浅析中小企业信贷信用风险管理--毕业论文

浅析中小企业信贷信用风险管理

摘要：中小企业贷款既是商业银行重要的利润来源，也是商业银行促进地方经济发展的重要途径，具有重要的意义和现实价值。但由于中小企业自身的特点，国内中小企业贷款风险较高，如何做好中小企业贷款的信用风险管理是商业银行必须解决的问题。本文在对商业银行中小企业贷款信用管理中潜在的问题、漏洞进行分析的基础上，结合苏州银行的业务实践，提出开展中小企业信用体系建设的方案，并给出具有较强操作性的实施建议。

关键词：中小企业贷款风险

一、绪论

中小企业是我国市场经济的重要组成部分，在国民经济和社会生活中发挥着不可替代的作用。在中小企业的业务运行过程中，资金不足是常态化的问题，商业贷款是解决这一问题的重要途径。对于商业银行而言，开展中小企业贷款业务面临的最大问题就是风险的评估和管理，部分商业银行，特别是大型国有银行为了规避这一风险，人为抬高中小企业贷款的门槛，是造成国内中小企业融资难的重要原因，在一定程度上影响了国民经济的健康发展。

对中小企业贷款信用风险的评估、管理进行研究，提出有针对性、可操作性强的对策建议，不仅有利于商业银行更好的开展中小企业贷款业务、提高盈利能力，也有利于促进地方经济的发展，具有重要的理论价值和实践意义。

二、中小企业贷款流程中的潜在风险

在中小企业信用贷款业务中，商业银行一般都会制严格的流程和操作规范，但由于中小企业自身的特点，流程中往往存在风险和管理盲区。

（一）贷款前期管理

1、常规流程

在贷款发放前，银行会对申请贷款的企业、项目进行风险评估，特别是对贷款涉及的项目进行深入分析，考察项目的可行性、投入产出比、还贷能力等，在专业技术较强的领域，还会要求第三方机构对项目进行评估。

2、潜在风险

第一，信息不对称。中小企业规模小、管理相对封闭，在申请贷款的过程中，向银行提供的信息有可能是不完整、零散，甚至是具有“诱导”性质的，银行在对贷款风险进行评估时处于信息不对称的地位，容易出现误判。

第二，评估机制不完善。商业银行在对中小企业贷款风险进行评估时，一般使用要素评估法，对专家的业务能力、主管判断具有一定的依赖性。

（二）贷款中期管理

1、常规流程

贷款中期的管理主要包括签订贷款合同、监督合同履行。在这一过程中，商业银行一般会对贷款的使用进行监督，确保贷款资金的使用符合合同要求，同时对企业运行情况进行监督和预警。

2、潜在风险

第一，合同签订不实，合同中的贷款主体并非实际的贷款使用人。

第二，担保不实，借助互保、连环保等形式，部分企业有可能人为建立“贷款担保圈”，导致担保形同虚设。

第三，风险预警机制不健全，对企业、贷款项目的运行情况监督不力，出现风险时无法及时预警，导致银行损失扩大。

（三）贷款后期管理

1、常规流程

贷款后期管理主要是督促贷款人按时还贷，对逾期贷款进行及时处理，包括贷款催收、法律诉讼和抵押物处置等。

2、潜在风险

第一，部分中小企业会在到期贷款无法偿还时，选择逃避债务，甚至出现企业负责人“跑路”的情况。

第二，抵押物风险，部分抵押物折现值低于抵押值，会造成银行在处置抵押物时出现经济损失。

三、构建中小企业信用体系的对策建议

中小企业贷款中出现的信用风险，是由多方面原因造成的，既有中小企业业务风险

大、经营规模小等主管原因，也有国内金融体系不够规范、信用担保制度有待完善等客观原因，要解决这一问题，必须采取多方面的措施，最核心的问题是下大力气建设中小企业信用体系。从商业银行的角度来看，可以从以下方面开展工作：

（一）构建中小企业信用信息立体网络

在积极配合中国人民银行征信系统建设的基础上，商业银行应建立自己的中小企业信用管理系统，为中小企业贷款评估提供客观的依据。需要注意的是，某一个商业银行的信息获取能力都是有限的，很难建立完善的中小企业信用数据库，针对这一情况，商业银行间应积极的开展合作。例如，同一城市的大型商业银行分行、城市商业银行可以主动合作、定期互换信息，甚至共同建立数据库，逐步形成覆盖本地区大部分中小企业的信用管理系统。

（二）建立信用评级机构黑名单制度

现阶段，国内的信用评级机构良莠不齐，相关的管理法规、制度不尽完善，在一些中小企业贷款的失败案例中，第三方信用评级机构的不作为，甚至认为操作是导致银行作出错误判断的重要原因。针对这一情况，在国内第三方信用评估市场逐步规范需要一定时间的情况下，商业银行应该建立信用评级机构黑名单制度，对于出现评级报告不客观甚至造假情况的信用评估机构，原则上不再接受该机构出具的信用评级报告。（三）加强中小企业贷款监督

商业银行对中小企业贷款的审批一般比较严格，但贷款发放后的监督、管理并不严格，有些时候甚至流于形式，导致企业经营出现异常时银行没有及时采取措施，遭受经济损失。针对以上情况，商业银行应加强对中小企业贷款的监督工作，除了对贷款使用情况进行监督、审查外，还需要关注贷款企业的经营情况、担保人的财务状况、抵押物的估值变化等，发现风险时及时预警，让银行能够及时采取措施止损。

（四）优化中小企业贷款审批流程

大部分商业银行中小企业贷款的审批流程比较繁琐，存在审批层级多、审批周期较长、审批责权关系不明确等问题，在实际业务中，既有因为审批周期过长“拖黄”企业项目的情况，也有审批不够慎重导致银行收到损失的情况。因此，商业银行应对中小企业贷款审批流程进行优化，本着“谁审批谁担责”和“取消只批不审环节”的原则，建立高效、责权利明确的中小企业贷款审批流程。

四、结束语

长期以来，苏州银行一直坚持经济效益、社会效益齐抓共管的经营理念，高度重视中小企业贷款工作，积极为地方经济建设贡献力量，曾被评为“2012年度苏商首选中小企业金融服务银行”，本文提出的对策建议在实践中被证明是有一定成效，而且可操作性比较强。

参考文献：

看似短暂的一生，其间的色彩，波折，却是纷呈的，深不可测的，所以才有人拼尽一切阻隔，在路漫漫中，上下而求索。

不管平庸也好，风生水起也罢，其实谁的人生不是顶着风雨在前行，都在用平凡的身体支撑着一个看不见的灵魂？

有时候行到风不推身体也飘摇，雨不流泪水也湿过衣衫，而让我们始终坚持的除了一份信念：风雨总会过去，晴朗总会伴着彩虹挂在天边。

一定还有比信念还牢固的东西支撑着我们，那就是流动在心底的爱，一份拳拳之爱，或许卑微，却是我们执著存在这个世界上，可以跨越任何险阻的勇气、力量和最美丽的理由。

人生的途程积累了一定的距离，每个人都成了哲学家。因为生活会让我们慢慢懂得：低头是为了抬头，行走是为了更好地休憩，不阅尽沧桑怎会大度，没惯见成败怎会宠辱不惊，不历经纠结怎会活得舒展？

看清才会原谅，有时的无动于衷，不是不屑，不是麻木，而是不值得。有时痛苦，不是怕失去，不是没得到，而是因为自私，不肯放手，不是自己的，也不想给。

人生到最后，有的人把自己活成了富翁，有的人却一无所有。

梭罗说：一个人富裕程度如何，要看他能放下多少东西。大千世界，我们总是想要的太多，以为自己得到的太少。是啊，一个贫穷的人怎么会轻易舍得抛下自己的所有呢？到了一定年龄，才会明白一个人对物质生活的过多贪求，反而让自己的心灵变得愈加贫穷。

人生到了最后，其实活出的只是一个灵魂的高度，清风明月，花香草色，便是一袖山水，满目清澈。放下从前，放下过去，从容地走入当下，和自己的内心交流，和自己的灵魂对话，听时光走过的声音，嗅闻它御风而过的芳香……

如果兜兜转转了大半个人生的你，此刻依然觉得自己很贫穷，那么愿一无所有的你，

看似短暂的一生，其间的色彩，波折，却是纷呈的，深不可测的，所以才有人拼尽一切阻隔，在路漫漫中，上下而求索。

不管平庸也好，风生水起也罢，其实谁的人生不是顶着风雨在前行，都在用平凡的身体支撑着一个看不见的灵魂？

有时候行到风不推身体也飘摇，雨不流泪水也湿过衣衫，而让我们始终坚持的除了一份信念：风雨总会过去，晴朗总会伴着彩虹挂在天边。

一定还有比信念还牢固的东西支撑着我们，那就是流动在心底的爱，一份拳拳之爱，或许卑微，却是我们执著存在这个世界上，可以跨越任何险阻的勇气、力量和最美丽的理由。

人生的途程积累了一定的距离，每个人都成了哲学家。因为生活会让我们慢慢懂得：低头是为了抬头，行走是为了更好地休憩，不阅尽沧桑怎会大度，没惯见成败怎会宠辱不惊，不历经纠结怎会活得舒展？

看清才会原谅，有时的无动于衷，不是不屑，不是麻木，而是不值得。有时痛苦，不是怕失去，不是没得到，而是因为自私，不肯放手，不是自己的，也不想给。

人生到最后，有的人把自己活成了富翁，有的人却一无所有。

梭罗说：一个人富裕程度如何，要看他能放下多少东西。大千世界，我们总是想要的太多，以为自己得到的太少。是啊，一个贫穷的人怎么会轻易舍得抛下自己的所有呢？到了一定年龄，才会明白一个人对物质生活的过多贪求，反而让自己的心灵变得愈加贫穷。

人生到了最后，其实活出的只是一个灵魂的高度，清风明月，花香草色，便是一袖山水，满目清澈。放下从前，放下过去，从容地走入当下，和自己的内心交流，和自己的灵魂对话，听时光走过的声音，嗅闻它御风而过的芳香……

如果兜兜转转了大半个人生的你，此刻依然觉得自己很贫穷，那么愿一无所有的你，