费用报销单电子版

费用报销单电子版

（一）原始凭证的初审。

原始凭证的真实性、合法性和准确性，直接关系到会计信息的质量，各核算单位报账会计受理本单位各项经费支出结报时，应根据行政事业财务制度与财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体包括：

1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁“白条”充抵发票。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。

2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。

3、原始凭证的填写必须符合规定要求。受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。

（二）报销单据的整理。

报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证根据经费来源按用途进行详细的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额（如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额）及所附原始凭证张数。在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。

（三）办理报销手续

1、支出费用的办理。报帐会计要严格按照行政事业单位各项经费支出标准执行，节约使用各项资金，提高经费使用效率，对专项资金做到专款专用，以保障本单位各项工作正常运转。

在报销各类支出费用中须注意：报销会议费，须附会议通知、会议预算表及会议报到名册；报销接待费，须附接待标准和审批表；

报销大额装修费，须附相关审批文件；购买专控物品要按规定程序先报批后统一采购，属于政府采购范围的，须按政府采购程序办理。

另外，在资金结算中，须转账支付的业务，不得采用现金支付。

2、收入项目的办理。报帐会计应及时向财政部门申请各项经费，防止本单位经费出现红字。若属本单位预算外收入（罚没收入）的款项，应及时上缴财政专户，不得私存或存入其它账户。对本单位在业务活动中与其他单位或个人发生的一些预收、代管款项，由该单位报账会计负责缴（划）到会计核算中心统一核算账户，并将有关缴（划）款凭证交与会计核算中心前台出纳受理，经审核无误后予以入账。

集团费用报销管理制度

1 集团公司费用报销管理制度目的与适用范围 1.1目的：为进一步规范和完善集团公司费用报销管理制度，加强费用控制， 简化审批程序，适应管理需要，特制定本制度。 1.2适用范围：本制度适用于各类行政管理费用。主要包括交际费、差旅费、交通费、通讯费、车辆费、培训费、会议费等。本制度适用于集团公司，各子公司、分公司根据本单位实际情况，参照本制度的费用报销标准，拟定本单位的费用报销制度，并报集团财务部审批后执行。 2职责 2.1费用经办人：对费用实际发生前需经审批后方能发生的费用，应事先履行业务办理审批程序，按审批结果办理相关业务；应在费用发生过程中自觉控制、 压缩费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据；费用发生后按本规定履 行费用报销审批程序并提供审批记录，对单据的真实性、审批程序记录的真实 性负责。 2.2各部门负责人：在部门工作安排中主动控制、压缩费用，对本部门的各项 费用的必要性、合理性负责，对本部门总体费用水平的合理性负责。 2.3财务部会计：负责审核所有报销凭证合法性、金额数字的准确性、费用标 准是否符合公司的有关规定。 2.4财务部出纳：负责审查付款手续的完备、负责正确付款，对审批手续不全、对金额和收款人不明确的单据不予付款。 2.5财务部负责人：维护本规定的正常执行，审核付款，组织费用报销工作和 信息通报工作。 2.6财务总监：对重大开支发表意见，审核非例常费用、对外捐款及预算外费用。 2.7分管领导：审核或批准例常性开支及批准小额非例常性费用，确认这些费 用发生的必要性和合理性。 2.8集团总经理：批准较高费用和资产购置开支以及对外捐款和预算外费用， 具有立项权和否决权。 3方法和过程控制

建筑公司费用报销制度

费用报销管理规定为了加强集团的财务管理工作，统一各部门的费用报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合集团的具体情况，特制定本制度。 （１）集团不使用现金付款，每笔付款金额不论大小，均通过银行转账的方式支付。 （２）集团统一使用“借款单”不使用“领款单”、“预支款单”。是指“钉钉” 批完后，手写“借款单”附在“钉钉”审批单后面。 （３）索取发票时发票上必须填写我方税号，否则发票均为废票，出纳要拒绝付款。 （４）转账时需提供发票，每笔付款原则上要求均需上传发票。 （５）如有先付款后才能取得发票的情况下，在一周内提供，最迟不得超过一个月。 （６）不合规发票，退回重新开具方可报销，不合规发票包括如太隆税号错误，缺少税号，名称错误、发票数量为一批，缺乏销货清单等。（７）贴票规定，沿A4纸最上边粘贴。发票先归类再粘贴（如交通费和餐费发票归类），按照发票面积由小到大的的顺序粘贴。 （８）发票取得规定，不要提供烟酒茶的发票、根据税法规定与生产经营无关的个人消费不得报销。 （９）四流合一的要求:票据流、合同流、资金流、实物流合一，每一笔付款

都要上传发票、合同、收款单位对公账户、领导签批付款单（费用报销或合同用款）。保证四项统一。 （１０）原始单据及报销单的要求：原始单据必须真实、合法，所有原 始单据优先选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。 （１１）报销单大小写金额必须相符，报销单小计和合计必须填写无误； 所提供的发票总金额必须大于等于报销金额。不得小于报销金额。（１２）报销单要书写清楚规范，每张报销单必须有本部门领导和公司高层签字。不得随意涂改、刮擦、挖补； （１３）从外单位取得的原始凭证必须加盖填制单位的发票章；其中办理收付款业务的需加盖单位财务专用章；所有报销发票或收据都需经办当事人在发票或收据后面签字，材料（包括零星材料）发票报销需在使用部门的仓库保管员入库签收签字（或项目部后勤管理人员的签收签字）方能报销； （１４）凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予以退回或重新补正。原始单据必须真实、合法，所有原始单据选择正规发票不得提供假发票，财务收到假发票拒绝报销。 （１５）报销期限：基本业务费（招待费、餐费、办公费等）：在使用后三天内办理报销审批手续，其它费用每周报销一次，最长时间不得超过30天；

费用报销单表格.docx

费用报销单 报销部门：年月日附件共张用途金额（元） 备 注 部部 门门 会经 计理 签审 合计批核注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在 2000 元以上需通过财务经理审批，5000 元以上需总经理审批。 金额大写：万仟佰拾元角分原借款：元应退余款：元出纳复核报销人 规格： 180MM*96MM一联式宋体黑色 借款审批单 年月日附件共张借款部门借款人 借款事由 借款金额（大写）拾万仟佰拾元（小写）￥ 部门会计 部门经理审核 签批 注：所有预支必须有部门会计和经理签字才可以支付，数额在 2000 元以上需通过财务经理审批，10000 元以上需总经理审批。 出纳复核借款人

规格： 190MM*105MM一联式宋体黑色 差旅费报销单 报销部门：年月日附件共张名姓名职别出差事由 部门会计签批部门经理审核 出差起止日期自年月日起至年月日止共天 日期 起讫地点天数机票费市内 住宿费 出差 小计 月日 车船费其他 交通费补助 合计 注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在2000 元以上需通过财务经理审批，5000 元以上需总经理审批。 总计金额（大写）万仟佰拾元角分预支元补助元出纳复核报销人 规格： 180MM*96MM一联式宋体黑色 付款审批单 年月日附件共张 付款部门领款人 审 批 方 式付款事由可 先 ECT 借款金额（大写）拾万仟佰拾元（小写）￥短信电话 部门会计后 签批部门经理审核签 字 。 注：所有付款须有部门会计和经理签字才可以付款，（思达科门市、销售部）数额>5000 元、 >10000 元、（轮胎门市） >20000元、 >40000 元、（轮胎、铝圈销售部）>40000 元、 >100000 元分别需财务经理和总经理审批。

费用报销单电子版

注意：所有费用必须由经理签署。字数：出纳员审查报销申请人借用总经理签署和批准并经部门经理审查的贷款金额的理由（字）。注意：所有预付款必须由经理签名，然后才能付款。出纳员审查借款人的商务旅行，该旅行由总经理签名并批准。部门经理检查商务旅行的开始和结束日期。从日期到目的地的天数。机票费，车辆和轮船费，城市交通费，住宿费，旅行补贴等。注意：所有费用只有在经经理签字后方可偿还。收银员审查报销申请人付款原因的总金额（字）贷款人签字（由总经理签字并经批准部门经理批准）：所有付款必须由经理签字，然后才能付款收银员审查收款人的客户名称收集项目单位的数量人民币（换句话说）出纳员复票收款人 用EXCEL制作电子零用金费用报销单 如果公司想用公共费用购买一些零散的东西，则可以使用Excel制作电子小额现金费用报销表，而不要使用支票法案。今天，我想与您分享我的技能。 工具/原材料 EXCEL2013

方法/步骤 一 这种体验以excel2013为例，如果没有，请先安装-打开excel 2013-从模板中选择：费用报销表-单击：创建。这将自动下载并打开 二 其次，单击文档属性倒三角形-然后可以更改其属性，选择服务器，文档属性或选择高级属性来设置更多选项。在此处选择文档属性 三 第三步是填写文档属性内容。选择文档属性后，设置作者，标题，主题，关键字，类别，状态和注释。这里的主要目的是设置整个报销模板的属性。 四个 第四步是填写报销相关信息。除了开始时间和结束时间不需要填写外，其他都根据相关要求填写。已经设置了开始或结束时间，并且根据费用数据表条目自动确定功能。

五 步骤5：偿付人将帐单发送给批准人，批准人亲自写下姓名并将其发送给会计师。批准后，费用可以报销。 六 最后，单击文件-保存-选择要保存的路径-命名：费用报销单1-单击保存。

集团公司费用报销流程管理方案

000000000000（集团）有限公司标准 0000-2014-10(试行）各公司费用报销流程管理方案（试行） 编制日期 审核日期 批准日期

第一章业务招待费 第一条基本原则：一事一申请、一事一报销、严格控制、厉行节约、提前申请、及时报销、单据齐全。 （一）严格控制范围和标准，确保接待费总额控制在预算内。报销额不超过原申请金额10%的可以报销，超额部分须重新申请并说明原因，按申请程序报批后方可报销。 （二）发生业务招待费后需及时报销，一般不得跨月报销，特殊情况下井公司领导同意后，可于次月申请报销。 （三）业务招待费报销时必须填列业务招待费报销单，并附业务接待费申请单，同时提供菜单作为审核依据（菜单不作为报销附件只作为审核依据）按报销程序进行报批。 （四）出差期间所发生的接待费在征得公司领导同意后可后到办公室补办申请手续。接待事项应一事一申请，不得一次报销不同接待事项的发票。 （五）业务接待应避免购物、观光旅游等活动。 第二条基本流程：提交申请、事后报销 （一）提交申请：由经办部门根据实际情况，在接待前填写业务招待费使用申请单，报办公室、财务部、公司分管领导、公司总经理审批后，向财务预支款项。接待的实施部门原则上由办公室承办，业务部门参与。即：

经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→公司分管领导→总经理审批。 （二）报销：经办部门在接待任务完成后，将有关单据收集完整，填写业务招待费费用报销单，附相关原始单据，报部门经理、办公室、财务部联审会签后，报财务总监签批。凭审批后的费用报销单和业务招待费申请单，到财务部根据原借款金额按多退少补原则进行报销。报销金额10000元以内的由公司总经理审批完成，10000元以上的由公司董事长审批完成，即： 经办人员→部门负责人→办公室负责人→财务部经理→财务总监→总经理签批→董事长签批。 注：各部门根据全年的预算标准对各项目的接待费进行有效的预算控制，对于超出预算的费用应重新提请申请。 第二章差旅费 第三条差旅费借支申请程序 （一）出差人员根据工作安排，在出差前应事先填写出差申请单，部门负责人签字后报办公室审核，经公司分管领导同意，凭出差申请单填写借据后向财务部办理差旅费借款手续，并将出差申请单妥善保管。申请单正本作为差旅费报销的依据，存根联交部门考勤员保管，待月底附于考勤表后交办公室，做员工出勤记录登记。部门副职及员工出差的由公司分管领导审批，部门正职、副总及总会计师出差的须经总经理审批，即： 拟出差人员→部门负责人→办公室→财务部审核→财务总监→总经理签批

各费用报销单表格

费用报销单 报销部门：年月日附件共张 用途金额（元） 备 注 部门会计签批部门经理审核 合计 注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在2000元以上需通过财务经理审批，5000元以上需总经理审批。金额大写：原借款：元应退余款：元 出纳复核报销人 借款审批单 年月日附件共张 借款部门借款人 借款事由 借款金额（大写）拾万仟佰拾元（小写）￥ 部门会计 签批 部门经理审核 注：所有预支必须有部门会计和经理签字才可以支付，数额在2000元以上需通过财务经理审批，10000元以上需总经理审批。

出纳复核借款人 差旅费报销单 报销部门：年月日附件共张名姓名职别出差事由 部门会计签批部门经理审核 出差起止日期自年月日起至年月日止共天 日期 起讫地点天数机票费车船费 市内 交通费 住宿费 出差 补助 其他小计 月日 合计 注：所有费用必须有部门会计和经理签字才可以报销，数额在2000元以上需通过财务经理审批，5000元以上需总经理审批。总计金额（大写）万仟佰拾元角分预支元补助元 出纳复核报销人 付款审批单 年月日附件共张付款部门领款人 付款事由 借款金额（大写）拾万仟佰拾元（小写）￥ 部门会计 签批 部门经理审核 注：所有付款须有部门会计和经理签字才可以付款，（思达科门市、销售部）数额>5000元、>10000元、（轮胎门市）>20000元、>40000元、（轮胎、铝圈销售部）>40000元、>100000元分别需财务经理和总经理审批。审批方式可先ECT 短信电话后签字。

出纳复核领款人 收款收据单 年月日附件共张客户名称 收款项目名称单位数量单价 金额 万仟佰拾元角分 合计 人民币 （大写）（小写）￥

集团公司财务报销制度及报销流程

xx集团有限公司财务报销制度及报销流程目录 第一章总则 第二章费用报销凭证的规范 第三章内部控制及一般流程 第四章借款管理规定 第五章日常费用的分类管理 第六章工薪福利及相关费用支出制度 第七章专项支出财务报销制度 第八章报销时间的具体规定 第九章附则 第一章总则

第一条、为了加强集团公司财务管理，规范各子（分）公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合集团公司的具体情况特制定本制度。 第二条、本制度根据相关的财经制度及集团公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销 流程。 第三条、本制度适用集团公司及各子（分）公司。 第二章费用报销凭证的规范 第四条、报销单填写 1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。 2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。 报销原始凭证的要求 1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。 2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。 4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。 5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。 6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期及招待的人数。 7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 8.外出公差的需附有外出公差申请单或通知单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。 9.当月费用当月报销。 第五条、贴票方法和要求 1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。 2.粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白）先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。（粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围）。 3.粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在原始发票单据及附件的左上角，从装订线

费用报销单电子版

费用报销单电子版 （一）原始凭证的初审。 原始凭证的真实性、合法性和准确性，直接关系到会计信息的质量，各核算单位报账会计受理本单位各项经费支出结报时，应根据行政事业财务制度与财务管理规定，对原始凭证进行初审。具体包括： 1、原始凭证内容的真实性和合法性。审核原始凭证的内容是否符合党和国家有关政策、法规，是否符合预算管理规定和财务管理制度。严禁“白条”充抵发票。对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理。 2、原始凭证的完整性和准确性。报帐会计受理的原始凭证应须具备相应的要素，即填制单位公章（或报销专用章）、经费审批人签署意见、经办人员签章、经济业务的用途等。对记载不准确、不完整的原始凭证，应要求其予以更正、补充。 3、原始凭证的填写必须符合规定要求。受理的原始凭证应按规定要求书写，不得涂改，大小写金额必须相符。单式凭证需用蓝黑墨水钢笔书写；多联套写凭证，可用圆珠笔及双面复写纸复写，不得分张单写。

（二）报销单据的整理。 报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证根据经费来源按用途进行详细的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额（如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额）及所附原始凭证张数。在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。 （三）办理报销手续 1、支出费用的办理。报帐会计要严格按照行政事业单位各项经费支出标准执行，节约使用各项资金，提高经费使用效率，对专项资金做到专款专用，以保障本单位各项工作正常运转。 在报销各类支出费用中须注意：报销会议费，须附会议通知、会议预算表及会议报到名册；报销接待费，须附接待标准和审批表； 报销大额装修费，须附相关审批文件；购买专控物品要按规定程序先报批后统一采购，属于政府采购范围的，须按政府采购程序办理。 另外，在资金结算中，须转账支付的业务，不得采用现金支付。

费用报销单填写规范

费用报销单填写规范集团文件版本号：（M928-T898-M248-WU2669-I2896-DQ586-M1988）

费用报销单填写规范 及票据粘贴要求 为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。 一、报销单填写规范 填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。 费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。 具体填写说明 1.在“报销部门”处填写所属的部门，如行政部、人事部、生产部 等。 2.日期如实填写报销时的日期，单据及附件填写所附单据张数。 3.“报销项目”此处填写费用支出的用途，按不同项目分列填写，在 摘要里可以填写详细内容。 4.“金额”此处填写实际发生金额，前面加上人民币符号“￥”。 5.“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏 的，由左下方斜向上划对角直线注销。 6.“金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需 在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额405.40元，在此行填写为：拾万

仟肆佰零拾伍元肆角零分。 人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾 7.在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字。 8.“原借款”与“应退（补）款”处，只有在属于冲销借款时才填 写。 二、票据粘贴要求 （1）、所附发票应真实、合法，抬头应为公司的全称，不要简写或漏字多字。 （2）、票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。票据分类粘贴并方向朝上。票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。 （3）、报销市内交通费时需在车票背面写清时间、起止点、事宜。 （4）、发票由后往前贴，先贴小张的，后贴大张的发票；小张发票在下，大张发票在上。火车票尽量往后面贴，因为它的金额在前面，如果贴得太前，贴上报销单后会把金额挡住。 （5）、如果发票量大，要分门别类，按规格大小统计一起粘贴。加油票，的士票，火车票，飞机票等，都要分好类别，先小后大粘贴。 （6）、A4纸的报告单要按报销粘贴单大小叠成一致；有些发票比A4纸小，但比报销黏贴单大一点的，也一样按报销粘贴单大小叠好。 （7）、尽量把发票贴均匀，平整，以便财务部装订成册。 财务部 2013年11月20日

费用报销单据规范性的补充说明

关于“现金费用报销管理规定”文件中 单据规范性的补充说明 一、现金费用报销单填写要求 1、报销单据应当使用碳黑墨水书写，不得使用铅笔或圆珠笔书写。字迹工整，清晰可辨。 2、费用报销单中各项目须填写完整，包括：报销部门、日期、用途、金额、合计、金额大 写、原借款、应退余款、报销人等项目。 3、费用报销的基本程序：经办人签字、复核人证明或部门负责人确认、到财务部登记、财 务审核、总经理审批。 4、特别提示： a、“领款人”项目的填写，在领款时由实际领款人签字。 b、各部门及人员到财务审申报时，申报人需要在财务“费用报销登记簿”上登记。 c、需要在单据的左上角注明费用所属的事业部，目前公司划分的事业部有：注塑、模 具、钟表、手表、现代电子及精密机械。职能部门所属的费用无需注明。 二、现金费用报销单原始单据粘贴要求 1、原始单据用胶水粘贴（不得采用订书针）。原始单据粘贴后不得超出粘贴单的范围。 2、原始单据按类整理并粘贴工整。票据粘贴时应保证票据的时间、地点、金额等要素清晰可见。 3、对于加油费、交通费用类单据，按类别、金额大小整理后粘贴。粘贴时原始单据单从右端对齐，胶水涂在原始单据的左侧。 例如：停车费和公交费特别多的，粘在粘贴单上时，可以摊开几行粘满，便于财务凭证的装订。 4、报销的原始单据必须具有发生项目的“用途”、“时间”、“地点”等基本要素，单据本身无法显示以上基本要素的，经办人必须在报销单据的背面详细写清楚。例如：公交车票的票面无法显示时间、地点，需要经办人在背面附加上去。 5、原始单据参照费用报销单大小折叠整齐。 注：此规定自2010年8月正式实施。 XXXXXX实业集团有限公司 财务部 2010-8-5

XX集团总部财务审批及报销制度

XX 集团总部财务审批及报销制度 XX 集团总部财务审批及报销制度 第一章 总则 第一条为规范集团总部费用开支和报销、 个人借款和预付款的管理和控制， 明确各款项财 务结算审批流程及管理责任，制订本制度。 第二条 第二章 第三条 本制度所 指的费用专指集团总部各部门五项费用和专项费用，其中五项费用包括业务应酬 费、差旅费、办公费、邮政电话费和汽车使用费。 （一） 业务应酬费 指各部门因业务需要而进行公关、 接待所开支的必要费用， 其内容包括招待用餐、 赠送礼品 和娱乐活动开支等，不包括须经集团行政管理部汇总平衡后报集团董事局主席审批的重要节 日（中秋节、春节等）专项业务费用。对外赠送礼品如为 XX 集团产品，应优先在集团内部 单位采购，并以转帐方式结算。 除集团统一组织活动外，禁止职能部门之间互相请客、送礼。 定参见附件一。 （二） 差旅费 指各部门日常业务中需要出差所发生的长途交通费、 住宿费、伙食费定额补助、市内交通定 额补助以及出国人员出差定额补助等。按出差地点分为国内出差和境外出差。 1国内出差 （1） 普通职员原则上乘坐飞机须经部门负责人事先批准， 经理级（含）以上人员出差可乘坐飞机。 （2） 差旅费用实行规定标准报销制。 长途交通费（包括往返机场与 出差地或公司总部的汽 车费）实报实销；住宿费在标准内凭住宿发票报销，超支自理；伙食费和市内交通实行定额 补助办法，按实际出差天数计算核发补助， 不用贴票报销。国内差旅费开支标准具体规定参 见附件二。 （3） 经部门负责人批准，员工参加国内各种会议，如会议提供食宿费用的，员工凭会议通 知及收费票据报销有关费用，不再报销食宿费用。 （4） 集团派出接受培训人员的费用报销及补助标准根据举办单位通知和培训合约确定。 （5） 员工出差期间发生的业务应酬费应另行张贴费用报销单，并与差旅费同时报销，过期 不予报销。 （6 ）新招聘的外地专业人员（非应届毕业生）报到时的单程路费（火车软卧按 60%、飞机 票按30%，集团人力资源部批准的特聘人员除外）及行李托运费予以报销，从用人部门年 度费用预算 内列支，其他费用不予报销。应届毕业生报到时的费用报销按人力资源管理办法 执行。 （7）对长期驻外人员实行按月定额补助的办法，补助在每月工资中发放，具体补助标准参 见附件二。享受长期驻外补助人员名单由所在部门提出， 集团人力资源部确认。长期驻外人 员除享受定额补贴外，另按 X 集字[2005]011号《外派常驻人员管理暂行办法》享受相关福 本制度主要适用于 XX 集团总部。 费用报销管理办法 费用类别和开支标准 业务应酬费开支标准具体规 否则按乘机费用总额的 60%报销。

费用报销单电子版

注：所有费用必须由经理签字。文字：经总经理签字批准，部门经理审核的出纳审核借款申请人借款金额的理由（文字）。注：所有预付款必须经经理签字后方可付款。出纳审核借款人出差，经总经理签字批准。部门经理检查出差的开始和结束日期。从日期到目的地的天数。机票费、车船费、市内交通费、住宿费、差旅费等。注：所有费用需经经理签字后方可报销。出纳审核申请人付款原因的总金额（大写）及贷款人签字（总经理签字，批准部门经理批准）：所有付款必须经经理签字后方可审核项目单位数人民币（即出纳退回发票）收款人 利用EXCEL制作电子小额现金费用报销单 如果公司想用公费购买零用物品，可以用Excel制作电子零用金报销单，而不用支票。今天，我想和大家分享我的技能。 工具/原材料 卓越2013 方法/步骤

一 本次体验以excel2013为例。如果没有，请先安装它打开excel 2013从模板中选择：费用报销单点击：创建。这将自动下载并打开 二 其次，点击文档属性的倒三角形，然后可以更改其属性，选择服务器、文档属性或选择高级属性来设置更多选项。在此处选择文档属性 三 第三步是填写文档属性。选择文档属性后，设置作者、标题、主题、关键字、类别、状态和注释。这里的主要目的是设置整个报销模板的属性。 四 第四步是填写报销相关信息。除开始时间和结束时间不需要填写外，其余均按要求填写。开始时间或结束时间已设置，根据费用数据表条目自动确定功能。 五

第五步：付款人将账单发送给审批人。批准人写下自己的名字，然后寄给会计。经批准后，费用可以报销。 六 最后单击〖文件保存〗选择保存路径名称：费用报销单1—单击〖保存〗按钮。

集团公司财务制度费用支出审批管理及流程

华西生态财字 [ 2013] 第001号 关于《费用支出审批管理及流程（试行）》的 通知 公司各部门： 根据公司管理工作的需要，经公司研究决定，现将修订后的《费用支出审批管理及流程（试行）》印发于后，请公司全体员工遵照执行。 特此通知 附件： 《费用支出审批管理及流程（试行）》 财务部 2013年1月3日注：设计公司财务制度参照集团公司相关财务制度执行。 主题词：审批管理 抄报：董事长、总经理 拟稿：唐敏校稿：唐敏打印：毛敏（共印1份）签发人：杨德 费用支出审批管理及流程（试行） 第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本办法。 第二条本办法根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等。 第三条本办法适用公司全体在职员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 (一) 出差借支：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5 个工作日内办理冲销还款手续。 (二) 其他临时借支，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款 原则上不允许跨月借支（特殊情况除外）。 (三) 各工程项目相关备用金借支，由建设公司指定的工程项目借支人凭审批后的《资金 计划申请审批表》按批准的额度办理借款，平时办理报销，项目竣工结算后办理还款手续。 (四) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (五) 借款报销规定：(1) 借款销帐时应以借款相关申请单（或资金计划申请单）为依据 并附上相关真实即时合法的有效发票，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导同意认可并报公司领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借支人原则上应在5个工作日内办理销帐手续，实行定额备用金的借支人须每一周结清一次，借支人必须按规定时限及时结清借款，前款不清后款不借；（3）借支单据是财务账务处理的依据之一，报销费用时借支单不予退还。 (六) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。（七）凡有审签权限的各位领导及部门经理、各项目经理须在财务部门签留字样备案。第二条借款流程：

集团公司财务制度费用支出审批管理及流程

成辭西生态集团公司 华西生态财字［2013］第001号 关于《费用支出审批管理及流程（试行）》的 通知 公司各部门： 根据公司管理工作的需要，经公司研究决定，现将修订后的《费用支出审批管理及流程（试行）》印发于后，请公司全体员工遵照执行。 特此通知 附件： 《费用支出审批管理及流程（试行）》 财务部 2013年1月3日注：设计公司财务制度参照集团公司相关财务制度执行。 主题词：审批管理 抄报：董事长、总经理

拟稿：唐敏校稿：唐敏打印：毛敏（共印1份）签发人：杨德 费用支出审批管理及流程（试行） 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本办法。第二条本办法根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等。 第三条本办法适用公司全体在职员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 （一）出差借支：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理冲销还款手续。 （二）其他临时借支，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支（特殊情况除外）。 （三）各工程项目相关备用金借支，由建设公司指定的工程项目借支人凭审批后的《资金计划申请审批表》按批准的额度办理借款，平时办理报销，项目竣工结算后办理还款手 续。 （四）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 （五）借款报销规定：（1）借款销帐时应以借款相关申请单（或资金计划申请单）为依据并附上相关真实即时合法的有效发票，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导同意认可并报公司领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借支人原则 上应在5个工作日内办理销帐手续，实行定额备用金的借支人须每一周结清一次,

集团请款报销流程

XX集团请款报销流程 一、目的 为了使集团各公司的财务资金计划、请款、费用报销审批流程合理有序、科学规范，使各部人员明确审批程序和审批权限，特制定以下审批程序。 二、适用范围 1、集团各公司各部门发生的业务 2、集团各分公司发生的业务 三、审批流程 1、正常运营费用 经办人填写费用报销单 部门经理审核 主办会计审核 总经理审批 出纳处报账 2、购车资金计划： 经办人填写请款单 部门经理审核 计划内总经理审批 计划外董事长审批

3、固定资产、生产设备购置 经办人填写申购单 部门经理审核 总经理审批 董事长审批 4、借支权限 经办人填写借支单 部门经理审核 总经理审批 5、招待费报销 经办人向总经理备案 总经理向陈总监备案 经办人总经理在发票上审批签名 陈总监在发票审批签名 填写费用报销单 主办会计审核 总经理在报销单上审批 出纳处报账 6、员工因公出差或培训费用报销 经办人行政部人事专员处填写《员工培训完成手续表》 填写费用报销单 部门经理审核

主办会计审核 总经理审批 出纳处报账 差旅费相关说明： （一）、报销费用项目包括：培训费、住宿费、交通费、餐费等。（二）、外出培训出差补贴标准： 1、工资补贴标准： （1）参与班组提成的员工，因公出差培训的时间不参与班组提成，公司补贴每人50元/日； （2）个人提成的员工，因公出差培训的时间公司补贴每人50元/日；（3）固定工资的员工，因公出差培训的时间按正常出勤处理。 2、饭餐补贴标准： （1）早餐：10元/餐；午餐：20元/餐；晚餐：20元/餐。 （2）员工出差培训地或住宿酒店有提供对应的餐次，则公司不提供相应的餐补。乘坐飞机出差含飞机餐的公司不提供相应的餐补。（三）、在出差培训地应使用大巴或公交车等大众交通工具，若发生特殊情况需要乘坐出租车的需先打电话向总经理知会，经总经理批准后方可乘坐出租车前往目的地，否则乘坐出租车费用由自己承担。 四、注意事项 1、遇到紧急情况时，可以电话汇报董事长\总经理相关事宜，由董 事长\总经理电话授权财务部办理用款事宜。 2、每道审核都应严格按照公司出台并下发的有关用款及费用管理 制度执行。 3、各道审核和审批程序均不能直接越级提报。 4、原则上报销必须有合法票据，如无票据，必须事先报总经理审

集团公司财务报销制度及报销流程

xx集团有限公司 财务报销制度及报销流程目录 第一章总则 第二章费用报销凭证的规范 第三章内部控制及一般流程 第四章借款管理规定 第五章日常费用的分类管理 第六章工薪福利及相关费用支出制度 第七章专项支出财务报销制度 第八章报销时间的具体规定 第九章附则 第一章总则

第一条、为了加强集团公司财务管理，规范各子（分）公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合集团公司的具体情况特制定本制度。 第二条、本制度根据相关的财经制度及集团公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条、本制度适用集团公司及各子（分）公司。 第二章费用报销凭证的规范 第四条、报销单填写 1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。 2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。 报销原始凭证的要求 1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。 2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。 3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日

期。 4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。 5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。 6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期及招待的人数。 7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 8.外出公差的需附有外出公差申请单或通知单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。 9.当月费用当月报销。 第五条、贴票方法和要求 1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。 2.粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。对于原始发票单据及附件较多的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白）先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。（粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围）。 3.粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。将胶水涂抹在原始发票单据及附件的左上角，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘

大型集团企业费用报销管理办法1.

费用报销管理办法 第一章总则 第一条为规范费用报销的基本原则及流程，明确费用报销的基本要求，加强费用的监管并明确监管人权力和职责，严格把好费用开支关，根据国家相关财务制度及规定，结合本公司具体情况，制定本办法。 第二条费用开支应遵循“必要、合理、节约”的原则，确保公司的经济利益不受损害。 第二章报销的基本原则 第三条公司工作人员因公事发生的费用或与公司有业务关系的单位及人员所发生的与本公司经营有关的费用方能予以报销。 第四条真实的费用支出，取得合法、有效的票据后，经过相关审批程序后方可报销。 第五条有报销标准的费用，凭正规发票在标准范围内报销，需要事先申请的，须附事先批复的申请单方可报销。 第六条费用的借支和报销人必须写明所在部门，以便公司对部门的费用进行考核。 第三章报销的基本要求 第七条费用发生后，当事人应取得与业务内容相应的合法票据，对事业性收费，需取得合法正规的财政收据，否则不允许报销。

第八条费用报销必须以合理、合法、真实的凭据为依据，原始发票及费用报销单不得臆造、涂改。 第九条对原始凭证的技术性要求： 1、报销的发票上应盖有开具发票单位的发票专用章，手写发票应写清楚公司名称、时间、购买物品的名称及数量、金额、开票人、收款人等国家税务机关要求的发票开具必备内容，票面金额不得有任何涂改，除金额外的其他项目改动，必须由开票单位在改动处盖章确认。 2、发票及收据均有一式多联，只能用发票的“发票联”或“报销凭证联”以及行政事业单位收据的“收据联”或“交付款单位”等字样的联次作为报销凭据，其他联一律不得作为报销凭据。 3、开具的发票或收据必须是双面复写纸套开，其他开具方式如用圆珠笔或水笔、钢笔等直接在发票上填写的一律无效，不得报销。 4、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相等。 5、支付款项的原始凭证，必须由收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据，不得直接以费用报销单作为付款凭据。 6、职工因公出差或购物借款的借据单，必须附在记账凭证上。回收款项时应另开收据，不得退还原借款借据。 7、预付性汇款，由经办人填制“付款申请单”，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。 8、属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。

集团报销制度

费用报销制度 条件：所有费用单据必须使用合法的正式发票,且印章齐全。 一、日常费用（差旅费、业务费、通信费、办公费等日常开支），经办人员应及时办理报销手续，准时报帐。 二、经办人员办理报销手续时，应先填制“费用报销单”或“差旅费报销单”，并粘上报销单据粘贴单，所附原始单据必须是正式发票齐全、注明页数、粘贴整齐。“费用报销单”或“差旅费报销单”应填写清楚、正确、完整，不得涂改。票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。原始票据必须分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。 三、差旅费、交通费、通信费、办公费用等报销标准，严格按集团公司相关规定执行。审批权限：按规定执行的正常费用，金额在500元以下由财务总监审批，金额在500--1000元以内由经授权的副总裁审批，金额1000以上统一由总裁审批。 四、业务费的开支，经办人应事先填写《业务费支付申请表》，经部门主管签名、财务总监审核后，不管金额大小，统一由总裁批准后到出纳处借支费用，在费用报销规定日时冲抵借支款。自垫费用的，在费用报销规定日报销费用。各部门高管在500元以下招待上级管理部门来人的业务费用，可用手机信息或走手机审批程序请示总裁，事后再补填写《业务费支付申请表》办理报批手续；500元以上的业务费用一律先填写《业务费支付申请表》后，由总裁批准后方可实施（如遇特殊情况可用手机信息或走手机审批程序事先请示）。 五、日常费用开支的借款必须在30天内报帐，超出30天未报帐应向计划财务部说明原因，否则计划财务部在其工资中给予扣除，并追究原因； 六、材料采购请款审批程序是：采购员根据工程管理中心提供的材料项目，填写《材料采购计划审批表》，由规定人员签名后，送采购配送中心总经理及主管副总裁审批，然后上OA系统填写《材料采购请款审批单》，走完所有审批流程后才付款。采购员应在材料款支出后10天内持发票报帐，否则计划财务部不给予办理材料款再次借支手续，并在经办人工资中扣除并报送副总裁或总裁处理。 七、费用报销程序。 1、经办人按规定填制“费用报销单”（单据粘贴必须标准化），经部门负责人或

裕丰集团费用报销制度及流程

一、主题内容及适用范围： 1-1、为了加强集团各成员公司内部管理，规范集团各成员公司财务结算流程,合理控制费用支出,提高财务基础管理水平，特制定本办法。 1-2、本办法属于集团强制执行文件。 二、管理职能： 2-1、【集团财务部】是制定财务结算管理办法、控制流程和业务经办机构。 2-2、【集团财务部部门】是开展具体业务的部门，必须严格按照财务费用报销支付流程开展相关业务。 三、报销制度（试运行）： 3-1、借支流程： 3-1-1、借款人按规定填写《借款单》（附件1），注明借款人姓名、部门、借款事由、借款人银行卡卡号、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），原则上各项借款均采取网上银行支付。 3-1-2、出差人员凭审批后的《出差任务申请单》（附件2）按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 3-1-3、其他临时借款，如业务费、备用金等，借款人员应及时销帐，除备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。备用金在年度终了必须结清。 3-1-4、费用性借款实行前清后借原则，如前次借款未能结清，不予办理新借款，如遇到特殊情况需要借款时，经办人必须说明前次借款未清理由和清理期限，经部门及分管领导审批后方可执行。 3-1-5、借款销帐时应填写《差旅费报销单》（附件3）或《费用报销单》（附件4）据实报销，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣除。 3-1-6、普通员工由总经理签字，总经理及特殊情况借款由董事长签字。 3-2、日常费用报销流程： 3-2-1、费用报销的一般流程 3-2-1-1、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费（填写招待费申请单）、车辆费、辅料等。在一个预算期

集团公司财务制度费用支出审批管理及流程(可编辑)

集团公司财务制度费用支出审批管理及流程(可编辑) 精选资料华西生态财字第号关于《费用支出审批管理及流程（试行）》的通知公司各部门：根据公司管理工作的需要经公司研究决定现将修订后的《费用支出审批管理及流程（试行）》印发于后请公司全体员工遵照执行。 特此通知附件：《费用支出审批管理及流程（试行）》财务部年月日注：设计公司财务制度参照集团公司相关财务制度执行。 主题词：审批管理抄报：董事长、总经理拟稿：唐敏校稿：唐敏打印：毛敏（共印份）签发人：杨德费用支出审批管理及流程（试行）第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理规范公司财务报销行为合理控制费用支出特制定本办法。 第二条本办法根据相关的财经制度及公司的实际情况将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、工程相关支出及专项支出等。 第三条本办法适用公司全体在职员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第一条借款管理规定 (一)出差借支：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款出差返回个工作日内办理冲销还款手续。 (二)其他临时借支如业务费、周转金等借款人员应及时报帐除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支（特殊情况除外）。

(三)各工程项目相关备用金借支由建设公司指定的工程项目借支人凭审批后的《资金计划申请审批表》按批准的额度办理借款平时办理报销项目竣工结算后办理还款手续。 (四)各项借款金额超过元应提前一天通知财务部备款。 (五)借款报销规定：()借款销帐时应以借款相关申请单（或资金计划申请单）为依据并附上相关真实即时合法的有效发票据实报销超出申请单范围使用的须经主管领导同意认可并报公司领导批准否则财务人员有权拒绝销帐（）借支人原则上应在个工作日内办理销帐手续实行定额备用金的借支人须每一周结清一次借支人必须按规定时限及时结清借款前款不清后款不借（）借支单据是财务账务处理的依据之一报销费用时借支单不予退还。 (六)借款未还者原则上不得再次借款逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （七）凡有审签权限的各位领导及部门经理、各项目经理须在财务部门签留字样备案。 第二条借款流程：（一）借支审批流程及权限：（）日常行政管理费用类的借支由经办人申请填写相关的资金计划申请单部门主管（经理）初审公司内审部负责人审核财务经理复核准后报公司总经理审批公司监事核准日常行政管理费用类单笔金额超过元的借支由经办人申请填写相关的资金计划申请单部门主管（经理）初审公司内审部负责人审核财务经理复核后报公司总经理审批并报请公司董事长加批公司监事核准。