商业银行操作风险分析及防范措施

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商业银行操作风险分析及防范措施

作者：罗颖

来源：《消费导刊》2015年第05期

摘要：商业银行操作风险所带来的损失已不容忽视，但由于我国对操作风险关注的时间较晚，操作风险管理方面还存在提升的空间。本文从光大乌龙指事件引发巨额损失出发，分析了操作风险的成因，我国操作风险监管现状以及存在的问题，最后针对这些问题，提出有关建议。

关键词：操作风险成因现状防范措施

一、引言-光大乌龙指事件

2013年8月16日11时5分左右，上证综合指数突然上涨5.96%，中石油、中石化、工商银行和中国银行等权重股均触及涨停，股指下午继续冲高之后回落，许多个股的走势犹如过山车，巨幅震荡令股民愕然。导致股市发生如此异动的原因是光大证券策略投资部在进行ETF

套利交易时出现严重失误，其策略交易系统的订单生成系统和订单执行系统发生了程序调用错误、额度控制失效等连锁错误，导致生成巨量市价委托订单，直接发送至上交所，累计申报买入234亿元，实际成交72.7亿元，涉及150多只股票，此项交易造成光大证券当日股市损失约为1.94亿元。这就是中国证券市场堪能载入史册的“光大乌龙指”事件，也是一起因操作风险控制失控而造成巨大损失的典型案例。

二、操作风险的定义

操作风险自商业银行设立起就存在，但相比银行的面临的市场风险和信用风险来看，受到业界和学界的关注较晚。1991年操作风险的概念被提出，但并没有得到足够的重视，直至巴

林银行事件曝光，操作风险才引起了业界和学界的关注。1999年巴塞尔委员会将操作风险提

高到与市场风险和信用风险等同的地位，成为银行面临的三大风险之一。2004年6月修订的《新巴塞尔资本协议》中将操作风险定义为：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。”这也是目前业界普遍认可的操作风险定义。

三、操作风险的成因

操作风险形成的原因有多种，总结归纳起来可以分为以下五个方面：

（一）内部控制不健全

内部控制是指一个单位的各级管理层，为了保护其经济资源的安全、完整，确保经济和会计信息的正确可靠，协调经济行为，控制经济活动，利用单位内部分工而产生的相互制约、相互联系的关系，形成一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化，系统化，使之