类 人事
工作沟通关系内 部 关 系 汇报 向部门总经理汇报 督导 协调 与财务部门之间需要有良好的沟通关系 外 部 关 系 与市审计局在业务、人员培训等方面沟通 任职资格最低学历大学专科相关资格证书 专业知识财务知识、审计知识工作环境 工作经验具有财务或审计相关工作经验 技能技巧 能在大量的财务数据中找出问题的技巧 善于发现问题 能力素质 分析能力 沟通、协调能力 在审计的严肃性、原则性下有较强的应变能力 职业发展可晋升岗位审计或财务经理 可轮岗岗位审计或财务岗位 入职培训内容财务知识、审计知识在职培训内容审计方法等审计知识 修订履历 修订时间修订内容修订者审核者审批者
财务审计部岗位说明书
财务审计部岗位说明书 （讨论版） 一、部门结构图 财务管理部 经理/副经理 财 务管理岗 出 纳 岗 税 务 筹 划 岗 会 计 案 场 财 务 岗财务总监 二、岗位清单 1－财务总监 (2) 2－财务审计部经理 (5) 3－财务审计部副经理 (8) 4－财务管理岗 (11) 5－税务筹划岗 (14) 6－会计 (16) 7－出纳 (18) 8－案场财务岗 (20) 三、各岗位说明书
1－财务总监 1. 基本资料 2. 岗位设置目标 遵照国家与地方有关财政税务政策，全面负责公司的财务、资金、资产管理，保证公司资金良性运作、有效控制财务风险，实现公司经营目标。 3. 岗位关系 3.1 岗位关系图： 3.2 本岗位可轮换的岗位有：副总经理 3.3 本岗位的晋升岗位有：总经理 4. 岗位职责
5. 工作联系 6. 任职要求 6.1 学历及专业要求 6.1.1 学历要求：本科及以上学历。 6.1.2 本岗位适宜专业为：会计或财务管理、审计等相关专业。 6.1.3 专业资格证书要求：具有会计/审计高级以上专业资格或注册会计师。 6.2 经验要求： 6.2.1 工作经验要求：8年以上相关工作经验，其中5年以上团队领导经验及房地产行业从业经历。 6.3 能力与知识要求 6.3.1 基本能力： a）计算机能力：熟练掌握财务软件及Word/Excel等Office办公软件，能熟练操作办公自动化系统；b）文字表达能力：对公文及综合性管理报告有良好的文字处理能力； c）口头表达能力：善于引导、准确理解交流对象的观点，并能清晰表达自己看法； d）外语能力：英语四级及以上。 6.3.2 专业能力要求：熟练各项财务工作，对财务计划的制定、运营资金的监控有良好的操控能力； 出色的财务报表分析能力；良好的沟通协调能力；出众的领导能力。 6.3.3 知识要求：财务管理知识、会计知识、税务知识、金融知识、经济法、房地产行业知识。 6.3.4 职业操守：正直、原则性强、责任心强。
审计主管岗位职责说明书
集团公司岗位职责说明书范例 一、职位基本信息： 职位名称： 审计主管 职位编号： 所属部门： 审计监察部 职 系： 经营管理类-审计、风险 管理 直接上级： 审计监察部经理 该职位编制人数： 1 二、职位描述： 具体负责实施公司财务、合同、工程、招投标等审计工作，保证审计业务的有效开展。 三、组织关系与工作联络： 直接下属人数 人 间接下属人数 人 日常工作联系 联系对象 联系内容 直接上级 审计监察经理 本部门内部 审计监察经理、法务主管 其他部门 公司总部各部门/二级公司 对外联系 审计协会、外部审计及评估事务所 四、工作职责： 核心工作事项一：协助制定公司审计规划、实施策略及具体实施计划 工作 1、根据公司战略规划，负责具体拟定公司审计战略规划、实施策略及具体实施计划 审计监察经理 审计主管
内容2、负责对公司管理的有效性、真实性进行调查分析；对公司合同项目内部控制的有效性和适当性进行调查分析 3、负责审计制度体系的建立和维护 4、具体组织收集有关生产经营、企业管理等方面的信息，为公司内部审计规划和实 施计划提供基础信息支持 5、负责实施对管理审计、合同审计等日常审计质量、进度监控 核心工作事项二：具体负责财务经营审计 工作内容1、具体负责对二级公司的财务收支、财务预决算、资产质量、经营绩效及其他经济活动进行审计监督，独立行使内部审计职权 2、对发生重大财务异常情况的二级公司进行专项经济责任审计 3、对二级公司经济合同事项和投资项目进行事前审计监督和事后评估审计 核心工作事项三：具体负责工程审计 工作内容1、负责实施公司购销、加工承揽、运输、租赁、仓储保管、技术等经济合同审计 2、负责对二级公司建立的招投标、采购管理体系与供应商信息库进行审计 3、负责对重大投资和大宗招标、采购项目等进行事前、事中、事后审计 4、负责检查建设项目规划、立项及审批程序是否符合有关法律、法规和政策 5、负责检查建设项目按照项目合同要求实施情况 6、负责建设项目预结算审核 核心工作事项四：具体负责人事审计 工作内容1、负责对主要业务部门负责人和二级公司负责人的任期或定期经济责任进行审计 2、负责对公司及二级公司高层管理人员、财务经手人员的离任进行审计 3、参与公司范围内的举报监察及有关负责人的违纪监察 其他 工作 事项 完成上级领导交办的其他工作五、工作权限：
内部审计岗位说明书
（一）审计室主任岗位职责 （1）负责公司内部审计制度的建设，督查公司内部审计制度的执行； （2）全面负责公司内部审计工作的具体组织与实施，并负责向审计委员会报告工作，接受审计委员会指导、督查及工作布置； （3）负责审计室日常的部门管理工作包括：内部审计工作计划的编制与执行、部门岗位设置与人员调配、部门工作指导与检查、部门岗位的工作协调等； （4）承担审计委员会秘书职责，并列席审计委员会有关会议。 （5）协助公司管理层做好内部控制整体协调工作，加强与公司各职能部门的工作沟通及督导； （6）审核内部审计的报告，对审计工作质量负责； （7）参与公司对部门负责人及所属控股子、分公司主要经营者的任期考核与考评； （8）接受监事会工作指导、督查； （9）完成董事会授权的其他事项。 （二）内控风险审计岗位职责 （1）组织实施内部控制制度建设和监督检查，负责内部控制制度的评审工作。实时评价企业内部控制制度执行的有效性，及时发现存在的缺陷和风险，并针对问题提出整改措施；（2）制定内部控制制度遵循审计的年度工作计划； （3）负责制定对被审计单位实施相关审计的工作计划与方案； （4）组织协调对公司及所属控股子、分公司实施内部相关审计，并完成审计报告，提出审计意见及评价结论； （5）完善公司风险防范为主要特征的内部控制体系，并拟定相应管理工作实施办法；（6）负责组织实施专题内审项目； （7）负责部门内文件管理和档案管理等综合性工作； （8）完成上级领导交办的其他工作。 （三）财务管理审计岗位职责 （1）组织实施财务管理制度建设和制度执行的监督检查，负责评价公司财务制度执行的有效性，及时发现存在的缺陷和风险，并针对问题提出整改措施； （2）制定财务管理、经济效益等经常性审计项目的年度工作计划； （3）负责制定对被审计单位实施相关审计的工作计划与方案； （4）组织协调对公司及所属控股子、分公司实施内部相关审计，并完成审计报告，提出审计意见及评价结论； （6）负责对所属控股子、分公司主要经营者进行任期经营任审计、年度经营目标责任考评审计； （7）完成上级领导交办的其他工作。
审计监察部经理岗位职责说明书
集团公司岗位职责说明书范例 岗位名称审计监察部经理岗位编号 所在部门审计监察部岗位定员 直接上级副总经理职系 直接下级审计、监察人员工资等级 所辖人员岗位分析日期 本职：负责对公司内各项经济活动进行内部审计监督；负责领导对公司相关经济责任人的经济责任审计工作；负责对下属省级分公司和控股子公司的审计工作；参与有关经济活动的讨论和项目的决策工作；负责公司的监察工作；负责本部门日常管理事务 职责与工作任务： 职责一职责表述：负责制定公司审计制度及工作计划工作时间百分比：15% 工作 任务 组织制定公司审计制度及实施办法频次： 制定公司内部审计工作计划频次： 职责二职责表述：负责对公司内各项经济活动进行内部审计监督工作时间百分比：30% 工作 任务 组织对公司内的财务收支实施审计频次： 组织对公司经营及投资效益情况实施审计频次： 组织对公司基建、更新改造进行审计频次： 组织对经济合同签订及执行情况进行审计频次： 根据公司经理授权，组织对公司热、难点问题进行作审计频次： 职责三职责表述：负责对下属营销分公司和控股子公司进行经营情况审计工作时间百分比：30% 工作 任务 组织对下属省级分公司和控股子公司经营状况进行审计频次： 组织对下属省级分公司和控股子公司经理离任、任期终结 及年度经济责任审计 频次： 对下属省级分公司和控股子公司重大经济合同签订及执行 情况进行审计 频次： 职职责表述：公司内部的业务执行情况的监察和督促工作工作时间百分比：15%
责 四工作 任务对相关业务的执行情况继续督促监察频次：对公司相关违纪员工的行为继续调查并提出处理意见频次：不定期组织相关人员对公司营销和终端管理人员的工作情 况进行监察活动 频次： 职责五职责表述：负责审计监察部内部的组织管理工作时间百分比：5% 工作 任务 负责指导属下员工制定阶段工作计划，并督促执行频次： 负责部门队伍建设，选拔、配备、培训、评价本部门人员频次： 负责部门内工作任务分工，合理安排人员频次： 负责控制部门预算，降低费用成本频次： 职责 六 完成副总经理交办的其他任务工作时间百分比：5% 权力： ?对审计监察部人员的业绩考核权 ?对有关经济责任人的处理建议权 ?对有关内部控制制度改进的建议权 工作协作关系： 内部协调关系公司所有部门、下属省级分公司和控股子公司 外部协调关系会计事务所、审计事务所、有关政府部门 任职资格： 教育水平大专以上学历 专业财务会计、经济管理及相关专业 培训经历财务会计、经济审计、经济管理等培训 经验5年以上工作经验，助理审计师或相当于助理审计师以上职称 知识精通财务审计、经营管理等知识；了解皮鞋行业和营销等业务。 技能技巧熟练使用办公软件、较强的写作能力、领导能力、判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力 其它： 使用工具设备计算机、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）等
审计岗位职责及任职资格说明书
审计岗位说明书： 岗位编号00 岗位职责及任职资格说明书 1、
..产品知识，经过书面考核得分超过90分 电脑知识：掌握应用office 办公软件 （Word 、Excel 等）操作技能 语言知识：普通话纯正流利 一般经营管理方法及工具：用友、金碟、SAP 财务软件 商务经营管理知识：了解商务礼仪往来知识 工 作 品 质 能力素质 分析及决策能力：较好的审计判断能力 计划组织能力：较好的沟通协调能力 工作演示能力：较强的口头表达能力 书面表达：较强的文字表达能力，能拟定各类报告、流程和制度 职业素养 处理压力能力：较强的抗压、抗干扰能力 细致能力：工作认真、细致；不忽视小细节 创造力：很快接纳、吸收新事物，具有一定的创新思维能力 工作主动性：工作主动、积极 成就欲：较强的上进心和团队荣誉感 4、任职资格 知 识 经 验 技能技巧 熟练操作应用办公自动化软件，财务ERP 软件 经验阅历 1、具有审计、财务会计及相关专业大专或以上文凭； 2、具有本公司会计部会计或分店会计岗位任职经历1年以上；外部招聘人员须有担任同等规模公司审计部或会计部1年以上工作经历； 3、具有商品流通企业审计或会计核算岗位任职1年以上经历。 知识 行业知识：掌握....行业知识 知识经知识 （续上页） 专业知识：掌握审计专业知识 产品知识：掌握....产品知识 电脑知识：掌握应用office 办公软件 （Word 、Excel 等）操作技能
验语言知识：普通话纯正流利 商务礼仪知识：了解商务礼仪往来知识 一般经营管理方法及工具：金碟、SAP财务软件 商务经营管理知识：了解商务经营管理 工 作品质 个人 工作品质 处理压力能力：较强的抗压、抗干扰能力 细致能力：工作认真、细致；不忽视小细节 创造力：很快接纳、吸收新事物，具有一定的创新思维能力 工作主动性：工作主动、积极 成就欲：较强的上进心和团队荣誉感 5、薪酬体系 6、入职成长计划（续上页） 1. 实习期： 5 个月，入职时间在当月15日之后的，从下月开始起计算时间； 2. 总目标： 1 ）了解公司发展过程，熟悉公司环境； 2）了解部门及岗位职责，熟悉部门工作流程； 3 ）掌握公司管理制度、各部门业务流程； 4 ）在工作实践的基础上，不断总结工作经验，能够独立开展工作 3．第一个月： 1）熟悉公司的基本管理制度、经营模式和经营理念,初步了解公司的组织框架结构； 2）部门相关的流程制度的熟悉掌握，工作岗位职能的认识理解； 3）学习公司相关知识：《员工手册》、《劳动合同》、....行业知识、....产品知识； 4）总结本月学习成果，拟定下月学习明细计划。 4. 第二个月： 1）持续学习部门相关的流程制度的熟悉掌握，....产品知识； 2）公司核算体系熟悉和掌握； 3）公司营运流程熟悉和掌握； 4）总结本月学习成果，拟定下月学习明细计划。