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资金平衡表

资金平衡表
资金平衡表

资金平衡表

编制单位:年月日金额单位:元

资金来源资金运用资金结存

序号项目金额序号项目金额序号项目金额1固定基金1经费支出1固定资产

2上级拨入

2暂付款2银行存款款

3会费收入3预付款3库存现金

4其他收入4外汇支出4有价证券

5借入款55外汇结存

6暂收款66

7外汇收入77

888

合计合计合计

财会负责人:审核:制表:

经费收支费

编制单位:年月日金额单位:元

序号项目金额备注序号项目金额备注收入类支出类

1上级拨款1工资及补助支出

2外部赠款2福利奖励支出

3服务费收入3业务支出

4会费收入4离退休人员费用

5外汇收入5外汇支出

66

77

8其他收入8其他支出

收入合计支出合计

上期结余本期结余

其中:外汇结存其中:外汇结存

总计

财会负责人:审核:制表:

附件二:关于《经贸部属商会、协会、学会统一会计报表》的说明

一、各商、协、学会统一会计报表包括:(1)资金平衡表、(2)经费收支表。

二、资金平衡表均按各会计科目的余额填列。其资金来源合计减去资金占用合计等于资

金结存合计。

三、经费收支表各项目的填列内容如下:

(1)工资及补助支出:包括工资、副食补贴、取暖补贴、交通补贴、其他补贴。

(2)福利奖励支出:包括职工奖励、福利费、独生子女费、探亲路费、长休待遇、其他补助。

(3)业务支出:包括办公费、水电取暖费、差旅费、租赁费、其他。

(4)离退休人员支出:包括离退休待遇、公用费、其他。

四、各单位如有报表中未列项目的会计事项,可根据实际需要,在表内空格处增设项目

填列。

五、有外汇收支业务的单位,应将外汇按银行牌价折算成人民币,在报表中单项填列,

同时,要将外汇统一换算成美元,在备注栏内注明。

六、各单位在报送报表时必须附有文字说明,对报表中的一些主要项目进行详细说明。

七、报表的报送时间为:半年报表为每年七月底以前;年终报表在第二年的二月底以前。

八、报表的主送单位为:经贸部财会司。每套报表报送壹份。

施工招标资格预审文件范例

目录第一篇资格预审须知 1、投标范围 2、申请书的递交 3、合格的投标人 4、公共部门 5、利益冲突 6、资格预审材料的更新 7、资格预审文件的澄清 8、资格预审评审程序 9、综述 附件工程概况 第二篇资格预审申请文件格式

第一篇资格预审须知 铅山县紫溪至桐木关公路石垅至西坑段路面工程项目已列入上饶市交通局通达工程计划。该项目资金来源为:省、市交通部门补助及地方政府自筹。 1.投标范围 铅山县紫溪至桐木关公路石垅至西坑段路面工程项目经上级批准,采用国内公开竞争性招标方式选择施工单位。 铅山县交通局受铅山县黄岗山人民政府(以下简称“业主”)委托,负责本项目工程的资格预审和招标工作,现邀请有能力的合格施工单位就本项目的投标进行资格预审。 招标单位将就资格预审邀请书中“资格预审申请文件格式”中的内容对申请人进行资格预审,申请人可对该项目提出资格预审申请。 本次资格预审将面向具有公路工程施工总承包三级以上(含三级)的施工单位。 关于本工程的基本情况,如项目所在地的气候、水文、地形、现场道路、交通与通讯设备、项目路线、预计工期、以及业主提供的设施和服务及其他有关数据见附件1。 2.申请书的递交 资格预审申请文件必须经密封后,在2004年 8月10日上午9时(北京时间)前送至铅山县交通局四楼公路站。申请书封皮上要清楚地注明“铅山县紫溪至桐木关公路石垅至西坑段路面工程资格预审申请文件”字样。对迟交的申请文件招标单位将拒绝接收。 资格预审申请书封皮上还应清楚地注明申请人的名称、地址和联系电话。 资格预审申请文件正本一份,副本五份,正式语言为汉语。

申请人必须递交与其资格审查有关的关键资料,并及时提交招标人对所递交资料要求澄清或补充的材料,以便招标单位做出正确的评定。如果申请单位是由下属施工单位或专业公司投入本工程,则所填写的资格预审申报资料,除有申请单位本身外,还应重点填报实际投入本工程的施工单位的有关资料。申请文件中没有证据支持的业绩和其他资格水平不作为评审的基础。对在资格预审文件中提供虚假不实资料的申请人,我们将上报交通主管部门,由交通主管部门依据有关规定对其进行处理。 3.合格的投标人 申请人资质 投标人必须是具备相应资质的施工企业,投标人只有在全部满足了本工程施工所需的工程经验、人员和设备能力以及财务状况,才能通过资格审查。投标人在这些方面的情况将通过资格预审文件中资格预审表的回答来得到证实;业主有权忽略未对投标人履行合同的能力构成实质性影响的微小偏差。本工程不允许有自行分包现象。 人员能力 投标人应拥有满足本工程施工要求的人员来担任相应职务,此外还应为每个可能替换的职位提供一个替补人选,并提供主要候选人和替补人的有关资料。可能替换的职位不得超过20%;主要人员不得替换。 设备能力 投标人应自有或能保证以其它方式,如租赁、租借、签订购买协议或具备生产能力等,并处于完好工作状态的机械设备,根据已知的合同义务证明这些设备可以用于本工程需要。此外,投标人还应列出为本工程建设的备选设备并加以解释。

(招标投标)施工招标资格预审文件(范例)

(招标投标)施工招标资格预审文件(范例)

第一篇资格预审须知 铅山县紫溪至桐木关公路石垅至西坑段路面工程项目已列入上饶市交通局通达工程计划。该项目资金来源为:省、市交通部门补助及地方政府自筹。 1.投标范围 铅山县紫溪至桐木关公路石垅至西坑段路面工程项目经上级批准,采用国内公开竞争性招标方式选择施工单位。 1.1铅山县交通局受铅山县黄岗山人民政府(以下简称“业主”)委托,负责本项目工程的资格预审和招标工作,现邀请有能力的合格施工单位就本项目的投标进行资格预审。 1.2招标单位将就资格预审邀请书中“资格预审申请文件格式”中的内容对申请人进行资格预审,申请人可对该项目提出资格预审申请。 1.3本次资格预审将面向具有公路工程施工总承包三级以上(含三级)的施工单位。 1.4关于本工程的基本情况,如项目所在地的气候、水文、地形、现场道路、交通与通讯设备、项目路线、预计工期、以及业主提供的设施和服务及其他有关数据见附件1。 2.申请书的递交 2.1资格预审申请文件必须经密封后,在2004年8月10日上午9时(北京时间)前送至铅山县交通局四楼公路站。申请书封皮上要清楚地注明“铅山县紫溪至桐木关公路石垅至西坑段路面工程资格预审申请文件”字样。对迟交的申请文件招标单位将拒绝接收。

2.2资格预审申请书封皮上还应清楚地注明申请人的名称、地址和联系电话。 2.3资格预审申请文件正本一份,副本五份,正式语言为汉语。 2.4申请人必须递交与其资格审查有关的关键资料,并及时提交招标人对所递交资料要求澄清或补充的材料,以便招标单位做出正确的评定。如果申请单位是由下属施工单位或专业公司投入本工程,则所填写的资格预审申报资料,除有申请单位本身外,还应重点填报实际投入本工程的施工单位的有关资料。申请文件中没有证据支持的业绩和其他资格水平不作为评审的基础。对在资格预审文件中提供虚假不实资料的申请人,我们将上报交通主管部门,由交通主管部门依据有关规定对其进行处理。 3.合格的投标人 3.1申请人资质 投标人必须是具备相应资质的施工企业,投标人只有在全部满足了本工程施工所需的工程经验、人员和设备能力以及财务状况,才能通过资格审查。投标人在这些方面的情况将通过资格预审文件中资格预审表的回答来得到证实;业主有权忽略未对投标人履行合同的能力构成实质性影响的微小偏差。本工程不允许有自行分包现象。 3.2人员能力 投标人应拥有满足本工程施工要求的人员来担任相应职务,此外还应为每个可能替换的职位提供一个替补人选,并提供主要候选人和替补人的有关资料。可能替换的职位不得超过20%;主要人员不得

资金平衡表

资金平衡表 编制单位:年月日金额单位:元 资金来源资金运用资金结存 序号项目金额序号项目金额序号项目金额1固定基金1经费支出1固定资产 2上级拨入 2暂付款2银行存款款 3会费收入3预付款3库存现金 4其他收入4外汇支出4有价证券 5借入款55外汇结存 6暂收款66 7外汇收入77 888 合计合计合计 财会负责人:审核:制表: 经费收支费 编制单位:年月日金额单位:元 序号项目金额备注序号项目金额备注收入类支出类 1上级拨款1工资及补助支出 2外部赠款2福利奖励支出 3服务费收入3业务支出 4会费收入4离退休人员费用 5外汇收入5外汇支出 66 77 8其他收入8其他支出 收入合计支出合计 上期结余本期结余 其中:外汇结存其中:外汇结存 总计 财会负责人:审核:制表: 附件二:关于《经贸部属商会、协会、学会统一会计报表》的说明 一、各商、协、学会统一会计报表包括:(1)资金平衡表、(2)经费收支表。 二、资金平衡表均按各会计科目的余额填列。其资金来源合计减去资金占用合计等于资 金结存合计。 三、经费收支表各项目的填列内容如下: (1)工资及补助支出:包括工资、副食补贴、取暖补贴、交通补贴、其他补贴。 (2)福利奖励支出:包括职工奖励、福利费、独生子女费、探亲路费、长休待遇、其他补助。 (3)业务支出:包括办公费、水电取暖费、差旅费、租赁费、其他。 (4)离退休人员支出:包括离退休待遇、公用费、其他。 四、各单位如有报表中未列项目的会计事项,可根据实际需要,在表内空格处增设项目 填列。 五、有外汇收支业务的单位,应将外汇按银行牌价折算成人民币,在报表中单项填列, 同时,要将外汇统一换算成美元,在备注栏内注明。

资产平衡表怎么做

甜儿 [新手] 资产平衡表怎么做? 5分 标签:平衡表资产 回答:3 浏览:1613 提问时间:2009-05-04 21:28 今天朋友让做一个资产平衡表,可我以前就没有听说过。。有知道的告一下啊。。。谢啦! 2009-05-04 21:34 提高悬赏5分 共1条评论... 相关资料:試算平衡表.doc 更多资料>> 最佳答案此答案由提问者自己选择,并不代表爱问知识人的观点 揪错┆评论 zyq135333 [雅典娜女神] 资金平衡表 资金平衡表是指我国企业、事业单位或其他经济组织等用以全面地、总括地反映某一日期时的财务状况的一种会计报表。它分“资金来源”和“资金占用”两部分,各设若干项目,项目的记录金额来自各类帐户。“资金占用”方各项目主要反映资金的分布、使用、存在的状况。“资金占用”方和“资金来源”方的金额总计应相等。通过阅读资金平衡表,可以了解企业的资金运用,来源等是否符合国家的有关法令、政策,并做为考核,分析企业经营状况的主要依据。还有一种表叫“比较资金平衡表”。资金平衡表列出本期的金额数时,同时列出上期期末数,以便于投资者比较。资金平衡表的基本格式见下表。 资金平衡表(单位:元) 资产占用期末数资金来源期末数 固定资产合计9,063,942 固定资金合计9,063,942 固定资产原值12,824,292 国家固定资金9,063,924 减去:折旧 固定资产净值3,076,350 流动资产合计9,063,942 流动资金合计18,410,113 定额流动18,410,113 国家流动资金12,523,490 资产合计17,131,252 企业流动资金523,000 储备资金6,221,717 流动资金借款2,477,000

资产平衡表

资金平衡表是指我国企业、事业单位或其他经济组织等用以全面地、总括地反映某一日期时的财务状况的一种会计报表。它分“资金来源”和“资金占用”两部分,各设若干项目,项目的记录金额来自各类帐户。“资金占用”方各项目主要反映资金的分布、使用、存在的状况。“资金占用”方和“资金来源”方的金额总计应相等。通过阅读资金平衡表,可以了解企业的资金运用,来源等是否符合国家的有关法令、政策,并做为考核,分析企业经营状况的主要依据。还有一种表叫“比较资金平衡表”。资金平衡表列出本期的金额数时,同时列出上期期末数,以便于投资者比较。资金平衡表的基本格式见下表。 资金平衡表(单位:元)资产占用期末数资金来源期末数固定资产合计 9,063,942 固定资金合计 9,063,942 固定资产原值 12,824,292 国家固定资金 9,063,924 减去:折旧 固定资产净值 3,076,350 流动资产合计 9,063,942 流动资金合计 18,410,113 定额流动 18,410,113 国家流动资金 12,523,490 资产合计 17,131,252 企业流动资金 523,000 储备资金 6,221,717 流动资金借款 2,477,000 生产资金 5,338,846 成品资金 5,570,689

其他流动 1,278,861 资产合计 596,714 发出商品 870,467 应付款项 189,319 货币资金 188,320 未交税金 2,056,302 应收款项预提费用 1,019,640 专项资产合计 11,301,860 专项资金合计 11,301,860 总计 39,775,915 总计 38,775,915 对表中各项目解释如下: 1.资金占用:指各经济组织或机关等单位资金的分布,使用和存在的状态。如固定资产,它反映了固定资金的占用状态。 2.固定资产;它反映了资金长期占用的状况。 3.固定资产原值:指购建固定资产时发生的全部支出,即固定资产的原始价值。 4.固定资产折旧:指固定资产在使用过程中通过逐渐损耗而计入到产品成本或商品流通费中的那部分价值,并形成用于固定资产再生产的一种专用资金。 5.固定资产净值:指固定资产原价减去固定资产折旧后的余额。 6.流动资产。 7.定额流动资产:指规定有定额资金占用的流动资产。 8.储备资金:指从支付货款采购材料、物资开始,到材料、物资投产为止,在整个供应过程中所占用的流动资金。它具体包括:原

资金平衡表图文稿

资金平衡表 文件管理序列号:[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]

第二节资金平衡表资金平衡表是总括反映建设单位月末或年末全部资金来源和资金运用情况,说明建设单位某一时点财务状况的会计报表。可用以检查各类资金的构成情况,考核基建投资计划和财务计划的执行情况,分析基建投资的使用效果和基建资金对完成基建计划的保证程度,以及基建结余资金变动和动员内部资源的情况。 一、资金平衡表的结构和内容 资金平衡表的结构分为左右两方,左方为资金占用,右方为资金来源。年末资金平衡表的格式如表10—1所示。 根据资金来源与相对应的资金占用相等的平衡原理,资金平衡表中资金来源总计必须等于资金占用总计。它也是建设单位会计进行试算平衡的基础。 资金平衡表中,资金占用设置了七大类内容,前五类项目反映基建资金占用情况,后两类项目反映其他资金占用情况;资金来源设置了十类内容,前八类项目反映各项基建资金的来源情况,后两类项目反映其他资金来源情况。 “资金平衡表”中“年初数”的设置,不同于企业“资产负债表”中“年初数”的设置。企业资产负债表中的“年初数”是各个项目都设置的,而建设单位只对8个资金占用项目要求填列“年初数”。

这些项目包括“在建工程”、“建筑安装工程投资”、“设备投资”、“待摊投资”、“其他投资”、“应收生产单位投资借款”、“器材”和“待处理器材损失”。填列方法是:按照上年年末本表对应项目的年末数填列。 资金平衡表 20××年12月31日 编制单位:财建01表单位:元

本表主要公式:1行=(2+7+8+9)行;2行=(3+4+5+6)行;9行= (10+11+12+13)行;15行≥16行;17行≥18行;19行=- (20+21+22+23+24+25)行;27行=(30+31+32)行;30行=(28-29)行;38行=(1+14+15+17+19+26+27)行;39行= (40+41+42+43+44+45+46+47+48+49+50+51+52-53)行;56行≥57行;57行≥58行;61行=(62+63+64+65+66+67+68)行;69行= (70+71+72+73)行;76行=(39+54+55+56+59+60+61+69+74+75)行=38行。 二、资金平衡表的编制方法 资金平衡表的期末数是反映建设单位全部资金月末或年末的静态数据,各项目一般按有关科目的期末余额填列。其中资金占用方的项目,可根据各有关科目的借方余额填列;资金来源方的项目,可根据各有关

资金平衡表审计程序表

资金平衡表审计程序表 无忧商务网 .5ucom4>> 共享和传播管理资源,引导管理人事先卓越管理无忧商务网 .5ucom> 共享和传播管理资源,引导管理人事先卓越管理 资金平衡表审计程序表 审计期间____ 项目名称: 项目执行单位: 审计程序 执行情况说明 工作底稿 索引号 1.通过对比本年度和上年度的报表说明,抽查有关会计记录,查明

报表编制遵循的会计政策、选用的会计方法是否与上年一致。 2.对照上年度经审计财务报表,查明报表期初数是否与前一年度期末数一致,如有差异,应查明其原因,并提请被审计单位在财务报表说明中予以说明。 3.对照资产管理、工程建设台账等有关业务记录,审查报表的整体合理性和反映内容的完整性。 4.核对账表,检查报表各项内容是否与被审计单位与总账、明细账、各子项目单位报送的报表一致。 5.审核各报表项目在报表中的列示是否正确。 6.审核该表与其他报表的勾稽关系是否正确。具体检查: (1)报表中“世界银行贷款”、“国内借款”期末数是否与项目进度表(下称“进度表”)的相应项目一致。 (2)报表中“在建工程”期末数是否与进度表“在建工程”相一致。 (3)报表中“其他支出”期末数是否与进度表“其他支出”相一致。

(4)报表中“世界银行贷款”期末数与期初数之差是否与贷款(信贷)协定执行情况表(下称“情况表”)的“本年度提款数”相一致;期末数是否与情况表的“累计提款数”相一致。 (5)报表中“项目拨款”与“项目资本和项目资本公积”之和是否与进度表“无偿配套资金”一致。 (6)报表中应收款、应付款、货币资金及其他科目(除世行贷款、配套资金、应收款、应付款和货币资金以外的其他科目)期初数和期末数的变化是否与进度表相应栏目一致。 (7)报表中“银行存款”项下的专用账户余额是否与专用账户报表的期末余额一致。 7.取得年未国家公布的市场汇价,审查财务报表外币折算是否正确;使用汇率是否合规。 8.复核报表中小计、合计的计算是否正确,资金占用和来源是否平衡。

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