涉密信息安全保密审计报告

涉密计算机安全保密审计报告

审计对象：XX计算机

审计日期:XXXX年XX 月XX 日

审计小组人员组成：

姓名：XX 部门：XXX

姓名：XXX 部门：XXX

审计主要内容清单：

1.安全策略检查

2.外部环境检查

3.管理人员检查

审计记录

面向业务的信息系统的安全审计系统

面向业务的信息系统的安全审计系统 近些年来，IT系统发展很快，企业对IT系统的依赖程度也越来越高，就一个网络信息系统而言，我们不仅需要考虑一些传统的安全问题，比如防黑客、防病毒、防垃圾邮件、防后门、防蠕虫 等，但是，随着信息化程度的提高，各类业务系统也变得日益复杂，对业务系统的防护也变得越来越重要，非传统领域的安全治理也变得越来越重要。根据最新的统计资料，给企业造成的严重攻击中70％是来自于组织中的内部人员，因此，针对业务系统的信息安全治理成为一道难题，审计应运而生。 一、为什么需要面向业务的信息安全审计？ 面向业务的信息安全审计系统，顾名思义，是对用户业务的安全审计，与用户的各项应用业务有密切的关系，是信息安全审计系统中重要的组成部分，它从用户的业务安全角度出发，思考和分析用户的网络业务中所存在的脆弱点和风险。 我们不妨先看两个鲜活的案例。不久前，中国青年报报道，上海一电脑高手，方某今年25岁，学的是计算机专业，曾是某超市分店资讯组组长。方某利用职务之便，设计非法软件程序，进入超市业务系统，即超市收银系统的数据库，通过修改超市收银系统的数据库数据信息，每天将超市的销售记录的20%营业款自动删除，并将收入转存入自己的账户。从2004年6月至2005年8月期间，方某等人截留侵吞超市3家门店营业款共计397万余元之多。 程某31岁，是X公司资深软件研发工程师，从2005年2月，他由A

地运营商系统进入B地运营商的业务系统--充值中心数据库，获得最高系统权限，根据“已充值”的充值卡显示的18位密码破解出对应的34位密钥，然后把“已充值”状态改为“未充值”，并修改其有效日期，激活了已经使用过的充值卡。他把面值300元的充值密码以281.5到285元面值不等价格在网上售出，非法获利380万。 通过上述两个案例，我们不难发现，内部人员，包括内部员工或者提供第三方IT支持的维护人员等，他们利用职务之便，违规操作导致的安全问题日益频繁和突出，这些操作都与客户的业务息息相关。虽然防火墙、防病毒、入侵检测系统、防病毒、内网安全管理等常规的安全产品可以解决大部分传统意义上的网络安全问题，但是，对于这类与业务息息相关的操作行为、违规行为的安全问题，必须要有强力的手段来防范和阻止，这就是针对业务的信息安全审计系统能够带给我们的价值。 二、如何理解面向业务的信息安全审计？ 信息安全审计与信息安全管理密切相关，信息安全审计的主要依据为信息安全管理相关的标准，例如ISO/IEC17799、ISO17799/27001、COSO、COBIT、ITIL、NISTSP800系列等。这些标准实际上是出于不同的角度提出的控制体系，基于这些控制体系可以有效地控制信息安全风险，从而达到信息安全审计的目的，提高信息系统的安全性。因此，面向业务的信息安全审计系统可以理解成是信息安全审计的一个重要的分支。 根据国外的经验，如在美国的《萨班斯-奥克斯利法案

涉密计算机审计报告

涉密计算机安全保密审计报告 一．涉密计算机概况 涉密机台数：3 涉密机编号： 位置： 二．安全审计策略 （1）一般审计日志项目： a.授权访问的细节（用户ID、日期、访问的文件、使用的工具）。 b.所有特殊权限操作。 c.未授权的访问尝试。 d.系统故障及其处置。 e.防护系统的激活和停用。 f.涉密机管理员的活动日志。包括：事件（成功的或失败的）发生的 时间、关于事件（例如处理的文件）或故障（发生的差错和采取的 纠正措施）的信息、涉及的帐号和管理员或操作员、涉及的过程（2）日志保留要求： 保留前所有的日志记录。 （3）日志保护要求： 应保护日志信息，以防止篡改和未授权的访问，避免导致错误的安全判

断。 a.应向信息系统日志管理员沟通日志保护的重要性，日志管理的纪 律。 b.应定期评审日志管理员的工作，必要时进行调整。 c.设定合理的日志文件介质存储能力的界限，避免不能记录事件或过 去记录事件被覆盖。 （4）故障日志处置要求： a.涉密机管理员负责记录与信息处理或通信系统的问题有关的用户 或系统程序所报告的故障。 b.涉密机管理员负责分析故障日志，提出纠正和纠正措施的建议。 c.涉密机管理员实施纠正和纠正措施。 （5）时钟同步要求： 确保所有信息处理设施的时钟与本地标准时间保持同步。涉密机管理员负责每月校验和校准一次时钟。 （6）定期监视评审的安排：保密办应当组织分析涉密机审计事件、异常事件和行为，依据安全审计策略，每隔3个月，编制《涉密计算机安全保密审计报告》 a.监视评审组：由总经理确定。

三．审计事件分析 各个用户访问的情况：ID、日期、访问的文件、使用的工具。 所有特殊权限操作： 未授权的访问尝试： 系统故障及其处置： 防护系统的激活和停用： 系统管理员和系统操作员的活动日志： 四．异常事件和行为分析 无异常情况。 五．结论 涉密机管理规范，运行正常，维护到位。 签字： 日期：

信息安全审计解决方案

网络信息安全审计解决方案 ----主机审计、网络行为审计、数据库审计解决方案

目录 1概述 (4) 1.1信息安全审计产生的背景 (4) 1.2信息系统安全审计的必要性 (5) 2某信息安全审计体系结构 (5) 3某信息安全审计方案介绍 (7) 3.1主机审计 (7) 3.1.1企业内部主机操作的风险问题 (7) 3.1.2某主机审计系统解决方案 (8) 3.2网络行为审计 (12) 3.2.1企业互联网管理面临的问题 (12) 3.2.2网络行为审计解决方案 (13) 3.3数据库审计 (24) 3.3.1数据库安全面临的风险 (24) 3.3.2数据库审计产品解决方案 (25) 4方案部署 (37) 5方案优势 (38) 6方案总结 (39)

1概述 1.1信息安全审计产生的背景 随着全球信息化技术的快速发展以及计算机信息技术在各行各业的深入运用。计算机信息化技术已经深入的覆盖到工作及生产的每一个角落。传统的手工生产已经逐渐的被信息化生产所替代。信息化生产大大的提高了社会化生产的效率，但是同时，作为生产工具的信息化系统存在着可能导致生产崩溃的风险和威胁。信息系统遭受内部攻击、违法违规操作以及信息泄露的事件时有发生并且呈不断升温的趋势。 基于以上情况，全球信息技术发展最快的美国于2002年颁布了SOX法案（国内简称萨班斯法案）用以规范上市公司在计算机信息系统的安全性和可审计性，从而消除或者减少信息系统中导致生产崩溃的风险和威胁。在中国加入WTO之后，在生产和信息技术上不断的向发达国家靠拢的同时，也需要不断的完善计算机信息系统安全及审计的技术规范和技术手段。其中的技术规范应该覆盖内部信息体系的审计与控制以及由内到外的信息系统行为的审计与控制。从2009年7月1号开始实施的由财政部、审计署、证监会、保监会、银监会联合颁发的《企业内部基本控制规范》以及《计算机信息系统安全保护等级划分准则-GB 17859-1999》等法规文件中都明确要求需要对信息系统进行审计与控制。尤其在等级保护的第二级开始明确要求“计算机信息系统可信计算机能创建和维护受保护客体的访问审计跟踪记录，并能阻止非授权的用户对它访问或破坏”。另外，2006年，公安部也颁布了《互联网安全保护技术措施规定》（简称“公安部82号令”），要求互联网提供者对访问互联网的用户行为进行记录保存并可查询，其中要求日志保存时间在60天以上。 1.2信息系统安全审计的必要性 相关权威机构的调查显示，80%左右的机构信息风险都来自于机构内部，因

信息安全自查报告和信息工作年上半年个人总结汇编

信息安全自查报告和信息工作2017年上半年个人总结汇编 信息安全自查报告 信息安全自查报告（一）根据《衡阳市人民政府办公室关于开展全市重点领域网络与信息安全检查的通知》精神，9月10日，由市电政办牵头，组织对全市政府信息系统进行自查工作，现将自查情况总结如下： 一、网络与信息安全自查工作组织开展情况9月10日起，由市电政办牵头，对各市直各单位当前网络与信息安全进行了一次全面的调查，此次调查工作以各单位自查为主，市电政办抽查为辅的方式进行。自查的重点包括：电政办中心机房网络检修、党政门户网维护密码防护升级，市直各单位的信息系统的运行情况摸底调查、市直各单位客户机病毒检测，市直各单位网络数据流量监控和数据分析等。 二、信息安全工作情况通过上半年电政办和各单位的努力，我市在网络与信息安全方面主要完成了以下工作： 1、所有接入市电子政务网的系统严格遵照规范实施，我办根据《常宁市党政门户网站信息发布审核制度》、《常宁市网络与信息安全应急预案》、《“中国？常宁”党政门户网站值班读网制度》、《"中国？常宁”党政门户网站应急管理预案》等制度要求，定期组织开展安全检查，确保各项安全保障措施落实到位。 2、组织信息安全培训。面向市直政府部门及信息安全技术人员进行了网站渗透攻击与防护、病毒原理与防护等专题培训，提高了信息安全保障技能。 3、加强对党政门户网站巡检。定期对各部门子网站进行外部eb安全检查，出具安全风险扫描报告，并协助、督促相关部门进行安全加固。 4、做好重要时期信息安全保障。采取一系列有效措施，实行24小时值班制及安全日报制，与重点部门签订信息安全保障承诺书，加强互联网出口访问的实时监控，确保十八大期间信息系统安全。

【最新】审计报告书面意见-优秀word范文 (4页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 审计报告书面意见 篇一：审计报告征求意见书 附件十八：审计报告征求意见书 审计报告征求意见书 （一）向被审计单位征求意见 审计报告征求意见书 （被审计单位名称）： 根据《中华人民共和国审计法》第三十九条的规定，现将××××年××月××日至××××年××月××日对×××同志自××××年××月至 ××××年××月在你单位任（职务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任的审计报告送给你们征求意见。请在收到审计报告之日起十日内提出书面意见，送交审计组。如果在规定期限内没有提出书面意见，视为无意见。 附：审计报告 审计组长签名 ××××年××月××日 （二）向被审计领导干部征求意见 审计报告征求意见书 ×××同志： 根据《中华人民共和国审计法》第三十九条的规定，现将××××年××月××日至××××年××月××日对你自××××年××月至××××年××月在（任职单位）任（职务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任的审计报告送给你征求意见。请在收到审计报告之日起十

日内提出书面意见，送交审计组。如果在规定期限内没有提出书面意见，视为无意见。 附：审计报告 审计组长签名 ××××年××月××日 篇二：审计报告复核意见 审计复核意见书 复核项目名称：xxx预算执行情况审计项目负责人：复核材料：审计报告、审计决定、被审计单位对审计报告的书面意见、 审计组采纳情况的书面说明、审计实施方案、调查了解记录、重要管理事项记录、审计工作 底稿、审计证据材料 收到复核材料日期：年月日复核意见：经复核，该审计项目： （一）、审计目标全部实现； （二）、审计实施方案确定的审计事项全部完成； （三）、审计发现的重要问题在审计报告中予以反映； （四）、事实清楚、数据准确； （五）、审计证据适当、充分； （六）、审计评价、定性、处理处罚意见恰当，适用法律和标准适当； （七）、被审计单位提出的合理意见予以采纳。复核人员签名： 年月日篇二：审计报告复核方法163条审计报告复核方法163条本人在深圳鹏城会计师事务所工作2年，在北京兴华工作2年，目前在证券公司从事新 三板投行工作，在此基础上，总结了审计报告复核的具体事项，希望对同行们有所帮助。篇三：审计复核意见书审计复核意见书篇四：复核审计报告范本关于****公司的拆迁评估报告（初审）的复核审计报告苏天元拆审核（201X）00*号无锡市惠山区审计局：本公司接受贵局委托，于201X年3月对无锡市**公司的房屋拆迁评估报告进行复核。依

信息安全审计报告

涉密计算机安全审计报告 审计对象：xx 计算机审计日期：xxxx 年xx 月xx 日审计小组人员组成：：xx 门：xxx ： xxx 部门：xxx 审计主要容清单： 1. 安全策略检查2. 外部环境检查 3. 管理人员检查审计记篇二：审计报告格式审计报告格式 一、引言随着网络的发展，网络信息的安全越来越引起世界各国的重视，防病毒产品、防火墙、入侵检测、漏洞扫描等安全产品都得到了广泛的应用，但是这些信息安全产品都是为了防御外部的入侵和 窃取。随着对网络安全的认识和技术的发展，发现由于部人员造成的泄密或入侵事件占了很大的比例， 所以防止部的非法违规行为应该与抵御外部的入侵同样地受到重视，要做到这点就需要在网络中实现对 网络资源的使用进行审计。 在当今的网络中各种审计系统已经有了初步的应用，例如：数据库审计、应用程序审计以及网络信息审计等，但是，随着网络规模的不断扩大，功能相对单一的审计产品有一定的局限性，并且对审计信 息的综合分析和综合管理能力远远不够。功能完整、管理统一，跨地区、跨网段、集中管理才是综合审 计系统最终的发展目标。 本文对涉密信息系统中安全审计系统的概念、容、实现原理、存在的问题、以及今后的发展方向做出了讨论。 二、什么是安全审计国通常对计算机信息安全的认识是要保证计算机信息系统息的性、完整性、可控性、可用性和不可否认性（抗抵赖），简称"五性" 。安全审计是这"五性"的重要保障之一，它对计算机信息系统中的所有网络资源（包括数据库、主机、操作系统、安全设备等）进行安全审计， 记录所有发生的事件，提供给系统管理员作为系统维护以及安全防的依据。安全审计如同银行的监控系统，不论是什么人进出银行，都进行如实登记，并且每个人在银行中的行动，乃至一个茶杯的挪动都被 如实的记录，一旦有突发事件可以快速的查阅进出记录和行为记录，确定问题所在，以便采取相应的处 理措施。 近几年，涉密系统规模不断扩大，系统中使用的设备也逐渐增多，每种设备都带有自己的审计模块，另外还有专门针对某一种网络应用设计的审计系统，如：操作系统的审计、数据库审计系统、网络 安全审计系统、应用程序审计系统等，但是都无法做到对计算机信息系统全面的安全审计，另外审计数 据格式不统一、审计分析规则无法统一定制也给系统的全面综合审计造成了一定的困难。如果在当前的 系统条件下希望全面掌握信息系统的运行情况，就需要对每种设备的审计模块熟练操作，并且结合多种 专用审计产品才能够做到。 为了能够方便地对整个计算机信息系统进行审计，就需要设计综合的安全审计系统。它的目标是通过数据挖掘和数据仓库等技术，实现在不同网络环境中对网络设备、终端、数据资源等进行监控和管 理，在必要时通过多种途径向管理员发 出警告或自动采取排错措施，并且能够对历史审计数据进行分析、处理和追踪。主要作用有以下几个方面： 1. 对潜在的攻击者起到震慑和警告的作用; 2. 对于已经发生的系统破坏行为提供有效的追究证据; 3. 为系统管理员提供有价值的系统使用日志，从而帮助系统管理员及时发现系统入侵行为或潜在的系统漏洞; 4. 为系统管理员提供系统的统计日志，使系统管理员能够发现系统性能上的不足或需要改进和加强的地方。 三、涉密信息系统安全审计包括的容《中华人民国计算机信息系统安全保护条例》中定义的计算机信息系统，是指由计算机及其相关的和配套的设备、设施（含网络）构成的，按照一定的应用目标和 规则对信息进行采集、加工、存储、传输、检索等处理的人机系统。涉密计算机信息系统（以下简称" 涉密信息

审计报告反馈意见

伊南工业园区关于审计报告的反馈意见书 县审计局： 伊南工业园区管委会于2010年8月10日收到审计意见书，根据审计报告发布的内容， 对该报告内容存在以下两点异议，现向贵单位提出意见反馈如下，供研究参考： 一、基本情况 （三）项目进展情况。截止2010年初，察布查尔县伊南工业园区基础设施工程建设项目 和中小企业创业园区基础设施建设项目由县建设有限责任公司开工建设，共实施项目11个， 已完工4个。 伊南工业园区工程项目情况：已完工项目3个（2009年凿井工程、2009年自来水10kv 供电线路安装工程、2009年自来水10kv供电线路安装工程（增加），正在建设项目6个（2008 管理房工程、林带工程、道路工程、供水工程、排水工程、滴灌工程）。 中小型企业创业园区工程项目情况：已完工项目1个（2009年园区道路）。正在建设项 目1个（供水管网及清水池和附属工程）。 二、审计中发现的问题 （四）园区2008-2009年工程建设项目资料不完备。例如，伊南工业园区自来水井工程 和伊南工业园区管理房工 程，仅有施工合同；自来水10kv供电线路安装工程（含增加）工程仅有施工合同及预算 书；园区林带工程、滴灌工程，仅有立项批复文件、施工承包合同、施工监理合同，缺失资 料为：工程项目申报、立项批复、工程规划、设计合同、图纸文件、标准规范有关技术文件、 招投标文件等一系列工程资料，以上6个项目资料缺失率为80%。其他5个项目也有不同程 度的资料不全现象。 反馈意见单位：伊南工业园区管委会（盖章） 联系人：；日期：篇二：被审计单位对《审计报告》的反馈意见书 被审计单位对《审计报告》的反馈意见书 1 2 篇三：内部审计被审计单位对审计报告反馈意见单 被审计单位对审计报告反馈意见单 第页 篇四：审计报告反馈意见说明书样式 审计报告反馈意见说明书 [说明： 《中华人民共和国国家审计准则》第一百三十八条第二款规定需要作出书面说明的，应 逐项进行说明。] 1篇五：审计调查报告反馈意见书 审计调查报告反馈意见书 附件十八：审计报告征求意见书 审计报告征求意见书 （一）向被审计单位征求意见 审计报告征求意见书 （被审计单位名称）： 根据《中华人民共和国审计法》第三十九条的规定，现将××××年××月××日至× ×××年××月××日对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任 （职务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任的审计报告送

信息系统安全审计管理制度

信息系统安全审计管理制度 第一章工作职责安排 第一条安全审计员职责 1.制定信息安全审计的范围和曰程； 2.管理详尽的审计过程； 3.分析审计结果并提出对信息安全管理体系的改进意见； 4.召开审计启动会议和审计总结会议； 5.向主管领导汇报审计的结果及建议； 6.为相关人员提供审计培训。 第二条评审员甶审计负责人指派，协助主评审员进行评审,其职责是： 1.准备审计清单； 2.实施审计过程； 3.完成审计拫告； 4.提交纠正和预防措施建议； 5.审查纠正和预防措施的执行情况。 第三条受审员来自相关部门 1.配合评审员的审计工作； 2.落实纠正和预防措施； 3.提交纠正和预防措施的实施报告。 第二章审计计划的制订 第四条审计计划应包括以下内容：

1.审计的目的； 2.审计的范围； 3.审计的准则； 4.审计的时间； 5.主要参与人员及分工情况。 第五条制定审计计划应考虑以下因素： 1.每年应进行至少一次涵盖所有部门的审计； 2.当进行巨大变更后（如架抅、业务方向等)，需要进行一次涵盖所有部门的审计。 第三草安全审计实施 第六条审计的准备 1 .评审员需事先了解审计范围相关的安全策略、标准和程序; 2.准备审计清单，其内容主要包括： (1)需要访问的人员和调查的问题； (2)需要查看的文档和记录（包括日志)； (3)需要现场查看的安全控制措施。 第七条在进行实际审计前，召开启动会议，其内容主要包括: 1,评审员与受审员一起确认审计计划和所采用的审计方式,如在审计的内容上有异议，受审员应提出声明（例如：限制可访问的人员、可调查的系统等）； 2.向受审员说明审计通过抽查的方式来进行。

运维安全审计立项需求报告

真功夫 IT运维安全审计体系建设需求申请报告

1需求依据： ●ISO 27001 要求组织必须记录用户访问、意外和信息安全事件的日志，记录系统管理和维护人员的操作行为，并保留一定期限，以便为安全事件的调查和取证，确保所有负责的安全过程都在正确执行，符合安全策略和标准的要求。 ●SOX SEC相关规定及内部控制方面的要求 ●企业内控管理规范 运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信息系统，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制，减少或消除人为操纵因素。 ●计算机等级保护 根据《国家重要信息系统等级保护条例》，对于等保二级以上的系统，应对网络系统中的设备运行状况、网络流量、用户行为等进行日志记录，能够根据记录数据进行分析，并生成审计报表，同时对审计记录进行保护，避免受到未预期的删除、修改或覆盖等。 2项目必要性分析 2.1内部人员安全隐患形势严峻 根据FBI和CSI对484家公司进行的网络安全专项调查结果显示：超过85%的安全威胁来自公司内部，在损失金额上，由于内部人员泄密导致了6056.5万美元的损失，是黑客造成损失的16倍，是病毒造成损失的12倍。另据中国国家信息安全测评认证中心调查，信息安全的现实威胁也主要为内部信息泄露和内部人员犯罪，而非病毒和外来黑客引起。 而在众多的内部人员中，对于系统的运维人员、第三方系统运维人员以及设备厂商维护人员，他们享有“最高权限”，一旦出现恶意操作或误操作，将会对业务系统带来巨大影响，造成不可估量的损失。 因此，对IT系统进行有效运维，是控制内部风险、保障业务连续性的重要手段，如何保障运维工作的有序运转、降低运维风险、提高应急响应能力，为IT系统提供强有力的后台支撑，是当前急需解决的课题。 2.2现有运维安全体系存在不足 随着信息化建设的快速发展，真功夫已经开始建立起一定规模的信息化系统，信息系统

涉密计算机审计报告完整版

涉密计算机审计报告 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】

涉密计算机安全保密审计报告 一．涉密计算机概况 涉密机台数：3 涉密机编号： 位置： 二．安全审计策略 （1）一般审计日志项目： a.授权访问的细节（用户ID、日期、访问的文件、使用的工具）。 b.所有特殊权限操作。 c.未授权的访问尝试。 d.系统故障及其处置。 e.防护系统的激活和停用。 f.涉密机管理员的活动日志。包括：事件（成功的或失败的）发生的时 间、关于事件（例如处理的文件）或故障（发生的差错和采取的纠正措 施）的信息、涉及的帐号和管理员或操作员、涉及的过程（2）日志保留要求： 保留前所有的日志记录。 （3）日志保护要求： 应保护日志信息，以防止篡改和未授权的访问，避免导致错误的安全判断。 a.应向信息系统日志管理员沟通日志保护的重要性，日志管理的纪律。 b.应定期评审日志管理员的工作，必要时进行调整。 c.设定合理的日志文件介质存储能力的界限，避免不能记录事件或过去记 录事件被覆盖。 （4）故障日志处置要求： a.涉密机管理员负责记录与信息处理或通信系统的问题有关的用户或系统 程序所报告的故障。 b.涉密机管理员负责分析故障日志，提出纠正和纠正措施的建议。 c.涉密机管理员实施纠正和纠正措施。 （5）时钟同步要求：

确保所有信息处理设施的时钟与本地标准时间保持同步。涉密机管理员负责每月校验和校准一次时钟。 （6）定期监视评审的安排：保密办应当组织分析涉密机审计事件、异常事件和行为，依据安全审计策略，每隔3个月，编制《涉密计算机安全保密审计 报告》 a.监视评审组：由总经理确定。 三．审计事件分析 各个用户访问的情况：ID、日期、访问的文件、使用的工具。 所有特殊权限操作： 未授权的访问尝试： 系统故障及其处置： 防护系统的激活和停用： 系统管理员和系统操作员的活动日志： 四．异常事件和行为分析 无异常情况。 五．结论 涉密机管理规范，运行正常，维护到位。 签字： 日期：

安全监控及审计管理办法

编号：SM-ZD-46311 安全监控及审计管理办法Through the process agreement to achieve a unified action policy for different people, so as to coordinate action, reduce blindness, and make the work orderly. 编制：____________________ 审核：____________________ 批准：____________________ 本文档下载后可任意修改

安全监控及审计管理办法 简介：该制度资料适用于公司或组织通过程序化、标准化的流程约定，达成上下级或不同的人员之间形成统一的行动方针，从而协调行动，增强主动性，减少盲目性，使工作有条不紊地进行。文档可直接下载或修改，使用时请详细阅读内容。 第一章总则 第一条策略目标：为了加强公司信息安全保障能力，建立健全公司的安全管理体系，提高整体的网络与信息安全水平，保证网络通信畅通和业务系统的正常运营，提高网络服务质量，在公司安全体系框架下，本策略规范公司安全监控及审计机制，和公司其他安全风险策略一起构建公司安全风险预防体系。 第二条适用范围：本策略适用于公司科技信息部。 第二章安全监控及审计管理 第一节安全监控及审计工作办法 第三条各部门安全管理组织中专、兼职安全管理员应监控并定期审计本部门各系统安全状况。 第四条各部门安全管理组织定期向公司网络与信息安全办公室汇报监控及安全审计结果。 第五条公司网络部根据各部门安全管理员上报审计结

果进行抽检和检验。 第六条公司网络部每半年巡检，进行安全审计，由公司科技信息部牵头，各部门协助执行。 第二节安全监控及审计的职责 第七条公司安全管理工作组负责： (一) 组织策划公司信息安全审计工作； (二) 协调有关部门，以获得对信息安全审计工作的理解和支持； (三) 确定信息安全审计工作的目的、范围和要求； (四) 制订信息安全审计工作具体实施计划和有关资源配置； (五) 监控信息安全审计工作进度和质量； (六) 审核信息安全审计工作情况汇报； (七) 负责向公司网络与信息安全领导小组汇报公司信息安全审计工作情况。 第八条各部门安全组织负责： (一) 参与公司信息安全审计制度的制订、修改和维护； (二) 参与公司信息安全审计工作具体实施计划的制订；

涉密计算机审计报告

涉密计算机审计报告 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】

涉密计算机安全保密审计报告 一．涉密计算机概况 涉密机台数：3 涉密机编号： 位置： 二．安全审计策略 （1）一般审计日志项目： a.授权访问的细节（用户ID、日期、访问的文件、使用的工具）。 b.所有特殊权限操作。 c.未授权的访问尝试。 d.系统故障及其处置。 e.防护系统的激活和停用。 f.涉密机管理员的活动日志。包括：事件（成功的或失败的）发生 的时间、关于事件（例如处理的文件）或故障（发生的差错和采 取的纠正措施）的信息、涉及的帐号和管理员或操作员、涉及的 过程 （2）日志保留要求： 保留前所有的日志记录。 （3）日志保护要求： 应保护日志信息，以防止篡改和未授权的访问，避免导致错误的安全判断。 a.应向信息系统日志管理员沟通日志保护的重要性，日志管理的纪 律。 b.应定期评审日志管理员的工作，必要时进行调整。 c.设定合理的日志文件介质存储能力的界限，避免不能记录事件或 过去记录事件被覆盖。 （4）故障日志处置要求： a.涉密机管理员负责记录与信息处理或通信系统的问题有关的用户 或系统程序所报告的故障。 b.涉密机管理员负责分析故障日志，提出纠正和纠正措施的建议。

c.涉密机管理员实施纠正和纠正措施。 （5）时钟同步要求： 确保所有信息处理设施的时钟与本地标准时间保持同步。涉密机管理员负责每月校验和校准一次时钟。 （6）定期监视评审的安排：保密办应当组织分析涉密机审计事件、异常事件和行为，依据安全审计策略，每隔3个月，编制《涉密计算机 安全保密审计报告》 a.监视评审组：由总经理确定。 三．审计事件分析 各个用户访问的情况：ID、日期、访问的文件、使用的工具。 所有特殊权限操作： 未授权的访问尝试： 系统故障及其处置： 防护系统的激活和停用： 系统管理员和系统操作员的活动日志： 四．异常事件和行为分析 无异常情况。 五．结论 涉密机管理规范，运行正常，维护到位。 签字： 日期：

信息系统审计报告

信息系统审计报告 信息系统审计报告 段3结论段4结尾段。（正文段： 1审计目的2审计步骤及时间3审计依据4采用的技术与方法5审计发现）独立性问题决定了信息系统审计的质量。分为形式上的独立性（审计师与被审计企业无任何特殊的利益关系）和实质上的独立性（审计师的超然性，不依赖和屈从于外界压力的影响）审计准则对“独立性”的阐述1职业独立性（对于所有与审计相关的事物，信息系统审计 师应当在态度和形式上独立于被审计单位）2组织独立性（信息系统审计职能应当独立于受审查的范围或活动之外，以确保审计工作完成的客观性）3审计章程或委托书中应当针对审计职能的独立性和义务做出相应的规定4信息系统审计师应该在审计过程中随时保持态度和形式上的独立性5如出现独立性受损的现象，无论是在实质上还是形式上，应向有关当事人披露独立性收损的细节6信息系统审计师应当在组织上独立于被审计的范围7信息系统审计师、管理层和审计委员会应当定期地对独立性进行评估。8除非被其他职业标准或管理机构所禁止，当信息系统审计师虽然参与信息系统项目，但所担当的并不是审计角色时，并不要求信息系统审计师保持独立性。业务持续计划是企业应对种种不可控义素的一种防御和反映机制。灾难恢复计划是造成业务停顿后，如何以最短时间、最少损失恢复业务的方案。影响业务持续能力的因素有：

1应用系统灾难2自然灾难3人为灾难4 社会灾难。 U4业务持续计划是企业应对种种不可控因素的一种预防和反应机制，而灾难恢复计划则是造成业务已经停顿后，如何以最短时间、最少损失恢复业务的处理预案。前者立足于预防，后者立足于事后的补救。业务持续计划目的为了防止企业正常业务行为的中断而建立起来的计划作用： 确保企业的主要业务流程和运营服务，包括支撑业务的信息系统以及设施，能够在事故发生后持续运行保持一定程度的服务，并能尽快的恢复事故前的服务水平。它的制定并不意味着企业不再受任何事故的影响。难恢复计划与业务持续计划的区别灾难恢复计划是基于假定灾难发生后造成业务已经停顿企业将如何去恢复业务，立足于把损失减小到最低程度；业务持续计划基于这样一个基本原则及无论发生任何意外事件组织的关键业务也不能中断，立足于建立预防机制，强调使企业业务能够抵御意外事件的打击，灾难恢复计划是对业务持续计划的必要补充。业务持续计划的实施包括的阶段项目启动、风险评估、业务影响分析、业务持续性策略规划、业务持续性计划编制、人员培训及训练、业务持续性计划测试与演练以及业务持续性计划更新等主要阶段。其中，风险评估、业务影响分析、计划演练、计划更新是关键因素。业务影响分析的目的通过客观的分析，掌握各关键业务可容许中断的最大时间长度，从而制定各关键业务的恢复时间目标、最低的恢复要求、恢复次序以及支持各关键业务恢复所需的各项业务资源。业务影响分析是制定业务持续计划传统步骤中最耗时和最关键的一步，用的是系统化的方法。影响业务持续能力的因素（信息系统灾难）人为因素（分为社会灾难和人为灾难，如人为破坏、攻击系

审计报告反馈意见书范文

审计报告反馈意见书范文 审计报告是指审计人员根据审计计划对被审计单位实施必要的审计程序，就被审计事项作出审计结论，提出审计意见和审计建议的书面文件。下面是小编整理的审计报告反馈意见书范文，欢迎参考! 审计报告反馈意见书范文(一) 市审计局： 根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定及市审计局(萍审社通[20XX]7号)文件的精神，市审计组于20XX年XX月7日至XX月26日对我区20XX年度民政资金管理及使用情况进行了为期17天的审计，审计了抚恤事业费、退伍安置费、城市及农村低保、救灾、城乡医疗救助等专项资金。审计过程中，审计组人员实事求是、细致认真、依规依法、客观公正地进行审计，并形成了《审计报告征求意见书》，现就《审计报告征求意见书》指出的问题反馈如下： 一、关于区财政局、区民政局联合下文湘财字[20XX]44号、湘财字[20XX]145号、湘财字[20XX]1XX号、湘财字[20XX]81号文件，弄虚作假下拨民政资金合计1686570元，后各乡镇虚报冒领套取民政资金，返回到区财政局四税账上的问题。 该审计查明情况属实。湘财字[20XX]144号、145号、1XX号、81号四个文件下达资金都是区级财政用于城乡大病医疗救助、60年代精简退职老职工救助和城市居民最低生活保障人员救助资金的配套资金。湘东区是一个中央、省、市企业相对较多的县区，境内有萍钢、萍电、萍铝、萍纸、巨源煤矿等多家大中型企业，上述企业隶属省、市管理，所有税收规费都是上级征收，而各类社会矛盾、城镇低保、大病救助、60年代精简退职老职工生活困难补助都由我区财政负担。20XX 年湘东区享受城市低保人数13181人，其中萍铝、萍纸等中央、省、市国有企业享受人员就达7231人，占全区享受低保总人员的55%，根据上级规定，县区级按156元/年/人进行城市低保配套，则该部分享受城市低保人员配套资金达

面向业务的信息系统的安全审计系统(一)

面向业务的信息系统的安全审计系统(一) 近些年来，IT系统发展很快，企业对IT系统的依赖程度也越来越高，就一个网络信息系统而言，我们不仅需要考虑一些传统的安全问题，比如防黑客、防病毒、防垃圾邮件、防后门、防蠕虫 等，但是，随着信息化程度的提高，各类业务系统也变得日益复杂，对业务系统的防护也变得越来越重要，非传统领域的安全治理也变得越来越重要。根据最新的统计资料，给企业造成的严重攻击中70％是来自于组织中的内部人员，因此，针对业务系统的信息安全治理成为一道难题，审计应运而生。 一、为什么需要面向业务的信息安全审计？ 面向业务的信息安全审计系统，顾名思义，是对用户业务的安全审计，与用户的各项应用业务有密切的关系，是信息安全审计系统中重要的组成部分，它从用户的业务安全角度出发，思考和分析用户的网络业务中所存在的脆弱点和风险。 我们不妨先看两个鲜活的案例。不久前，中国青年报报道，上海一电脑高手，方某今年25岁，学的是计算机专业，曾是某超市分店资讯组组长。方某利用职务之便，设计非法软件程序，进入超市业务系统，即超市收银系统的数据库，通过修改超市收银系统的数据库数据信息，每天将超市的销售记录的20%营业款自动删除，并将收入转存入自己的账户。从2004年6月至2005年8月期间，方某等人截留侵吞超市3家门店营业款共计397万余元之多。程某31岁，是X公司资深软件研发工程师，从2005年2月，他由A地运营商系统进入B 地运营商的业务系统--充值中心数据库，获得最高系统权限，根据“已充值”的充值卡显示的18位密码破解出对应的34位密钥，然后把“已充值”状态改为“未充值”，并修改其有效日期，激活了已经使用过的充值卡。他把面值300元的充值密码以281.5到285元面值不等价格在网上售出，非法获利380万。 通过上述两个案例，我们不难发现，内部人员，包括内部员工或者提供第三方IT支持的维护人员等，他们利用职务之便，违规操作导致的安全问题日益频繁和突出，这些操作都与客户的业务息息相关。虽然防火墙、防病毒、入侵检测系统、防病毒、内网安全管理等常规的安全产品可以解决大部分传统意义上的网络安全问题，但是，对于这类与业务息息相关的操作行为、违规行为的安全问题，必须要有强力的手段来防范和阻止，这就是针对业务的信息安全审计系统能够带给我们的价值。 二、如何理解面向业务的信息安全审计？ 信息安全审计与信息安全管理密切相关，信息安全审计的主要依据为信息安全管理相关的标准，例如ISO/IEC17799、ISO17799/27001、COSO、COBIT、ITIL、NISTSP800系列等。这些标准实际上是出于不同的角度提出的控制体系，基于这些控制体系可以有效地控制信息安全风险，从而达到信息安全审计的目的，提高信息系统的安全性。因此，面向业务的信息安全审计系统可以理解成是信息安全审计的一个重要的分支。 根据国外的经验，如在美国的《萨班斯-奥克斯利法案（2002Sarbanes-OxleyAct）》的第302条款和第404条款中，强调通过内部控制加强公司治理，包括加强与财务报表相关的IT系统内部控制，其中，IT系统内部控制就是面向具体的业务，它是紧密围绕信息安全审计这一核心的。同时，2006年底生效的巴赛尔新资本协定(BaselII)，要求全球银行必须针对其市场、信用及营运等三种金融作业风险提供相应水准的资金准备，迫使各银行必须做好风险控管(riskmanagement)，而这部“金融作业风险”的防范也正是需要业务信息安全审计为依托。这些国家和组织对信息安全审计的定位已经从概念阶段向实现阶段过渡了，他们走在了我们的前面。 可喜的是，我国政府行业、金融行业已相继推出了数十部法律法规，如：国家《计算机信息系统安全保护等级划分准则》、《商业银行内部控制指引》、《中国移动集团内控手册》、《中国

信息安全审计管理程序(含表格)

信息安全审计管理程序 （ISO27001-2013） 1、目的 评价信息安全管理和实践的原则和控制，以维持公司期望的信息安全水平。2、适用范围 适用于公司的所有管理人员和员工，以及所有为本公司工作，同时接触公司的信息资源的外来人员。 3、术语和定义 无 4、职责和权限 在信息安全委员会的统一组织下实施。 5、工作流程 审计包括两种检查方式： a)自我评估 b)内部/外部审计 5.1自我评估 为保持各部门内部良好的信息安全管理状态及第一时间发现和处理不符合现

象，确定各控制措施的有效性，要求每个部门进行信息安全管理和实践和自我评估并根据需求采取纠正措施。 自我评估通常在信息安全委员会的统一安排下，由各部门负责人组织实施。 自我评估通常每年至少进行一次。除此以外，为了提高部门内信息安全管理水平，部门负责人也可以指定其认为必要和合适的时间进行自我评估。 各部门结合本部门的要求和工作实际，制定适合本部门的自我评估的检查表并实施，但必须包括对控制措施符合性和有效性的评估。 自我评估的结果要报告给信息安全委员会，由信息安全委员会确定纠正措施的计划并指导实施。纠正措施实施计划包括： a)对纠正措施的简单描述，包括当前控制措施与和要达到的目标之间的差距分析； b)纠正措施的实施时间要求； c)纠正措施的实施负责人。 5.2内部/外部审计 信息安全委员会根据业务活动的安全需求，确定是否进行内部/外部审计。在一个年度内，若没有进行自我评估，则必须进行一次内部/外部审计。 由信息安全委员会确定审计人员。为了实现审计的目的，内部审计人员必须是具有掌握最新信息技术并了解公司信息安全管理计划的人或组织。一般由内审员承担。

司法会计鉴定意见书和审计报告模板

司法会计鉴定意见书和审计报告模板 1

司法会计鉴定意见书 一、绪言： 1、案情： 原某市电信局劳动服务公司出纳员张强，采用提取现金和收取营业收入不入账的方法，贪污公款50 000元。 2、鉴定要求： （1）确认财务会计资料中有无张强贪污公款50 000元的会计事实； （2）确认张强所经管的库存现金损失数额。 3、检材： 送检员送来检材： 1月1日～ 12月31日电信局劳动服务公司现金日记账、银行存款日记账及会计凭证、收款收据存根。 二、检验： 鉴定人对某市电信局劳动服务公司由张强经管库存现金所涉及的现金日记账、银行存款日记账及会计凭证、收款收据存根进行了检验。 经检验发现： （一）张强同时经管本公司飞跃旅馆、工程服务部、综合服务部等三个部门的库存现金，并分别建有现金日记账。 其中： 1、飞跃旅馆现金日记账到 3月底，余额为24126.49元。

2、工程服务部的现金日记账到4月底，余额为1942.30元。 3、综合服务部的现金日记账到 12月底，余额为718.43元。 （二）飞跃旅馆从银行提取现金的下列业务未记账： 1、 12月31日，签发1631039＃现金支票提取现金7000元。 2、 3月1日，签发00302210＃现金支票提取现金5000元。 3、 4月12日，签发0030216＃现金支票提取现金8000元。另外，综合服务部 3月2日使用0399551＃现金支票从银行提取18000元现金未记账。 上述提取现金未记账金额共计38000元。 （三）检验有关凭证、账簿和收款收据存根发现： 1月1日～ 12月31日《收款收据》所列营业收入现金共计20399.25元均未记账。 （四）经检验，某市电信局劳动服务公司 2月共有6笔现金支出，共计21968.50元均未记账。 （五）经检验某市电信局劳动服务公司 4月已编制记账凭证但尚未记账的现金收入为21336.24元，尚未记账的现金支出为23821.16元。 三、论证 根据前述第（一）（二）（三）（四）（五）项检验结果可知：

信息安全审计报告

涉密计算机安全保密审计报告 审计对象：xx计算机审计日期：xxxx年xx月xx日审计小组人员组成：姓名：xx 部门：xxx 姓名：xxx 部门：xxx 审计主要内容清单： 1. 安全策略检查 2. 外部环境检查 3. 管理人员检查 审计记录 篇二：审计报告格式 审计报告格式 一、引言 随着网络的发展，网络信息的安全越来越引起世界各国的重视，防病毒产品、防火墙、 入侵检测、漏洞扫描等安全产品都得到了广泛的应用，但是这些信息安全产品都是为了防御 外部的入侵和窃取。随着对网络安全的认识和技术的发展，发现由于内部人员造成的泄密或 入侵事件占了很大的比例，所以防止内部的非法违规行为应该与抵御外部的入侵同样地受到 重视，要做到这点就需要在网络中实现对网络资源的使用进行审计。 在当今的网络中各种审计系统已经有了初步的应用，例如：数据库审计、应用程序审计 以及网络信息审计等，但是，随着网络规模的不断扩大，功能相对单一的审计产品有一定的 局限性，并且对审计信息的综合分析和综合管理能力远远不够。功能完整、管理统一，跨地 区、跨网段、集中管理才是综合审计系统最终的发展目标。 本文对涉密信息系统中安全审计系统的概念、内容、实现原理、存在的问题、以及今后 的发展方向做出了讨论。 二、什么是安全审计 国内通常对计算机信息安全的认识是要保证计算机信息系统中信息的机密性、完整性、 可控性、可用性和不可否认性(抗抵赖)，简称“五性”。安全审计是这“五性”的重要保障之 一，它对计算机信息系统中的所有网络资源(包括数据库、主机、操作系统、安全设备等)进 行安全审计，记录所有发生的事件，提供给系统管理员作为系统维护以及安全防范的依据。 安全审计如同银行的监控系统，不论是什么人进出银行，都进行如实登记，并且每个人在银 行中的行动，乃至一个茶杯的挪动都被如实的记录，一旦有突发事件可以快速的查阅进出记 录和行为记录，确定问题所在，以便采取相应的处理措施。 近几年，涉密系统规模不断扩大，系统中使用的设备也逐渐增多，每种设备都带有自己 的审计模块，另外还有专门针对某一种网络应用设计的审计系统，如：操作系统的审计、数 据库审计系统、网络安全审计系统、应用程序审计系统等，但是都无法做到对计算机信息系 统全面的安全审计，另外审计数据格式不统一、审计分析规则无法统一定制也给系统的全面 综合审计造成了一定的困难。如果在当前的系统条件下希望全面掌握信息系统的运行情况， 就需要对每种设备的审计模块熟练操作，并且结合多种专用审计产品才能够做到。 为了能够方便地对整个计算机信息系统进行审计，就需要设计综合的安全审计系统。它 的目标是通过数据挖掘和数据仓库等技术，实现在不同网络环境中对网络设备、终端、数据 资源等进行监控和管理，在必要时通过多种途径向管理员发 出警告或自动采取排错措施，并且能够对历史审计数据进行分析、处理和追踪。主要作 用有以下几个方面： 1. 对潜在的攻击者起到震慑和警告的作用; 2. 对于已经发生的系统破坏行为提供有效的追究证据; 3. 为系统管理员提供有价值的系统使用日志，从而帮助系统管理员及时发现系统入侵行 为或潜在的系统漏洞; 4. 为系统管理员提供系统的统计日志，使系统管理员能够发现系统性能上的不足或需要 改进和加强的地方。