浅析如何解决中小企业融资难问题论文
浅析如何解决中小企业融资难问题
摘要：随着社会经济的快速发展，我国的中小企业也在加快发展，而且在提供就业、税收奉献、技术创新、地区经济共同发展以及新农村建设中占据十分重要的地位。但是目前还是许多中小企业难以获得银行贷款，融资困境阻碍着我国中小企业的进一步发展。所以笔者认为开展对我国中小企业融资现状的分析是很有实际意义的，本课题选择了金蝶软件公司作为案例，先分析中小企业融资的现状，接着论述造成我国中小企业融资现状问题的内外部原因，最后针对现状问题和原因提出建议来解决中小企业融资现状的问题，主要从企业内部，政府、金融机构等方面进行改进。本次研究的主要目的就是通过现状及原因分析提出现实可行的对策，希望供其他企业、政府及金融机构参考借鉴，以便促进我国中小企业的发展，缓解融资困难问题。下面是武汉映辉教育网的小编收集整理的中小企业融资难的问题的论文范文，欢迎阅览查看。
关键词：中小企业；融资现状；现状问题；内外原因；对策建议
Abstract：Along with the rapid development of social economy, our country small and medium-sized enterprise also in accelerating the development and in providing employment, tax dedication, technological innovation, regional economic common development and new rural construction occupies a very important position. But there is still many SMEs were hard to obtain bank loans, financing difficulties hindering the further development of small and medium-sized enterprises of our country. So the author thinks that the development of our country small and medium-sized enterprise financing present situation analysis is very practical significance. This paper chose Kingdee software company as a case, the first analysis of the current status of the financing of small and medium-sized enterprises, then discusses the cause of internal and external reasons of our country small and medium-sized enterprise financing present situation problems. Finally, the needle The existing problems and reasons of recommendations to solve the problem of small and medium-sized enterprise financing present situation, mainly from within the
enterprise, government, financial institutions and other aspects was improved. The main purpose of this research is through the analysis of the present situation and the reason put forward practical and feasible countermeasures, hope for other enterprises, reference to the government and financial institutions, in order to promote the development of small and medium-sized enterprises of our country, to ease the financing difficulty problem.
Key words:small and medium-sized enterprises; financing status; status quo; internal and external causes; countermeasures and suggestions
1引言
我国99%的企业都是小微企业，因此小微企业在我国国民经济中拥有不可忽视的地位，在推动我国经济发展的过程中发挥了越来越重要的作用。因而，小微企业的发展状况将直接影响到未来我国经济的整体竞争力。但是近些年来，小微企业的发展状况却并不乐观。外界竞争日益激烈，加上企业本身存在的诸多弊端，中国小微企业的自然淘汰率相当高，从改革开放至今，能够存活下来的只占总数的20-30%。有资料显示，跨国公司的平均寿命为40-50年，欧洲与日本企业的平均寿命为12.5年，美国为7年，而我国小微企业的平均寿命只有3-4年，企业寿命明显偏短。因而实施切实可行的企业发展战略使小微企业实现可持续发展，是我们当前面临的一个极其重要的经济理论和实践问题。
目前，我国中小企业由于自身发展的缺陷和其他条件的缺乏，技术创新能力较弱，与大型企业相比处于不利地位，因此，中小企业融资难问题始终困扰着中小企业的发展，而且也越来越受政府及各方面的关注，同时解决融资难问题也是作为金融机构义不容辞的责任。所以，加强我国中小企业融资有着十分重要的意义。
现今，我国中小企业贷款过程中交易成本相对较高，这使很多银行不愿意贷款给中小企业，而且中小企业持续经营时间还比较短，很容易出现经营问题而被逐出市场，还有目前很多中小民营企业信用度差，如果银行贷款给这些企业，其信贷风险就增大了，所以很多银行也是不敢信任中小企业，更不会冒这个风险提
高贷款。当然，要想解决中小企业目前融资情况这一问题，不单单是只解决企业的问题，而是要解决社会的一个整体问题，因为政府、金融机构、社会机构等等跟企业都是一个市场经济链，所以本课题研究方法是以金蝶软件科技公司为例，先分析目前中小企业融资的现状，然后分析造成中小企业融资现状问题的几点原因，主要从剖析企业内部原因和外部政府、金融机构的原因来探讨，经过分析现状问题和成因，提出解决中小企业融资问题的对策建议，希望能通过该企业的分析结果给予其他的中小企业借鉴参考。笔者希望达到的一个预期结果是研究结果能给更多的读者和学者以作为参考资料。
2、中小企业融资相关概念与基本理论概述
2.1中小企业融资相关概念
中小企业融资是指金融机构针对中小企业推出的定制化融资解决方案，由现有企业筹集资金并完成项目的投资建设，无论项目建成之前或之后，都不出现新的独立法人。贷款和其他债务资金实际上是用于项目投资，但是债务方是公司而不是项目，整个公司的现金流量和资产都可用于偿还债务、提供担保；也就是说债权人对债务有完全的追索权，即使项目失败也必须由公司还贷，因而贷款的风险程度相对较低。
从狭义上讲，融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程。也就是公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。公司筹集资金的动机应该遵循一定的原则，通过一定的渠道和一定的方式去进行。通常讲企业筹集资金无非有三大目的：企业要扩张、企业要还债以及混合动机（扩张与还债混合在一起的动机）。
从广义上讲，融资也叫金融，就是货币资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为。从现代经济发展的状况看，作为企业需要比以往任何时候都更加深刻，全面地了解金融知识、了解金融机构、了解金融市场，因为企业的发展离不开金融的支持，企业必须与之打交道。如果不了解金融知识，不学习金融知识，作为搞经济的领导干部是不称职的，作为企业的领导人也是不
称职的。
通过对融资制约因素的分析，从政府、金融机构、担保体系、法律体系以及中小企业自身素质等方面提出了针对性的解决措施。根据国情、国外的研究成果及从中小企业自身考虑，也可以尝试利用国外先进的动产融资、典当融资、天使投资和供应链融资来缓解中小企业融资难的问题。所以，在巩固和加强传统融资方式和融资环境的同时，可以借鉴国际先进或大型企业所有的融资方式来进行创新，进而获得更多的资金渠道。
为了适应市场风云的变幻莫测，中小企业必须具有经营灵活、变化快捷的特点，因而在时间上和数量上对资金的需求具有不确定性，这就要求企业自身提高积累能力，以对市场变化能做出迅速的反应。同时，创办中小企业也必须有一定量的资本，这是一个经济学常识。如果连一点本钱都没有，或者仅有极少量的创业资本而把大量的资金需求量寄托于银行贷款或其他融资方式，那么企业的生命力也是难以持久的。中国现有的组织结构简单；经营规模较小、经营对象单一的中小企业融资大都依靠自己积累，依靠自身力量发展；但规模较大的中型企业的内源融资状况则不尽如人意，主要表现为分配过程中留利不足、计提折旧费率偏低等问题。
据世界银行国际金融公司中国项目开发中心,以随机抽样调查方法对浙江绍兴601家中小企业流动资金来源结构的调查显示，企业内部自身积累78.1%、向银行贷款9.65%、民间借贷5.07%、商业信用3.25%、其他非正规融资3.93%。这组数据说明中小企业的资金来源主要是靠内源融资。
第一，直接融资(股权融资、债券融资)。股权融资。中国资本市场发展较晚，股权融资和债券融资尚不可能成为中小企业融资的主渠道。众所周知，证券市场自建立至今，已经被赋予了为国有大型企业服务的一项特定功能，尤其是前几年国有大型企业处于困境的情况下，为使国有企业通过改制重新焕发活力；股票市场以国有企业改革为宗旨，重点扶持了一大批国有大中型企业上市融资。在政策如此严重倾斜的情况下，股票市场基本上未向中小企业开放。《公司法》还规定，股票上市公司股本总额不得少于5000万元，公可生产经营必须符合国家产业政策，从严控制一般加工业和商品流通企业；中小企业由于受各种因素的制约；经营规模偏小，且大多为一般生产加工企业和流通服务性企业；与公司法规定的上
市条件相差甚远，自然被股票市场拒之门外。统计表明，沪深上市公司共有近1500多家，民营企业大约占不到15%，且部分还不是通过正常途径上市，而是以高昂的代价购买一家上市公司的部分或全部股权而曲线上市的债券融资。
实践中，有的中小企业在融资过程中没有明确的计划，盲目性很大，抱着侥幸的心理误打误撞，对投资方不加鉴别全面接触，让许多招摇行骗的投资中介或者投资公司有机可趁。后果严重的导致企业蒙受重大损失，影响了企业的正常发展；轻者也使企业浪费了不少的人力和财力。此外，由于有的中小企业对融资的难度缺乏充分的心理准备，一旦几次融资行动受挫，便放弃了融资计划，错失了一些可以成功的引资机会，延缓了企业发展的步伐，颇为遗憾。因此，企业在正式融资之前要制定一个指导企业融资行为的融资计划书，其中包括融资决策的指导原则和其他一些融资行为准则，目的在于确保企业融资活动顺利进行。
中小企业必须善于分析内外环境的现状和未来发展趋势对融资渠道和方式的影响，从长远和全局的视角来选择融资渠道和融资方式。此外，对于企业而言，尽管拥有不同的融资渠道和方式可供选择，但最佳的往往只有一种，这就对企业管理者提出了很高的要求，必须选择最佳的融资机会。
2.2中小企业融资基本理论概述
近几年的的经济发展，是在我国的良好的经济体制的改革下发展的，经过调查所知，在一个基本完整的经济体制下面，逐步的合理化和制度化，在发展中我国各个行业也都在发展，比如说我国的的企业融资方面随着中小企业需求日益的增加，中小企业建设脚步逐渐加快。在企业融资它是一个还在发展中的失误，是我对现在中小企业的发展迅猛的体现，在中小企业的设备需求上，它有着一个广泛的运用和发展的前途而且在中小企业直接影响着中小企业供应的质量的安全责任问题，在提出企业融资循环的一个管理的体系的时候，根据当代国情的发展，进行了许许多多有效的改革使得企业融资在中小企业的体系得到一个充分的发挥，而我国在中小企业发展的之中也可以见解于企业融资的解决方案来进行一个问题的解决，加大了中小企业的质量提高和安全管理的严谨性。
经过多方面对于国内中小企业的调查后得出，现在很多的中小企业其实很少的意识到一个循环管理的概念，在企业融资的引进时，才发现还有一个这么有利于管理的循环，这不仅仅是提高了国内中小企业管理人员的管理意识，更可以借
助这次机会加大中小企业管理人员的安全意识。在中小企业也不仅仅是一个金融这两项就可以决定的，只有在现有的市场上，降低成本来实现一个利益的最大化，更是要求在管理中要把握好严格的质量，在控制中学会一个企业融资的循环管理，来起到一个提高效益的好方法。
企业融资是指中小企业和第三方金融公司在对企业进行融资过程当中，由于各种事先无法预测的不确定因素带来的影响，使金融产品的实际收益与预期收益发生偏差，或者资产不能收回从而遭受损失的可能性。
任何风险的存在都有可能会使企业蒙受到经济和资信的损失，要降低风险，企业应该针对不同的风险采取不同的防范措施，将损失降到最低。
信用的建立与整合。客户资信风险、仓单风险、商品的监管风险都与信用有联系。所以，在开展金融业务时就需要企业建立和整合这些信用。企业是联结客户与银行的服务平台，在仓单质押业务关系中，企业、银行和客户之间存在着委托代理关系，而企业是两种委托代理关系的联结点，一是作为银行的代理人，监管客户在仓库中的商品，一是作为客户的代理人管理仓库中的商品。它不仅要建立信用，还要具备信用的整合功能。企业要与客户、银行建立起信用关系；客户能放心把商品存放在仓库中，这是最基本的信用；银行质押贷款业务的开展则是建立在仓单的真实有效性和对仓库监管的信任之上。仓库可以利用双方都信任的关系开展仓单质押业务，完成信用的整合。
加强对客户信用管理。通过建立客户资信调查核实制度、客户资信档案制度、客户信用动态分级制度、财务管理制度等一系列制度，对客户进行全方位信用管理。首先应调查客户偿还债务的历史状况；其次，分析客户在以往的履约中所表现的履约能力；最后，应调查客户履约是处于自愿，还是被采取法律诉讼或其他行动的结果。凡有不良信用记录的，应杜绝与其合作。同时充分发挥与银行的合作关系在风险管理中的作用。企业应借鉴银行对信用评估和风险控制的方法，利用自己掌握客户及质押物第一手资料的优势，在双方信息共享的情况下，与银行联系开展融资项目的信用和风险评估。在业务开展过程中，形成互动的监管和控制机制。这样既能更加有效地控制风险，又能加强与银行的信用关系。
为正确选择质押商品，要求企业应建立灵活快速的市场商品信息收集和反馈体系。这样有利于企业把握市场行情的脉搏，掌握商品的市场价值和销售情况变
化规律，及时获得真实的资料，以利于质押货物的正确评估和选择，避免信息不对称的情况下对质押物的评估失真。随着仓单质押业务的不断开展、管理经验的不断积累和技术手段的进一步提高，可用于仓单质押的商品的种类会不断增加。
为避免法律漏洞对仓单质押业务的开展造成影响，企业应仔细研究涉及仓单质押的各部法律，将法律未明之处写入质押合同，以协议的形式对各方权责作出规定，避免法律风险的出现。
在商品处置环节，企业应本着为银行服务，为货主企业服务的双重观念，严格按照事先签订的协议内容处置质押晶。企业要能够尽职尽责地做好工作，降低银行的风险，也尽可能降低货主企业的质押成本，做到三方共赢。
当企业从传统的仓储服务向现代的金融服务延伸和拓展时，信息化管理就成了企业开展金融服务的必要条件和保障。仓储信息化的过程中会不断地优化管理和业务过程。企业开展金融服务，使其与客户的关系多向化，服务的内容多样化，服务的地域扩大化，企业要收集和处理的信息也大量增加，这些信息既隐藏着商机，也存在着危机和风险。既关系到服务效率和质量的保障与提高，也关系到经营风险的防范与控制。
企业的信息化，首先是企业信息系统的建立和信息技术的应用，其次是信息的收集和处理，最后是信息的管理和反馈。对企业来说，信息化分为两个部分，一是其内部管理流程的信息化，一是和其合作伙伴、客户以及监管机构协同作业的信息化。内部的信息化能协调各个部门和环节的工作，优化操作流程的系统，提高工作效率，防范和减少内部操作的失误。而与银行、客户等合作伙伴的协同作业信息化，使企业高效地同他们进行信息的沟通与共享，减少信息不对称所产生的风险，方便银行对业务的监管和客户对服务过程的跟踪，为客户提供更完善、更高效的及其增值服务。
中小企业的财务风险就指的是中小企业会因为多种不同的因素的影响而不能去实现中小企业预期的财务收益，导致产生一些损失的可能性管理模式。由于中小企业的企业融资控制优化是客观的存在于每一中小企业的财务管理的各项环节的工作步骤里面的，所以面对中小企业的对于财务风险的管理模式的存在就会无疑对中小企业的生产经营以及管理产生非常严重的影响。中小企业主本身就是有很多部分组成一个大型的团体，但是其最主要的是经济方面的组织，中小企
业最基本的目标就是在经济方面的目标，主要表现就是在财务上。中小企业的经营模式得到的财务成果以及中小企业自身制定的财务目标出现差别这就是中小企业财务风险。就是以影响了中小企业在不同的层次上面对财务的管理制定的目标而实现的不确定的一些因素，在这样的作用下而使得财务的经济状况以及财务制定的目标出现负面的数值。中小企业的财务风险也能够定义成：中小企业在经营的过程中因为其内部因素的不确定而产生风险的影响，但是在产生了实际的财务经济状况以及财务制定的目标中出现的负面的因素。中小企业的内部风险因素在中小企业的财务风险提出问题中起着关键性的作用，外部的企业融资控制优化因素只有通过了内部的风险管理因素的影响才可以起到一定的作用，才可以促使其企业融资控制优化模式的制定。中小企业在内部的风险管理因素以及中小企业组织方面的结构、管理条列的模式等条列的因素有密切的关系。所以，中小企业在内部的风险管理因素方面有较强的可能性。
财务的风险管理主要特征就是在财务管理事由比较的繁多，一个中小企业在财务方面出现的数据就是财务进行统计以及管理的主要依据，那么数据的准确性以及数据的完整性、及时性都是财务进行统计必须的一个部分，很多的中小企业就是在财务拘束统计方面出现了错误导致在财务管理风险方面发生了问题。企业融资控制优化主要就是在财务进行统计以及财务做账的时候出现的经济方面风险的管理，还有就是在财务与中小企业发展政策出现矛盾的时候，企业融资控制优化就是在依据现阶段中小企业在市场上的市场价值以及政策在中小企业中出现的重要程度，以及财务部门方面对于利益方面的统计进行一个合理的划分和完善。很多中小企业在财务管理方面就是缺少对风险管理的运用以及重视。
企业融资控制优化注重的是风险管理，尤其是中小企业做出重大的决策的时候，财务就要及时上报财务数据的统计以及财务中小企业内部金额的流动。在财务进行的每个月的拘束统计的时候一般会对中小企业的利益、发展政策以及中小企业销售管理有一定的沟通，很多中小企业在企业融资控制优化的运行中出现的风险系数的制度就是为了更加合理、有效的对企业融资控制优化有一个具体的规划改善。财务在进行处理中小企业的财政问题的时候也会对中小企业的企业融资控制优化进行分析统计的，很多的中小企业在财务的管理制度中强调风险管理就是为了避免在金额流动方面出现问题。
3金蝶软件科技公司融资现状
3.1金蝶软件科技公司概述
金蝶软件科技有限公司是我国财务软件产业的卓越代表，是中国最大的财务软件及企业管理软件的开发者、供应商之一；是中国Windows版财务软件和决策支持型财务软件的开创者，是最早成功地研制出制造业管理系统（VMRP-II）的财务软件公司。而这一切的迅速取得，和风险投资的介入是密不可分的。虽然处在“发展期”快速增值阶段的金蝶公司，是不可多得的好企业。但金蝶软件科技公司属于中小企业，所以在我国现有的信贷体制和资本市场下，仍融资无门，而把大好的融资机会转让给他人，这不能不说是一种悲哀。
有人说，在中国现在的“买方市场”下，什么都不缺，缺的是好的融资机会，而金蝶的例子足以说明我国现在的经济体制的弊病所在，即分配给中小企业经济的各方面资源太少了。
3.2直接融资方式少
中小企业融资方式主要分为内源融资方式和外源融资方式两大类。内源融资方式包括内源性权益资本融资方式和内源性债务资本融资方式，外源融资方式包含直接融资方式、间接融资方式和政策性融资方式等。这只不过是理论上的融资方式，但在现实企业中，金蝶软件科技公司的融资方式还是比较少的，主要通过内部筹资、银行信贷等，其他的风险投资、发行股票和债券等融资方式对于金蝶软件科技公司的作用还是有限的，由于该公司达不到股票、债券等的要求，所以很多有效的融资机会都难以获得，这也就阻碍了金蝶软件科技公司融资的顺利进行。
根据抽样调查显示，我国中小民营企业自有资金的比例达90.5%，银行贷款和非金融机构融资比例仅为4.0%和2.6%，其他渠道为2.9%。这意味着我国民营中小企业的发展基本上是靠自有资金滚动起来的。资金问题始终是困扰我国民营中小企业发展的一个重要问题。所谓的自有资金也就是完全靠自身企业在经营过程中获得的收益来作为资金来源，这对于中小企业来说是阻碍其发展的道路，因为即使是大企业也会出现经营问题没有收益的情况，更不用说是中小企业，他们的经营收益是比较少的。
3.3从银行贷款的难度较大，信贷上的歧视
随着我国中小企业变得越来越多和其规模的不断发展，他们的资金需求也迅猛增速，但大部分中小企业都存在资金短缺的问题，整体上存在一个较大的资金需求空间。金蝶软件科技公司也是由于难以满足银行贷款的抵押担保条件且贷款风险较大，再加上基层银行发放贷款的权限相对有限，而且银行也本着其经营的原则之一是尽量减少呆账、坏账，所以很多银行都考虑到这些中小企业市场风险大，倒闭率高，信贷状况比较差，又缺乏财产抵押担保等问题导致利用传统的银行贷款这条路走不通而此时上市公司融资尚不具备条件。为了加快发展，突破资金瓶颈，金蝶公司管理层决定引入风险投资。
中小企业大部分由个人或家族创建，其经营风格受企业主的影响明显，多数企业未建立现代企业内部治理结构或有名无实，大量经营决策根据企业主的主观判断作出，缺乏足够的客观性。另外中小企业的财务制度不健全，多数企业存在业务收支都是实收实付，缺乏必要的第三方监督，报表数据反映信息不准确，而银行方面由于中小企业征信平台构建不完善，难以得到全面完整的信用信息，对中小企业信贷资金使用监督困难，影响了银行业对中小企业的资金投入。
3.4依赖非正规金融渠道，缺乏技术创新能力
由于受到信息相对封闭、资产抵押能力弱等方面的局限，金蝶软件科技公司想从银行等正规金融机构获得融资时还是面临着较大的约束。企业的融资时效性要求使得金蝶软件科技公司求助于手续简便的商业信用和民间借贷等非正规金融机构。1998年5月6日，金蝶软件科技公司于国际数码集团签订了协议，国际数据集团投入2000万元资金，帮助金蝶软件科技公司进行项目研发和市场开拓。这对于金蝶公司是一笔不小的资金也是该财务软件行业投入的第一笔资金。这对于金蝶公司无法通过正规金融渠道获得资金问题起到燃眉之急。我国小微民营企业长期以来由于受到资金的限制，生产规模相对较小，所以企业的人才引进就相对缺乏，以致技术创新能力方面在人才欠缺的情况下，技术也显得力不从心，这严重的制约了我国民营小微企业的进一步发展，同时这也是我国民营小微企业寿命短的原因。技术创新能力的不足，只能导致小微企业一直处于停滞不前的状态，在经营活动中因循守旧，没有很好的方法开拓自身企业。中小企业为了获得资金去发展技术，无疑非正规的金融渠道是他们唯一的机会。
3.5担保体系存在缺陷
我国中小企业信用担保体系还不完善,为中小企业提供贷款担保的机构少,并且担保基金的种类和数量远远不能满足中小企业的需求。在此看出我国政府对信用担保体系这一环节还不够重视，还没有制定相应的制度来规范担保体系。
4金蝶软件科技公司融资现状问题的成因
4.1金蝶软件科技公司融资现状问题的内部原因
4.1.1企业管理水平低，财务管理制度不规范
部分金蝶软件科技公司在企业内部各项管理上都比较欠缺，而且财务制度不健全，信息不透明，不愿意提供财务报表和真实的情况给金融机构，这使得金融机构不了解中小企业的贷款风险，便不敢提供贷款。同时这样的中小企业存在产权界限模糊、产权主体虚置、所有权与经营权不分、剩余索取权与控制权不明确等问题。
4.1.2缺少可供担保抵押的财产，融资成本高
对于融资，无论是什么企业都是要求有贷款担保的，都需要有担保物来提供保证。而往往金蝶软件科技公司一般原本的自有资金就比较少，可用的抵押品很有限，而且都是些价值低廉的土地、房产和机器设备，企业规模也就制约了这些抵押品的价值。
4.1.3中小企业的规模和信用水平低下
国家有这么几种划分，中小企业分中、小、微小。国家有一个标准，简单讲是三组数据，一组数据叫234，一组数据叫334，一组数据叫513。这些都是讲生产型的加工企业，234是两千人、三个亿的资产、四个亿的销售，这是中的概念。小的概念是300人、3000万资产、4000万销售。还有银监会有一个标准叫513，就是500万贷款、1000万资产、3000万销售，这个就是微小。像金蝶软件科技公司这样的中小企业规模一般都是比较小的，员工要求也不高，所以人员的普遍素质不是很高，并且企业本身管理水平落后，信用观念差，这导致企业信用严重缺失，可是市场经济是信用经济，企业信用关系到市场能否有效运行和健康发展的基础，当企业缺乏信用观念，那便会阻碍了金蝶软件科技公司顺利从金融机构贷款的道路
4.2中小企业融资现状问题的外部原因
4.2.1政府扶持力度不够
长期以来，我国政府扶持政策比较偏激和有一定的歧视性，一直倾向于对大型企业的扶持，而忽略了对中小企业的扶持，这是造成中小企业融资问题的历史原因。想想连政府都不关心的中小企业，那些金融机构怎么会关注和相信这些中小企业呢？所以政府没有认清给中小企业提供资金的重要性，更不用说采取措施来解决中小企业融资的问题。
4.2.2金融机构体系的缺陷
银行金融机构运作机制的不完善约束着中小企业融资，缺乏与中小企业相适应的金融机构。商业银行的贷款主要是面向国有企业或其他大企业，并且双方已形成了较为稳定的伙伴关系，所以银行没有看到中小企业的一个贷款问题，银行对中小企业贷款没有完全的认清风险规避的重要性，对中小企业的融资没有一个系统性的风险分析，而且在国有商业银行中，对中小企业的规模歧视依然存在。大银行从节约成本费用角度出发，不愿向中小企业投放资金。
4.2.3信用担保制度不完善
信用担保等中介机构支持中小企业融资服务滞后。我国中小企业信用担保体系还不完善，为中小企业提供贷款担保的机构少，并且担保基金的种类和数量远远不能满足中小企业需求。民营担保机构受到所有制歧视，只能独自承担担保贷款风险，而无法与协作银行形成共担机制。风险投资机构对中小企业的投资实际上也少得可怜。因此信用担保机构的不完善都严重阻碍了我国中小企业信贷融资的发展。
5解决中小企业融资现状问题的对策
5.1提高企业管理水平，加强财务管理制度建设
加强金蝶软件科技公司制度建设，建立健全的企业管理制度和财务制度，提高企业自身素质是解决金蝶软件科技公司贷款困难的有效途径，我国大部分的中小企业是采用家族式的管理模式，因此出现产权不明晰、责任不明确、存在着弊端等问题，所以需要帮助中小企业培养出现代企业管理制度的理念。按照国家相关法律法规的要求，金蝶软件科技公司应该建立健全企业的财务制度，不做假账，真实反映公司财务状况，提高企业财务的透明度和可信度。要进入国际管理软件
的十强，就势必要进入国际市场，势必要成为国际化的公司：而要成为国际化的公司，又必须匹配世界级的人才；而要吸引和留住优势人才。这一切新的要求，使金蝶公司的管理层从思维方式到行为准则，都要进行完善体制。例如：金蝶公司倡导的“激情管理”，激情管理是基于原理：企业不是科学，企业的行为既不是物理变化，也不是化学反应，企业是人的组合，企业的运行是人的行为的组合。以系统，全面化为主要特征的管理模式以激励员工的能动性。显然金蝶软件科技公司的内部管理制度改善了，财务信息透明度就会高些，这样金融机构也好评估企业的信贷风险，对企业也有一个融资额的评估。金蝶软件科技公司不要一味地封锁企业的财务信息，越是不公开财务信息，越是阻碍了融资的道路，要让金融机构了解本企业的财务信息，金融机构才可以根据企业的现实情况提供适合本企业的融资方式。
5.2强化中小企业信用观念
金蝶软件科技公司要加强信用观念，要有所贷就有所还，不要存有那种侥幸的心理，觉得可以逃避还贷。只有做到按期还贷，做到无不良信贷记录，这样金融机构才会认可和信赖企业，才能增加在金融机构融资的可能性。现代市场经济都是一个信用的市场经济，如何使到企业自身的信用度提升，就要靠企业自身的态度。当然在如今这样竞争激励的社会环境，顾客的满意度也是强化公司信用的重要环节。要重视客户的服务，时刻把客户利益放在首要位置。创造技术领先，性能超群的产品质量。顾客是最好的宣传手段，不仅对于公司的信誉和获取竞争优势都起到关键作用。金蝶软件科技公司还可以通过很多机构来实现本身的信用度，比如可以找有信誉度的大型企业、还有找信用担保机构作为企业的信用担保，不管用怎样的方式，最主要的就是加强企业的信用观念。
5.3强化政府扶持力度
政府要认清给中小企业提供资金的重要性，采取措施来解决中小企业融资难的问题，建立和完善中小企业扶持政策体系，建立健全信用评审和授信制度，政府还要制定一些有关中小企业金融的法律法规，要依法规范中小企业银行、基金等金融机构的职责、资金来源、运作方式等。通过立法允许中小企业成立互助合作的金融机构，使中小企业的管理走上法制化轨道。因此要不断完善支持中小企
业金融的法律法规建设，为中小企业融资提供法律保障。还要规范市场秩序,对各种扰乱市场环境的行为严厉惩治,切实保障中小企业的利益；设立专门机构,为中小企业提供服务。政府层面对中小企业的资金需求提供支持，鼓励中小企业出口和技术创新,提高中小企业的竞争能力，给中小企业提供贷款援助。政府对企业的影响力是很大的，只要政府关注中小企业的发展，为中小企业制定相应的融资法规，那么金融机构和社会就会关注到中小企业的发展，进而也就会为中小企业的融资提供贷款帮助。完善财税支持政策，对小微企业通过税收优惠、财政补贴等方式给予支持。建立政策性融资渠道，吸引社会资金投资。设立专项基金，支持小微企业产品开发、技术创新和结构转型。完善地方扶植小微企业的制度措施。出台促进小微企业发展的法律法规，保护小微企业市场待遇。积极清理地方性法规、规章中对小微企业不合理规定，为小微企业营造公平的竞争环境。引起政府关注对于企业的发展有助推作用。当然要引起政府的关注也是需要一定的特色和行业优势。金蝶公司以超前的意识和大胆创新，跻身于市场的领军角色，从“突破传统核算迈入全新财务管理”到会计信息化再到数字化管理，从1996年率先推出Windows版财务软件到决策支持型财务软件再到1999年全面向Internet 进军的网络财务软件，金蝶公司不断引领行业的思想变革并保持行业的技术领先地位。而在世纪交会之际，我国财政软件产业正面临这一场由pc向网络平台迁移的历史性改革，二金蝶公司运用他们先进的技术和强大的市场，在Internet上开发的一系列管理软件，引领这次变革，这些都为金蝶公司的广阔融资市场奠定了基础。作为我国热门技术科技，金蝶公司无疑通过它的大胆，对待顾客的至上服务，创新技术发展成为了财政软件龙头公司，这也对政府的关注度起到重要的链接平台。
5.4建立健全金融体系，改善金融服务
完善银行金融机构内部对中小企业信贷的机制，银行要积极响应政府政策，完善内部各项融资机制，为中小企业提供良好的贷款服务，满足中小企业资金需求。同时要更新系统机制，做好中小企业的风险分析，做好客户档案，对信誉好的客户相应地提高信贷额，还有为了在规避风险的前提下更好地为中小企业提供贷款服务，必须做好各项管理工作。银行金融机构应加大对中小企业的信贷支持,适当放宽贷款期限。同时政府要大力发展中小企业金融机构，还要规范民间资本
融资，因为现今很多中小企业都通过民间借贷来实现企业的融资，而且民间借贷体系不规范，所以也就要求相关的部门制定法规规范民间借贷，尽量减少不规范的民间借贷出现。政府要带动金融机构的积极性，还有强化金融机构人员的服务意识。
5.5建立健全信用担保体系
信用保证是解决中小企业贷款担保抵押难的有效方式,因此要建立中小企业信用担保机构。既然金融机构不信任中小企业，那么中小企业可以通过信用担保机构来作为现在企业的信用担保方，使其为中小企业提供信用登记、信用征集、信用评估和信用公布。还有建立跨地区、全国性的中小企业信用体系，为中小企业融资提供担保，这样可以解决到很多的中小企业想融资但又没有担保抵押的这一顾虑。完善信用担保机构的工作项目，要以解决中小企业融资这一块作为主要的担保项目，使中小企业能够顺利的实现融资。
5.6建立健全中小企业评价体系
中小企业因其本身的特殊性不适用传统企业信用评价体系，金融机构必须构建全新的专业化评价体系。要对目标客户进行分类，重点发展定位于国家产业政策技持、区域优势明显、能迅速转嫁成本的客户集群。并专门制定针对性的授信方案。同时将小微企业贷款流程细分，每个环节配备专业人员，实现业务批量化、流程化、标准化运作，进一步提高效率，降低人力资源成本。
结论
目前，为了更好的解决中小企业融资的问题和提供更多的融资方式，各地纷纷实行和创新出一些中小企业融资方式，比如典当融资、天使投资、动产融资等等融资方式，那么希望新出的各类融资方式能给中小企业在融资上带来一些帮助。
本课题通过研究金蝶软件科技公司融资的现状分析及造成融资问题的原因，从而提出相应解决中小企业融资现状问题的对策，虽然本次的研究可能还未能给全部的中小企业带来帮助，但是相信能给大部分的企业以基础上的参考。经过本次对中小企业融资现状的分析，笔者也认识到了目前融资的一个严重性，希望政府将来会加大对其的扶持力度，金融机构改善对其的服务质量，多为中小企业融