工商执法人员案件查办问题研究之案源探寻(第六稿)

工商执法人员案件查办问题研究之案源探寻

武兴华

在2011年2月份召开的天津市工商行政管理企业管理工作电视会议上，天津市工商局企管处领导吕琴同志结合实际工作情况提出了在企业管理工作中提高效率及利用可用手段发现市场主体存在的问题的提议。结合工商北辰分局2011年度企业管理工作的相关部署和几年来的基层工作经验，在查阅了众多的参考文献的基础上，我对于如何提高工作效率及如何利用合理手段发现市场主体存在的问题（也即如何查找案源）进行了归纳和研究，从几个大的不同方面对如何在日常工作中发现案源的问题进行了全面的分析，希望可以和其他基层工商所网格管理员和执法人员共同学习和成长，共同探讨交流。

一般来说，要想做好按原查找工作，必须日积月累第增加执法人员全方位素质，做好以下几个方面：

一、注重工商相关法律知识的学习、积累：

当今社会日新月异，新出台及修订的法律、法规层出不穷，如不及时巩固、更新自己的知识，必将跟不上新时代工商执法的步伐，正如“逆水行舟，不进则退”。为此，工商执法人员应肩负使命感和责任感，充分利用上班及业余时间，勤学不怠，提高自己的专业素养。

1、掌握与工商行政处罚相关的禁则、罚则，这是我们发掘案源的基础。

“工欲善其事，必先利其器”，执法人员要想具备较高的案源发掘能力，必须首先要熟练掌握工商部门所运用的法律、法规，这是工商执法的武器，也是发掘案源的基础。为此，对《商标法》、《反不正当竞争法》、《产品质量法》、《食品安全法》、《广告法》、《消费者权益保护法》、《无照经营查处取缔办法》等重要的工商行政管理法律、法规及配套规章必须精读、细读，领会其立法原则和要义。根据“法无明文规定不处罚”原则，我们尤其要掌握其中有关行政处罚的禁则、罚则等条款。此外还要学习、掌握不以工商部门为主要执法主体的相关法律、法规的处罚条款，如《公务员法》、《种子法》、《工业产品生产许可证管理条例》等数十部法律、法规中都同样规定了工商部门的职责。忽视这些法定职责，既会造成工商行政管理机关案源的流失，又会纵容很多显而易见的违法行为。在这方面，中国工商出版社发行的《工商行政管理执法办案指引》一书具有较强的指引作用，该书共收录了435种（类）的违法行为。具体操作中我们也可把主要的、常见的违法种类进行归纳、疏理，便于时时对照。

2、注意收集国家工商总局、最高人民法院、最高人民检察院等权威部门的各类答复及司法解释，区分其有效性。

这类答复往往具有较强的针对性，便于在实际工作中的参照运用。这方面可从网上查找、下载相关的答复汇编，如我分局陈春明局长下发给各工商所办案人员的电子书《凝望的工商行政管理法律应用库》等。当然，我们还应经常予以更新、补充，并不断加以完善。

3、吸收各类执法办案实战书籍的精髓，提高自身的实践水平。

“徒法不足以自行”，法律毕竟是需要人来实施的。打好了法律基础，执法人员还需要具备将法律理论与实践操作相结合的能力，即将相关处罚条款与日常经济生活相对应的能力，这是提高案源发掘能力的关键。为此我们平时需要学习

各个实战操作案例，在这方面，有许多好的书籍可供借鉴。如国家工商总局编著的各类《执法案例精评》、浙江省工商局编著的各类《执法案例和实务选编》、安徽省工商局编著的《基层执法办案实务》、江苏常州工商局编著的《执法办案要览与典型案例解析》、还有孙百昌的《基层执法疑难问题研究》、黄璞琳的《工商执法办案谈》等等。通过对具体案例的剖析，学习工商执法办案技巧，总结办案经验体会，发现执法中的薄弱环节，提高发掘案件线索的敏锐性。只有具备独到的洞察能力，才能练就一双“火眼金睛”，如此才能让违法行为在眼皮底下无所遁形。

二、提高识假辨假能力的知识储备：

识假辨假因工商部门没有专业的鉴定机构及检测手段，其掌握能力的高低大多取决于执法人员的主动性及日常的经验积累。我们应掌握一些常见日用商品特别是高档烟酒之类的鉴别方法，除向专家虚心请教，自身也要多加揣摩才能掌握其特点。同时为了便于识假辨假，我们应自备常用的识假工具如高倍放大镜和紫外光照仪等，借助这些工具可以帮助我们更好地辨别真假商品的细部特征。

这里试着列举几种常见烟酒的鉴别方法：如中华卷烟真品的包装透明纸透明度高、手感顺滑且薄，“中华”字体内外边缘平整光滑无锯齿状，防伪喷码在紫外光照射下显示明显且点状清晰，背面中华柱用高倍放大镜可以看出下部排列有一组规则的黑五星及黄色的CY字母等特征。再如五粮液酒及茅台酒的鉴别主要可以观察其瓶口包装处的防伪标记。五粮液瓶口上的SP标记变换角度金光闪闪，假冒的则基本上黯淡无光，而真品茅台酒瓶口的三行喷码数字均具有唯一性，且喷码点状均匀饱满，无散状现象，其包装纸盒上、下部的文字用放大镜可以看出均具有锯齿状。这些特征初时很易混淆，应把真品及假货置放在一起经常对比观察才能掌握。因为假冒商品的制假技术不断翻新，厂家的防伪标志也在不断变化，我们在日常工作中应注意收集各类更新换代的假货。例如现在市场上最新版的假冒中华卷烟也有黑五星及黄色的CY字母，只是其清晰度不及真品，我们如果还依据老特征去鉴别，就容易让这类假货蒙混过关。

掌握这些基本常识可使我们在日常检查时居于主动，因为厂家的打假人员不可能经常跟随在我们身边，我们在检查时也只能有针对性的查扣涉嫌物品。如果我们不掌握点常见商品的辨假知识，检查时就会陷入被动，假冒商品就算摆在你眼前，我们也可能视而不见，检查也就只能流于形式。

三、充分运用互联网的作用：

网络可谓是知识的海洋，连接外网的电脑是执法人员必备的工具，善加利用，必会如鱼得水。

1、数据查询功能。

就如我们每个公民都有相对应的身份证号码一样，每个企业及其产品也都有相对应的各项审批证书和特征。如重要工业品都有生产许可证号，食品有QS认证，农药、化肥等有各自的登记证号，药品、医疗器械、保健品、化妆品等有各自的批号包括广告批号，专利有专利证号，商标有商标注册号，手机有进网许可证号等等。如果产品和证件对不上号，其产品必定存在问题。因此我们要把相关的政府数据查询网站进行分类汇兑，以备随时上网查询。运用好这些查询网站，

可以帮助执法人员立辨真伪，为发掘案源开辟途径。

2、借鉴案源、交流学习功能。

案源具有共通性，各地工商网站的执法速递栏目、质监总局、食品药品监管局等政府职能部门网站，可以帮助我们了解各地的执法动态；各种企业的、民办的、政府的打假、识假网站，如中央电视台的经济频道质检报告栏目、消费主张栏目等，可以帮助我们及时了解假冒伪劣商品的鉴别知识及存在的各类消费陷阱；各种工商论坛、权威工商博客，可帮我们释疑解惑。特别是中国红盾论坛，汇集了大量的案源及各类案件交流信息，通过这个论坛我们可以发现各地活跃着一大批热爱工商执法事业的高手，通过交流对比从而激发自己的学习热情。

3、搜寻网络违法案件功能。

随着信息技术和全球一体化的加快，网络经济近年在我国发展迅猛，随之也产生了一系列的网络新生案件。如网上无照经营，利用网店销售假冒商品，利用网络发布虚假企业信息，包括虚构企业名称、随意夸大企业荣誉、经营规模等等不一而足。我们通过百度、阿里巴巴诚信通等网站可以查处一大批网络违法案件。

做到了以上几点，我们基本上就具备了迅速发现案源的基本素质了。那么下面我们从案件的来源性和行业性上做一些归纳和总结：

一、依据案件来源不同，有以下几种情况：

1、日常巡查中发现的经济违法行为。

工商行政管理机关在市场经营者经营的商品质量状况的检查中，如果发现经营者经营的商品质量状况可能涉嫌不合格商品、伪劣商品、冒牌商品等情况，就应依据办案程序的要求抽样送检，一旦被鉴定为不合格商品，则应依法考虑启动立案程序，组织调查。

2、消费者投诉的经济违法行为。

在受理消费者投诉时，首先应尽可能地了解清楚涉案的基本情况，包括事情发生的时间、地点、过程，涉案标的物的实样、状况、特征、贮存情况、数量、生产厂家以及消费者受到损害的情况。

3、权利人投诉的经济违法行为。

在受理知名商品、商标所有人及商业秘密的持有人，投诉其合法权益被侵害，工商行政管理机关在在受理过程中，首先应要求投诉的权利人提供他们的营业执照、商标注册证、知名商品特有的包装装潢实物样品或拥有的商业秘密的相关资料，以证明他们的主体资格和确实是拥有上述权利的权利人；其次应了解清楚他们被侵权的具体情况，侵权实物的样品、侵权人的基本情况，包括侵权人的姓名、法定代表人、住所地等，如果受权利人委托前来投诉的，还要审查权利人委托的相关手续。

4、群众举报的经济违法行为。

由于举报者的情况比较复杂，这其中既可能是知情者，也可能是违法行为的参与者；举报的形式也比较多，只要不是来信举报，在受理电话或来人举报时，应尽可能地问明涉案的基本情况，了解清楚举报人是如何知道这些违法行为的，是听到的，还是参与的，以便于分析举报内容的真实性和制定调查方案。所以了解举报的情况越细致越好。

5、上级交办的经济违法案件。

凡上级交办的经济违法案件，要注意上级在案件交办单上的批示和要求，要把交办的案件材料中有关涉案当事人、知情人及证人情况了解清楚；要注意把握涉案细节问题，同时按照上级的要求开展工作，及时将调查的情况和案件进展情况向上级汇报，以取得上级的指示和支持。

6、其它执法机关移送的经济违法案件。

对公安、税务、技监、烟草等部门，依据法律的规定移送的案件，由于这些部门对案件情况已有一个初步的调查，因此在受理时，要注意审查以下几点：（1）管辖权问题。

如果不属于工商行政管理部门管辖的经济违法案件应建议移送有权管辖机关查处。

（2）发案的过程。

是在什么情况下发案的，以及初步调查的情况，以便明确调查的线索。

（3）基本证据情况。

已采取了哪些措施，获取了哪些方面的证据，以及证据间的关系，这此证据已证明了案件中的哪些情况，还存在一些什么方面的问题，便于上手后找准案件的突破口和明确违法当事人。

（4）违法行为的性质。

通过上述情况的了解，应对案件性质有个大致的概念。这样，不仅可以明确案件调查的方向，而且可以少走弯路。

二、不同行业存在的主要线索：

1、在医疗机构中存在着以下几种主要案件线索：

（1）药品购销中的商业贿赂，主要存在以下几种形式：

a、收受药品生产企业和销售企业给付的汽车、空调等财物，或接受由药品生产企业和销售企业支付费用的旅游等非现金利益；

b、接受药品生产企业和销售企业以广告费、宣传费等名义支付的现金利益，而未用于广告、宣传开支，或者收受药品生产企业和销售企业支付的现金赞助；

c、收受药品生产企业和销售企业销售药品的折让，未如实按照财务制度的规定记帐，冲减药品购进成本；

d、医生、药品采购人员接受药品生产企业和销售企业支付的提成、好处费等利益；

e、个别医院也经销药品，支付商业贿赂。

（2）、违法广告行为，涉及到发布虚假广告和未经广告登记发布医疗、药品广告等违法广告行为。

（3）、强迫患者接受不必要的服务、购买商品或者保险、滥收费用等。

（4）、购买使用走私医疗器械（定性为贩私），主要有CT、B超等大型诊疗设备，心脏起博器等器械。

（5）、医疗机构无照经营或设立院中院。

2、与教育部门相关的案件类型有：

（1）、学校向学生推销盗版磁带、教辅材料。个别学校自己购买磁带复制设备，复制英语磁带销售给学生。这一类案件可以从向学生了解、收集材料来发案。

（2）、经销商向学校、学生推销盗版磁带、教辅材料案件。

（3）、教育部门、学校及相关教育人员收受他人支付的商业贿赂案。典型的

有：

a、新华书店支付商业贿赂案，主要发案途径是检查新华书店的帐目；

b、教育行政部门、学校定制学生使用的校服、教辅材料、作业本等过程中收取他人给付的商业贿赂，查相关企业的帐目、业务资料来发案；

c、学生饮用水、饮用奶的购销中存在的商业贿赂；

d、保险业务中的商业贿赂案，查保险企业的帐目、保单档案等业务资料来发案，注意保单、保险业务资料、保费收入的核对，个别保险公司存在保费收入不入帐直接冲抵商业贿赂的行为；

e、学校在招生过程中，向他人支付商业贿赂；

(4)、生产、销售企业向学校销售电脑、及教学软件中存在的商业贿赂、拼装电脑（无生产许可证生产和质量不合格）、商标侵权案。

（5）、学校为学生提供有偿上网服务的无照经营行为。

3、与烟草行业有关的案件线索：

（1）、强制交易行为；

（2）、倒卖烟草专卖品行为：《烟草专卖法》规定，倒卖烟草专卖品的，由工商行政管理机关查处。因此，对没有按照规定渠道（包括地域的规定，详见有关烟草法律法规）购进、销售烟草专卖品的，均可以倒卖定性处理。

（3）、倒卖白皮烟行为。烟草企业生产、销售卷烟都得按照计划，白皮烟实际是超计划生产、销售的卷烟。

（4）、违法广告、假冒产品……

（5）、焦油含量超标不合格案件。从2004年7月1日起，我国禁止生产焦油含量在15毫克以上的卷烟。对低档烟可以尝试质量检验，查焦油含量。

4、农资市场的案件线索：

（1）、销售不合格农资商品案件，主要通过商品质量抽样检查来发现案件线索。不合格的农资商品，主要品种有：种子、复合肥、磷肥、农药等。小淀所去年曾经成功地查处了一起假冒农药结案件，就是在日常检查中通过认真检查账目查获的。

（2）、以次充好、以假充真、掺杂使假案件，典型案件有以硫酸亚铁冒充硫酸锌（锌肥）、硫酸镁冒充硼肥、非种子冒充种子、尿素中掺盐等。发案的途径除了质量检验、抓获现场外，检查农资商品生产、经营单位的帐目，看相关商品的实物购进、库存、销售帐，也是一种成功的方法。

（3）、商业贿赂案件，主要体现在农资生产、销售单位向农业技术单位和技术员支付现金或者其他利益，促使他们向农民推销自己生产销售的农资商品等。

（4）、短斤少两。主要表现在农药商品的实际分量和标称分量不符。此类案件，以虚假宣传定性处理的，可以以计量器具测量的方法来发现案件线索和取得证据。

（5）、虚假宣传。突出表现在农药商品对生产许可证编号、用药量、使用范围等作虚假宣传。农药实行登记证制度，农药的用药量、使用范围必须以农药登记证核准的为准，同时农药的标签还必须经省以上农药部门批准、备案。发现案源的方法主要是现场检查农药的标签，到中国农药信息网官方网页上查询核对登记证情况，发现问题再要求当事人提供有关材料。

（6）、淘汰和过期失效商品。

5、成品油的案件线索：

（1）、商品质量不合格案件，采用抽样鉴定的方法来发现案源，正常的抽样

方法此处不作详言，如有不会请咨询检测机构。

（2）、公用企业限制竞争案件，有强制交易、滥收费用等。

（3）、短少分量案件。

（4）、非法经营。

6、“傍名牌”案件的主要线索：

（1）将知名企业的商标及企业名称到香港等地注册为新的企业及商标并进行生产。将境内外一些驰名商标、著名商标、知名企业字号到香港等境外地区注册为企业名称或商标，然后以境外企业的名义，授权生产、委托加工、监制等形式，委托境内企业生产同类产品，在产品或包装、装潢上突出使用与驰名商标、著名商标、知名企业字号相同或相似的境外企业名称，造成市场混淆，侵害合法企业的企业字号和商标在先权。

（2）将他人文字商标拆开注册合并使用。不法分子将驰名商标、著名商标和知名企业字号到境外注册成企业名称后，以境外企业的名义到国家工商总局商标局将他人的驰名商标著名商标和知名企业的字号拆开，分别申请注册成两个或多个商标后，再将两个或多个注册商标合并起来使用，配以境外注册的企业名称，达到“傍名牌”的目的。

（3）不正当转让商标使用权。将自己在境内注册的商标依法转让给自己在境外注册的“傍名牌”企业，再由境外企业通过“商标许可使用”、“授权生产”等方式，许可境内企业生产、销售与他人驰名、著名商标同类的产品，并在产品上淡化商标的标注，突出标注包含有其他驰名商标、著名商标的境外企业名称，达到“傍名牌”的目的。

7、企业常见违法行为：

（1）登记注册类：是否办理了营业执照；营业执照是否悬挂；是否擅自变更登记事项；是否参加企业年检；是否存在“三虚一逃”案件。

（2）经营项目类：是否超范围经营；从事许可经营项目的是否办理了相关前置手续，相关手续是否在有效期。

（3）广告类：是否办理了户外广告登记证、有无印刷品广告经营许可证、宣传内容是否存在虚假、夸大、引人误解的内容；对医疗机构和经营兽药、农药的经营者发布广告的要查看其是否取得了《医疗广告审查证明》、《药品广告审查表》、《医疗器械广告审查表》、《兽药广告审查表》、《农药广告审查表》。

（4）生产销售的产品类：是否存在生产销售冒牌产品、商品的行为；产品是否存在违反《商标法》规定的商标侵权行为，商品的标识是否符合《产品质量法》的规定。重点查看商品的商标注册与否、注册商标是否和其他企业（尤其是知名企业）的商标有近似或相似的地方、商品标识和外包装标注的厂名、厂址、生产日期等是否真实；

在做好上述基础性工作的基础上，我们还要做个发掘案源的有“心”人。不管是在工作中，还是在生活上，都要做个有“心”人。时时刻刻，处处注意，保持一份“怀疑之心”，一种“警觉之念”。

1、工作检查时，做个有“心”人就要带着“怀疑一切”的观点去开展调查活动，在调查中不断地提出疑点，然后利用排除法逐渐缩小调查范围、确定重点。

比如对生产企业进行巡查，我们不应走马观花走过场，而应假定该企业存在

违法行为，需要我们从多方面入手查找。当然这个要注意方式方法，不能让企业觉得我们故意在找茬。我们可以从企业的宣传手册、广告传单、信笺、名片等不易让当事人产生警觉的地方入手，这方面往往能发现虚假宣传等不正当竞争行为。继而检查厂区，重点是车间和仓库，查产品的商标标注、包装装潢等，如果是注册商标，可马上通过商标网确定是否属商标侵权。最后还可以“指导性”的查看企业签订的各类合同订单、往来协议、账册等，仔细排查往往能有意外的收获。比如小淀所2011年度查办的“凯旋门业”冒用公司名义案件就是这么发掘出来的的。

再如对流通领域进行专项检查，因涉及面广，我们事先要做好充分的调查摸底工作，确定重点检查对象及商品。如有次我们所开展假酒专项检查，事先专门去兄弟科室学习取经，确定了津酒、洋河蓝色经典等为重点检查品牌，后又利用检查食品经营户一证一票制度落实机会去各个酒类经营店进行了暗中摸排，确定重点检查对象。行动时分组同步进行，不让当事人有通风报信机会，从而一举成功查处北辰区大张庄镇的津酒假酒案件。

又如接获投诉、举报等线索进行的定向检查，有时因各种原因会造成被举报的违法行为无法查获，此时我们也不应就此而草草收兵，而应兼顾其它疑点。如我的一个同学在南开分局工作，叫付贤，曾经听他说起，他曾接举报称某企业无照经营，检查结果当事人提供了营业执照，他并不就此罢休，又仔细检查其生产的产品，发现其中有一种摩托车气缸体标注的是外地企业的名称和注册商标。查办了该案后，他及时跟被侵权厂家联系，厂家非常重视，其老总亲自过来表示感谢，同时又向他提供南开区还有另外几家企业也生产同类产品，也可能存在侵犯该厂商标权的问题。他们随即出动，虽没有再查获该品牌产品，却连续查获了侵犯其他驰名商标专用权的摩托车气缸体大案4个，甚至其中一个案件没有查到侵权产品，单凭收集到的合同订单就使当事人不得不承认了违法事实。

此外，查获一个案件后，我们还要积极采用联想法，深究其来龙去脉。因为任何一个案件都不是孤立的，所谓“拔出萝卜带出泥”，运用此方法往往能查办串案、案中案。如我们在一小店查获一批高仿真的傍名牌食用油，究其来源又查到了另一家批发部，再查其去脉追踪到了5家较大的批发店，根据批发点另一进货渠道又查出了赵庄一处制假黑窝点。

2、日常生活中做个有“心”人，就会发现时时处处皆有案源。

比如上超市购物，可以查看食品的标签、生产日期等，其进口食品是否有中文标签，其各类广告宣传促销活动是否有虚假用语。上药店，查看的重点是傍名牌药品及各类保健品，还应注意收集宣传手册。对有怀疑的商品可以用手机记下产品批号，再上网查询核对，这都可以成为有效的案源。

逛服装店，特别是服装超市，可以观察有无驰名品牌。如其销售价格明显低于市场价，就可判断假冒可能性居多，我们查处的多起假冒服装案件其线索正是来源于此。还有对服装店的招牌多加注意也能发现案源。如某服装店的招牌标示的是“金利来”，其服装标签上也标的是“金利来”，店内实际销售的却是“乔尔.金来”品牌的服装。还有次看到某服装店门上标着大大的“法国品牌”字样，从服装标签上带有法国字样的公司名称看，可以判断出是在香港注册的公司，跟法国毫不沾边，问询营业员，非常确定地回答是法国生产的品牌，这些都是典型的误导消费者的虚假宣传。

此外还有一类送到手中的案源，那就是各类的广告传单和宣传手册。有单独散发的、有在报纸中夹送的，五花八门、不一而足。只要善于搜集，通过广告传

单可以获取大量的案件信息，包括虚假宣传、无照、假冒等等。

总而言之，以上观点是我个人在从事基层工商所工作七年来对于案源查找方法的一些片面理解和浅显认知，某些观点可能还很稚嫩，还不成熟，但是我相信，随着我们工商工作的不断进步和更加完善，基层工作效率的提高和利用巡查手段发现市场主体存在的问题并解决问题的手段也会更加完备、更加有可操作性，我们工商部门的工作也一定会更上一层楼。一家之言，理解不完善、提议不正确的地方，还请各位领导、同事们多多斧正。

武兴华

2011年3月8日

论我国工商管理的现状分析及思考

论我国工商管理的现状分析及思考 发表时间：2018-12-18T10:45:12.610Z 来源：《基层建设》2018年第33期作者：赵秀娟[导读] 摘要：在全球经济一体化进程逐渐加快的背景下，我国市场经济正在与国际接轨，接受国际市场的考验，在这个过程中既要适应国际市场的规则，又要学会用规则保障我国企业的合法权益。 大庆石化公司实业公司 摘要：在全球经济一体化进程逐渐加快的背景下，我国市场经济正在与国际接轨，接受国际市场的考验，在这个过程中既要适应国际市场的规则，又要学会用规则保障我国企业的合法权益。无不需要工商管理部门的有力保障，因此，我国工商管理部门正在面临新的考验，工商管理工作必须适应经济发展的需求，并具有一定的前瞻性，才能保障我国经济稳定高速发展，如何更好的发挥其管理、监督、服务等方面的职能业已成为专家学者研究的焦点。本文主旨在于分析我国工商管理工作的现状，找到问题所在，通过新的思路解决这些问题，保障新时期工商管理工作能够有坚定的理论基础，使工商管理工作者在工作中能够有的放矢，作者分别在人才建设和日常管理等方面阐述了自己的观点，并提出了可行性较高的建议。 关键词：工商管理；市场经济；体制；现状；思考 1我国工商管理的现状 社会主义市场经济经过几十年的发展，经受住了现实的考验，也成为我国经济逐年高速增长的有力保证，而工商管理工作要想跟上经济发展的步伐，成为经济发展的有力保障，还需深耕细作，找出不足加以改进，纵观我国现阶段的工商管理工作大局，主要存在的问题有以下几点： 1.1工商管理人才匮乏 任何工作要想做的优秀都需要专业的人才队伍来支持，截止一零年底，人力资源部门统计得出，工商管理专业的人才供给主要分为应届生、有一定工作经验者、经验成熟的高端人才三个层次，这其中应届生占绝大多数，有经验者相对少一些，经验成熟的高端人才在人力资源市场中比较罕见，虽然基本满足了我国工商管理部门对人才的需求，但仍有一些不尽人意的地方。我国市场经济发展至今天已经形成了成熟的市场主体，经营模式多种多样，新的经济结构层出不穷，并且与国际融合密切，这都要求工商管理工作者具有丰富的知识和阅历，还要有竞争思维，更要站在国际化的角度去看待工作中遇到的问题，只有这样才能更好的把握工作的方向和尺度，以适应当前复杂的市场环境。以往的人才培养过分注重于知识的传授，忽视创新能力的培养，人才培养过于僵化，应变能力不足，各高校没有与工商管理部门取得密切的合作，学生缺少实践锻炼的机会，毕业后不能很快的适应工作需求。 1.2工商管理体制有待完善 众所周知，随着国庆的发展和需要，我国从最开始的公有制经济逐渐过渡到社会主义市场经济，现在市场经济已经逐渐成熟，这些验证了我国政府对经济发展策略的科学性，但我国的工商管理工作还有很多计划经济时代的影子，还没有完全的适应市场经济的发展，在体制上还有待进一步健全和细化，此外还需建立整体化的工商管理体制，以适应全球经济一体化的发展趋势，目前我国工商管理系统虽然是由中央垂直管理，但依然按照行政区域进行划分，存在各自为政，地方保护等现象，地方政府对于区域内的工商管理部门也有管辖权，致使权责不清晰，功能不明确，在制订相关政策时难以通盘考虑，没有在全国范围内形成统筹统管、合理布局的局面。现阶段急需完善我国工商管理体制，使全国上下形成一盘棋，产生凝聚力，来应对全球经济一体化带来的冲击。 2完善我国工商管理的措施 2.1创新人才培养模式，满足专业人才需求 当前全球都在提倡“经济一体化”，我国领导人也以远见卓识提出“构筑人类命运共同体”的伟大设想，并已经实施录入五年的时间。因此工商管理人才的培养也要面向国际，培养人才的全球化思维以及统筹能力，另外还需加强人才的服务意识，逐渐从把刚性管理向服务型管理过渡，使之适应新时期的人才需求，做到与时俱进、开拓进取。 2.1.1创新教育理念 任何学科的发展也没有工商管理这样的迫切要求与时代接轨，作为市场经济良性竞争、公平交易、合法经营的有利保证，工商管理工作必须走在经济发展的最前沿，提高工商管理人才的适应能力和应变能力以及创新能力刻不容缓，构建新型的人才教育模式要特别重视创新能力的培养，这就必须尽快更新教育理念，在人才教育工作中，不仅要求知识的传授，更要进行创新能力的培养，使之能够跟上时代步伐。 2.1.2树立工商管理人才国际竞争意识 现阶段的人才培养必须要面向国际化发展，无论是我国企业走出国门，还是外国企业走入我国，在全国各地都越来越普遍，跨国公司在各地都存在，工商管理工作不可避免会更多的接触到国际贸易相关的内容，这时必须加强人才的国际竞争意识，才能在工作中维护好各经济体的合法权益，创造积极有益的市场运营环境。 2.2完善工商管理体制，发挥工商管理职能 改革开放三十多年来，我国经济发展可以说日新月异，总结经验来说就是要勇于“积极变革”，那么工商管理工作也要变革，也要及时的更新思路，完善体制机制，才能适应不断变化的市场环境，现今的经济活动已经打破了地域限制和空间限制，跨国公司越来越多，虚拟经济蓬勃发展，互联网商业模式逐步走上历史舞台，这个时候更要积极完善工商管理体制机制，适应时代变革，才能使工商管理部门在国家经济发展中发挥更大的作用。 2.2.1建立工商管理体制的宏观控制 目前我国的工商管理体系是按照行政区域进行划分的，在计划经济时代对于地方经济的统筹发展起到了很大的促进作用，当经济转型为社会主义市场经济后，这种管理模式已经不能满足经济高速增长的需求，现阶段要做的是在全国范围内实现宏观调控，将各个地域经济更紧密的联系在一起，即要发挥地域优势，又要整合资源发挥整体优势，推动各经济体“上规模、上档次”，因此，在构筑管理体制时要充分考虑行业发展，使各行各业的发展不再局限于某一个固定的区域，实现经济一体化，而工商管理部门的工作也不能局限在某个特定的区域，要在完成监督管理以及服务的同时，为全国经济协调发展做贡献。 2.2.2建立统一的工商管理体制

浅谈当前工商行政执法办案中存在的问题及对策

浅谈当前工商行政执法办案中存在的问题及对策 来源：法制办主站发布时间：2010-06-12 09:25 阅读次数： 浅谈当前工商行政执法办案中存在的问题及对策 李兆宏 工商行政管理机关是国家主管市场监督管理的行政执法机关，在维护社会主义市场经济秩序方面负有重要职责。随着改革开放和现代化建设的不断深入，工商行政管理机关面临着严峻的挑战。一方面，由于市场范围的不断扩大，工商行政管理机关执法的领域越来越宽，执法任务越来越重。另一方面，社会主义民主与法制建设的不断完善，广大人民群众的法制观念和法律意识日趋增强，对工商行政管理机关特别是行政执法人员依法行政提出了新的更高要求。为提高工商行政管理机关执法人员依法办案的能力，克服或减少办案中的差错和失误，提高办案水平，适应新形势下办案要求，结合近年来笔者在案件评查和案件指导工作中的实践，现就当前执法办案中存在的问题及解决的办法谈点个人的看法。 一、当前执法办案中存在的问题 （一）办案激情不高。随着“两费”的取消，工商系统人员工资待遇得以保障，昔日困扰着每个人的沉重经济目标任务一下子如释重负。因而在职能转型期，办案人员在感受“吃皇粮”的美好时普遍抱着“喘口气”的心态，导致办案激情锐减。同时，由于部门预算未定，奖励机制不明，影响了办案人员工作积极性。 （二）办案领域不宽。突出表现案件类型比较单一。据统计，今年上半年在全县系统办结的437起案件中无照经营类案件就有389起，且有90%为无照经营农资案件，不正当竞争案件仅有11件，商标案件5件，产品质量案件24件，广告案件4件，登记类案件3件，其它类型案件结1件。商业贿赂、走私贩私、网络交易等案件为零。 （三）办案证据不全。一是证据不充分，取证不完整。突出表现在把当事人的陈述

中国工商银行案例分析

中国工商银行案例分析 一、发展历程 中国工商银行股份有限公司于1984年成立。2005年，中国工商银行完成了股份制改造，正式更名为“中国工商银行股份有限公司；2006年，工商银行成功在上海、香港两地同步发行上市。作为中国资产规模最大的商业银行，经过20几年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。 随着2007年金融租赁公司的成立，工商银行的非银行牌照类业务已延伸到投资银行、基金和租赁等市场领域；收购澳门、非洲等地最大银行股权，进入俄罗斯、印尼等新市场，境外机构达112家，形成了覆盖主要国际金融中心和我国主要经贸往来地区的全球化服务网络。 2008年末企业网上银行客户144万户，个人网上银行客户5672万户。企业网上银行实现交易额110.50万亿元，增长28.9%；个人网上银行实现交易额9.77万亿元，增长135.4%。获《环球金融》杂志“亚洲最佳个人网上银行”、“中国最佳个人网上银行”、“中国最佳企业网上银行”等奖项。 二、商业模式分析 (1)战略目标 工行的战略目标是巩固在我国银行业的市场领导地位并致力于转型为国际一流的金融机构。工行的整体目标是实现股东价值最大化和维持可持续增长。工行相信自身的独特性在于业务创新的经营方式

及引领市场的创新精神。工行致力于继续以业务创新的理念，通过以下战略措施加强工行的独特性： ?进一步发展具有高增长性的非信贷业务以实现收入及资产结构多元化; ?稳健发展本行的信贷业务，积极改善本行的信贷结构; ?通过扩大客户细分、加强目标市场营销和提升客户服务水平来继续提升本行的客户组合和盈利能力; ?通过战略性地提升传统分行网络，并加强电子银行业务，以进一步增强销售和市场推广能力; ?继续加强风险管理及内部控制能力; ?充分利用与战略投资者的合作关系; ?完善与绩效挂钩的激励机制，加强培训，提高员工绩效。 (2)目标与客户 2011年6月末，企业网上银行客户273万户，比上年末增长14.2%；个人网上银行客户突破1亿户达1.07亿户，增长11.4%。并荣获《亚洲银行家》“中国最佳网上银行”称号。 (3)产品或服务 ①、个人金融服务：投资理财、便利金融、个人贷款、存款服务、理财金账户；②、企业金融服务：对公存款、融资业务、票据业务、财智国际、清算和结算服务、理财产品、企业电子银行、投资银行业务、资产托管业务、机构金融业务、企业年金业务、中小企业服务、更多金融服务；

工商行政执法风险及防范

工商行政执法风险及防范 工商机关作为综合性的经济管理部门，承担着市场监管和行政执法的重任，随着社会主义市场经济法制化进程的推进，公民及法人的法律意识逐步提高，经营者的维权意识不断觉醒，工商行政执法人员的时刻接受着监督和制约，工商执法人员在行政执法过程就产生了相应的执法风险。“凡事预则立，不预则废”，有风险并不可怕，可怕的是看不到风险并采取切实措施加以防范和化解。在推进工商法治化、科学化和规范化管理的进程中，规避和防范执法风险是维护执法人员切身利益的需要，也是树立工商行政管理机关良好形象的需要。严格依法执法，强化执法人员风险防范意识，提高行政执法监管质量，已经成为新形势下工商行政机关必须重视并亟待解决的问题。 一、执法风险的概念 风险，现代汉语词典给出的定义是“可能发生的危险”。有执法行为必定产生执法风险。工商行政执法风险是指工商机关及其执法人员在执法过程中可能面临的、由自身的作为或不作为引致并受外在种种不确定因素诱发、对本机关及其执法人员产生的不利影响甚至严重后果。这种不利影响和严重后果在执法过程中表现为产生行政争议，引起行政复议或者行政诉讼，诉讼中面临败诉；被追究行政执法责任，甚至面临被检察院以涉嫌职务犯罪提出指控。 二、工商执法风险的易发部位和环节 （一）行政许可： 1、对市场主体准入审查把关不严，使得不具备法定条件和要求的申请人获准设立（变更）登记取得市场主体资格，并因此损害国家利益、社会公共利益以及他人合法权益，危及社会公共安全，这类情况主要存在于前置审批行业的设立（变更）登记中。 2、对公司的股东（股权）变更登记、减资登记、注销登记等审查把关不严，给股东及债权人的合法权益造成损害。《公司法》、《公司登记管理条例》、《公司注册资本登记管理规定》等都对公司股东以及股东股权的变更登记、减资登记、注销登记都作了明确和严格的实体和程序方面规定，这些规定旨在保护公司股

行政执法典型案例

行政执法典型 1在以下哪些情形下，行政执法人员应当告知当事人有要求举行听证的权利：（）。 A.责令停产停业, B.吊销许可证或者执照, C.较大数额罚款, D.警告 2. 长江市工商行政管理局执法人员暂扣一违法工厂生产原料后，其所应当采取的正确处理措施包括：（）。 A.告知当事人在规定期限内至指定地点接受处理, B.及时移交长江市工商行政管理局妥善保管，不得使用或者损毁, C.当事人接受处理后，行政执法人员应当及时将暂扣的物品充缴国库, D.一执法人员发现暂扣原料涉及违禁物品，及时报告长江市工商行政管理 3. 行政执法人员送达有关法律文书方式包括：（）。 A.直接送达, B.留置送达, C.委托送达, D.公告送达 4. 行政执法单位的执法主体资格应当有（）的授权或者委托。 A.法律, B.法规, C.规章, D.其他规范性文件 5. 关于委托执法下列说法正确的是：（）。 A.受委托组织应当向委托单位定期报告行政执法情况，并接受委托单位的指导和监督, B.受委托组织应当在委托范围内，以委托行政执法单位名义实施行政执法, C.委托单位为不得再委托任何其他组织实施行政执法, D.行政执法单位委托符合法定条件的组织实施行政执法的，应当签订行政执法 1

6. 行政执法单位之间发生行政执法争议的，以下说法正确的是：（）。 A.争议各方应当先自行协调，并就协调一致的意见形成会议纪要或者签订相关协议, B.自行协调不成的，应当及时提请相关协调机关组织协调 C.协调机关在协调过程中，发现不立即执法可能对公共利益造成重大影响的，可以决定由某个行政执法单位先负责执法, D.紧急情况下协调机关应当自 7. 关于听证制度，下列说法正确的是：（）。 A.行政执法人员应当充分听取当事人的意见，完整记录当事人陈述和申辩的内容, B.行政执法人员应当对当事人提出的事实.理由和证据，进行复核, C.不得因当事人申辩而加重处罚, D.听证主持人要求行政执法人员补充证据的，行政执法人员可以拒绝提供补充调查的证据 8. 对行政事业性收费和罚没收入管理，下列说法正确的是：（）。 A.全部实行“收支两条线”管理, B.行政事业性收费和罚没收入按规定全额上缴国库或者财政专户, C.将行政事业性收费或者罚没收入按比例返还行政执法单位作为行政执法经费和奖励经费使用, D.行政执法经费全额纳入部门预算管理 9. 行政执法人员收缴罚款的形式包括：（）。 A.当场收缴罚款, B.通知当事人事后及时交至行政执法单位, 2

浅谈工商行政执法工作存在的问题及对策(一)

浅谈工商行政执法工作存在的问题及对策(一) 内容摘要随着社会主义市场经济在我国逐步确立，市场经济无法自行解决的自身缺陷逐步暴露，作为对市场进行综合性管理的工商行政管理部门在对这种经济矛盾进行适度干涉，使之健康发展的同时，也存在诸多的问题。本文针对工商行政管理部门人员素质难以适应工商行政管理执法；超脱性无法实现；行政强制措施不得当；权力制衡机制不完善；职能交叉不利于执法；事前、事中监督效果不佳；腐败为行政执法设立障碍，削弱了行政执法力量；整体行政执法队伍不能适应当前行政执法需要等问题做了详细论述。并从要建立科学的岗位培训制度，加强党风廉政建设和业务学习让大家掌握现代办公设备,提高全员素质；加强领导，确保工商行政管理文化建设落实到实处保证执法质量；要考虑建立工商警察队伍；要基于工商行政管理机关具有其他市场执法机关无法比拟的人员、资源等优势，加大纪检监察力度；省以下市场执法由工商行政管理部门牵头、要赋予工商行政管理行使职能所需要的权力，这几个方面提出解决问题的想法。 关键词：工商行政执法管理 随着社会主义市场经济在我国逐步确立，市场在资源配置中的作用越来越明显。市场经济自身具有的无法自行解决的缺陷逐步暴露，需要国家采用立法规范、经济调节、执法监管、协调仲裁经济矛盾等方式适度干预，使之健康发展。行政执法是管理国家事务的主要方式，是社会主义法制的中心环节，是实现管理目标的重要手段。根本目的是维护公共利益和社会秩序，保障和促进各项事业健康、快速发展。朱镕基总理明确指出:“在发展社会主义市场经济条件下，政府的主要职责是历行法制，加强监管和提供服务，为社会经济发展创造良好的环境”。1]在行政执法监管中，只有工商行政管理机关才能对市场进行综合性管理。 工商行政管理机关作为代表国家主管市场监督管理和行政执法的机关，通过对市场主体的准入行为、市场交易和竞争行为、市场退出行为的监管，产业政策的执行都有效地发挥了工商行政管理职能，实现了国家的宏观调控政策，保证了经济发展方向，避免了市场的外部不经济性。但基层工商行政执法实践中，仍存在着一些问题。存在着什么问题，又如何去解决这些问题？本文将从基层工商行政工作中所出现的一些问题，谈一谈自己的看法。 一、存在的问题 （一）、人员素质难以适应工商行政执法 政策一旦确定，干部就是决定因素。工商行政管理工作具有广泛性、综合性以及很强的政策性，因此作为一名工商行政管理干部就必须一专多能，即要熟知工商行政管理法规，又要熟悉法学基础理论、民法、刑法等综合性法律知识，既要掌握市场经济规律，又要掌握新形势、新知识，还要掌握先进的管理手段、办公设备，监管新的领域，但目前我们的工商行政管理干部素质离上述要求尚有差距。 1、基层干部学习条件差。现行工商行政管理体制虽已确定为省以下垂直管理，但工作思路仍没从块块管理的年代跳出来，尤其是经费体制仍是靠本单位、每个工商干部的收费罚没收入来支撑工商行政管理事业，因此收费工作重于一切。一个基层工商所及其工作人员的业绩主要取决于收费指标的完成情况，精力主要放在收费上，对法律、法规、新知识的学习积极性本来就不高，交通、通讯、计算机等硬件配置又差，再加上许多非工商行政管理业务也落在工商所头上，造成基层工商所人员没时间也没心思加强学习。 2、县级局培训条件差。由于经费紧张，县局主抓的工作也是收费、罚没，有利又好操作的就积极去抓，没利又不好操作的就少抓或不抓，收入抓得硬，培训抓得软。基层所学习气氛差，县局机关也不太浓。组织开展培训对多数县级局而言是一件经济效益不明显的事，因而积极性也不高。即使组织了培训也往往因为师资经费等原因，培训方法简单，内容单调，重形式，轻效果，培训的系统性、针对性不强，效果不太理想。 3、知识的观念得不到及时更新。管理分事前、事中和事后监管三个阶段，成熟的管理工作

我国企业管理的前沿问题探析

我国企业管理的前沿问题探析 发表时间：2017-01-18T16:18:02.533Z 来源：《基层建设》2016年32期作者：石龙飞[导读] 进入21世纪，随着社会的进步和组织体系的完善，人们在逐步意识到管理重要性的同时，也开始越来越多地思考管理在社会实践中所面临的新问题，管理科学在面对机遇和挑战时表现出新的可能。 诺远资产管理有限公司江苏南通 226000 摘要：人类社会作为一个复杂的组织系统，其维持和发展必须依赖于管理及其相关科学；而现代社会的发展又给管理科学提供了更多的现实问题和发展可能。进入21世纪，随着社会的进步和组织体系的完善，人们在逐步意识到管理重要性的同时，也开始越来越多地思考管理在社会实践中所面临的新问题，管理科学在面对机遇和挑战时表现出新的可能。这是社会发展的必然，同时也是管理学自身发展的需 求。所以对于管理学学者来说，思考管理科学的前沿问题就显得尤为重要。 关键词：管理；管理科学；管理发展趋势 1 管理与管理科学概念以及对科学管理的分析 管理：管理有两个层次；第一是战略决策，它包括宏观战略决策，微观战略决策。第二层面包括人力资源管理、生产管理、市场营销管理、财务管理、信息管理等。管理的作用是营造一个好的环境或者说一种好的氛围，使之能激活组织中成员的智力，而使组织跳跃式发展；或者说管理的作用是将科学技术转化为生产力，促进经济发展；或者说将资源从生产力和产出较低的领域转移到较高的领域，产生新的增长。管理的实质是创新的行为，是改变已有资源创造财富的潜力的行为。 管理科学：管理科学是探索人类管理活动规律的一门科学，是管理的知识，它包括管理的思想、理论、理念，以及管理者制定决策的科学的、富有逻辑的、合理的方法。管理科学是一门科学，也是一门艺术，是自然科学与社会科学的交叉融合。可以说：管理科学=管理的科学+管理的艺术=定量分析+定性分析。 管理科学与管理之间有着密切的关系，这种关系体现为理论与实践的关系。管理是应该做什么，如何才能做好，这就要靠管理科学（管理思想、管理理论）作指导。而管理科学的研究，提出的管理思想、管理理论、管理方法均来自于管理的实践，是管理科学家深入实践，观察、分析，进行案例研究，总结、提炼管理的实践经验的结果。正因为管理的实践，才丰富了管理科学。 2 21世纪的管理变革 无论从管理思想理论层面，还是操作技术层面，21世纪的管理都面临并正在经历着许多变革。在管理思想观念上，集中在科学管理、以人为本、战略竞争、定量的管理方法等现行理论基础上的思想方法，正在接受学习型组织和复杂科学管理及模糊化、柔性化思想的挑战。传统的资本观、资源观也在发生重大变化，无形资产和知识资本更受重视。而新的资源观认为，不仅自然资源是资源，社会资源（网络）、文化资源（文化、科技）、体制资源（制度、机制）、人力资源（劳力、智力）、购买力资源等都是重要的资源。在管理理念上，从一味的竞争走向竞合；从只强调为顾客服务，走向引领顾客创新，形成顾客资本。在管理模式上，从只注重生产制造和人、财、物管理，不注重市场营销和研究开发的橄榄型模式转向注重研发和市场营销、注重知识管理、促成知识资本创新增量的哑铃型模式。在组织结构上，从纵向的、实体性组织向扁平化和虚构型组织转变，组织形式更多的不是工厂，而是虚拟化企业和科技园区。在管理变革的形势下，许多操作层面上的管理新概念悄然而至。 2.1 精益生产：指企业不断迅速地开发设计出高质量低成本的新产品投入市场，注重技术、管理和人力集成和有效使用，并改变大批量生产方式的一种全新生产方式。管理界认为这将“成为21世纪的标准生产制度”。作业管理。其含义是指以深化工艺、净化工序为主导思想，以作业为企业的起点和核心，运用计算机软件缩短加工路线和生产周期，取消非增值作业，实现企业生产经营全程无浪费管理。 2.2 定制市场营销：作为现代企业营销的最新领域，其核心就是将现代化的生产方式与各个顾客的不同要求结合起来，使差别化营销走向极限，尽一切可能去提高顾客的满意度。 2.3 团队：指采用团队组织及工作方式，建立不同层次的“价值共同体”、“命运共同体”，树立“共荣、忠诚、奉献”的团队精神，深入开发人力资源。企业形象战略。它要求企业从深层的灵魂塑造、企业整体素质的提高到企业外在形象的整合等全方位的变革，以在市场竞争中，依靠企业形象力赢得竞争优势。 3 企业管理的前沿性课题 当前企业管理前沿性课题林林种种，琳琅满目。概括起来主要有如下四个方面的表现： 3.1 企业再造理论。该理论的核心是“从头改变，重新设计”。为了能够适应新的世界竞争环境，企业必须摒弃已成惯例的运营模式和工作方法，以工作流程为中心，重新设计企业的经营、管理及运营方式。 3.2 战略竞争理论：该理论的核心是提出了竞争的五模型论，即分析现有企业之间的竞争、行业进入者的威胁、购买者的议价力量、供应商的议价力量、替代品或替代服务的威胁。提出了低成本战略、聚集化战略、差异化战略三大战略。 3.3 第五项修炼——学习型组织。企业惟一持久的竞争优势源于比竞争对手学得更快更好的能力，学习型组织正是人们从工作中获得生命意义、实现共同愿望和获取竞争优势的组织蓝图。要想建立学习型组织，系统思考、自我超越、改善心智模式、团队学习、共同愿景是必不可少的“修炼”。 3.4 核心竞争能力理论。现代企业的竞争实际上是核心竞争力的竞争，企业应注重从学习能力、营销能力、研发能力和创新能力等方面去不断提升核心竞争力。 4 现代管理的发展趋势 现代管理的实质是在复杂多变的客观环境下，为有效地实现系统目标而激活人的智力和能力，优化配置系统中各种资源，并改变资源产出的一系列决策、措施、办法，将科学技术转化为生产力，将资源从产出较低的领域转移到较高的领域，产生新的增长。因此，现代管理的实质是创新。把握管理前沿问题，首先要认清现代管理的创新走向和发展趋势： 4.1 管理行为人性化。成功的管理是充分尊重人的个性，发展人的潜力，发挥人的创造力，以人为本，顺应人性，将人力资源管理建立在完整丰富的人性理念基础上，强调组织成员的个人价值与组织价值实现的统一。 4.2 管理资源资本化。货币资本、信息资本在管理实践中已经得到充分体现，现在人力资本特别是人的能力尤其被管理者重视，成为知识经济时代管理创新和组织发展的动力源。

行政执法案例分析题

案例分析题1 该处罚决定有效吗 朱某在M县中心市场里租赁一摊位经营日杂百货。他凭借有亲戚在县公安局、工商局工作可为依靠的条件，常常欺行霸市，其他人都知道朱某的背景，对他敬而远之，敢怒而不敢言。1996年7月，张某也来该县中心市场内租赁一个摊位，也经营日杂百货，由于张某经营有方，生意红火，抢走了朱某的客源，朱某不满。同年10月7日，朱某因事跟张某争吵，进而相抓扯、斗殴。朱某向公安局和工商局的亲戚诬告张某打人。公安局以扰乱公共秩序为由对张某处以15日拘留，并罚款500元；工商局以张某经营伪劣商品为由，吊销了张某的营业执照，并责令张某以后不得在该县中心市场内设摊经营。 请问：县公安局和工商局对张某的处罚决定有效吗 【参考答案】 县公安局和工商局对张某的处罚决定者有违法之处，应无效。 (1)县公安局以张某扰乱公共秩序为由对他处罚，应该依据《治安管理处罚条例》的规定进行。《治安管理处罚条例》规定，对扰乱公共秩序的，只能处15日以下拘留、200元以下罚款或者警告，因此，公安局对张某处以500元罚款是错误的，没有法律依据的。 (2)县工商局对张某经营伪劣商品的行为可以处以吊销营业执照的处罚，但责令其以后不得在该县中心市场内设摊经营，是没有法律依据的。根据《行政处罚法》第3条规定：没有法律依据或者不遵守法定程序的，行政处罚无效。 案例分析题2 林某是否有权自行收缴罚款 某日下午，张某骑车与王某相撞，发生口角，继而动手推打，引得过路行人驻足观望。恰好县公安局副局长林某从此路过，见此情景，当场认定张某、王某的行为阻碍交通，扰乱公共秩序，触犯了《治安管理处罚条例》的规定，决定分别给予张某、王某二人各罚款100元的行政处罚，并当场收缴了罚款，而后林某让二人到别处去吵，不要影响行人走路，然后开车离去。 请问： (1)《行政处罚法》规定的简易程序适用于哪些情况 (2)林某的处罚行为哪些方面与《行政处罚法》的规定不符林某是否有权自行收缴罚款 (3)《行政处罚法》规定什么情况下行政机关可以自行收缴罚款 【参考答案】 (1)行政处罚的简易程序是指行政机关或法律、法规授权的组织对于违法事实清楚、确凿、情节简单轻微的违法行为，当场给予较轻处罚所适用的比较简单的程序。《行政处罚法》第33条规定：“违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下，对法人或其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。”根据此条规定，可知简易程序的适用条件有三个：①违法事实确凿；②处罚有法定依据；③适用小数额罚款和警告处罚，即对公民处50元以下的罚款或警告，对法人或者其他组织处1000元以下的罚款和警告，只有这三条同时具备，才能适用简易程序。 (2)就本案而言，对张某、王某的违法行为可以适用简易程序进行处罚，但林某在适用简易程序过程中，明显存在以下几方面的违法行为： ①没有出示有效证件表明自己的合法的执法人员的身份。 ②给予张某、王某二人的罚款超过了《行政处罚法》规定的50元罚款的幅度。如果必须给予100元的罚款处罚，则不应适用简易程序。 ③在作出行政处罚决定之前，未告知当事人作出行政处罚决定的事实、理由及依据，未告知当事人依法享有的权利。 ④未听取当事人的陈述和申辩。 ⑤未填写当场行政处罚决定书。

2010年中国工商银行数据中心笔试部分考题

2010年中国工商银行数据中心笔试部分考题[真题] 一、单项选择题 1.全面建设小康社会，在发展生产的基础上，提高全国人民的生活水平和家庭消费档次，使生产和消费协调发展。这表明( )。 A.生产决定消费，因为只有生产出什么才能消费什么 B.消费促进生产，因为只有生产出的东西被消费了才能再生产 C.生产决定消费，但消费对生产和其他环节起着重要的促进作用 D.必须保护消费者合法权益，因为消费越多对经济增长拉动越大 2.1915年9月，陈独秀在( )创办《新青年》，标志着新文化运动的开始。 A.北京 B.上海 C.广州 D.东京 3.我国的财政收入连年大幅度增长，有效地支持了国家重点建设和西部大开发战略。财政收入包括( )。 A.税收收入、债务收入、国有企业上缴的利润收入 B.税收收入、外汇收人、国有企业上缴的利润收入 C.债务收入、外汇收入、国有企业上缴的利润收入 D.税收收入、外汇收入、债务收入 4.看问题“只见树木，不见森林”是( )。 A.唯物辩证法的观点 B.客观唯心主义 C.形而上学的观点 D.不可知论的观点 5.我国商业银行的基本业务活动，除了吸收存款和发放贷款之外，还有( )。 A.转账结算 B.买卖股票 C.管理企业 D.发行货币 6.2007年8月30日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过（），这是一部保护竞争的法律制度，是市场经济国家基本的法律制度。 A.《企业所得税法》 B.《物权法》 C.《反垄断法》 D.《劳动合同法》 7.城市中违法用地、违规建设的数量惊人，城市形象杂乱；在旧城改造中，大拆大建，一些珍贵的历史文化风貌遭到破坏。针对这两种“城市病”，最根本的解决途径是( )。 A.加强依法治国 B.加大宣传教育的力度 C.用暴力手段反对 D.让媒体曝光 8.“今大道既隐，天下家，各亲其亲，各子其子，货力为己，大人世及以为礼。”这主要是指下面哪一种情况?( ) A.私有财产出现 B.阶级产生 C.贫富分化加剧 D.世袭制代替禅让制 9.国务院某部制定一行政规章，规定对某种行政违法行为，除处罚单位以外，还要给予直接责任人员以罚款的行政处罚，但有关规定这一违法行为处罚的国务院行政法规并没有规定要对直接责任人员予以行政处罚。关于这一规章是否违法，下列说法正确的是( )。 A.不违法 B.违法，因为规章无权规定行政处罚 C.违法，因为规章无权规定罚款的行政处罚

电大工商行政执法专题试题及答案全套知识讲解

一、问题分析题 1.分析工商行政处罚法定原则的基本要求。 1、分析工商行政处罚法定原则的基本要求。 答：工商行政处罚的原则，是指对工商行政处罚设定和实施具有普遍指导意义的行为准则。根据《行政处罚法》的规定，工商行政管理机关实施行政处罚应当遵循的原则主要有： 1．处罚法定原则 处罚法定原则，是指行政处罚必须严格依据法律规定进行，它是行政活动合法性要求在行政处罚中的具体体现。处罚法定原则包括三个基本要求： （1）处罚依据必须法定。工商行政执法人员在确定相对人是否构成违反行政法规范的行为，决定是否给予处罚，给予何种处罚时，必须要有法定的依据，而且行政处罚所依据的规范本身应合法。 （2）实施处罚的主体必须法定。工商行政处罚的实施由县级以上工商行政管理机关进行；工商所则可在法律、法规法定授权的范围内或者受县级以上工商行政管理机关委托授权后实施行政处罚。 （3）处罚程序必须法定。作出处罚行为必须遵循法定程序，做到程序完备、合法。 2.分析工商行政检查调查行为的法律特征。 2、分析工商行政检查调查行为的法律特征。 答：（1）工商行政检查调查的主体是工商行政管理机关和授权的组织。县以上工商行政管理机关是法律规定负有监督检查职责的主体，授权的组织是法律授权其监督检查行政相对人是否遵守法律规定的工商行政管理所。 （2）工商行政检查调查权是一种行政强制权。它是工商行政职权的重要组成部分，依法享有与行政职权相伴的行政权。当工商行政执法人员进入到检查场所履行职务时，相对人必须配合。被检查的经营者、利害关系人和证明人应当在规定的时限内向监督检查部门如实提供有关资料，不得拒绝、拖延或者提供虚假材料。 （3）工商行政检查调查行为是一种对相对人有实际影响的行政行为。检查人员对相对人是否遵守法律法规进行检查，包括其工作场所、工作制度、账簿等进行全面了解，相对人必须给予更大的帮助和协助，这势必对相对人正常的工作秩序造成影响。这就需要对检查行为的规范操作作出明确的规定。 （4）工商行政检查行为是通过执法人员来实现的活动。工商行政监督检查人员是指法律规定其负有监督检查职责的人，或者指法律授权其监督检查行政相对人是否遵守法律规定的人。 3.工商行政处罚适用简易程序时应符合哪些条件？ 3、工商行政处罚适用简易程序时应符合哪些条件？ 答：适用简易程序的行政处罚必须符合以下条件： 第一，违法事实确凿。即违法行为确已发生，且事实清楚、确凿，情节简单、轻微，无需进一步调查取证。 第二，对该违法行为处以行政处罚有明确、具体的法定依据。根据《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第六十条规定：“违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下，对法人或其他组织处以1000元以下罚款或警告的行政处罚的，可以当场作出处罚决定。”

企业管理学科前沿报告

企业管理学科前沿报告 21世纪以来，由于世界经济环境的发展变化，科学技术尤其是信息技术的突破性的进展和广范围的应用，市场竞争的日趋激烈和国际化，这使得企业管理学在管理思想、方法、手段和组织等诸多方面都有新的进展。实际上，这些创新和发展正逐渐改变传统的企业管理学教科书内容，企业管理学正悄悄地进行这一场革命。但是，可能与企业管理学学科本身发展的特征有关，这些新进展是非常凌乱的、不系统的，这些新进展之间存在互相交叉、包含现象。要想全面评述这些新进展、对这些新进展进行全面系统的梳理、归类和评价，是非常困难的。一是对每个企业管理分支学科的新进展的描述并不全面，二是在分类方面，有些新进展并不完全属于单一企业管理分支学科。 当前企业管理学科的理论前沿与重大问题研究 1．企业资源理论 资源理论关注企业资源、持久竞争优势和企业绩效之间的关系。资源理论在假定资源要素市场是不完全的、企业是异质的和资源有限流动性的前提下，认为企业是资源的特殊集合体，那些与竞争对手相比具有资源的独特性和优越性、并能够与外部环境匹配得当的企业会具有竞争优势，这些竞争优势会由于要素市场不完全和资源有限流动而具有持久性。 从战略管理角度分析，如果说产业组织理论给战略管理提供了一个“市场——结构——绩效”的分析范式， 2．企业能力理论 能力理论认为，企业能力是企业拥有的为实现组织目标所需的技能和知识。虽然广义的资源包括企业能力，但能力理论认为能力与资源不同，能力是以人为载体的，是配置、开发、保护、使用和整合资源的主体能力。具有相似资源的企业通常在使用资源的效率方面有差异，这种差异就是企业能力的差异，是产生竞争优势的深层次因素。 在核心能力理论看来，能力是决定企业异质性的根本，企业是一个能力系统或能力的特殊集合。更进一步，企业所有能力中最核心、最根本的部分，可以通过向外辐射，作用于其他各种能力，影响着其他能力的发挥和效果，这部分被界定为核心能力。在普拉哈拉德与哈默看来，核心能力是组织中积累性学识，特别是关于如何协调不同的生产技能和有机结合多种技术流的学识。核心能力来自于企业组织能的集体学习，来自于经验规范和价值观的传递。核心能力的形成要经历企业内部独特资源、知识和技术的积累与整合的过程。 通过这一系列有效积累与整合，使企业具备了独特的、持久的竞争力。一般说来，核心能力具有如下特征：（1）稀缺性：是企业所特有的；（2）可延展性：核心能力可以使企业进入各种相关市场参与竞争；（3）价值性：核心能力能够使企业为客户创造价值；（4）难以模仿性：核心能力应当不会轻易地被竞争对手所模仿。企业要获得和保持持久的竞争优势，就必须在核心能力、核心产品和最终产品三个层面上参与竞争。核心能力是企业竞争优势的源泉，最终产品是核心能力的市场表现，核心产品是核心能力的物质载体。基于上述对核心能力的认识，从战略管理角度看，企业战略的目标就在于识别和开发竞争对手难以模仿的核心能力。只有具备了这种

中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析

中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析

中国工商银行个人理财产品业务发展案例分析 （周路楠材控1101班） 【摘要】：目前，国际上一些大型商业银行已经将以个人理财、个人融资为主的个人金融业务列为其主营业务，个人金融业务逐渐成为国际商业银行实现盈利的重要渠道之一。近二十年来，随着我国经济持续稳定高速的发展，居民的收入水平显著提高，金融市场也在不断进步完善，特别是证券、保险、银行私人信贷等业务的发展与成熟，为居民提供了越来越多的理财渠道。本文重点对中国工商银行个人理财产品的开发环节、营销环节、售后环节所存在的问题及可能存在的风险其成因进行了分析，并提出了相应的对策建议。 【关键词】：工商银行个人理财风险 一、工商银行发展个人理财产品业务的背景 （一）个人理财业务的基本含义及发展意义 个人理财业务，又称财富管理业务，指商业银行通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活状况制定出可行的理财方案的一种综合金融服务，既包括投资、融资服务等一系列传统业务，也包括个人生涯规划、理财策划、理财方案设计与实施、理财咨询服务和资产管理等多种创新业务，是目前发达国家商业银行利润的重要来源之一。 反观国内，随着经济体制、社会保障制度、教育制度、住房制度等的改革与发展，原来由政府和企业提供的就业、医疗、养老、子女教育、住房等保障，已经相继转变为由居民自己承担部分或全部的风险及费用。“投资理财”也就成为居民生活的重要组成部分：如何理好财，用好自己的钱，使其能够不断保值、增值，发挥更大的作用已经成为越来越多的国人所关注的共同话题。大多数居民对银行的理财咨询和理财方案设计很感兴趣，希望能与银行的专业理财人士建立稳定的业务联系。 面对如此巨大的市场需求，个人理财业务已经成为银行新的利润增长点。与机遇随之而来的，是日益加剧的市场竞争。目前工商银行为客户提供的个人理财服务无论从规模上还是内容上，实际上都处于个人理财业务的初级阶段，无法与发达国家相比。在这样的背景下，研究如何抓住优质客户，占领客户市

新时期工商行政执法问题调研报告正式版

For the things that have been done in a certain period, the general inspection of the system is also a specific general analysis to find out the shortcomings and deficiencies 新时期工商行政执法问题调研报告正式版

新时期工商行政执法问题调研报告正 式版 下载提示：此报告资料适用于某一时期已经做过的事情，进行一次全面系统的总检查、总评价，同时也是一次具体的总分析、总研究,找出成绩、缺点和不足，并找出可提升点和教训记录成文，为以后遇到同类事项提供借鉴的经验。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 随着社会主义市场经济在我国逐步确立，市场在资源配置中的作用越来越明显，市场经济自身无法解决的缺陷逐步暴露，需要国家采用立法规范、经济调节、执法监管、协调仲裁经济矛盾等方式适度干预，使之健康发展。行政执法是管理国家事务的主要方式，是社会主义法制的核心部分，是实现管理目标的重要手段。它的根本目的是维护公共利益和社会秩序，保障和促进各项事业健康、快速发展。工商行政管理机关作为国家主管市场监督管理和行政执法的机关，通过对市场主体的

准入行为、市场交易和竞争行为、市场退出行为的监管，产业政策的执行，实现了国家的宏观调控政策，保证了经济发展方向。但基层工商行政执法实践中，仍存在着一些问题。 一、人员素质难以适应工商行政执法 政策一旦确定，干部就是决定因素 工商行政管理工作具有广泛性、综合性以及很强的政策性，因此作为一名工商干部必须一专多能，既要熟知工商行政管理法规，又要熟悉法学基础理论、民法、刑法等综合性法律知识；既要掌握市场经济规律，又要掌握新形势、新知识，还要掌握先进的管理手段，但目前我们的干部队伍素质与上述要求尚有差距。

目前行政执法中的问题与对策

目前行政执法中的问题与对策 一、行政执法现状及存在问题 （一）人员结构老化。我局编制208人，实有执法人员160人，执法队伍平均年龄偏大，40岁以上130人，占81.25%，38岁以上147人，占91.88%，30岁以下人员出现断层，执法队伍人员少，知识老化的问题严重，近年新招录的公务员尚无执法资格，且执法经验不足。 （二）人员配备不足。我局部分工商所人员严重不足，有的所甚至只有三名有执法资格的人员，要监管两个集镇，其监管面积过大，无法分工，难以胜任。基层工商所的行政执法和市场监管职能任务愈加艰难，办案难度不断加大，突发事件时有发生，牵扯基层工商所大量的执法资源，由于执法人员偏少，进行各类行政执法时往往顾此失彼，疲于奔命。 （三）基层所的整体执法水平不高。一是部分执法人员对于行政执法的根本目的和意义认识还不到位。在执法办案中，执法人员往往更注重对当事人罚款，而对如何采取有效措施去纠正违法经营行为重视程度还不够，可能会给行政相对人造成“工商部门只认罚款”的错误认识，损害工商行政执法的严肃性和权威性。二是对法律法规学习和把握还不透彻，尤其是对新出台的和平时较少涉及到的法律法规，存在要用时现翻法规法条、运用不娴熟的情况。对同一案件，多个法律法规均可处罚，即出现法律竞合的情况下，在具体定性选择适用那部法律法规的能力素养还需提高。三是执法技巧有待改进，发现案源的能力有待提高，行政执法法律文书材料习惯于简单化、粗线条化。在现场检查笔录、询问笔录、案件调查终极报告等重要办案材料往往过于简单，对案件全貌的反映有限，法律文书制作需

要提高质量。 （四）激励机制的缺失，导致经检办案工作缺乏必要的内在动力。存在干与不干一个样、干好干坏一个样的弊病，人员认真办案的积极性不高。部分基层执法人员无所事事，查案件他说不懂，写材料他说不会，干不干照领工资，干的多，出事多，不干没有事，现在人员结构又老龄化，所长既没有财权、又没有人事调整权，说轻了，他出勤不出工，说重了，他倚老卖老给你瞪眼。省局只制定了办错案的追究制度，而没有相应的奖励方法，致使办好案无人奖，办错案有人究，不办案万事大吉；另外优秀办案人员因多种原因不能得到提拔和重用，挫伤了办案人员的积极性，加之工作难度大，以至于出现人心思走的现象。 （五）执法环境不够宽松，致使工商执法难以实现职能到位。现在，在基层工商行政执法过程中，说情太多、干预太重、执行太难等问题较这突出。现代通信联络的发达，使得案件的说情越来越多，原则在人情的攻势下往往会作出让步；行政干预过重的问题还一时得不到很好解决。处理好服务企业、优化环境与强化监管执法力度之间的矛盾很难把握，基层工商所执法更是两头为难。 （六）综合执法手段不强。在众多工商执法法规中，有执法力度和强制措施的甚少，而且可操作性不强，这就导致行政执法手段不硬，难以达到理想的执法效果。当出现暴力抗法事件时，工商部门只能依靠公安部门来处理；当事人拒不履行处罚决定书规定的义务时，只能申请法院强制执行。但此时的工作主动权已不在工商部门手中，公安、法院的办事效率如何，提出怎样的要求或条件，工商部门只能看别人的脸色行事。高门槛、高成