高级信用管理师实务题的参考答案(个人整理版)
一、论述题
1-1、试述赊销政策的主要内容。
答：（仅是要点，需自行展开）基础P191-196，高级实务P293-295
狭义的信用政策是指应收账款管理政策，即赊销政策，是指在特定的市场环境下，企业权衡与应收账款有关的效益和成本，为指导企业信用管理部门处理应收账款所制订的一系列配套措施。其内容主要包括以下五方面：
1.信用标准
2.信用额度
3.信用期限
4.现金折扣
5.拖欠罚金
6.其他
7.收账政策
1-2、试论述开展信用档案内联服务的商业目的和意义。
答：
1、提供客户信用档案内联服务要达到如下商业目的：（高级实务P71-P72）
（1）让业务人员和经理人员防范来自客户的信用风险，筛选不合格的客户；
（2）让业务人员和经理人员了解客户或潜在客户的实力，在业务谈判中调整策略，顺利完成谈判工作，取得应有的商业成果；
（3）让业务人员和经理人员了解客户或潜在客户的实力、潜力和势力，以合适的规格或恰如其分的热情接待或招待客户或潜客户，做好客户关系工作；
（4）判断客户的价值，尽可能节省招待客户的时间和接待费用支出；
（5）安排合适的人选参加接待或谈判，力争取得最好的效果；
（6）筛选不合格的客户，不安排高层经理的接见，节省高层经理的时间；
（7）发现有实力的客户，要尽量挖掘客户的潜力。
2、信用档案内联服务的意义：（高级实务P71）
（1）改变信用管理的传统工作方式，边被动服务为主动性服务，减少信用管理工作的漏洞；
（2）帮助和督促企业额内部其他部门更好地执行企业的信用政策，同时又在主动服务过程中宣传了信用政策；
（3）增加信用管理人员与其他部门的接触，能够改善信用管理部门与其他相关部门的关系；
（4）更好地将客户资源转变为企业的财产，有助于消除由销售人员和其他经理人员个人控制客户的弊端。
1-3、试述客户信用信息采集的流程。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P1-P2）
通常，信用管理人员采集信用信息的顺序如下：
1.充分利用客户信用档案库
2.利用政府掌握的信用信息
3.开展征信数据库检索
4.安排人员下现场检查
5.订购征信机构的报告
6.从公共媒体上采集信用信息
7.让客户自己提供征信报告
1-4、请论述信用政策的类型、特征及其局限性，并简要阐述企业调整信用政策的因素。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P289-291）
1、信用政策的类型、特征及其局限性
（1）信用政策的类型：阐述紧缩型、适度型、宽松型三种类型的定义。
（2）信用政策类型的特征主要体现在：
1)紧缩型：采用这种信用政策的企业不愿承担任何风险，只向财务状况良好、付款
及时的客户提供信用销售。
2)适度型：采用这种信用政策的客户愿意承担一定风险，希望在风险控制和企业发
展之间找到平衡。除了向付款及时的客户进行信用销售，也向付款经常拖欠但最
终会付款的客户进行信用销售。
3)宽松型：采用这种信用政策的企业无论风险大小，基本上向所有客户进行信用销
售。
（3）信用政策类型的局限性：
1)紧缩型：企业的销售规模和发展将受到限制。
2)适度型：采取适度型政策的企业可能存在一定逾期账款和坏账损失。关键把握均
衡点。
3)宽松型：企业销售额增长迅速，但是逾期账款和坏账损失很大，销售质量不一定
很高。
2、企业调整信用政策的因素
企业调整信用政策的因素分为外部因素和内部因素。
（1）外部因素：（高级实务P283-P286）
企业信用政策的制定和调整必然收到宏观经济发展阶段和宏观经济政策的影响。
1)宏观经济层面：从宏观经济发展阶段、宏观经济政策方面阐述。
2)行业运行状况：从行业生命周期、行业竞争状况、行业信用政策方面阐述。（2）内部因素（高级实务P286-P289）
从企业发展阶段、经济增长方式、内部管理、财务状况方面阐述
1-5、赊销中期阶段和中期信用管理流程的关系
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P228-P229）
在赊销的中期阶段，信用管理人员应策划和实施中期信用管理流程。企业中期信用管理流程包括合同管理流程、订单管理流程、债权保障流程。
1.合同管理流程
（1）制订合同管理目标；
（2）制定合同管理的流程、制度，并形成文件，合同管理流程包括但不限于：签
订权限、审批确认、履行监控、合同变更、争议、纠纷、转让和终止管理等；
（3）由专业法律人员审查合同和进行合同条款设计，合同条款包括但不限于：签订条款、标的条款、价金条款、履行条款、违约责任和不可抗力条款等；
（4）保存为实现合同管理所需的原始记录；
（5）评审和改进合同管理的流程。
2.订单管理流程
（1）制定订单管理目标；
（2）制定订单录入、订单分类管理、订单取消等一系列管理流程和制度，并形成文件；
（3）保存为实现订单管理所需的原始记录；
（4）评审和改进订单管理的流程。
3.债权保障流程
（1）制定债券保障的目标；
（2）制定债券保障过程的流程、制度并形成的文件；
（3）保存为实现债权保障管理所需的原始记录；
（4）评审和改进债权保障的流程。
1-6、简述设计赊销合同技术条款应从哪几方面设计，并分析具体设计内容。（仅是要点，需自行展开）（P143-P145）
答：赊销合同的技术条款主要涉及信用期限、现金折扣、信用限额、结算方式、失信处罚、纠纷处理六个方面。
1.信用期限的设计
2.现金折扣的设计
3.信用限额的设计
4.结算方式的设计
5.实行惩罚的设计
6.纠纷处理的设计
1-7、试述赊销与信用管理绩效考评管理流程的关系
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P230-P231）
资深信用管理员应定期组织开展信用管理绩效考评，考评工作应围绕信用政策确定的工作方针和信用政策的执行情况，包括提出改进的方法，并对考评过程进行记录。信用管理绩效考评流程可包括以下全部或部分内容：
1.考评项目的数据和结果；
2.信用相关方的反馈意见；
3.信用管理过程产生的业绩；
4.信用工具/方法的效能与信用管理成本的关系；
5.预防和纠正措施的状况；
6.以往管理评审的跟踪和措施；
7.可能影响信用政策的变更。
1-8、请从信用证的开立、信用证权利的可转让行、信用证的第二受益人、信用证涉及到的银行关系四个方面比较背对背信用证和可转让信用证不同点。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P198-P199）
1.信用证的开立比较：
背对背信用证的开立，并非原始信用证申请人和开证行的意旨，而是受益人的意旨，申请人和开证行与背对背信用证无关。
可转让信用证的开立是按申请人的意旨，开证行同意，并在信用证加列“transferable”字样。
2.信用证权利的可转让行比较：
背对背信用证凭着原始信用证见开立背对背信用证，两证同时存在。
可转让信用证的全部或部分权利转让出去，改正就失去那部分金额之存在
3.信用证的第二受益人比较：
背对背信用证的第二受益人得不到原始信用证的付款保证。
可转让信用证的第二受益人可以得到开证行的付款保证。
4.信用证涉及到的银行关系
开立背对背信用证的银行就是改行的开证行。
可转让信用证：转让行按照第一受益人的指示开立变更条款的新的可转让信用证，通知第二受益人，转让行地位不变，仍然是转让行。
1-9、试述企业在制定信用政策时，必须坚持五项基本原则
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P281-P282）
企业在制定信用政策时，必须坚持五项基本原则。
1.成本效益
2.稳定性
3.灵活性
4.系统性
5.谨慎性
1-10、试论述决定信用管理部门规模的各个因素如何影响信用管理部门的规模。答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P245-P247）
决定信用管理部门的规模的主要因素有企业的规模、业务量、工作人员的素质、信用管理部门的技术水平等。
1.企业的规模（详见P245）
一般而言，企业规模越大，信用管理部门的规模也越大。
2.业务量（详见P245）
企业的业务量大，则信用管理部门的规模也会相应的比较大。
3.工作人员的素质（详见P246）
管理经理年富力强、经验丰富，工作起来效率就很高，管理幅度可以大一点，信用管理部门的规模即使教庞大，也能胜任这项管理工作。
4.信用管理部门技术水平（详见P246）
管理部门的技术水平是指工作人员的专业技术水平以及工作设施的技术含量。
1-11、试述优化信息检索策略
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P14-15）
信用信息采集方案的执行效率则需要制定好的信用信息检索策略，并适时进行优化：
1、制定信用信息检索方案
一个可执行的检索方案的形成主要涉及经验、技术、信息、成本等因素，4方面需要展开阐述。
2、改进信用信息检索策略
1)改进检索系统和检索模式
从改进检索系统和检索模式2方面展开阐述。
2)参考标准规范因素
3)考虑软件应用因素：从采购专业软件、采购通用软件和定制开发方面阐述。
1-12、请根据企业信用评价原理，论述在具体建立企业信用评价指标体系时须把握的原则。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P106）
企业信用评价指标体系设计中运用了金融学、会计学、统计学等多个学科的知识，在具体建立企业信用评价指标体系时须把握以下几个原则：
1.信用能力分析上的定性与定量结合
2.信用评价上过去记录、现实状况和未来能力综合考虑
3.保证指标体系的科学性与系统性
1-13、当前互联网金融产品所承诺的高收益是否可靠，有人认为存在巨大的信用风险，你认为这观点是否正确，请说明理由。
答：（仅是要点，需自行展开，基础知识P248~P251）
这个观点是正确的，互联网金融具有风险大的特点：
1.目前我国信用体系尚不完善，互联网金融的相关法律还有待配套
2.互联网金融违约成本较低，容易诱发恶意骗贷、卷款跑路等风险问题
3.互联网金融作为一种金融创新，仍具有金融活动与生俱来的信用风险问题
4.在网络建立的虚拟世界中信用造假更加容易，信用识别更加困难
5.行业准入门槛低、缺乏监管
1-14、请结合合同签订流程，详述如何进行合同类信用风险的防范？
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P204~P207）
信用风险控制的最后一关就是正确的签订合同，如何正确签订合同，不同的情况有不同的要求：
1.在签订合同以前，经营者必须认真审查对方的真实身份和履约能力
2.审查合同公章与签字人的身份，确保合同是有效的
3.签订合同时应当严格审查合同的各项条款
4.约定信用监督条款（CS条款）
5.约定违约条款
6.约定争议管辖条款
7.明确合同签订地
8.约定所有权保留条款
9.约定担保条款
1-15、试述信用信息核实方式
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P26~P32）
核实信用信息的方法有以下几种：
（一）自行核实
1.进行信用信息分类
2.进行信息核实排序
3.开展核实工作及其注意事项
（二）委托他人核实
1.选择委托机构及其注意事项
2.达成委托合作
3.开展委托实施
（三）交叉核实
定义：交叉核实信息是指利用多个信息源核实有关客户的同一项信息，经过多
方验证，以保证客户信用信息的准确性。
1.核实原则
2.整理信息
3.信息处理
4.信息归档
（四）借鉴“现地现认”
定义：“现地现认”原则旨在要求在征信作业过程中征信人员要实地拜访被调查
对象，核实被调查企业的信用信息。
1.工作步骤
（1）出发前的准备
（2）预约拜访
（3）实地拜访
2.工作要领
（1）携带公司业务简介
（2）尽可能与实际经营者洽谈
（3）诱导式切入重点
（4）争取参观或拍照
（5）结束面访，致谢并告辞
（6）结束面访后迅速记录下所获取的信息
3.注意事项
1-16、请根据企业信用评价原理，论述在具体建立企业信用评价指标体系时须把握的原则。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P106）
企业信用评价指标体系设计中运用了金融学、会计学、统计学等多个学科的知识，在具体建立企业信用评价指标体系时须把握以下几个原则：
1.信用能力分析上的定性与定量结合
2.信用评价上过去记录、现实状况和未来能力综合考虑
3.保证指标体系的科学性与系统性
1-17、为防范信用风险，你认为设计分期付款合同条款应注意哪些事项。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P149~P151）
在设计分期付款合同应特别注意消费者信用的所有权保留条款、期限利益丧失条款、合同解除条款、担保条款等特殊性条款的设计。
（一）所有权保留条款的设计
（二）期限利益丧失条款的设计
（三）合同解除条款的设计
（四）担保条款的设计
1-18、企业可能面临的信用风险的变化有哪些？应该如何调整信用管理的流程？
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P236~P238）
1、企业面临的信用风险变化一般包括：
(1)企业赊销不足的风险
(2)企业赊销过度的风险
(3)本企业授信过程中的信用风险
(4)本企业信用度下降的风险
2、信用管理流程的调整：
(1)根据企业信用因素的影响调整信用管理流程，分别从a.企业信用管理水平的变
化、b.竞争对手信用政策的调整、c.企业利润最大化，三个方面展开叙述
(2)根据企业非信用因素的影响调整信用管理流程，分别从a.企业营销战略和目标
制定情况、b.企业财务状况、c.行业惯例、d.库存水平，四个方面展开叙述
1-19、如何根据产品的生命周期来调整信用政策？
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P302~P305）
企业的产品在不同的生命周期阶段具有不同的特征，典型的产品生命周期一般可以分为四个阶段：引入期、成长期、成熟期和衰退期。
1、第一阶段：引入期，应该选择宽松的信用政策
2、第二阶段：成长期，应该选择较为适度的信用政策
3、第三阶段：成熟期，应该选择逐渐紧缩的信用政策
4、第四阶段：衰退期，应该选择最为紧缩的信用政策
1-20、请分析信用信息采集成本
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P20~P21）
信用信息采集成本是评价信用信息的另外一个重要要素：客户信用信息的采集成本由两个部分构成，分别是“企业内部其他部门采集信用信息的成本”和“企业外部获得信用信息的成本”
1.企业内部其他部门采集信用信息的成本：采集分散在企业的财务、销售、采购等部
门的客户信用信息。
2.企业外部采集信用信息的成本
（1）从政府采集信用信息的成本
（2）购买信用信息的成本
1-21、试述如何构建失信处罚的有效机制
答：（仅是要点，需自行展开，基础知识P80~P84）
1.失信惩戒机制的内涵与外延
简单叙述其定义、功能、执行机构、运行前提条件、管理和监督等
2.把握失信惩戒机制的工作原理
3.遵循失信机制设计的原则
4.惩戒机制的操作
（1）主动打击失信行为
（2）社会全面渗透
（3）对守信主体的奖励和激励
（4）民间市场运作
总之，失信惩戒机制必须具备可操作性，最重要的环节是不良信用的及时采集和正确记录（需展开叙述，详见书本P84）
另外失信惩戒机制的启动和运作需要国家尽快建立有关的法律法规（需展开叙述，详见书本P84）
1-22、简述国际商账追收机构常见的服务方式，并论述其委托程序和收费标准的区别。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P215~P216）
国际商账追收机构常见的服务方式主要有三种：长期合作模式、年度合作模式和个案合作模式。不同的服务方式往往对应着不同的委托程序和收费标准。
1.长期合作模式
长期合作模式往往是排他性的，客户和国际商账追收机构签订长期合作的框架协议，约定双方的权利义务和相关收费标准。
委托程序：客户和国际商账追收机构签订了框架协议后，具体的追收案件无需再签订详细的委托授权文件，只需填写特定的个案委托表格并提交必要的案件资料即可。
收费标准：长期合作模式的收费一般是低于年度合作模式和个人合作模式。
2.年度合作模式
年度合作模式也是非排他性的，客户和国际商账追收机构签订年度合作协议，在签约年度内，首选该国际商账追收机构。
委托程序：签订年度合作协议对于具体的追收案件不需要再签订详细的委托文件。
收费标准：年度合作模式的收费标准一般要低于个案合作模式。
3.个案合作模式
个案合作模式相对自由，客户可根据个案实际需选择合适的国际商账追收机构。
委托程序：不仅要填写特定的个案委托表格并提交必要的案件资料，还要签署详细的委托授权文件。
收费标准：个案合作模式的收费相对较高。
二、综合分析题
2-1、当前政府失信问题中集中体现在哪里？谈谈如何促进政务诚信建设。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P336~337）
一、当前政府失信问题中集中体现在：
1、政府制定的政策缺乏科学性
2、政府的政治体制和官员的选拔体制缺陷
3、地方保护和腐败现象助长了政府失信之势
二、政务诚信建设需要开展以下内容：
1、规范行政履职行为
2、建立政府守信践诺机制
3、强化政府示范推动
4、加强公务员诚信管理
2-2、假如你是公司的信用经理，应如何做好信用档案内联服务管理。
答：（仅是要点，需自行展开，高级实务P71~76）
做好信用档案内联服务管理，首先需要了解信用档案内联服务的基本含义，例如定义、作用及服务对象，然后把握信用档案内联服务的时机，向服务对象主动提供信用档案内联服务。
一、信用档案内联服务的基本含义
1、定义
2、作用
信用档案内联服务的意义
信用档案内联服务的目的
3、服务对象
二、把握信用档案内联服务的时机
信用管理人员要针对不同的情况，把握好正确的服务时机。根据以往的经验，信用管理人员提供做好信用档案内联服务的合适时机如下：
1、业务人员接触新客户之前的一周内
2、业务部门或高层经理与客户正式洽谈业务或商业谈判之前的几个小时
3、高层经理会见新客户或有意向的投资人之前的两天内
4、各业务部门中层以上的经理人员接待一个“新客户”之后的一两天，特别是在信用
管理人员探知他们对来访者有进一步接触的兴趣时
5、在信用档案内联服务名单上的各位业务经理和高层经理人员主动提出要求时。
三、主动提供信用档案内联服务
1、明确服务对象。
2、做好人员和设施配备。
3、建立信息服务规范。
4、设计内部计费机制。
三、实物相关计算题
3-1、
答：边际净收益= 增加边际利润- 增加边际成本
→增加边际利润= （320-200）* 16% = 19.2
→增加边际成本= 增加坏账成本+ 增加管理成本+ 增加机会成本= ( 200* (2%-1%) + (320-200) *2% ) + 2 *15% + （320*45/360*7%*（1-16%）- 200 * 30/360*7%*
（1-16%））= 4.4 + 0.3+1.372=6.072
→边际净收益= 19.2 - 6.072 = 13.13 >0
延长客户信用期限至45天的想法可行。
3-2、
答：
日营业净现值公式：NPV =产品单价*日销量*（1-坏账损失率）/（1+日利率*平均收账时间）- 单位成本*日销量
30天的日净现值金额：
600*600*（1-2%）/（1+0.02%*40）-400*600 = 352800/1.008-240000=110000
60天的日净现值金额：
600*800*（1-3%）/（1+0.02%*70）-350*800 =465600/1.014-280000 =179171.6
179171.6〉110000，所以60天的信用期限方案好。
3-3、
答：
净收益= 节省管理成本+ 节省坏账损失+ 节省利息收益- 现金折扣
A方案：
2*（1-50%）+ 100 *（1%-0.50%）+ 100 * 98% * 10% * 25/365 – 100*98%*2% = 1+0.5+0.67-1.96 = 0.21
B方案：
2*（1-70%）+ 100 *（1%-0.60%）+ 100 * 95% * 10% * 35/365 –100*95%*3% = 0.6+0.4+0.91-2.85 = - 0.94
C方案：
2*（1-80%）+ 100 *（1%-0.80%）+ 100 * 90% * 10% * 35/365 – 100*90%*2% = 0.4+0.2+0.86-1.8 = - 0.34
A方案收益〉0，可行。
3-4、
答：
上市公司Z积分模型公式：
Z1=1.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 + 0.6X4 + 0.999X5
X1 =（流动资产-流动负债）/ 资产总额=（117390.02-61700.70）/169260.53 = 0.33 X2 = 未分配利润/ 资产总额=39630.00 /169260.53 = 0.23
X3 =（利润总额+ 利息支出）/ 资产总额=（13550.36+1670.39）/169260.53 = 0.09 X4 = 权益市场值/ 负债总额= 107550.83/61700.70 =1.74
X5 = 销售收入/ 资产总额= 163800.03/169260.53 = 0.97
Z1=1.2* 0.33 + 1.4*0.23 + 3.3* 0.09 + 0.6*1.74 + 0.999*0.97 =2.54
1.81 2.99，属于灰色，企业财务不稳定 3-5、 答： 期间平均法计算 DSO = 期末应收帐款/ 这一时期销售总额* 这一时期销售天数 DSO = 11700 / 33180 * 183 = 64.5 天 3-6（复习课PPT） 答： A方案：边际净收益=边际利润-边际成本 →边际利润= 年赊销额* （1-变动成本率）= 1800 * （1-70%）= 540 →边际成本= 坏账成本+ 机会成本+ 收账费用= 90 + 14 +100 = 204 坏账成本= 1800 * 5% = 90 机会成本=年赊销额/360 * 平均收账天数* 变动成本率* 资金成本率= 1800/360 * 40 * 70% *10% = 14 边际净收益= 540 -204 =336 B方案：边际净收益=边际利润-边际成本-折扣 →边际利润= 年赊销额* （1-变动成本率）= 1800 * （1-70%）= 540 →边际成本= 坏账成本+ 机会成本+ 收账费用= 54 + 12.6 +70 = 136.6 坏账成本= 1800 * 3% = 54 机会成本= 年赊销额/360 * 平均收账天数* 变动成本率* 资金成本率= 1800/360 * （30%*20 + 40%*30 + 30%*60）* 70% *10% = 12.6 →折扣= 1800 * （30%*4% + 40%*3%）= 43.2 边际净收益= 540 -136.6– 43.2 =360.2 B方案收益高，为最佳方案。 3-7（复习课PPT） 答案： A方案：边际净收益= 边际利润- 边际成本 →边际利润= 年赊销额* （1-变动成本率）= 2500 * （1-60%）= 1000 →边际成本= 坏账成本+ 机会成本+ 收账费用= 100 + 8.3 +150 = 258.3 坏账成本= 2500 * 4% = 100 机会成本= 年赊销额/360 * 平均收账天数* 变动成本率* 资金成本率= 2500/360 * 20 *60% *10% = 8.3 边际净收益= 1000 -258.3 =741.7 B方案：边际净收益= 边际利润- 边际成本 →边际利润= 年赊销额* （1-变动成本率）= 3500 * （1-60%）= 1400 →边际成本= 坏账成本+ 机会成本+ 收账费用= 175 + 17.5 +200 =392.5 坏账成本= 3500 * 5% = 175 机会成本= 年赊销额/360 * 平均收账天数* 变动成本率* 资金成本率= 3500/360 *30* 60% *10% = 17.5 边际净收益= 1400 -392.5 =1007.5 C方案：边际净收益= 边际利润- 边际成本 →边际利润= 年赊销额* （1-变动成本率）= 4600 * （1-60%）= 1840 →边际成本= 坏账成本+ 机会成本+ 收账费用=276 + 30.7 +270 =576.7 坏账成本= 4600 *6% = 276 机会成本= 年赊销额/360 * 平均收账天数* 变动成本率* 资金成本率= 4600/360 *40* 60% *10% = 30.7 边际净收益= 1840 -576.7 =1263.3 C收益最高，为最佳方案。 1.1 大众理财（一） 1 【单选题】诺贝尔奖金能持续发到现在,最主要的原因是(C)。 A、初始资金有980万美元 B、有社会捐赠 C、诺贝尔基金会的成功投资 D、有政府的支持 2 【单选题】理财的最高境界是(B)。 A、只赚不亏 B、财务独立 C、零风险 D、日进斗金 3 【多选题】根据诺贝尔基金会的章程规定,基金会可以投资以下哪些项目?(ABCD) A、房地产 B、股票 C、公债 D、银行存款 4 【判断题】如果不理财,人们的财富受到的最大影响就是贬值。(√) 5 【判断题】理财就等于挣钱。(ⅹ) 1.2 大众理财（二） 1 【单选题】国际市场上判断财富时,最主要的考虑因素是()。 A、股票持有量 B、债券持有量 C、拥有的房产数量 D、创富的能力 2 【多选题】投资理财的三个基本条件是(ACD)。 A、固定的投资 B、追求零风险 C、追求高报酬 D、长期等待 3 【判断题】在单身期(20-30岁)的人们,最基本的理财目标就是建立一定的储蓄。(√) 4 【判断题】依靠房地产投资成为富豪的模式,在未来会面临很大的风险。(√) 1.3 大众理财（三） 【单选题】在1997-1998年的金融风暴中,索罗斯成功的原因是他运用了以下哪种理财方式?(C) A、艺术品投资 B、房地产投资 C、对冲基金 D、奢侈品投资 2 【单选题】什么是个人财富增长的发动机?(B) A、消费 B、投资 C、工作 D、储蓄 3 【多选题】中国房地产价格上涨的原因包括(ABCD)。 A、高增长的经济环境 B、人口红利 C、外向型经济 D、低通胀的经济环境 4 【判断题】千万富豪就是拥有千万财产的人。(ⅹ) 5 【判断题】罗伯特认为,人生的第一套房子用来自住,属于典型的穷人的思维方式。(√) 《个人理财》作业一及答案 一、单项选择题 1、（）是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。A A、理财目标 B、投资目标 C、理财目的 D、投资目的 2、社会保障主要指政府举办的养老社会保险计划和举办的补充养老保险计划。B A、事业机构 B、企业 C、公益机构 D、慈善机构 3、客户的收入水平与支出情况是理财时需要了解的重要财务数据，也是编制客户现金流量表的基础，更是理财规划师分析客户财务状况的。A A、依据 B、签证 C、证据 D、信息 4、财务信息是指客户目前的，资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化状况。B A、收入总额 B、收支情况 C、支出情况 D、收支平衡 5、取得代理权的标志是获得代理证书，而代理证书通常表现为客户的。B A、正式授权 B、书面授权 C、公证授权 D、口头授权 6、通常来说，如果愿意承受的风险越高，那么投资的潜在收益率就。B A、越低 B、越高 C、回收快 D、回收慢 7、客户提出理财的要求，不仅希望增加收益改善财务状况，而且要保证财务状况的。A A、安全 B、增加 C、稳定 D、增值 8、理财目标可以划分为必须实现的理财目标和的理财目标。B A、可以实现 B、期望实现 C、不可以实现 D、可能实现 9、客户必然会导致现金流出，资产减少。A A、偿还债务 B、收益 C、支出 D、消费 10、消费指标主要有： A A、社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额。 B、社会消费品总额、城乡居民储蓄余额。 C、社会零售总额、城乡居民储蓄存款余额。 D、消费品零售总管、储蓄存款余额。 11、通常情况下，流动性比率应保持在左右。C A、1 B、2 C、3 D、4 12、投资与净资产比率是投资资产与净资产的比值，它反映客户通过投资提高净资产规模的能力。投资与净资产比率也相对较低，一般在左右就属正常。B A、0.1 B、0.2 C、0.3 D、0.4 13、现金流量表全面反映客户一定时期的收入于支出情况，客户资产负债情况的变化首先表现在的变化上。B A、收入 B、现金流量 C、支出 D、结余 14、资产是指客户拥有所有权的各类。A A、财富 B、财产 C、资金 D、收入 15、侵权行为是不法非法合同权利或者受法律保护的利益，因而行为人须就所生损害负担责任的行为。A A、侵害他人 B、侵害公众 C、侵害合伙人 D、占有 第一章 1.材料为什么要复合？（原因） a一种材料在某一方面的性能可能是优异的。 b 很多材料的性能已经得到了充的发展，继续提高只能是通过复合。 c单一材料追求高性能价格很高，复合可以降低成本 d传统材料及其局限性 4复合材料的定义与分类? 复合材料是指由两种或两种以上不同性质的材料，通过一定的工艺方法人工合成的，各组分间有明显界面且性能优于各组成材料的多相材料。 5 复合材料区别传统共混材料的特点。 1.多相结构存在着复合效应（复合材料是组分间被明显界面区分的多相材料，复合材料性能取决于各组分相性能的协同） 2.复合后各组分物理化学性质不变（区别于化合物和合金） 3.3. 人工制造（可设计性，区别于天然复合材料） 6 复合材料三大要素及其作用。 基体作用：成形、防护、传递载荷 界面作用：传力 增强体：受力，承担载荷 7复合材料复合的四大原理。 1.复杂的环境响应2．复杂微结构设计3．结构不均匀性4．界面稳定性 第二章 1.什么是复合效应？ 对于由A、B两种原材料复合而成的材料C，其性能既包含A、B两种原材料所固有的性能，又具有A、B两种原材料所不具备的新性能。 2.复合效应的本质是什么？ 复合效应本质是组分A、B的性能，及两者间形成的界面性能，相互作用、相互补充。为复合材料的性能在其组分材料基础上的线性和非线性的综合。 3.作业1：请描述纤维间距随体积分数的变化情况，即计算（s/r）在Vf= 0.3、0.4、0.5及0.6时的值并采用画图的方式做出说明，其中纤维排布方式：六边形。提示：横坐标：Vf，纵坐标：s/r 4.作业２假设2 wt%二氧化钍（ThO2）加入到镍（Ni）中，ThO2颗粒直径为100 nm，已知ThO2和Ni的密度分别为9.69和8.9 g/cm3，请计算每立方厘米的复合 材料中有多少个ThO2颗粒。（假设界面上没有反应产物）wt%: 质量分数。 5、作业3银-钨复合材料可作为电触头材 个人理财机考习题大全 一、单项选择题 1.经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于（ D ）行业。 A、房地产 B、建材 C、汽车 D、电力 2.当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避（ A ），以对自己的资产进行保值。 A、股票 B、浮动利率资产 C、固定利率资产 D、外汇 3.LIBOR指的是（ B ）。 A、美国联邦基金利率 B、伦敦银行同业拆借利率 C、香港银行同业拆借利率 D、上海银行同业拆借利率 4.下列金融市场中，（ B ）不是金融期货交易市场。 A、芝加哥国际货币市场 B、纽约股票交易市场 C、伦敦国际金融期货市场 D、新加坡国际期货交易所 5.房地产的投资方式不包括（ D ）。 A、房地产购买 B、房地产租赁 C、房地产信托 D、申请房地产抵押贷款 6.以下金融产品中，（ D ）的风险通常最高。 A、国债 B、普通股 C、可转换债券 D、期货 7.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是（ D ）。 A、公司盈利水平 B、公司资产净值 C、宏观经济因素 D、供求关系 8.一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（ C ）具有保值增值的作用。 A、固定收益证券 B、现金 C、黄金 D、储蓄 9.下列关于艺术品投资的说法，不正确的是（ A ）。 A、流通性好 B、保管难 C、价格波动大 D、一般是中长期投资 10.下列收藏品种，最适合普通投资者进行投资的是（ D ）。 A、名家字画 B、唐宋古董 C、古代玉器 D、邮票 11.（ A ）是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。 A、理财目标 B、投资目标 C、理财目的 D、投资目的 12.（ D ）是指个人理财者购买理财产品时使用后比为人民币，到其所获收益为外币。 A、卡类理财产品 B、外汇理财产品 C、人民币投资人民币收益理财产品 D、人民币投资外币收益理财产品 13. 中年段个人证券理财的资产配置策略建议是（ D ）。 A、基金50%，股票40% ，国债10% B、基金50%，股票30% ，国债20% C、基金40%，股票20%，国债40% D、基金40%，股票40%，国债20% 14. 以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是（ B ）。 A、外汇市场是信息最为透明、最符合完全竞争市场理性规律的金融市场。 B、外汇市场系统风险小，是最适合中国中小投资者的一个成熟的金融投资市场。 C、美元、日元和欧元在国际外汇市场成三足鼎立局面。 D、国际外汇市场24小时连续作业，为投资者提供了没有时间和空间障碍的理想投资场所。 15. 房地产投资的风险不包括（ D ）。 A、交易风险 B、意外风险 C、利率风险 D、信用风险 16. 书画的交易占艺术品成交额的（ D ）以上。 A、50% B、60% C、70% D、80% 17. 客户提出理财的要求，不仅希望增加收益改善财务状况，而且要保证财务状况的 (单选题)1: 题目见图： A: A B: B C: C D: D 正确答案: (单选题)2: 比较常见的住房贷款的还贷方式主要有： A: 等额本金还款法和等比累进还款法 B: 等额累进还款法和等额本息还款法 C: 等比累进还款法和到期一次还本付息法 D: 等额本金还款法和等额本息还款法 正确答案: (单选题)3: 就基差“走强”描述错误的是： A: 基差为正且数值越来越大 B: 基差从负值变为正值 C: 基差为负值且绝对数值越来越小 D: 基差为负值且绝对数值越来越大 正确答案: (单选题)4: 对金融期货交易的基本特征描述正确的是： A: 金融期货交易必须在交易所内进行 B: 由于金融期货合约是标准化的，无论是买入还是卖出合约，交易者均需对合约具体条款进行协商 C: 投资者的参与增加了金融期货市场的流动性 D: 金融期货合约具有普遍性特征是因为金融期货价格产生于交易所的公开竞价方式 正确答案: (单选题)5: 具有套利功能的基金是： A: 债券基金 B: 指数基金 C: 货币基金 D: 权证基金 正确答案: (单选题)6: 制定金融期货交易保证金水平时，一定要充分考虑（）等诸多因素。 A: 监管能力、市场成熟程度以及投资者风险收益偏好 B: 交易品种风险收益特征、投资者参与程度以及监管能力 C: 市场流动性、市场成熟程度以及交易制度完备性 D: 市场流动性、投机者参与程度以及市场风险 正确答案: (单选题)7: 下列金融工具与产品中哪一个是货币市场工具与产品： A: 证券投资基金 B: 人民币集合理财产品 C: 可转换公司债券 D: 信用交易 正确答案: (单选题)8: 股票的（）与股票的市场价格表现无关。 A: 票面价格 B: 帐面价格 C: 理论价格 D: 除权除息价格 正确答案: (单选题)9: 期权的权利期间与期权的时间价值存在（）的影响。 A: 同方向但非线性 B: 同方向线性 C: 反方向但非线性 D: 反方向线性 正确答案: (单选题)10: 普通股与优先股是股票最基本的分类，依据是（）的不同。A: 分红数量多少 B: 股权比例设置 C: 股东权利配置 D: 股东性质差异 正确答案: (单选题)11: 根据金融理财内涵的不同，金融理财可以分为： A: 个人与家庭金融理财 B: 投资理财 C: 直接金融理财 D: 变动收益金融理财 正确答案: (单选题)12: 对复利法的特点描述错误的是： A: 复利法在计算利息时考虑了本金的时间价值 B: 复利法在运用时要将前期的利息计入下一期的本金 C: 复利法不考虑前期利息的时间价值 D: 复利法是真正意义上反映资金时间价值的计算方法 正确答案: (单选题)13: 金融期货价格由（）构成。 A: 现货金融资产持有成本、利息成本、交易佣金 B: 现货金融资产持有成本、交易佣金、预期利润 第一章 思考题 1． 试用简练的语言说明导热、对流换热及辐射换热三种热传递方式之间的联系和区别。 答：导热和对流的区别在于：物体内部依靠微观粒子的热运动而产生的热量传递现象，称为导热；对流则是流体各部分之间发生宏观相对位移及冷热流体的相互掺混。联系是：在发生对流换热的同时必然伴生有导热。 导热、对流这两种热量传递方式，只有在物质存在的条件下才能实现，而辐射可以在真空中传播，辐射换热时不仅有能 量的转移还伴有能量形式的转换。 2． 以热流密度表示的傅立叶定律、牛顿冷却公式及斯忒藩－玻耳兹曼定律是应当熟记的传热学公式。试 写出这三个公式并说明其中每一个符号及其意义。 答：① 傅立叶定律： dx dt q λ-=，其中，q －热流密度；λ－导热系数；dx dt －沿x 方向的温度变化率，“－”表示热量传递的方向是沿着温度降低的方向。 ② 牛顿冷却公式： )(f w t t h q -=，其中，q －热流密度；h －表面传热系数；w t －固体表面温度；f t －流体的温度。 ③ 斯忒藩－玻耳兹曼定律：4T q σ=，其中，q －热流密度；σ－斯忒藩－玻耳兹曼常数；T －辐射物体的热力学温度。 3． 导热系数、表面传热系数及传热系数的单位各是什么？哪些是物性参数，哪些与过程有关？ 答：① 导热系数的单位是：W/(m.K)；② 表面传热系数的单位是：W/(m 2.K)；③ 传热系数的单位是：W/(m 2.K)。这三个参数中，只有导热系数是物性参数，其它均与过程有关。 4． 当热量从壁面一侧的流体穿过壁面传给另一侧的流体时，冷、热流体之间的换热量可以通过其中任何 一个环节来计算（过程是稳态的），但本章中又引入了传热方程式，并说它是“换热器热工计算的基本公式”。试分析引入传热方程式的工程实用意义。 答：因为在许多工业换热设备中，进行热量交换的冷、热流体也常处于固体壁面的两侧，是工程技术中经常遇到的一种典型热量传递过程。 5． 用铝制的水壶烧开水时，尽管炉火很旺，但水壶仍然安然无恙。而一旦壶内的水烧干后，水壶很快就 烧坏。试从传热学的观点分析这一现象。 答：当壶内有水时，可以对壶底进行很好的冷却（水对壶底的对流换热系数大），壶底的热量被很快传走而不至于温度升得很高；当没有水时，和壶底发生对流换热的是气体，因为气体发生对流换热的表面换热系数小，壶底的热量不能很快被传走，故此壶底升温很快，容易被烧坏。 6． 用一只手握住盛有热水的杯子，另一只手用筷子快速搅拌热水，握杯子的手会显著地感到热。试分析 其原因。 答：当没有搅拌时，杯内的水的流速几乎为零，杯内的水和杯壁之间为自然对流换热，自热对流换热的表面传热系数小，当快速搅拌时，杯内的水和杯壁之间为强制对流换热，表面传热系数大，热水有更多的热量被传递到杯壁的外侧，因此会显著地感觉到热。 7． 什么是串联热阻叠加原则，它在什么前提下成立？以固体中的导热为例，试讨论有哪些情况可能使热 量传递方向上不同截面的热流量不相等。 答：在一个串联的热量传递过程中，如果通过每个环节的热流量都相同，则各串联环节的总热阻等于各串联环节热阻的和。例如：三块无限大平板叠加构成的平壁。例如通过圆筒壁，对于各个传热环节的传热面积不相等，可能造成热量传递方向上不同截面的热流量不相等。 8.有两个外形相同的保温杯A 与B ，注入同样温度、同样体积的热水后不久，A 杯的外表面就可以感觉到热，而B 杯的外表面则感觉不到温度的变化，试问哪个保温杯的质量较好？ 答：Ｂ：杯子的保温质量好。因为保温好的杯子热量从杯子内部传出的热量少，经外部散热以后，温度变化很小，因此几乎感觉不到热。 第二章 思考题 1 试写出导热傅里叶定律的一般形式，并说明其中各个符号的意义。 答：傅立叶定律的一般形式为：n x t gradt q ??-=λλ＝－，其中：gradt 为空间某点的温度梯度；n 是通过该点的等温线上的法向单位矢量，指向温度升高的方向；q 为该处的热流密度矢量。 一、单选题。（每题1分） 1、丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，那么，丁某应得的保险赔款为（C）。 A 80万元 B 67.5万元 C 65万元 D 60万元 2、小玲刚从大学毕业，计划出国留学，预计准备金额40万。以目前4万的积蓄与每月1000元储蓄来算，若年投资报酬率10%，应储蓄几年才能达成留学计划( D) A．9年B．10年C．11年D．12年 3、某客户在过去的5年内，每年向银行存入相等数目金额，最终本利和为55260元，设年利率为5％，那么，他每年存入( B )元 A．8000 B．10000 C．12000 D．12450 4、小王于2006年1月将10000元按照定活两便的方式存入银行，由于他在9个月之后突然急需资金，将10000元连本带利取出，则这笔资金适用的利率是（ C ）。 A．活期存款利率B．3个月定期存款利率的6折 C．半年期定期存款利率的6折D．1年期定期存款利率的6折 5、1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国（ B ）市场正式形成。 A．债券B．股票C．黄金D．保险 6、个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还款方式为（ A ）。 A．按月偿还贷款本息（又分为等额本息还款与等额本金还款） B．利随本清（贷款期限在一年及以下的） C．按月结算利息，到期一次还本 D．按年偿还贷款本息 7、甲今年70岁，老伴已经过世，无儿女，年老体弱，生活困难，他想立一份遗赠抚养协议，死后将三间房屋送给在生活上和经济上照顾自己的人。甲的侄子、侄女、姐姐及干儿子等都争着要做抚养人。这些人中谁不应做遗赠抚养协议的抚养人?（ C ） A侄子B侄女C姐姐D干儿子 8、下列关于循环信用的说法中，不正确的是（ D ）。 A．是按日计息的小额、无担保贷款 B．当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额 C．计算方法是：上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息为万分之五计息利率 D．持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠 期末测试二 一、填空题(每空2分，共20分) 是指个人或家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。_________是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。当________可以完全覆盖个人或家庭发生的________时，我们认为就达到了财务自由的层次。 2. 为了便于对家庭的财务管理，也可以把家庭的支出划分为：、、三大类。 是指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。________是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。________是一种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期储蓄。 二、名词解释题(每小题3分，共15分) 1．理财规划 2. 财务信息 3．信用卡 4．等额本息还款法 5．教育储蓄 三、简答题(每小题5分，共20分) 1．请简要叙述个人理财规划的原则。 2．请简要叙述个人风险偏好可以划分为哪几种类型。 3．请简要叙述特色储蓄业务。 4．请简要将租房与购房进行比较。 四、论述题(每小题10分，共20分) 1．请详细阐述个人理财规划的基本流程。 2．请详细阐述储蓄规划的技巧。 五、案例分析题（每小题25分，共25分） 家庭财务信息的分析 2010年，赵先生在一家私企上班，月工资收入7000元，爱人是中学教师，每月工资收入3000元，目前有银行定期存款10万元，活期存款2万元。并有住房一套，市场价值为 40万元。购房时从银行贷款30万元，支出内容主要有：日常生活费用每月2000元，交通费用每月500元，交际应酬费用每月1000元，每月偿还贷款2000元，每年的旅游费用约5000元。 请您为该家庭编制资产负债表和收入支出表，并进行简要的分析。 个人理财平时作业1 一、单选题: 1、在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑( A) A.增持储蓄产品 B.增持股票 C.增持股票型基金 D.减持固定收益类产品 2、个人理财业务师建立在(B)基础之上的银行业务 A.法定代理关系 B.委托代理关系 C.存款业务关系 D.贷款业务关系 3、如果就业率比较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的(C) A.国债 B.定期存款 C.股票 D.活期存款 4、经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于(D)行业 A.房地产 B.建材 C.汽车 D.电力 5、若预期市场利率下降，投资者应采取的措施为(：C) A.增加银行存款 B.卖出手中外汇 C.增持固定收益证券 D.出售手中股票 6、来自客户方的妨碍理财业务开展的常见心理因素是(A) A.自我吹嘘 B.目标缺失 C.被动接受 D.自我设防 7、在商业银行个人理财业务中，客户和银行的关系是（ B ）。 A．信托关系 B．合同关系 C．委托关系 D．供销关系 二、多选题: 1、对于个人而言，利率水平的变动会影响(A,B,C,D,E) A.对存款收益的预期 B.消费支出和投资决策的意愿 C.从银行获取的各种信贷的融资成本 D.现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策 E.购买股票还是购买债券的决定 2、《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事(C,D) A.资金业务 B.个人理财业务 C.证券业务 D.信托业务 E.贸易融资业务 3、关于私人银行业务，下列说法正确的有(A,C,D,E) A.是一种向富人及其家庭提供系统理财业务 B.不限于为客户提供投资理财产品，还包括替客户进行个人理财等，但不包括法律、子女教育等专业顾问服务。 C.目的是通过全球性的财务咨询及投资顾问，达到保存财富、创造财富的目标 D.核心是个人理财，实际是混业业务 E.产品与服务的比例比一般理财业务中的比例小 4、以下哪些宏观经济政策措施会对个人理财产生影响(A,B,D) A.加大国债发行量 B.降低印花税 C.养老保险制度 D.提高法定存款准备金率 E.推行货币化分房 5、预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有(B,C,E) A.增加银行储蓄 B.减少国库拳的配置 C.增加在股票市场上的投资 D.适当减少房地产市场上的投资 E.适当增加基金的购买量 6、客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有(BCDE )。 A.客户当前的收支状况 B.客户的社会地位 C.客户的年龄 D.客户的投资偏好 E.客户的风险承受能力 7、属于客户理财需求短期目标的有（ C,D,E ） A、按揭买房 B．子女的教育储蓄C．投资股票市场D．税务负担最小化E．控制开支预算 8、进行现金管理的目的在于(ABDE)。 A.满足未来消费的需求 B.满足日常的周期性的支出需求 C.满足对退休养老的需求 D.满足应急资金的需求 E.满足财富积累与投资获利的需求 9、下列关于理财目标对应正确的有（BC）。 A、启动个人生意----短期目标 B、休假----短期目标 C、建立退休基金----长期目标 D、按揭买房—中期目标 E、参加人寿保险----短期目标 10、个人银行理财产品的特点有（ ABCD ） A、收益稳定，风险较小； B、同质性 C、综合性 D、多样性 E、差异性 三、判断并说明理由 1、如果物价水平是处在变动之中的状态，则名义利率能够反映理财产品的真实收益水平 3－15 一种火焰报警器采用低熔点的金属丝作为传热元件，当该导线受火焰或高温烟气的作 用而熔断时报警系统即被触发，一报警系统的熔点为5000C ，)/(210 K m W ?=λ，3/7200m kg =ρ，)/(420K kg J c ?=，初始温度为250C 。问当它突然受到6500C 烟气加热 后，为在1min 内发生报警讯号，导线的直径应限在多少以下？设复合换热器的表面换热系 数为 )/(122 K m W ?。 解：采用集总参数法得： ) exp(0 τρθθcv hA -=，要使元件报警则C 0500≥τ ) exp(65025650500τρcv hA -=--，代入数据得D ＝0.669mm 验证Bi 数： 05.0100095.04) /(3 个人理财复习方向 本次考试时间为半开卷90分钟。考试时间：以考条为准 考试题型、分数比例 1、单项选择题（15题，15分） 2、多项选择题（10题，20分） 3、判断题（10题，20分） 以上客观题用答题卡做。需要带2B铅笔和橡皮。 4、计算题（2题，10分）允许带计算器。 5、问答题（2题，20分） 6、分析题（1题，15分） 注意：市电大网上实时答疑时间安排：2011年12月10日18:30- 19:30 一、客观题复习:主要在教材各章的相应题目当中。 二、计算题: 主要掌握以下类型的题目。 1、假设某股票股权登记日的收盘价为45元，每10股派发现金红利 1.00元，送8股，配3股，配股价为5元/股，则次日除权除息价为多少？ 2、某投资人按110元价格买入100元面值的5年期记账式国债，票面利率 3.5%，投资者在一年后卖出此债券价格为112元，此投资者该年收益是多少？ 3、某投资人用10000元买入5年期凭证式国债，2年后要求提前兑付国债，一年至二年提前兑付的 利率水平为 1.98%，债券手续费为0.1%，其持有期收益是多少？ 4、假如某开放式基金6月30日净值为 2.50元,7月1日该基金的净值为 2.58元,申购费为 1.5%,赎回费 0.5%,该基金采用后端收费。若投资者陈先生 6月 30 日申购金额为 30 万,那么他可以申购的基金份额为多少？如果改为前端收费，陈先生能申购的基金份额又为多少？ 5、一位投资者有50万元用来申购开放式基金，假定申购的费率为2%，单位基金净值为 2.5元，其申购价格和申购单位数是多少？假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为 2.5元，那么赎回价格和赎回金额又是多少？ 6、假设2010年6月20日美元兑人民币的汇率为 6.8350，到2010年7月20日美元兑人民币的汇率为6.7270。计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。 7、假设某日美元兑人民币的汇率为 6.8350-63，欧元兑美元的汇率为 1.3833-45，当时如果你的朋友想出国旅游，需要将50000元人民币兑换成美元，可以得到多少美元？如果将50000元人民币可以兑换得到多少欧元？ 8、张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？ 9、王某当月取得工资收入10000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、 失业保险金共计2500元，则王某当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？ 10、演员小崔月工资3800元，2011年11月，小崔参加了该团在上海的1场演出，得到5000元报酬。同月小崔应一家娱乐公司的邀请，出席了在北京举行的演唱会，获得10000元报酬。请问小崔该月应该缴纳的个人所得税款是多少？ 11、周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少？ 三、问答题： 1、个人理财含义的内涵和外延。第2页 《个人理财》第一次作业 第1 大题 是非题 2分 1 . (2分) 从经济学角度来讲，个人理财需求的产生是市场选择的结果。 正确 错误 正确答案：正确 2 . (2分) 个人理财的理论基础来自于现代投资学。 正确 错误 正确答案：错误 3 . (2分) 个人理财的核心是根据理财者的资产状况与风险偏好来实现需求与目标。 正确 错误 正确答案：正确 4 . (2分) 房地产投资作为长期的高额投资，除了用于个人消费，不具有投资价值。 正确 错误 正确答案：错误 5 . (2分) 现金流量表是帮助财务策划师了解客户财务状况的重要工具。 正确 错误 正确答案：正确 6 . (2分) 如果客户的资本规模比较大，财务策划师执行和实施其财务策划方案时需经常监测与评估。 正确 错误 正确答案：正确 7 . (2分) 境内外资银行在中国的理财产品主要有不保本的双货币存款、保本的市场挂钩产品、指数挂钩结构性存款等类。 正确 错误 正确答案：错误 8 . (2分) 个人银行理财产品具有收益稳定风险较小、同质性、综合性与多样性等方面的特点。 正确 错误 正确答案：正确 9 . (2分) 政府债券具有安全性高、流通性强、收益稳定、享受免税待遇等特点。 正确 错误 正确答案：正确 10 . (2分) 个人投资者买卖债券和股票是直接的证券交易行为。 正确 错误 正确答案：正确 第2 大题 单选题 1 . (3分) （）是最具理论意义的财务估价方法。 1 . 风险调整贴现率法 2 . 确定等价值法 3 . 贴现现金流量计价法 4 . 期权定价法 正确答案：3 2 . (3分) （）是指个人理财者购买理财产品时使用货币为人民币，到期所获收益为外币。 1 . 卡类理财产品 2 . 人民币投资人民币收益理财产品 3 . 外汇理财产品 4 . 人民币投资外币收益理财产品 正确答案：4 3 . (3分) 保险策划的目的即在于通过对客户经济情况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适（），并确定期限和金额。 传热学第五版课后习题答案 传热学习题_建工版V 0-14 一大平板，高3m ，宽2m ，厚0.2m ，导热系数为45W/(m.K), 两侧表面温度分别为 w1t 150C =?及 w1t 285C =? ，试求热流密度计热流量。 解：根据付立叶定律热流密度为： 2w2w121t t 285150q gradt=-4530375(w/m )x x 0.2λλ??--?? =-=-=- ? ?-???? 负号表示传热方向与x 轴的方向相反。 通过整个导热面的热流量为： q A 30375(32)182250(W) Φ=?=-??= 0-15 空气在一根内经50mm ，长2.5米的管子内流动并被加热，已知空气的平均温度为85℃，管壁对空气的h=73(W/m2.k)，热流密度q=5110w/ m2, 是确定管壁温度及热流量?。 解：热流量 qA=q(dl)=5110(3.140.05 2.5) =2005.675(W) πΦ=?? 又根据牛顿冷却公式 w f hA t=h A(t t )qA Φ=??-= 管内壁温度为： w f q 5110t t 85155(C)h 73 =+ =+=? 1-1．按20℃时，铜、碳钢（1.5%C）、铝和黄铜导热系数的大小，排列它们的顺序；隔热保温材料导热系数的数值最大为多少？列举膨胀珍珠岩散料、矿渣棉和软泡沫塑料导热系数的数值。 解： (1)由附录7可知，在温度为20℃的情况下， λ铜=398 W/(m·K)，λ碳钢＝36W/(m·K)， λ 铝＝237W/(m·K)，λ 黄铜 ＝109W/(m·K). 所以,按导热系数大小排列为: λ 铜>λ 铝 >λ 黄铜 >λ 钢 (2) 隔热保温材料定义为导热系数最大不超过0.12 W/(m·K). (3) 由附录8得知，当材料的平均温度为20℃时的导热系数为: 膨胀珍珠岩散料:λ=0.0424+0.000137t W/(m·K) =0.0424+0.000137×20=0.04514 W/(m·K); 矿渣棉: λ=0.0674+0.000215t W/(m·K) =0.0674+0.000215×20=0.0717 W/(m·K); 由附录7知聚乙烯泡沫塑料在常温下, λ=0.035~0. 大众理财（一） 1 【单选题】诺贝尔奖金能持续发到现在,最主要的原因是(C)。 A、初始资金有980万美元 B、有社会捐赠 C、诺贝尔基金会的成功投资 D、有政府的支持 2 【单选题】理财的最高境界是(B)。 A、只赚不亏 B、财务独立 C、零风险 D、日进斗金 3 【多选题】根据诺贝尔基金会的章程规定,基金会可以投资以下哪些项目?(ABCD) A、房地产 B、股票 C、公债 D、银行存款 4 【判断题】如果不理财,人们的财富受到的最大影响就是贬值。(√) 【判断题】理财就等于挣钱。(ⅹ) 1.2 大众理财（二） 1 【单选题】国际市场上判断财富时,最主要的考虑因素是()。 A、股票持有量 B、债券持有量 C、拥有的房产数量 D、创富的能力 2 【多选题】投资理财的三个基本条件是(ACD)。 A、固定的投资 B、追求零风险 C、追求高报酬 D、长期等待 3 【判断题】在单身期(20-30岁)的人们,最基本的理财目标就是建立一定的储蓄。(√) 4 【判断题】依靠房地产投资成为富豪的模式,在未来会面临很大的风险。(√) 1.3 大众理财（三） 【单选题】在1997-1998年的金融风暴中,索罗斯成功的原因是他运用了以下哪种理财方式?(C) A、艺术品投资 B、房地产投资 C、对冲基金 D、奢侈品投资 2 【单选题】什么是个人财富增长的发动机?(B) A、消费 B、投资 C、工作 D、储蓄 3 【多选题】中国房地产价格上涨的原因包括(ABCD)。 A、高增长的经济环境 B、人口红利 C、外向型经济 D、低通胀的经济环境 4 【判断题】千万富豪就是拥有千万财产的人。(ⅹ) 5 【判断题】罗伯特认为,人生的第一套房子用来自住,属于典型的穷人的思维方式。(√) 《个人理财实务》课后习题及答案西华师范大学商学院编 目录 第一章个人理财需求与规划 (1) 第二章个人理财基础知识 (3) ※认识家庭的财务状况 (6) 第三章现金、储蓄和消费信贷理财 (8) 第四章银行理财产品理财 (10) 第五章证券投资理财 (12) 第六章保险理财 (17) 第七章房地产理财 (20) 第八章外汇与黄金理财 (23) 第九章个人税收规划 (27) 第十章人生事件规划 (29) 参考书目 (29) 第一章个人理财需求与规划 一、单选题 1.投资组合决策的基本原则是（D） A.收益率最大化 B.风险最小化 C.期望收益最大化 D.给定期望收益条件下最小化投资风险 2.下列理财目标中属于短期目标的是（D）。 A.子女教育储蓄 B.按揭买房 C.退休 D.休假 3.以下哪一选项（B）不属于个人理财规划的内容。 A.教育投资规划 B.健康规划 C.退休规划 D.居住规划 4.制订个人理财目标需要将（C）作为必须实现的理财目标。 A.个人风险管理 B.长期投资目标 C.预留现金储备 D.购房目标 二、多项选择题 1.个人理财的基本原则是（BC）。 A.收益率最大化 B.保障第一 C.分散投资 D.风险最小化 2.个人理财的具体目标按照人生过程可以分为（ABCD）。 A.个人单身期目标 B.家庭组成期目标 C.家庭成长期目标 D.子女教育期目标 3.人们常常会犯哪些个人理财规划错误有（ABCD）。 A.节俭生财 B.理财是富人、高收入家庭的专利 C.理财是投机活动 D.只有把钱放在银行才是理财 4.在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有（ABCD）。 A.激进型 B.稳健型 C.保守型 D.极端保守型 5.个人理财的基本步骤主要包括有（ABCD）。 A.设定理财目标 B.审视财务状况 C.明确理财阶段 D.优化资产配置 三、判断题 1.个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。（×） 2.理财工具中的储蓄类产品，其收益主要来源于存款利息，收益比较稳定，收益水平不高。（√） 3.个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。（×） 4.个人风险管理主要是通过合理地利用保险进行可保风险的管理，所以保险理财是完备理财计划不可缺少的一部分。（√） 5.理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。（×） 四、简答题 1.简要描述个人理财的目标是什么？ 答：个人理财目标就是在一定期限内，给自己设定一个个人净资产的增加值，即一定时期的个人理财目标，同时有计划地安排资产种类，以便获得有序的现金流。我们将个人理财的目标分为基本目标、最终目标和具体目标。 第二次： 一、判断题（共 5 道试题，共 10 分。） 1. 分红保险是以通货膨胀为背景，为保持保险金额的实际价值而开发的。 A. 错误 2. 投资连结险的风险完全由保户自己承担，而分红险的风险是由保户和保险人共 同承担的。 B. 正确 3. 个人保险理财产品最显著的特点是投资功能。 A. 错误 4. 保险期限是影响客户未来收入的一个重要因素之一。 B. 正确 5. 分红保险可以有效降低通货膨胀的不利影响，保持寿险合同原保险金额的保障 水平。 B. 正确 二、单选题 1---10题：C/C/D/B/D/C/C/D/A/B 三、多选题 1、ABCDE 2、ABCD 3、ACD 4、AB 5、BCD 四、名词解释（共 3 道试题，共 15 分。） 1. 个人保险理财。 简单的说就是通过购买相关的保险产品(财产险、寿险、养老保险、健康保险、万能险、教育储蓄险、意外伤害保险等)，达到对个人（家庭）进行风险管理和投资的目的。其中有的保险只具备风险管理和保障功能，而有的保险除保障功能外，还具备一定的投资和储蓄功能。但总体来说，保险的主要作用是风险管理和保障。 2. 退休养老保险。 是国家根据法律、法规的规定，强制建立和实施的一种社会保险制度。在这一制度下，用人单位和劳动者必须依法缴纳养老保险费，在劳动者达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位后，社会保险经办机构依法向其支付养老金等待遇，从而保障其基本生活。基本养老保险与失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制度，并且是社会保险制度中最重要的险种之一。 3. 个人证券理财。 个人证券理财指的是个人买卖基金、股票、债券等证券类理财产品，以期规避风险、获取收益，使个人货币资产保值和增值的行为。 五、简答题（共 3 道试题，共 30 分。） 1. 个人保险理财对个人或家庭的作用 第一，解除忧虑，保障个人或家庭的安定 第二，满足个人或家庭对保险产品不断增加的需要 第三，满足个人或家庭投资理财的需要 第四，利用保险产品合理避税 2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前 练习 一、单选题 1.中小企业理财的特点不包括( )。 A、企业融资需求迫切 B、资产保值需求强烈 C、风险隔离要求规范 D、财务管理需求强烈 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第8章>第3节>中小企业理财的特点和需求 【答案】：B 【解析】： 中小企业理财的特点包括：企业融资需求迫切、风险隔离要求规范以及财务管理需求强烈。 2.( )是客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果。 A、客户忠诚 B、客户认同 C、客户满意 D、客户信任 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第9章>第2节>客户关系管理与理财师工作实践 【答案】：D 【解析】： 客户信任是指客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果，与客户满意倾向于感性感觉不同，客户信任是客户在理性分析基础上的肯定、认同和信赖。 3.以下不能体现教育投资规划的重要性的是( )。 A、教育投资在消费的时间、金钱等方面的不确定因素较大 B、教育程度对职业生涯和人生发展的影响 C、教育成本的不断升高 D、中国家庭对子女教育的重视 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第3章>第1节>教育规划的重要性 【答案】：A 【解析】： 教育投资的重要性体现在三个方面：1.教育程度对职业生涯和人生发展的影响2.教育成本的不断升高3.中国家庭对子女教育的重视 4.寿险合同属于( )。 A、给付性保险合同 B、补偿性保险合同 C、足额保险合同 D、不足额保险合同 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第2章>第2节>保险的相关要素 【答案】：A 【解析】： 寿险属于人身保险。人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任。寿险合同属于定额给付性合同。因为人的生命和身体本身是不能用经济价值来衡量的，只能由双方约定的保险金额来确定给付金额。 5.购买保险产品需要注意的其他事项不包括( )。 A、在做保障规划和产品推荐时，理财师一定牢记客户购买保险产品的主要目的是财富保障(补偿)功能，而非储蓄增值 B、客户在选购保险产品时，需要按照家庭实际情况和需要选择适合的保险产品，长期保险与短期保险相结合 C、附加险的期限往往短于主险，如果附加险到期没有续保，则主险终止 D、在保险实务规划的过程中，理财师应帮助客户选择合适的保险保障，尽量避免持有几种或几家公司的保险功能重复 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第2章>第4节>购买保险产品需要注意的其他事项 【答案】：C 【解析】： C选项错误，投保附加险需要注意如下事项：首先主险有效，附加险不一定有效。附加险的期限往往短于主险，如果附加险到期没有续保，则主险依然有效，附加险终止；其次，只有在主险的缴费期内才可以投保附加险；最后，附加险是主险的有益补充，需要根据主险的保障范围合理选择投保。 个人理财实务》课后习题及答案西华师范大学商学院编 目录 第一章个人理财需求与规划????????????????1 第二章个人理财基础知识?????????????????3 ※认识家庭的财务状况??????????????????6第三章现金、储蓄和消费信贷理财?????????????8 第四章银行理财产品理财?????????????????10 第五章证券投资理财???????????????????12 第六章保险理财?????????????????????17 第七章房地产理财????????????????????20 第八章外汇与黄金理财??????????????????23 第九章个人税收规划???????????????????27 第十章人生事件规划???????????????????29 参考书目????????????????????????29 第一章个人理财需求与规划 一、单选题 1. 投资组合决策的基本原则是（D） A. 收益率最大化 B. 风险最小化 C. 期望收益最大化 D. 给定期望收益条件下最小化投资风险 2. 下列理财目标中属于短期目标的是（D）。 A. 子女教育储蓄 B. 按揭买房 C. 退休 D. 休假 3. 以下哪一选项（B）不属于个人理财规划的内容。 A. 教育投资规划 B. 健康规划 C. 退休规划 D. 居住规划 4. 制订个人理财目标需要将（C）作为必须实现的理财目标。 A. 个人风险管理 B. 长期投资目标 C. 预留现金储备 D. 购房目标 二、多项选择题 1. 个人理财的基本原则是（BC）。 A. 收益率最大化 B. 保障第一 C. 分散投资 D. 风险最小化 2. 个人理财的具体目标按照人生过程可以分为（ABCD）。 A. 个人单身期目标 B. 家庭组成期目标 C. 家庭成长期目标 D. 子女教育期目标 3. 人们常常会犯哪些个人理财规划错误有（ABCD）。 A. 节俭生财 B. 理财是富人、高收入家庭的专利 C. 理财是投机活动 D. 只有把钱放在银行才是理财 4. 在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有（ABCD）。 A. 激进型 B. 稳健型 C. 保守型 D. 极端保守型 5. 个人理财的基本步骤主要包括有（ABCD）。 A. 设定理财目标 B. 审视财务状况 C. 明确理财阶段 D. 优化资产配置 三、判断题 1. 个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。（×） 2. 理财工具中的储蓄类产品，其收益主要来源于存款利息，收益比较稳定，收益水平不高。（√） 3. 个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务安全。（×） 4. 个人风险管理主要是通过合理地利用保险进行可保风险的管理，所以保险理财是完备理财计划不可缺少的一部分。（√） 5. 理财是有钱人的事，对于普通的工薪阶层是没有用的。（×） 四、简答题 1. 简要描述个人理财的目标是什么？答：个人理财目标就是在一定期限内，给自己设定一个个人净资产的增加值，即一定时期的个人理财目标，同时有计划地安排资产种类，以便获得有序的现金流。我们将个人理财的目标分为基本目标、最终目标和具体目标。 （1）个人理财的基本目标是实现个人或家庭财务安全。 （2）个人理财的终极目标是实现个人或家庭财务自由，享受高品质的优质人生。个人理财规划课后习题答案
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