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企业内部控制问卷调查报告

内容页次

A 总体控制1-2

1 组织和人员 1

2 计划和报告 2

3 规定和程序 2

B 销售和应收帐款3-4

1 职责的分配 3

2 輸配電 3

3 銷售 4

4 调节表及其复核 4

5 信用的控制 4

6 收款 5

C 采购和应付帐款5-6

1 责任分离及联合控制 6

2 文件 6

3 批准政策 6

4 调整和复核 6

5 购买行为7

D 存货管理(燃料、备品备件) 7-8

1 责任分工和联合控制8

2 调整和复核8

3 存货盘点8

4 实物保护9

5 计价9

6 文件记录9

7 截止10

E 工资管理10-11

1 职责的分配和相关的限制10

2 核对和复核11

3 授权11

4 常规程序11

5 考勤11

6 工资的计算12

7 工资的支付12

F 生产和成本会计系统13-12

1 职责的分配13

2 生产成本的核算13

G 固定资产及在建工程14-14

1 保管14

2 核对和复核15

3 取得固定资产15

4 基建1

5 内容页次

5 处置16

6 其他16

H 现金收支管理16-16

1 职责的分配16

2 调节表及其复核17

3 收取现金17

4 凭证17

5 款项支付18

6 现金备用金18

I 电子数据处理18-17

1 一般控制19

2 应用控制20 J 预算20-18

1 工作分工20

2 策略21

3 复核21 K 投资21-19

1 责任分工和联合控制21

2 取得22

3 文件记录22 L 会计记录和报告系统22-20

1 会计手册23

2 会计系统23

3 调整和复核23

4 对于分支机构的控制23

5 报告系统23

6 报告信息24

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填写说明

《企业内控制度问卷》用以描述和分析企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制分别设计，其中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的销售和应收帐款、采购和应付帐款、存货管理、人事和工资、生产和成本会计、固定资产及在建工程、现金收支、电子数据处理、预算等系统的程序和活动的控制。

该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必须回答。

具体填列方法为：

对该问卷中的问题只需在问题后第一栏中简单回答“是”、“否”或“不适用”，如答“是”表示有适当控制，如答“否”就表示控制较弱，如答“不适用”就表示被调查单位不存在此类控制问题。对未进行询问或通过其他方式取得证据的问题，可不填列。

对于回答“否”的问题，请在“评价”一栏中将其对整体控制的影响进行简单阐述。

内部控制调查问卷

内部控制项目调研问卷

在您填答此份问卷之前，请详细阅读…… ?公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查。 ?本调研旨在帮助理解企业的现状，同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项。您的回答对我们的评估工作有很大价值。 ?项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法。我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答。请注意所有的答案并无对错之分，只有您真正的意见才是唯一的答案。在回答问题时不需花费太多时间思考，您的直接反应就是我们需要的最佳答案。 ?调研问卷采取无记名方式，我们对您所提供的所有信息将严格保密，调研结果与个人绩效考核无关，敬请您详细如实地回答各项问题。问卷内容包括基本资料及问题两部份。您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较，请务必做出回答。 ?请用黑色的笔勾选问卷。填写的方式如下：适当填法：? 不适当填法：? or ?x ?在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍，将有助于您对本次问卷调查的整体了解。 ?请务必就所有资料项目和问题（包括开放问题）完整作答。所有选择题均是单选，如果漏选、多选将影响分析结果，将被视为无效问卷。您的问卷将由外部顾问直接发放与回收，并且我们会对回收的问卷加以保密，内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷。

第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题，以便项目组的分析。 1.您在公司的司龄： ?未满1年 ?1至3年 ?3年以上至5年 ?5年以上 2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别？ ?公司高管层 ?公司部门经理 ?公司一般工作人员 ?其他(请说明) ______________________________________________________

企业内部控制问卷

目录内容页次 A 总体控制1-2 1 组织和人员 1 2 计划和报告 2 3 规定和程序 2 B 销售和应收帐款3-4 1 职责的分配 3 2 輸配電 4 3 銷售 4 4 调节表及其复核 5 5 信用的控制 5 6 收款 5 C 采购和应付帐款5-6 1 责任分离及联合控制 6 2 文件 6 3 批准政策 6 4 调整和复核7 5 购买行为7 D 存货管理(燃料、备品备件) 8-8 1 责任分工和联合控制8 2 调整和复核8 3 存货盘点8 4 实物保护9 5 计价9 6 文件记录10 7 截止10 E 工资管理10-11 1 职责的分配和相关的限制11 2 核对和复核11 3 授权12 4 常规程序12 5 考勤12 6 工资的计算13 7 工资的支付13

F 生产和成本会计系统14-12 1 职责的分配14 2 生产成本的核算14 G 固定资产及在建工程15-14 1 保管15 2 核对和复核16 3 取得固定资产16 4 基建16 内容页次 5 处置17 6 其他17 H 现金收支管理17-16 1 职责的分配18 2 调节表及其复核18 3 收取现金18 4 凭证19 5 款项支付19 6 现金备用金19 I 电子数据处理20-17 1 一般控制20 2 应用控制21 J 预算21-18 1 工作分工22 2 策略22 3 复核22 K 投资23-19 1 责任分工和联合控制23 2 取得23 3 文件记录23 L 会计记录和报告系统24-20 1 会计手册24 2 会计系统24 3 调整和复核25 4 对于分支机构的控制25 5 报告系统25 6 报告信息25

企业内部控制调查问卷

企业内部控制调查问卷委托单位：被调查人：会计期间：填表人：复核人：调查时间：答案调查问题备注是否不适用一、货币资金 1.出纳是否不兼审核、会计档案保管以及收支、费用、债权债务账目登记； 2.现金盘点是否不由出纳一人进行; 3.用于结算的印章是否分开保管; 4.用款申请是否在获得批准后才办理； 5.支出是否均有审批手续； 6.库存现金是否置于安全位置,并规定保管责任; 7.是否规定不允许出租出借账户，是否规定不允许白条抵库; 8.是否及时核对银行对账单,未达账项是否及时查找原因并处理; 9现金、银行存款日记账是否定期与总账核对,不一致时及时查找原因; 10.现金日记账是否做到日清月结。 ?? 二、存货、固定资产 1．采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开； 2.采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人审批； 3.验收报告是否预先连续编号，并妥善保管； 4.财务会计部门是否根据核对无误的请购单、订货单、验

调查问题备注是否不适用收报告及购货发票编制记账凭证； 5.是否定期盘点存货，并把盘点结果记录于盘点表； 6.固定资产购买和处置的授权、执行是否分开； 7.固定资产的验收、使用和记录是否分开； 8.是否设置固定资产总账、明细账和固定资产登记卡； 9.是否定期检查和盘点固定资产； 10．固定资产的转出、报废、出售、抵押、担保是否有申请报批程序。 ?? 三、销售和收款 1．应收账款与收入账的登记是否分开；负责的专人是否经常清理应收账款并进行账龄分析； 2.销售作业与商品保管是否分开； 3.销售折扣或折让是否经销售主管或经授权的人审批后方可给予； 4.是否经授权的人批准后才给予赊销； 5.应签定合同的销售业务是否都签定合同；销售合同是否经过适当级别领导审批后才执行； 6.仓储部门是否定期独立编制销货汇总凭证，据以与财务会计部门核对； 7.发票是否连续开具无缺失； 8.是否有专人根据掌握的客户资料，定期清理出坏账清单并提请主管领导审批； 9.仓储部门是否根据经批准的退货入库凭证查验货物无误后编制入库凭证； 10.销售折扣或折让是否形成正式凭证通知财务会计部门按规定办理。

企业内部控制调查问卷

企业内部控制调查问卷尊敬的用人单位：您好！为培养更加符合社会经济发展需要的毕业生，更好地服务于用人单位，也为了校企深度合作提供现实的依据，特做了本次问卷调查。您填写的这份问卷对我们十分重要，希望得到您的大力支持。非常感谢！调查人员：被调查人员：日期：调查问题： 1.董事会是否独立，能否有效的对经营、管理实施控制？ A、是 B、不是 C、不适用 2．企业重大业务是否经董事会批准？ A、是 B、不是 C、不适用 3．总经理是否重视和了解内控？ A、是 B、不是 C、不适用 4.会计系统和控制环境发生变化时，是否经总经理核准？ A、是 B、不是 C、不适用 5.各级管理部门员工是否具备必要的业务只是和业务技能？ A、是 B、不是 C、不适用 6.上述人员有无定期培训和职务轮换制度？ A、是 B、不是 C、不适用 7.上述人员是否有岗位责任制度？ A、是 B、不是 C、不适用 8.是否建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责和权限？ A、是 B、不是 C、不适用 9.货币资金收付的出纳、审核与会计记录是否分离？ A、是 B、不是 C、不适用 10.银行存款余额调节表的编制和现金保管、日记账的记录职能是否分离？ A、是 B、不是 C、不适用 11．批准支付、编制支付申请与记录付款的职能是否分离/ A、是 B、不是 C、不适用 12.办理货币资金业务人员是否具有从业资格和足够的胜任能力？ A、是 B、不是 C、不适用 13.是否对货币资金业务建立授权批准制度/ A、是 B、不是 C、不适用 14.实际业务中是否存在审批人员超越审批权限的事件？

A、是 B、不是 C、不适用 15.企业是否根据《现金管理暂行条例》的规定，确定本企业现金的开支范围？ A、是 B、不是 C、不适用 16.现金的支付是否有用途和限额控制？ A、是 B、不是 C、不适用 17.是否对现金进行不定期盘点，并对日记账核对相符？ A、是 B、不是 C、不适用 18.库存现金是否至于安全位置，并规定保管责任？ A、是 B、不是 C、不适用 19.现金日记账是否做到日清月结？ A、是 B、不是 C、不适用 20.是否规定补允许出租出借账户，不允许白条抵库？ A、是 B、不是 C、不适用 21.采购部门、验收部门、保管部门、财务会计部门是否分开/ A、是 B、不是 C、不适用 22.采购计划、领料单是否经过有关主管或其他经授权的人的审批？ A、是 B、不是 C、不适用 23.验收报告是否预先连续编号，并妥善保管？ A、是 B、不是 C、不适用 24.固定资产的购买和处置的授权，执行是否分开/ A、是 B、不是 C、不适用 25.固定资产的验收、使用和记录是否分开？ A、是 B、不是 C、不适用 26.是否设置固定资产总账、明细账和固定资产登记卡？ A、是 B、不是 C、不适用 27.固定资产的转让、报废、出售、抵押、担保是否有申请报批程序？ A、是 B、不是 C、不适用 28.是否建立建立票据管理制度、明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序？ A、是 B、不是 C、不适用 29.所有的空白支票是否预先连续编号并妥善保管？ A、是 B、不是 C、不适用 30.支票是否由出纳和主管人员共同签发/ A、是 B、不是 C、不适用 31.对已丢失的支票是否在支票登记簿中记录并做了补救措施？ A、是 B、不是 C、不适用 32.是否对银行预留印鉴进行严格的管理，是否存在一人保管支付款项所需的全部印章？ A、是 B、不是 C、不适用 33.会计信息及相关业务信息的报告制度是否健全？ A、是 B、不是 C、不适用 34.总经理在控制、评估业务活动时，是否使用会计、统计和业务资料？ A、是 B、不是 C、不适用 35.是否实行目标成本管理制度？ A、是 B、不是 C、不适用

公司内部控制调研报告

竭诚为您提供优质文档/双击可除公司内部控制调研报告篇一：xxx公司内部管理调研报告(定稿) ********有限公司内部管理调研报告【摘要】报告分析了********有限公司的家族企业在企业的发展过程中管理模式的种种弊端及其原因，提出了应塑造良好的企业文化，加强管理创新意识，明确管理制度，以提升家族企业的管理，以便家族企业能更好的得到发展。【关键词】家族企业；企业文化；管理创新意识中国的传统文化决定了目前我国经济市场中的绝大多数企业都是以家族运营的形态存在，这种家族企业在前期发展中相比其他类型企业有明显优势；但随着社会发展，家族企业的管理模式远远不能够适应现代经济社会要求了。为此，我特意利用下班后的空闲时间，组织其他几位新职员选择了********有限公司这个典型的家族企业作为调查对象进行为期一个月的调查，在上海漕河泾开发区发放问卷300份，有效问卷回收235份，有效问卷回收率78%。以********有限公司管理模式为例，分析了我国家族企业管理模式的现状，

提出了相关对策。一、我国家族企业管理模式分析什么是家族企业？目前，在经济管理学界尚无公认的定义。美国著名企业史学家钱德勒(A.chandle)对家族企业的定义是：企业创始者及其最亲密的合伙人(和家族)一直掌握有大部分股权。他们与经理人员维持紧密的私人关系，且保留高阶层管理的主要决策权，特别是在有关财务政策、资源分配和高阶人员的选拔方面。甘德安等则将家族企业定义为：由一个以传统文化为核心、注重人际关系网络、两权没有完全分离、企业生命周期与创业者和家族周期息息相关、决策常以集中的方式由财产所有人作出、企业的重要职位通常由家族成员担任的，一个开放的、非稳定的系统。经过分析可以看出，作为家族企业其所有权及经营权由拥有家族企业的家族成员所控制，决策权和管理权高度集中，企业主要管理决策者之间以血缘关系或者亲情为基本纽带，以实现家庭利益最大化为基本目标。在《财富》500强中有三分之一以上的企业属于家族企业。就全球来说，家族企业所占的比重已超过50%。改革开放20多年来，我国私营企业得到迅速发展，其中90%以上是家族企业，家族企业的发展对我国经济发展所作出的巨大贡献是不言而喻的。然而在我国，家族企业中也存在着一系列亟待解决的问题。其中，家族企业的管理模式是

内控调查问卷

调查说明：本调查问卷是为了解贵公司内部控制而设计，不用于其他目的，我们选择不同部门、职务、级别的公司员工参与调查，以反映公司各级员工对内部控制的了解、认识和评价，为评价贵公司内部控制提供信息。我们保证，本调查问卷的内容不被其他人所知。请被调查人认真填写后直接将调查问卷送交审计人员。一、控制环境（一）对诚信道德价值观的建设与沟通 1、您是否对《企业员工守则》的条款的含义都了解 □是□否□不清楚如果不了解，其原因是（可多选） □公司没有发放《企业员工守则》□公司没有对《企业员工守则》进行讲解 □自己没有学习□ 2、您认为公司是否对爱岗敬业，诚实守信的员工给予了鼓励和奖励 □是□否□不清楚 3、您是否知道公司对违反《企业员工守则》和相关管理制度的员工给予的处分 □是□否□不清楚 4、公司是否定期要求您对遵守《企业员工守则》进行承诺 □是□否□不清楚 5、您是否参加过公司组织的法律知识培训或讲座 □是□否 6、您认为管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面是否起到了表率作用 □是□否 7、公司是否有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新 □是□否□不清楚（二）对胜任能力的重视 1、您所执行的工作内容是否有正式的书面描述 □是□否□不清楚 2、公司是否按您的所具有的知识和技能安排您现在的工作 □是□否□不清楚 3、您拥有的权限是否能完成您所承担的工作 □是□否□不清楚 4、公司是否定期安排您或要求您进行业务培训 □是□否□不清楚

（三）治理层的参预程度 1、您是否了解公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会的人员组成、议事规则和职责范围 □是□否□不清楚如不了解，是何事项（可多选） □人员组成□议事规则□职责范围 2、您是否知道公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会作出的重大决定 □是□否□不清楚如不知道，是何原因（可多选） □公司未公布□自己不关心□与本部门无关□ 3、您认为公司高层作出的重大决定是否都履行了必要程序、符合制度规定 □是□否□不清楚 4、您认为公司董事会、高级管理层、监事会、审计委员会是否形成了权力制衡机制□是□否□不清楚如未形成，是何原因（可多选） □董事会控制过严□董事会自由放任□高级管理层独断专行 □高级管理层缺乏自主权□监事会得不到支持□监事会缺乏独立性 5、您是否了解监事会的工作，或接触到监事会的工作 □是□否□不清楚 6、您是否了解审计委员会的工作，或接触到审计委员会的工作 □是□否□不清楚 7、您认为监事会和审计委员会是否发挥了监督作用 □是□否□不清楚如未发挥作用，您认为是何原因（可多选） □监事会人员无胜任能力□监事会未履行职责□监事会不受重视 □监事会的监督乏力□未得到董事会、高级管理层支持□ 8、您如何评价公司董事会、监事会、审计委员会是否有效履行了自身职责董事会□差□较差□一般□较好□好高级管理层□差□较差□一般□较好□好监事会□差□较差□一般□较好□好审计委员会□差□较差□一般□较好□好（四）管理层的观念和经营风格 1、您认为公司高级管理层的管理风格是 □专制型□民主型□自由放任型□不清楚 2、您认为公司高层是否具有极高的威信 □是□否□不清楚如否，您认为是何方面原因（可多选） □经验资历□工作能力□品行道德□工作成绩□公正廉洁

企业内控制度自查报告

企业内控制度自查报告企业开展内控制度自查活动，进一步健全建立内控管理机制，提高工作效率。那么企业内控制度自查报告怎么写呢?下面是小编为大家收集整理的企业内控制度自查报告范文，欢迎大家阅读。企业内控制度自查报告范文篇1 公司自上市以来，董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定，注重改进和完善公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作： 1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工作实施计划;对照公司治理现状进行自查，形成了《公司“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于XX年6月16日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了专门的电话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。

2、按照深圳交易所《上市公司内部控制指引》和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》中自查事项和公司《关于内部控制体系基本规范》，已重新修订及制定了《公司信息披露管理制度》、《关于外派董事、监事的管理办法》、《关于控股(参股)公司的管理办法》、《关于内部控制体系基本规范》、《公司募集资金管理制度》、《公司内部审计制度》、《公司内部审计制度实施细则》、《公司关于累积投票实施细则》、《公司股东大会网络投票实施细则》，并获公司董事会或股东大会审议通过。 3、同时，公司还在《“关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计划》中对每一项需整改的内容明确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制订的内部控制制度有：《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《总经理工作制度》、《公司财务预算管理》、《职务授权制度》、《危机管理、风险防范制度》等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内部控制体系和保证正常运作提供良好的基础。 4、公司一直遵循公平、公开、公允的原则，所制订的《公司关联交易的管理办法》，对关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格依照公司《公司关联交易的管理办法》的规定公告，并经公司年

内部控制与风险管理调查问卷

企业内部控制与风险管理调查问卷尊敬的员工，您好！此次问卷调查是基于了解公司的客观情况以及对相关方面进行改善的切实需求。您的见解和意见对于公司未来的发展至关重要，请您以对企业高度负责的主人翁态度，细心阅读各部分的提示语，认真填写问卷，真实地反映您的观点、看法。本问卷匿名填写，我们将对问卷严格保密。感谢您的积极参与和支持。一、个人资料您的个人资料（仅用于统计目的），请在你确认的括号内划勾： 1. 您的性别：男（）女（） 2．您的年龄：（）25岁（含）以下（）26-30岁（）31-35岁（含）（）36-40岁（）41-50岁以上（）51岁以上 3．您在公司的工作年限 □1年以内□1－2年□3－5年□5年以上 4．您是：（）高层（经理班子成员）（）中层干部（副部长、部长级）（）技术类人员（技术员、工艺员、设备管理人员）（）质量检验人员（）财务人员（）销售人员（）基层管理人员（课长、车间主任、班组长、现场管理人员）（）课室职员（课员、仓管、统计、计划、采购）（）一线操作人员（）其他 5．您的最高学历：（）初中及初中以下（）高中／中专（）大专（）本科（）本科（）硕士及以上二、企业背景情况

1．您认为，贵公司所属行业应该属于以下行业中的哪一类：口高新技术产业(包括软件业、电子和通讯设备制造业、生物制药和新材料业等) 口知识密集型的服务业(包括法律服务、咨询、媒体信息服务、金融服务、教育与培训等) 口传统制造业(包括化工、纺织、建筑、机械等) 2．贵公司的所有制性质: 口国有企业口民营企业口三资企业或港澳台企业 3．贵公司经营规模在本行业中属: 口大型口偏大型口中型口偏小型口小型三、内部控制与风险管理情况 1、贵公司有无监事会、审计委员会、内部审计部门、风控部门或职责类似的部门 □是□否□不清楚 2、贵公司是否制定《企业员工守则》□是□否□不清楚 3、您所执行的工作内容是否有正式的书面描述□是□否□不清楚 4、您拥有的权限是否能完成您所承担的工作□是□否□不清楚 5、您如何评价公司董事会、管理层是否有效履行了自身职责董事会□差□较差□一般□较好□好高级管理层□差□较差□一般□较好□好 6、您是否了解您所在部门、岗位的内部控制规定□是□否□不清楚如否，是何原因（可多选） □未制定相关规定□领导不重视□与己无关不关心□落实不到位 7、您认为公司在人员选拔、提升上是否公平、公正□是□否□不清楚如否，您认为是何原因（可多选）

XX企业内部控制调查问卷

年XX企业内部控制调查问卷

————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：

会计学院分散考试内部控制学评阅人签名：闫芳芳复核人签名：_________得分：________ 姓名学号专业名称班级编号150901、150910班指导教师闫芳芳年月日

XX企业内部控制体系建设情况调查问卷填写说明一、目的了解XX企业内部控制体系建设情况，为制定中小板、创业板、主板上市公司内控实施政策以及《XX企业内部控制规范》提供依据。二、适用范围本调查问卷适用于中小板、创业板上市公司，以及主板上市的企业。三、问卷结构本问卷共分为四个部分：企业基本情况、企业管理现状、企业对内控工作的认识和对内控规范的了解与诉求。请结合您所在企业实际情况，逐项回答，以便我们能全面客观了解贵单位内控管理现状，及您对XX企业内控建设的总体期望。四、填写说明请贵单位内控部门负责人（或财务审计部门负责人）填写本调查问卷，如未设置相应部门，请企业负责人填写。我们将对填写人的信息予以保密，从而保证填写人真实表达对内控建设、实施及评价的意见和建议。您的回答仅限于本次调查分析，问卷中的全部数据最终都要经过汇总反映，不会针对任何一个特定企业。填写本问卷大约需要半小时。问卷的各个部分存在一定勾稽关系，请您在明确理解各个问题后予以回答，否则可能会出现前后不能对应的情况。本调查问卷各题答案没有正确与错误之分。请尽可能根据了解到的实际情况回答每一个问题，避免有所遗漏。

企业内部控制问卷调查报告(doc 32)

目录内容页次

填写说明《企业内控制度问卷》用以描述和分析企业内控制度，它包含与内部控制系统有关的问题，并按总体控制和具体控制分别设计，其中总体控制与控制环境紧密相关，具体控制是针对具体的销售和应收帐款、采购和应付帐款、存货管理、人事和工资、生产和成本会计、固定资产及在建工程、现金收支、电子数据处理、预算等系统的程序和活动的控制。该问卷所列内容仅供各事务所参考，不要求对所有内容必须回答。具体填列方法为：对该问卷中的问题只需在问题后第一栏中简单回答“是”、“否”或“不适用”，如答“是”表示有适当控制，如答“否”就表示控制较弱，如答“不适用”就表示被调查单位不存在此类控制问题。对未进行询问或通过其他方式取得证据的问题，可不填列。对于回答“否”的问题，请在“评价”一栏中将其对整体控制的影响进行简单阐述。

A 总体控制总体控制目标： 1保证信息的可靠性和完整性； 2确保遵循规定、程序、计划、法律和法规； 3保护资产的安全； 4提高经营的经济性和有效性； 5保证完成所制定的经营任务和目标。 A1 组织和人员 1) 公司是否有明确的经营目标和控制目标？ 2) 公司的控制目标是否与经营目标相一致？ 3) 公司在制定控制目标时是否考虑成本效益原则？ 4) 公司各部门是否按照公司的经营目标和控制目标制定部门的目标？ 5) 是否定期检查和公布各项目标的完成情况？ 6) 公司是否有最新的组织结构图和员工名单？ 7) 公司是否制定公司章程？ 8) 公司各部门是否有正式的组织章程？ 9) 每个岗位都有职责说明书吗？ 10 ) 是否把控制责任包含在业绩评价系统中？ 11 ) 企业是否建立衡量业绩的标准？职员是否清楚该标准？是否根据实际情况经常对该标准进行调整？ 12 ) 公司有无人员过剩或不足？ 13 ) 公司是否有独立的内部审计机构和人员？ 14 ) 管理层是否借助内部审计来建立有效的控制环境？ 15内部审计是否真正发挥了其应有的

内部控制调查表一

内部控制调查表（控制环境）序号项目调查内容备注一、组织构架 1 董事会、监事会、经理层的相互制衡董事会及各专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否明确并严格履行。是 2 董事会、监事会、经理层致力于内部控制建设和执行1.是否科学界定了董事会、监事会、经理层在建立与实施内部控制中的职责分工。是 2.董事会是否采取必要的措施促进和推动企业内部控制工作，按照职责分工提出内部控制评价意见，定期听取内部控制报告，督促内部控制整改，修订内部控制要求。否 3 组织机构设置科学、精简、高效、透明、权责匹配、相互制衡1.组织机构设置是否与企业业务特点相一致，能够控制各项业务关键控制环节，各司其职、各尽其责，不存在冗余的部门或多余的控制。是2.是否明确了权责分配、制定了权限指引并保持权责行使的透明度。是 4 组织架构适应性是否定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，发现问题及时采取措施加以优化调整，是否定期听取董事、监事、高级管理人员和其他员工的意见，按照规定的权限和程序进行决策审批。是 5 组织架构对子公司的控制力是否通过合法有效的形式履行出资人职责，维护出资人权益，特别关注异地、境外子公司的发展战略、年度财务预决算、重大投融资、重大担保、大额资金使用、主要资产处置、重要人事任免、内部控制体系建设等重要事项。是二、发展战略 1 发展战略科学合理，既不缺乏也不激进，且实施到位1.企业是否综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况、可利用资源水平和自身优势与劣势等影响因素制定科学合理的发展战略。是 1

企业内部控制调查问卷-默认报告

关于企业内部控制问卷调查统计调查背景：内部控制不仅在我国,甚至在全球都扮演着越来越重要的角色。上述的财务丑闻它们都存在一个共同点。这个共同点就是企业的内部控制存在一些问题,而这些问题经过时间的发酵,或是影响企业的财务报表导致信息失真,或是影响企业的内部监督导致内部监管不力,或是影响企业的其他方面导致其受到影响。开始时间：2015-10-20 结束时间：2015-11-7 样本总数：70份数据与分析：第1题对《企业内部控制基本规范》的了解情况：[单选题] 第2题对《企业内部控制基本规范》的了解渠道[单选题]

第3题《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用[单选题] 二、企业内部控制的建立和执行情况第4题内部控制对企业管理的重要程度[单选题] 选项小计比例 A.很重要1825.71% B.重要2637.14% C.较重要1927.14% D.一般57.14% E.不重要2 2.86%本题有效填写人次70 第5题企业内部控制的建立情况[单选题]

第6题具体负责企业内部控制建设的职能部门[单选题] 第7题您认为企业内部控制的执行效果[单选题] 选项小计比例 A．很有效果811.43% B.较有效2332.86% C.一般有效2941.43% D.部分有效811.43% E.基本无效2 2.86%本题有效填写人次70

第8题企业主要的内部控制手段：（可多选）[多选题] 第9题企业主要的内部控制活动：（可多选）[多选题] 选项小计比例 A.资金活动3955.71% B.采购业务3854.29% C.资产管理4260% D.销售业务3042.86% E.研究与开发2332.86% F.工程项目1420% G.担保业务1115.71% H.业务外包1318.57% I.财务报告1318.57%本题有效填写人次70 三、企业内部控制建设与执行情况的具体评价——注：评分分值5为完全赞成，4为赞同，3为不太确定，2为不太同意，1为完全反对控制环境第10题企业文化[矩阵量表题] 该矩阵题平均分：3.61

存货内部控制调查问卷

存货内部控制调查问卷 Ting Bao was revised on January 6, 20021

存货内部控制调查问卷本调查以问卷形式列示了关于存货及销售成本的内部控制。第一部分是关于存货数量的内部控制。第二、三部分是关于存货采购和销售过程的内部控制。本附录所列问题仅供参考，并且只选择了那些通常与存货有关的重要控制，未包括所有可能存在的控制及各个控制要素。一、存货数量控制 1.是否对存货采取集中控制 2.对于盗窃存货的行为是否存在防范措施 3.上述防范措施是否充分、有效 4.是否设置了永续存货记录 5.是否所有的存货项目都需要运送到仓储部门 6.从仓储部门提取货物是否需要填制申请单 7.进行存货会计记录的职员是否独立于仓储部门 8.存货是否至少每年进行一次实地盘点 9.是否所有的盘点差异都经过调查并获得批准能否对永续存货记录进行及时调整 10.是否存在控制废料的适当程序 11.是否存在适当程序对过时存货、毁损存货或周转缓慢的存货做出确认并报告 12.是否存在适当程序来控制代销存货 13.是否编制生产报告 14.是否存在适当程序来控制生产过程中的存货流转 15.在进行永续存货记录时，是否采用了预先编号的入库单和出库单等单据，并对其进行定期清点 16.不同业务部门之间编制的数据能否相互核对相符 17.在存货盘点之前，是否制定书面的指导文件

18.存货盘点结果是否需要由不负责存货记录的人员进行复核验证 19.在存货盘点以后，是否对盘点记录（盘点标签、盘点表）做出了充分控制 20.存货的验收入库和销售截止是否恰当 21.负责存货实物保管的职员是否既不接触存货采购记录，也不接触销售记录 22.存货投保范围是否充分 23.被审计单位是否保持了存货内部控制评审报告和记录 24．是否定期进行账账、账物核对，并对差异及时进行调节 25.是否设置了其他的存货数量控制措施如是，请详述。二、存货采购控制 1.是否存在正式的存货采购业务部门 2.存货采购部门是否独立于存货的验收、运输及会计记录部门 3.是否使用事先编号并经批准后方可生效的采购订单是否对其实施控制 4.存货验收部门是否将采购订单副联作为存货验收入库的获准凭据 5.是否使用并控制预先编号的存货验收报告 6.编号的顺序是否由会计部门进行复核 7.对于未核对相符的验收报告，是否加以留存并作调查 8.验收部门是否留存一份验收报告副本 9.采购部门是否留存一份验收报告副本 10.购货退回时，是否送交运输部门 11.购货退回时，会计部门能否得到购货退回的通知 12.购货退回时，是否经过验收并填制验收单据 13.上述验收单据是否与购货方退回的相关单据核对相符 14.在支付货款前，会计部门是否将支票与采购订单及验收报告进行核对

存货内部控制调查问卷

存货内部控制调查问卷 Corporation standardization office #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8

审计内部控制制度问题式调查表(银行账户)

内部控制制度问题式调查表调查部门：__________________________ 调查人员：______________调查内容：保险箱和财务印章的内部控制调查日期：______________ 调查问题回答结果备注是否不适用 1、保险箱内外门是否配备正副钥匙各一副？ 2、保险箱内门正钥匙是否由出纳员负责管理使用，外门正钥匙由经理或指定副经理掌管，非两者不得启闭保险箱？ 3、保险箱内外门副钥匙是否由经理会同会计科长及主办出纳员密封缄口盖骑缝章后，交由经理另行保管？ 4、因故不能使用正钥匙需使用副钥匙时，经理是否会同会计科长及主办出纳员启封？用后是否重新封存？ 5、凡与业务有关的有价证券等贵重物品，需寄存出纳专用的金库时，是否由经办人员成扎或整箱密封，并由主管人员签章后，连同保管条(写明交存的件数)交出纳员？ 6、出纳员点收后给保管条签章交经办员收执，发还保管物时，是否收回保管条注销后装订保管备查？ 7、企业各类财务印章是否由各级和各岗位专人依职权领取并保管？ 8、财务印章是否由各保管人妥善保管，不得转借他人？ 9、企业是否建立印章管理卡，将专人领取和归还印章情况在卡上予以记录？ 10、企业是否将印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章地，须办理归还印章手续后方可办理离职手续？11、企业各级人员需使用印章时是否按要求填写印章使用单，将其与所需印的文件一并逐级上报，经公司有关人员审核？ 12、印章保管人是否对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方盖章？ 13、在逐级审核过程中被否决的，该文件是否予以退回？ 14、企业总经理对公司所有的印章的使用拥有绝对的决定权？

公司内部控制自我评价报告

公司内部控制自我评价报告是XX最新发布的《公司内部控制自我评价报告》的详细范文参考文章，觉得应该跟大家分享。欧普康视科技股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合欧普康视科技股份有限公司（以下简称“公司”或“欧普康视”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司20×× 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业战略目标的实现。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能

为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大心得体会缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价的依据公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及公司内部相关规章制度的要求，组织开展内部控制评价工作。（二）内部控制评价的原则 1、全面性原则。内部控制贯穿决策、监督和执行全过程，覆盖公司的各项业务和事项。

内部控制调查问卷

调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。非常感谢您的合作！一、企业的基本情况 1、企业登记注册的类型 A.国有企业 B.集体企业 C.民营企业 D.外国投资企业 E.其他企业 2、企业所属行业 A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他 3、企业创建年限 A.3年以内 B.3-5年 C.5-10年 D.10-20年 E.20年以上 3、2010年底企业资产总额 A.1000万以内 B.1000-5000万 C.5000万-1亿 D.1亿-10亿 E.10亿以上 4、2010年底企业销售总额 A.1000万以内 B.1000-5000万 C.5000万-1亿 D.1亿-10亿 E.10亿以上 5、2010年底企业职工总人数 A.5百人以下 B.5百-1千人 C.1千-3千人 D.3千-1万人 E.1万人以上二、对企业对《企业内部控制基本规范》的了解程度、渠道以及适用情况 1、对《企业内部控制基本规范》的了解情况： A.很熟悉 B.熟悉 C.了解 D.大概了解 E.基本不了解 2、对《企业内部控制基本规范》的了解渠道： A.财政部门文件 B.有关杂志 C.相关网站 D.教育培训 E.其他 3、《企业内部控制基本规范》对贵企业是否适用： A.很适用 B.适用 C.基本适用 D.勉强适用 E.不适用三、企业内部控制的建立和执行情况 1、内部控制对企业管理的重要程度： A.很重要 B.重要 C.较重要 D.一般 E.不重要 2、企业内部控制的建立情况： A.有健全的成文制度 B.有详细的成文制度，但不健全 C.有较基本的成文制度 D.有一些简单的成文制度 E.基本上没有成文制度 3、具体负责企业内部控制建设的职能部门: A.财务部 B.总经理 C.内部审计部门 D.新设内控部门 E.不清楚 4、您认为企业内部控制的执行效果： A．很有效果 B.较有效 C.一般有效 D.部分有效 E.基本无效 5、企业主要的内部控制手段：（可多选） A.全面预算 B.合同管理 C.内部信息传递 D.信息系统

内部控制调查问卷

内部控制调查问卷 Ting Bao was revised on January 6, 20021

内部控制项目调研问卷

在您填答此份问卷之前，请详细阅读…… 公司正在与外部项目小组合作进行一项关于内部控制的调查。本调研旨在帮助理解企业的现状，同时迅速确定企业在内部控制方面的强项和弱项。您的回答对我们的评估工作有很大价值。项目小组非常想了解您对企业内部控制管理的看法。我们希望您尽可能地以自己的观点、所知及经验作答。请注意所有的答案并无对错之分，只有您真正的意见才是唯一的答案。在回答问题时不需花费太多时间思考，您的直接反应就是我们需要的最佳答案。调研问卷采取无记名方式，我们对您所提供的所有信息将严格保密，调研结果与个人绩效考核无关，敬请您详细如实地回答各项问题。问卷内容包括基本资料及问题两部份。您的基本资料将协助我们对问卷进行分组分析和比较，请务必做出回答。请用黑色的笔勾选问卷。填写的方式如下：适当填法：不适当填法： or x 在您开始作答之前若能先将整份问卷阅读一遍，将有助于您对本次问卷调查的整体了解。请务必就所有资料项目和问题（包括开放问题）完整作答。所有选择题均是单选，如果漏选、多选将影响分析结果，将被视为无效问卷。您的问卷将由外部顾问直接发放与回收，并且我们会对回收的问卷加以保密，内部任何人员皆不会以任何方式调阅或读取您的问卷。

第一部分：个人基本资料请认真回答这部分的问题，以便项目组的分析。 1.您在公司的司龄：未满1年 1至3年 3年以上至5年 5年以上 2.您的工作可归于公司内部广义上的哪个类别公司高管层公司部门经理公司一般工作人员其他(请说明) ______________________________________________________

关于加强企业内部控制的调查报告

关于企业内部控制的调查报告调查时间：2013年1月10日——2013年2月20日调查对象：青岛金盾防锈材料有限公司调查内容：内部控制情况一、青岛金盾防锈材料有限公司简介青岛金盾防锈材料有限公司是成立于1991年的青岛大积德塑料有限公司和青岛高丽德清洁剂有限公司合并组建而成，目前已成为专业从事VCI气相防锈产品(包括防锈膜、防锈袋、防锈母粒、防锈粉末、防锈干燥剂、防锈纸、防锈拉伸膜、防锈液、除锈液、防锈清洗剂、防锈气垫膜等)的集研发、生产、销售、技术服务于一体的防锈材料龙头企业。公司产品已通过国际ISO900质量体系和ISO14001环境管理体系认证，并通过了欧盟ROHS的认证报告。二、青岛金盾防锈材料有限公司内部控制的现状及存在的问题青岛金盾防锈材料公司的规模正在不断扩大，所以在内部控制的许多方面都存在着一定的缺陷，在实习过程中，通过自己的实际操作以及在工作中搜集的相关资料，发现了公司所存在的问题，我总结了以下几点：（一）决策层不重视，会计人员业务及道德有待进一步提高领导者大多认为企业当务之急是开拓市场，提升销售业绩以完成企业发展的原始积累，至于企业内部控制制度的建设都是等企业发展大了再作考虑。我公司的老板就认为只要做到肥水不外流就行，在他的眼里企业管理钱货两不外出就已经够完美了，于是就出现了不懂财务知识的人做财务管理，不懂库管知识的人当库管员的怪象。不知会计人员是否能在处理财务业务中发挥超强的辨别能力和分析判断能力，从而发现内部控制的缺陷并提出改进措施；会计人员的职业道德也是很重要的，例如部分会计人员虽具有足够的专业技术水平，但无视会计职业道德，对发现的内部会计控制的漏洞，没有主动提出建议对制度加以完善。领导层的重视是内部控制建立的基础，会计人员的专业素养和道德素质是能否满足企业发展的要求，能否制约企业内部控制的建设。