风险管理第八章练习题
持不变。( )
第八章
1. 银监会提出的银行监管理念不包括( )。
管法人
管风险
管内控
管存款
2. 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。
公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度
公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监督活动时应当平等对待所有参与者
对公正原则应该把握两个方面：一是实体公正，二是程序公正
效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标
3. 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。
监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系
内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线
建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础
管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作风险和管理报告制度相吻合
4. 下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。
流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标
流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币折合成本币计算
5. 下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。
外币超额备付金率不得低于3%
外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额×100%
在中国人民银行的超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款
人民币超额准备金率不得低于3%
6. 下列各项中，不属于核心资本的是( )。
未分配利润
股本
重估储备
公开储备
7. 风险监管的演变阶段不包括( )。
审慎监管
风险为本的监管
风险价值监管
以上都不包括
8. 风险监管的演变阶段不包括( )。
审慎监管
风险为本的监管
风险价值监管
以上都不包括
9. 我国银监会提出的我国银行业监管的具体目标包括( )。
增进市场信心
增进公众对现代金融的了解
努力减少犯罪，维护金融稳定
保证银行业公平竞争，提高银行业竞争力
10. 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，下面选项中不正确的是( )。
在股权上或者经营决策上，直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制
共同被第三方企事业法人控制
主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属和二代以内旁系亲属关系)
共同直接控制或间接控制的
存在其他关联关系，可能不按公允价值原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理11. 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中操作风险损失率的计算公式为( )。
操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前一期净利息收入与非利息收入之和的平均值×100%
操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值×100%
操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前一期净利息收入与非利息收入之和×100%
操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之和×100%
12. 根据我国《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比率的表述，下面选项不正确的一项是( )。
累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债
资本净额定义与资本充足率指标中的定义一致
在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元
累计外汇敞口头寸比率=累计外汇敞口头寸/资本净额×100%
13. 风险水平类指标不包括( )。
核心负债比率
预期损失率
关注类贷款迁徙率
不良贷款拨备覆盖率
14. 下列指标计算公式中，不正确的是( )。
操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/贷款余额×100%
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额)×100%
市值敏感度为修正持续期缺口×1%/年
15. 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中资产收益率的计算公式为( )。
资产收益率=税后净收入/期初资产总额
资产收益率=税后净收入/平均资产总额
资产收益率=税后净收入/期末资产总额
资产收益率=息税前利润/期末资产总额
16. 下列指标计算公式中，不正确的是( )。
资本金收益率=税后净收入/资本金总额
资产收益率=税后净收入/资产总额
净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额
非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)
17. 依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，风险监管核心指标主要类别不包括( )。
风险水平
风险迁徙
风险对冲
风险抵补
18. 下列关于风险评级方法的说法，不正确的是( )。
ROCA评级法又称母行支持度评估法
ROCA评级法主要针对外资银行的风险管理、操作控制、遵循法规、资产质量四个方面进行评估
SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管
CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系
19. 关于内部控制的表述，不正确的是( )。
内部控制评价分为过程评价与结果评价，过程评价侧重于对内控主要目标实现程度的评价
商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制
商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动
商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行
20. 商业银行的( )是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、管理、监测和报告的动态过程和机制。
风险控制
风险管理
内部控制
公司治理
21. 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除( )。
商业银行对未并表金融机构的资本投资
商誉
附属资本
商业银行对非自用不动产和企业的资本投资
22. 下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。
表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
对汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算
利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面资产，另一部分由市值乘以固定系数获得
23. 下列关于资本的说法，正确的是( )。
经济资本就是账面资本
会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
24. 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。
账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分
账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等
监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具
经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本
25. 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。
重估储备是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额
若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%
优先股是商业银行发行的。给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分26. 下列关于市场准入的说法，不正确的是( )。
市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制
机构准入是依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立
业务准入是按照营利性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种
高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可
27. 风险评级的程序是( )。
制定监管措施、收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、整理评级档案
收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案
制定监管措施、整理评级档案、收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果
整理评级档案、收集评级信息、制定监管措施、分析评级信息、得出评级结果
28. 现场检查的主要措施中，不包括( )。
进入银行业金融机构进行检查
询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明
由银行向银监会报送资料
检查银行业金融机构运用电子计算机业务数据的系统
29. 《巴塞尔新资本协议》规定，国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)的一级资本充足率、资本充足率及其组成部分、有关风险暴露或项目，银行要( )披露。
按年
按半年
按季
按月
30.下列关于外部审计与监督检查的关系的说法错误的是( )。
外部审计与监督检查相辅相成
监督检查侧重于风险和合规性分析，外部审计侧重于财务信息完整、准确和可靠，二者没有关系
外部审计和银行监管的方式、目标、内容存在共性
外部审计与监督检查共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据
31. 银行监管的必要性原理包括( )。
公共性质论
利益冲突论
债权保护论
银行风险论
适度竞争论
32. 中国银监会提出的监管理念包括( )。
信息公开
提高透明度
管法人
管风险
管内控
33. 风险为本的持续监管框架内容包括( )。
了解机构和风险评估
规划监管行动
准备风险为本的现场检查
实施风险为本的现场检查并确定评级
监管措施、效果评价和持续的非现场监测
34. 中国银监会提出的我国银行业监管的具体目标包括( )。
保护广大存款人和金融消费者的利益
增进市场信心
增进公众对现代金融的了解
努力减少金融犯罪，维护金融稳定
保证银行业公平竞争，提高银行业竞争力
35. 下列关于风险监管的优点和作用的说法中，正确的有( )。
明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，形成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解
通过对机构信息的收集、对业务和各类风险管理程序的评估，能及早地帮助商业银行识别出全部潜在风险
通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性风险为本的监管把重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责明确了非现场监管了解机构概况、初步评估风险、制定监管计划、后续跟踪落实整改等工作职责和现场检查重点核实高风险问题的职责，使得现场检查和非现场监管分工更清晰、结合更紧密
36. 关于资本充足率信息披露的内容包括( )。
信用风险的资本要求
操作风险的基本要求
总资本充足率和资本充足率
市场风险的资本要求
一级市场和二级市场的扣除额
37. 下列关于贷款损失准备金率与不良贷款率的说法，正确的有( )。
贷款损失准备金率大于或等于不良贷款率，说明该行存在信用风险，风险程度较高
贷款损失准备金率小于不良贷款率，说明该行足额提取了拨备，风险较低
贷款损失准备金率与不良贷款率没有关系，二者比较不能说明商业银行的风险
贷款损失准备金率大于或等于不良贷款率，说明该行足额提取了拨备，风险较低
贷款损失准备金率小于不良贷款率，说明该行存在信用风险，风险程度较高
38. 下列属于商业银行的附属资本的有( )。
少数股权
重估储备
未分配利润
一般准备
长期次级债券
39. 在计算资本充足率时，需要确定表内资产风险权重，下列关于表内资产风险权重的说法正确的有( )。中央政府投资的公用企业的债权的风险权重为0
政策性银行债权的风险权重为0
省及省以下政府投资的公用企业的风险权重为10%
商业银行之间原始期限在4个月以内的债权的风险权重为0
个人住房抵押贷款的风险权重为100%
40. 完整的资本充足率评估程序包括( )。
董事会和高级管理层的监督
健全的资本评估
风险的全面评估
完善的监测和报告系统
健全的内部控制检查
41. 市场准入应遵循的原则包括( )。
公开原则
公平原则
公正原则
效率原则
便民原则
42. 现场检查工作的程序包括( )。
检查准备
现场检查实施阶段
现场检查报告
现场检查处理阶段
检查档案整理
43. 对正常或基本正常的银行应采取的保持性措施包括( )。
调整决策层和管理层
进一步加强和完善业务经营管理和风险控制
改善业务结构和资产负债结构
保持资本充足率和流动性比例
实施资产和债务重组
44. 监管部门是市场约束的核心，其作用包括( )。
制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
实施惩戒，即建立有效的监督检查制度，以确保政策执行和有效信息披露
引导其他市场参与者改进做法，强化监督
建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用
对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息
45. 外部审计机构的权限包括( )。
了解并评价被审计单位的经营策略，并对其不妥之处提出整改方案
要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料
检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产
有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明
及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为
46. 在金融体系中，存款人与银行所掌握的信息极不对称，存款人比银行占有优势。( )
47. 风险监管实际上是对合规监管的一种继承和发展，而不是否定。( )
48. 银行风险监管指标的监测评价应遵循保密性原则。( )
49. 在计算境内外汇存款与外汇总资产的比例时，在中国境外发行的中国政府债券外汇投资应列入外汇境外投资。( )
50. 管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合。( )
51. 商业银行的所有长期次级债务都是附属资本。( )
52. 综合评级4级的银行明显存在较严重弱点，位于或低于平均水平，银行勉强能抵御业务经营环境的逆转，但如果不能纠正弱点，很容易导致经营状况恶化。( )
53. 只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。( )
金融风险管理期末复习计算题 2
解：1年期贴现发行债券到期收益率i=(该债券的面值F-该债券的当期价格Pd)/该债券的当期价格Pd i=（1000-900）/900=11.1% 1.某金融资产的概率分布表如下，试计算其收益均值和方差。 可能出现的结果：-50 -20 0 30 50 概率：0.1 0.2 0.2 0.3 0.2 解：均值=-50* 0.1-20*0.2+ 0*0.2+30*0.3+50*0.2=10 方差=0.1*（-50-10）2+0.2*（-20-10）2+0.2*（0-10）2+0.3*（30-10）2+0.2*（50-10）2=360+180+20+120+320=1000 可能出现的结果：-100 -50 0 50 100 150 概率：0.1 0.15 0.2 0.25 0.2 0.1 解：均值=-100* 0.1-50*0.15+ 0*0.2+50*0.25+100*0.2+150*0.1=30 方差=0.1*（-100-30）2+0.15*（-50-30）2+0.2*（0-30）2+0.25*（50-30）2+0.2*（100-30）2+0.1*（150-30）2=1690+960+180+100+980+1440=5350 2.某商业银行库存现金余额为800万元，在中央银行一般性存款余额2930万元。计算该商业银行的基 础头寸是多少？ 解：基础头寸=库存现金余额+在中央银行一般性存款余额 3730万元=800万元+2930万元 3.某银行的利率敏感型资产为3000亿元，利率敏感型负债为1500亿元。 1.试计算该银行的缺口。 2.若利率敏感型资产和利率敏感型负债的利率均上升2个百分点，对银行的利润影响是多少？ 答：1.缺口=利率敏感型资产-利率敏感型负债 1500亿元=3000亿元-1500亿元 2.利润变动=缺口*利率变动幅度 30亿元=1500亿元*2% 4.某欧洲公司预测美元将贬值，其美国子公司资产负债表上存在100万欧元的折算损失，该公司拟用合 约保值法规避风险。已知期初即期汇率USD1=1.1200EURO,远期汇率为USD1=1.080O,预测期末即期汇率为USD1=0.9800EURO该公司期初应卖出的远期美元是多少？ 答：远期合约金额=预期折算损失/（期初远期汇率-预期期末即期汇率），则该公司期初应卖出的远期美元为：100/（1.080-0.9800）=1000美元 6、某银行购买了一份“3对6”的FRAs，金额为1000000美元，期限3个月。从当日起算，3个月后开始，6个月后结束。协议利率4.5%，FRAs期限确切为91天。3个月后，FRAs开始时，市场利率为4%。银行应收取还是支付差额？金额为多少？ 答：由于市场利率低于协定利率，银行应向卖方支付差额。金额为： {N*(S-A)*d/360}/{1+S*d/360}=1000000*{(4.5%-4%)*91/360}/{1+4%*91/360}=1251.24美元 7．某银行购买了一份“3对6”的远期利率协议FRAs，金额为1000000美元，期限3个月。从当日起算，3个月后开始，6个月后结束。协议利率6%,FRAS期限确切为91天。每年以360天计算。（1）3个月后FRAs开始时，市场利率为6.5％。银行应该从合同卖方收取现金多少？（2）银行的净借款成本在FRAs结束时为多少？ 解：（1）1000000*（6.5%-6%）*91/360 /（1+6.5%*91/360）=1243.47（美元） （2）1000000*6.5%*91/360=16430.56（美元） 1243.47*（1+6.5%*91/360）=1263.90（美元） 净借款成本=16430.56-1263.90=15166.66（美元） 8．某银行购买了一份“3对6”的远期利率协议FRAs，金额为1000000美元，期限3个月。
PMP项目管理项目风险管理练习题(整理)
PMP工程管理：工程风险管理练习题１ 1在一个复杂的大型工程中接受或拒绝提出的变更的权限归谁所有A．赞助人 B．客户 C．变更控制委员会 D．工程经理 2对一项在发生之前未界定的风险事件作出响应称作 A．缓和风险响应 B．变通方法响应 C．纠正行动响应 D．应急响应 3制订备选活动程序是以下哪项的一个实例 A．滚动波 B．风险避让 C．返工 D．应急计划 4给客户的月度报告表明进度偏差为零然而工程班子成员知道里程碑已经延误并将造成工程全面延误下面哪一项未充分报告 A．沟通计划偏差 B．资源计划管理 C．关键路径状况 D．风险分析 5使用下表中的数据运用帕累托定律在何处采取纠正行动最为有效出问题的地方出问题的百分比 设计60 开发15 样机10 测试10 制造 5 A．样机 B．设计 C．开发 D．制造 6某工程的成本或进度计划经常由管理层作出指示在此情况下工程经理应采取以下所有行动除了 A．进行风险评估 B．将后果告知管理层 C．就范围进行谈判 D．接受她而不事先采取任何行动 7风险管理的适当程序包括 A．识别量化制订对策和控制 B．识别规划控制和评估 C．要素识别缓解管理和对策 D．量化回避接受和缓解 8确保满足现行标准和规程的最佳方式是 A．进行性能优缺点机会威胁SWOT分析 B．创建决策模式 C．拟订和执行质量管理计划 D．拟订和执行风险管理计划 9为了增加从咨询机构获得合格人员的概率工程经理应 A．在提案请求中包括对关键人员的要求 B．界定工作描述和工程班子结构 C．雇佣一家对这类工程富有经验的大公司 D．要求候选人在一周的试用期中去现场工作 10您正在审查各种各样的瑕疵和质量控制拒收的缺陷利用有限的资源您希望查明最经常发生的改善这种情况之机会的主要领域并且确定纠正行动首先应考察何种领域作为工程经理以下哪一种工具最能满足您的需求 A．因果图 B．帕累托图
注册会计师《战略与风险管理》第四章课后作业题及答案
2012注会《战略与风险管理》课后作业题 第四章战略选择 一、单项选择题 1.下列各项中，属于差距分析的是()。 A.某公司比较企业的最终目标与预期业绩之间的差距，并确定可以填补差距的方法 B.某公司将自己的预算与实际业绩进行比较 C.某公司将自己的最终目标与其他企业进行比较 D.某公司将自己的预期业绩与其他企业进行比较 2.加入WTO后，越来越多国外汽车公司进入中国市场，使得中国汽车行业竞争非常激烈。为了维持自己的市场份额，许多汽车公司采用了成本领先战略，该战略属于()。 A.公司总体战略 B.业务层战略 C.职能战略 D.稳定型战略 3.贝因美奶粉将重点销售区域锁定在二、三线城市和乡镇，这些地方偏远，被外资品牌所忽视。该资料表明贝因美奶粉采取的战略是()。 A.差异化战略 B.成本领先战略 C.集中化战略 D.稳定型战略 4.TCL总裁李东生曾提到，在不掌握核心技术的彩电业，与跨国公司相比，规模不可能是自己的优势，企业只有控制销售渠道才是明智的选择。因此，TCL不断加强对分销商及零售商的控制权。该资料表明TCL采用的战略是()。 A.多元化成长战略 B.密集型成长战略 C.差异化战略 D.前向一体化战略 5.2000年，法国电信斥资432亿欧元收购了英国第三大移动运营商Orange公司的全部股票，并把自己原来的移动电话业务归并于Orange品牌下，成为仅次于英国Vodafone公司的欧洲第二大移动通信公司。该资料表明法国电信采用的是()。 A.纵向一体化战略 B.横向一体化战略 C.多元化战略 D.成本领先战略 6.美国WCI公司先后于1971年收购了弗兰克林电器公司;1972年收购了西屋自动空气阀公司的冰箱部;1978年买下了美国汽车公司的电器部;1979年兼并了通用汽车公司的电冰箱部。该资料表明美国WCI公司采用的战略是()。 A.成长型战略 B.稳定型战略 C.收缩型战略 D.集中化战略
《金融风险管理》期末复习试题及答案
【金融风险管理】期末复习资料 小抄版 全部考试题型包括六种题型：单选题（每题1 分，共10分）多选题（每题2分，共10分） 判断题（每题1分，共5分）计算题（每题15 分，共30分）简答题（每题10分，共30分） 论述题（每题15分，共15分） 一．单选题 1、金融风险管理的第二阶段是（B ） A 、识别阶段 B 、衡量与评估阶段 C 、处理阶段 D 、实施阶段 1.“流动性比率是流动性资产与_______之间的 商。（B ） A.流动性资本 B.流动性负债 C.流动性权益 D.流动性存款” 2.资本乘数等于_____除以总资本后所获得的数 值(D) A.总负债 B.总权益 C.总存款 D.总资产” 3.狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由 于______主观违约或客观上还款出现困难，而给 放款银行带来本息损失的风险。(B) A.放款人 B.借款人 C.银行 D.经纪人” 4._______理论认为，银行不仅可以通过增加资 产和改善资产结构来降低流动性风险，而且可以 通过向外借钱提供流动性，只要银行的借款市场 广大，它的流动性就有一定保证。(C) A.负债管理 B.资产管理 C.资产负债管理 D.商业性贷款” 5.“所谓的“存贷款比例”是指___________。(A) A.贷款/存款 B.存款/贷款 C.存款/（存款+贷款） D.贷款/（存款+贷款） 6.当银行的利率敏感性资产大于利率敏感性负 债时，市场利率的上升会_______银行利润；反 之，则会减少银行利润。(A) A.增加 B.减少 C.不变 D.先增后减” 7.“银行的持续期缺口公式是____________。(A) A. 8.为了解决一笔贷款从贷前调查到贷后检查完 全由一个信贷员负责而导致的决策失误或以权 谋私问题，我国银行都开始实行了________制 度，以降低信贷风险。(D) A.五级分类 B.理事会 C.公司治理 D.审贷分离” 9.“融资租赁一般包括租赁和_____两个合同。 (D) A.出租 B.谈判 C.转租 D.购货 10.证券承销的信用风险主要表现为，在证券承 销完成之后，证券的____不按时向证券公司支付 承销费用，给证券公司带来相应的损失。(D) A.管理人 B.受托人 C.代理人 D.发行人 11.________是以追求长期资本利得为主要目标 的互助基金。为了达到这个目的，它主要投资于 未来具有潜在高速增长前景公司的股票。(C) A.股权基金 B.开放基金 C.成长型基金 D.债券基 金 12.______是指管理者通过承担各种性质不同的 风险，利用它们之间的相关程度来取得最优风险 组合，使加总后的总体风险水平最低。(D) A.回避策略 B.转移策略 C.抑制策略 D.分散策略 13.________，又称为会计风险，是指对财务报 表会计处理，将功能货币转为记账货币时，因汇 率变动而蒙受账面损失的可能性。(B) A.交易风险 B.折算风险 C.汇率风险 D.经济风险 14.________是在交易所内集中交易的、标准化 的远期合约。由于合约的履行由交易所保证，所 以不存在违约的问题。(A) 15.上世纪50年代，马柯维茨的_____________理论和莫迪里亚尼-米勒的MM 定理为现代金融理论的定量化发展指明了方向。直到现在，金融工程的理论基础仍是这两大理论。(C) A.德尔菲法B.CART 结构分析C.资产组合选择D.资本资产定价 16.中国股票市场中______是一种买进权利，持有人有权于约定期间（美式）或到期日（欧式），以约定价格买进约定数量的资产。(B) A.认股权证B.认购权证 C.认沽权证D.认债权证 17.网络银行业务技术风险管理主要应密切注意两个渠道：首先是_________；其次是应用系统的设计。(A) A.数据传输和身份认证B.上网人数和心理C.国家管制程度D.网络黑客的水平 18.金融自由化中的“价格自由化”主要是指________的自由化。(A) A.利率B.物价C.税率D.汇率 19.一般认为，1997年我国成功避开了亚洲金融危机的主要原因是我国当时没有开放_________。(B) A.经常账户B.资本账户C.非贸易账户D.长期资本账户 二．多选题 1.商业银行的负债项目由_____________、____________和____________三大负债组成。(ACE) A.存款B.放款C.借款D.存放同业资金E.结算中占用资金” 2.“房地产贷款出现风险的征兆包括：____________。(ABD) A.同一地区房地产项目供过于求B.项目计划或设计中途改变 C.中央银行下调了利率D.销售缓慢，售价折扣过大 E.宏观货币政策放松” 3.商业银行的资产主要包括四种资产，分别是：_______________。(BCDE) A.吸收的存款B.现金资产C.证券投资D.贷款E.固定资产” 4.“商业银行面临的外部风险主要包括______。(ABD) A.信用风险B.市场风险C.财务风险D.法律风险” 6.“农村信用社的资金大部分来自农民的_______，_______是最便捷的服务产品。（AC ） A.小额农贷B.证券投资C.储蓄存款D.养老保险” 7.融资租赁涉及的几个必要当事人包括：_______。（ABC ） A.出租人B.承租人C.供货人D.牵头人E.经理人” 8.汇率风险包括（ABCD ） A 、买卖风险B 、交易结算风险C 、评价风险D 、存货风险 9.广义的保险公司风险管理，涵盖保险公司经营活动的一切方面和环节，既包括产品设计、展业、______、______和______等环节(ACD)。 A.理赔B.咨询C.核保D.核赔E.清算” 10.证券承销的市场风险就是在整个市场行情不断下跌的时候，证券公司无法将要承销的证券按预定的______全部销售给______的风险。(CA) A.投资者B.中介公司C.发行价D.零售价 11.基金的销售包括以下哪几种方式：______。(ABCD) A.计划销售法B.直接销售法C.承销法D.通过商业银行或保险公司促销法 以下哪几类风险:_________________（ABC ） A.国家金融风险B.金融机构风险C.居民金融风险D.企业金融风险 13.信息不对称又导致信贷市场的________和______，从而呆坏帐和金融风险的发生。（CA ） A.逆向选择B.收入下降C.道德风险D.逆向撤资 14.金融风险管理的目的主要应该包括以下几点：____(ACDE) A.保证各金融机构和整个金融体系的稳健安全 B.保证国际货币的可兑换性和可接受性 C.保证金融机构的公平竞争和较高效率 D.保证国家宏观货币政策制订和贯彻执行 E.维护社会公众的利益 15.商业银行的负债项目由_____________、____________和____________三大负债组成。(ACE) A.存款B.放款C.借款D.存放同业资金E.结算中占用资金 16.商业银行的资产主要包括四种资产，分别是：_______________。(BCDE) A.吸收的存款B.现金资产C.证券投资D.贷款E.固定资产 17,外汇的敞口头寸包括：_____等几种情况。(ABCD) A.外汇买入数额大于或小于卖出数额 B.外汇交易卖出数额巨大 C.外汇资产与负债数量相等，但期限不同 D.外汇交易买入数额巨大 18.广义的操作风险概念把除________和________以外的所有风险都视为操作风险。(CD) A.交易风险B.经济风险C.市场风险D.信用风险 19.在不良资产的化解和防范措施中，债权流动或转化方式主要包括：____________。(ACD) A.资产证券化B.呆坏账核销C.债权出售或转让D.债权转股权” 20.目前，互换类（Swap ）金融衍生工具一般分为________和利率互换两大类。(BC) A.商品互换B.货币互换C.费率互换D.税收互换 三．判断题 1.“对于贴现发行债券而言，到期收益率与当期债券价格正向相关。（×）” 2.“一项资产的?值越大，它的系统风险越小，人们的投资兴趣就越高，因为可以靠投资的多样化来消除风险。（×）” 3.“在德尔菲法中，放贷人是否发放贷款的审查标准是“5C ”法，这主要包括：职业（Career ）、资格和能力（Capacity ）、资金（Capital ）、担保（Collateral ）、经营条件和商业周期（ConditionorCycle ）。（×）” 4.“核心存款，是指那些相对来说较稳定的、对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也比较小。（√）” 5.当利率敏感性负债大于利率敏感性资产时，利率的下降会减少银行的盈利；相反，则会增加银行的盈利。（×）” 6.利率上限就是交易双方确定一个固定利率，在未来确定期限内每个设定的日期，将市场利率（或参考利率）与固定利率比较，若市场利率低于固定利率，买方（借款者）将获得两者间的差额（×）” 7.拥有外汇多头头寸的企业将面临外汇贬值的风险，而拥有外汇空头头寸的企业将面临外汇升值的风险。（√）” 8.一种金融资产的预期收益率的方差小，说明其收益的平均变动幅度小，则投资的风险也越小（√） 三、简答题 1．如何从微观和宏观两个方面理解金融风险？ A L L A P P D D ?-
风险管理复习题答案
会展风险管理复习题答案 1.试述风险自留的本质及主要措施。 答案：风险自留又叫风险承担，是指经济单位自己承担由风险事故所造成的损失。这是一种重要的财务型风险处理手段。其实质在于，当风险事故发生并造成一定的损失之后，经济单位通过内部资金的融通，来弥补所遭受的损失。 主要措施有： （一）将损失摊入经营成本。是指在风险事故发生时，经济单位把意外的损失计入当期损益，即吸收于短期的现金流通之中。 （二）建立意外损失基金。又成自保基金或应急基金，是经济单位基于对所面临风险的识别和衡量，并根据其本身的财务能力，预先提取，用以补偿风险事故所至损失的一种基金。 （三）借款用以补偿风险损失。在风险事故发生后，经济单位通过接待筹借资金以补偿风险事故所造成损失。 （四）自负额保险。 2.风险识别的目的是什么？ 目的之一是为了便于实施风险管理过程中的风险衡量，风险识别是风险衡量的基础，也是进行风险管理决策的基础； 目的之二是为了选择最佳的风险处理方案。 3.简述风险管理决策的特点。 （一）定期评估、适时调整决策。
（二）科学与艺术相结合。 （三）风险管理决策的绩效在短期内不明显。 4.简述风险管理系统的四个组成部分。 四个基本组成部分 1.数据库 2.收集、操作数据产生信息的程序，即软件 3.计算机装备，即硬件 4.运行RMIS的人员 5.什么是忧虑成本？影响忧虑成本的因素有哪些？ 忧虑成本 ――是由于不确定性存在而产生的隐形成本，在运用数量方法选择风险管理决策的过程中，需要把忧虑因素的影响代之以某个货币价值，这个货币价值即是风险管理方案的忧虑成本。 影响忧虑成本的因素 1、损失的概率分布 2、风险管理人员对未来损失的不确定性的把握程度。 3、风险管理目标和战略 4、决策者个人的胆略 6.简述风险管理信息系统的发展过程。 1.简单事务处理阶段。20世纪60年代末计算机在风险管理中的早期
风险管理试题加答案
《项目风险管理》模拟试题1 一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分) 1.下列属于项目风险的基本特征的是（D） A．客观性B．多样性C．规律性D．以上都正确 2．对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度的工作是( B ) A．风险识别B．风险估计 C．风险处理D．风险管理效果评价 3．运用某种有偿方式将风险转移给资金雄厚的机构，从而改变风险承担主体，是指（ A ） A．风险转移B．风险规避 C．风险缓解D．风险自留 4．在风险管理的（A）过程，我们会用风险的分类作为输入。 A．风险识别 B.风险定性分析 C．风险定量分析D．风险应对规划 5．当（C）时候，需要制定附加风险应对措施。 A．WBS发生变化 B．成本基准计划发生变化 C．预料之外的风险事件或影响大于预期影响 D．项目计划于更新 6．在以下可用于风险识别的历史信息中，最不可靠的是（D）A．项目档案B．商业数据库 C．项目小组知识D．以上都可作为风险识别的历史信息7．风险分析最简单的形式是（B） A．概率分析B．敏感分析 C．德尔菲技术D．效用理论 8．风险管理的基本程序包括（A） A．识别、评价、制订对策和控制B．识别、规划、控制和评估 C．要素识别、缓解管理和对策D．评价、回避、接受和缓解 9．下列（D）工具最适合衡量计划进度风险． A．CPM B．决策树C．WBS D．PERT 10．在风险应对控制中，纠错行动主要由（A）组成 A．执行己计划的风险应对B．改变进度和成本基准计划 C．更新概率和价值的估算D．更新风险管理计划 11．下列哪项是项目风险识别的特点（D） A．广泛性B．信息依赖性 C．全生命周期性D．以上都正确 12．项目风险评价的依据是（D ） A．项目范围说明书、风险管理计划 B．风险管理计划、风险记录手册、组织管理知识 C．风险管理计划、风险记录手册、项目范围说明书 D．风险管理规划、风险识别和估计的成果、项目进展状况、项目类型13．敏感性分析程序是（B） A．确定分析指标、计算影响程度、选择不确定因素、寻找敏感因素
金融风险控制与管理复习题
金融风险控制与管理复习题 （第一章） 1.在中国银行业的分类中，下列选项属于“国有银行”有：( ) A.商业银行 B.农村商业银行 C.政策性银行 D.信用合作社 2.下列监管职能中，自2003年4月起不属于人民银行监管范围的有： ( ) A.不良贷款及银行的资本充足率 B.银行间拆借市场 C.银行间债券市场 D.执行存款准备金的管理 3.保监会对设立中外合资寿险公司中外资参股比例的规定是：( ) A.不得超过25% B.不得超过30% C.不得超过50% D.不得超过51% 4.1995年中国商业银行法中第一次明确规定所有商业银行的资本充足率不得低于：( ) A.2% B.4%
C.6% D.8% 5.请简要回答中国金融业的发展过程。 6.请简要回答中国监管当局当前关于资本充足率的规定。 7.请详细阐述中国银行业的分类。 (第二章） 1.下列科目不属于资产的是（） A现金及同业存放 B未分配利润 C商誉和无形资产 D银行建筑及固定资产 2.下列选项中属于表外业务的是（） A贷款 B贷款承诺 C定期存款 DNOW账户 3.下列明细科目中不属于“存款”科目的是（） A货币市场存款账户 B储蓄存款 C无息的活期存款 D购买的联邦资金和回购协议 4.请简要回答资产负债表和损益表的概念以及两者之间的关系。 5.如何理解资产负债表恒等式。 6.主要的表外业务有哪些？
(第三章） 1.对股权收益率（ROE）进行分解，下列不属于其组成成分的是（） A.净利润率（NPM） B.资产利用率（AU） C.股权乘数（EM） D.每股收益率（EPS） 2.ROE=( )×股权乘数 A.资产净非利息收益率 B.资产收益率 C.净利润率 D.资产净利息收益率 3.股权收益率模型主要是分析金融机构的（） A.偿债能力 B.盈利能力 C.发展能力 D.流动性 4.ROE和ROA各自的计算公式是什么，它们的作用是什么？ 5.请说明对ROA进行分解，有什么样的作用。 6.请简要说明股权收益率模型的意义。 7.简述“骆驼评价体系”。 8.假设一个银行的税后净利润为2000万元，总营业收入为6000万元，总资产为4亿元，总权益资本为1.5亿元。 （1）简述ROE的分解 （2）计算该银行的ROE是多少，ROA是多少？
《金融风险管理》期末复习资料-复习指导(计算题)
（四）计算题（每题15分，共30分）参考样题： M 某家银行的利率敏感性资产平均持续期为4年，利率敏感性负债平均持续期为5年，利率敏感性资产现值为2000亿，利率敏感性负债现值为2500亿，求持续期缺口是多少年？在这样的缺口下，其未来利润下降的风险，是表现在利率上升时，还是表现在利率下降时？ 将几个变量值分别代入下列持续期缺口公式即可得到持续期缺口： 即，4 ―5 X 2500/2000 = ―2.25 （年） 该银行处于持续期负缺口，那么将面临利率下降、证券 市场价值上升的风险。（如果经济主体处于持续期正缺口， 那么将面临利率上升、证券市场下降的风险。所以，持续期 缺口绝对值越大，利率风险敞口也就越大。） J 计算均值、方差和标准差。 （P77-78页）（同参考样题 简答题/论述题5.） 假设收益R 取值ri(i=1,2,…,n)时的概率为pi ，则收益的均值 μ为： 可能的结果 —100 —50 0 50 100 150 概率 0.1 0.15 0.2 0.25 0.2 0.1 X0.15+0X0.2+50X0.25+100X0.2+150X0.1=30 方差σ2 (或标准差σ)反映事件的实际值与其均值的偏离程度，其计算公式为： σ2 =0.1X （-100-30）2+0.15X （-50-30）2+0.2X （0—30）2+0.25X （50—30）2+0.2X （100―30）2+0.1X （150―30）2=5 350 方差反映可事件发生结果的波动状况，从而可以用来揭示金 融资产收益的变动幅度，即估量金融风险的大小。方差越大，说明事件发生结果的分布越分散，资产收益波动越大，金融 风险越大；反之，方差越小，金融风险越小。 J 假定你是公司的财务经理，公司3个月后需要借入5000万元、期限为1年的流动资金，现在市场利率为5.0%，但 你预计3个月后市场利率会上升到5.5%。为规避利率上升 的风险，你与甲银行签订了一份利率期权，约定执行利率为 5.0%，期权费5万元。如果3个月后市场利率真的上升到5.5%，那么你将执行期权合约，按5%的利率从交易对手借 入5000万元资金。请问：相对于5.5%的市场利率来说，按 5%的期权利率借入资金，你隐含获利多少？ 隐含利润为：5.5% X 5000 — 5%X 5000 —5 = 20（万） L 利率敏感性缺口的计算方法，银行利润的计算方法，利率的变化对银行利润变动的影响。 （P120-121页） 例1（第六章知识点举例）：试根据某商业银行的简化资产负债表计算：（P121） （1）利率敏感性缺口是多少？ （2）当所有的资产的利率是5%，而所有的负债的利率是4%时，该银行的利润是多少？ （3）当利率敏感性资产和利率敏感性负债的利率都增加2 个百分点以后，该银行的利润是多少？ （4）试述利率敏感性缺口的正负值与利率的升降有何关系？ 某银行（简化）资产和负债表 单位：亿元 资产 负债 利率敏感性资产 2000 利率敏感性负债 3000 ——浮动利率贷款 ——浮动利率存款 ——证券 ——浮动利率借款 固定利率资产 5000 固定利率负债 4000 ——准备金 ——储蓄存款 ——长期贷款 ——股权资本 ——长期债券 解：（1）利率敏感性缺口=利率敏感性资产—利率敏感性负债 = 2000—3000 = —1000（亿元） （2）该银行的利润=（2000+5000）X5% — （3000+4000）X4% = 70 （亿元） （3）该银行新的利润=（2000X7%+5000X5%）—（3000X6%+4000X4%）= 430—390 = 50（亿元） （4）这说明，在利率敏感性缺口为负值的时候，利率上升，银行利率会下降。（另外，可以推出：在利率敏感性缺口为负值的时候，利率下降，利润会上升。反之，当利率敏感性缺口为正值时，利率下降，利润也会下降；利率上升，利润也会上升。） 例2（学习指导练习题）：某银行的利率敏感型资产为3000亿元，利率敏感型负债为1500亿元。 (l ）试计算该银行的缺口。 (2）若利率敏感型资产和利率敏感型负债的利率均上升2个百分点，对银行的利润 影响是多少？ (1）缺口 = 利率敏感型资产 一 利率敏感型负债 1500亿元＝3000亿元一1500亿元 (2）利润变动 = 缺口x 利率变动幅度 30亿元 = 1500亿元x 2% L 利率期货波动值的计算。 （P132页） 波动值=交易单位X 最低价格波动 例如：一位财务经理在利率为 6.25%时买入了两份3个月的芝加哥期货交易所的美国国债合约（每份合约面值为10万美元），因此，合约价格为：100-6.25=93.75. 在交割日，伦敦3个月期的同业拆借利率为6.10%。A L L A P P D D ?-
《风险管理》计算题专题公式汇总
《风险管理》计算题专题公式汇总 1.财产直接损失评估方法 （一）重置成本法： 财产重置成本＝重置全价－有形损耗－无形损耗 ＝重置全价×成新率－无形损耗 1.直接法：财产重置全价＝直接成本＋间接成本 间接成本其分摊方法： （1）按人工成本比例：间接成本＝人工成本总数×分配率 （2）单位价格法：间接成本＝工作量×单位价格（按日或时计） （3）直接成本百分率法：间接成本＝直接成本×间接成本占直 接成本百分率 2. 产出能力比较法：以生产相同的产品的全新财产为标准，通过比较被评估 3. 重置成本法---有形损耗的评估 1- 重置成本法---无形损耗的评估 财产无形损耗＝生产成本超支额×折现系数 n 为被评估财产尚可使用年限；i 为折现率 即银行年利率。 （二）现行市价法：通过市场上与被评估财产相同或类似的财产价格，据以确定财产评估价值的方法。直接法（相同的财产评估）；类比法（类似的财产评估）缺点：受市场影响较大。 （三）收益现值法：对财产在未来产生的收益进行折现来评估财产价值。 1.有限期间各年收益折算法 2.无限期收益折现法 ① 永续年金法（适用于各年预期收益相等） ②分段法（适用于未来收益波动较大的情况） 假设近期（通常为5年）各年收益不等，分别折现，5年之后各年收益全部等于G0，用永
2.财产间接损失评估（租权利益损失即承租人利益损失） V －租赁价值，T － 原定租金，i －年利率，n －从租约合同终止到合同期满的月份总数 3.人身风险损失金额评估 （1）直接损失金额评估：对员工人身损失的补偿。 个人死亡的年收入能力损失=年净收入 个人丧失工作能力的年收入能力损失=年净收入-年生活费用 收入能力损失：未来可能获得的收入的现值。 4.损失资料的数字描述 描述集中趋势的指标，称位置量数 描述离散趋势的指标，称变异量数 （1）位置量数 1.全距中值（最小观察值＋最大观察值）/2 2.众数：样本中出现次数最多的观察值。 3.中位数：数据按顺序排列后位于最中间的数值。（n 为数据个数） (n+1)/2（n 为奇数） 未分组资料，中间位置 n/2 ，n/2+1（n 为偶数） 分组资料，中间位置 n/2 4.简称平均数）未分组资料： ＝观察值总和/观察值项数 全距中值 众数 中位数 算术平均数 全距 平均绝对差 方差和标准差 变异系数 未分组：出现次数最多的数据（不唯一） 分组资料：众数组的中点。
金融风险管理 课后习题解答
第一章 【习题答案】 1.系统性金融风险 2.逆向选择；道德风险 3.正确。心理学中的“乐队车效应”是指在游行中开在前面，载着乐队演奏音乐的汽车，由于音乐使人情绪激昂，就影响着人们跟着参加游行。在股市中表现为，当经济繁荣推动股价上升时，幼稚的投资者开始拥向价格处于高位的股票，促使市场行情飙升。 4.错误。不确定性是指经济主体对于未来的经济状况的分布范围和状态不能确知；而风险是一个二维概念，它表示了损失的大小和损失发生概率的大小。 5.A（本题目有错别字，内存，应改为内在） 6.A 7.略。提示：金融风险的定义。 8.金融风险的一般特征：客观性：汇率的变动不以任何金融主体的主观意志为转移。普遍性：每一个具体行业、每一种金融工具、每一个经营机构和每一次交易行为中，都有可能潜伏着金融风险、扩张性：美国次贷危机将整个世界拖入金融海啸、多样性与可变性：期货期权等金融衍生品不断创新，影响风险的因素变得多而复杂、可管理性：运用恰当手段可套期保值达到避险的目的；金融风险的当代特征：高传染性：由于金融的高度自由化和一体化，美国次贷危机成为引发欧债危机的导火线、“零”距离化：1997年泰国金融危机使东南亚国家相继倒下、强破坏性：由于金融深化，美国发生的“次债危机”从2007年8月开始席卷美国、欧盟和日本等世界主要金融市场，以及2009年发生的欧洲主权债务危机，截至2012年仍然对全球经济产生巨大的负面作用。 9.按照金融风险的形态划分：价格风险（利率风险、汇率风险、证券价格风险、金融衍生品价格风险、通货膨胀风险）；信用风险；流动性风险；经营或操作风险；政策风险；金融科技风险；其他形态的风险（法律风险、国家风险、环境风险、关联风险）。根据金融风险的主体划分：金融机构风险；个人金融风险；企业金融风险；国家金融风险。根据金融风险的产生根源划分：客观金融风险；主观金融风险。根据金融风险的性质划分：系统性金融风险；非系统性金融风险（经营风险、财务风险、信用风险、道德风险等）。根据金融风险的层次划分：微观金融风险；宏观金融风险。 10.金融风险的效应可以划分为经济效应、政治效应和社会效应三个方面，经济效应主要包括微观经济效应和宏观经济效应。
项目风险管理复习题
1、根据____可将风险分为自然风险、社会风险、经济风险、技术风险和管理风险。（） A 风险的范围 B 项目干系人 C 风险产生的原因 D 风险的大小 2、项目风险管理规划的成果是____。（） A 项目风险管理计划 B 项目范围说明 C 项目管理知识 D 项目环境因素 3、____是将项目按照其内在结构或实施过程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意图。（） A 风险管理图表 B 规划会议 C 项目风险的分解结构D项目工作分解结构 4、下列哪项不是项目风险识别的特点。（） A 广泛性 B 风险的动力学特性 C 全生命周期性 D 信息依赖性 5、下列哪项方法本质上是一种反馈匿名函询法。（） A 情景分析法 B 头脑风暴法 C 德尔菲法 D 访谈法 6、项目风险评价的依据是____。（） A 项目范围说明书、风险管理计划 B 风险管理计划、风险记录手册、组织管理知识 C 风险管理计划、风险记录手册、项目范围说明书 D 风险管理规划、风险识别和估计的成果、项目进展状况、项目类型 7、风险识别结果不包括以下哪项内容。（） A 风险后果的大小 B 风险的分类或分组 C 风险来源表 D 风险症状 8、敏感性分析程序是____。（） A 确定分析指标、计算影响程度、选择不确定因素、寻找敏感因素 B 确定分析指标、选择不确定因素、计算影响程度、寻找敏感因素 C 选择不确定因素、计算影响程度、确定分析指标、寻找敏感因素 D 确定不确定因素、确定分析指标、计算影响程度、寻找敏感因素 9、下列哪项不属于层次分析法的分层____。（） A 决策目标层 B 准则层 C 判断层 D 方案层 10、风险应对的第一原则是____。（） A 不冒不能承担的风险 B 重视风险影响的可能性 C 平衡风险影响大小 D 综合应对项目风险 11、将内部优势与外部优势组合，形成____，制定抓住机会、发挥优势的战略。（） A WO策略 B ST策略 C SO策略 D WT策略 12、____就是对项目风险提出处理意见和办法。（） A 风险监控 B 风险应对 C 风险分析 D 风险决策 13、所谓____，是对一个风险事件所采取的行动，它是为减小风险发生的可能性，或者降低它的有害影响的严重性而采取的行动。（） A 风险响应 B 风险应对 C 风险控制 D 风险决策 14、下列哪项不属于技术风险源。（） A 物理特性 B 不成熟的工艺 C 系统过于复杂 D 物价指数 15、下列哪项不属于管理风险源。（） A 人员变动 B 工作环境 C 分合同控制 D 工程项目更改 1、火灾是____风险。（）
风险管理历年计算题汇总
自考风险管理历年计算题及答案（04年1月-08年1 0月） 0810 44. （本题9分）某物业公司过去的经验记录表明，住宅小区每个独立住户大约 20年发生一次火灾，假设物业公司的防灾防损部打算用泊松分布来估算住户下一 年发生火 灾的次数。试问： （1） 每个独立住户每年发生火灾的平均次数是多少？ （2） 每个独立住户每年不发生火灾的概率是多少？ （3） 每个独立住户每年发生火灾的次数不超过 1次的概率是多少？ （4） 每个独立住户每年发生火灾次数的方差是多少？（精确到小数点后四位） 已知：e-5=0.0067，e-0.05=0.9512 ，e-1=0.3629。 解: （1） C C Q 0 0.05 无火灾概率即 dx=0}=—5^。加 2 （3）发生火灾次数不超过 1概率即 (4)S='=0.0500 45. （本题11分）某企业收集整理了去年车间 A 和车间 B 由于火灾所造成的损失 金额资料如下（单位：百元）： 车间 9 13 13 9 6 4 8 6 A 车间 10 14 6 14 13 7 12 14 8 17 1 20 0.05 (2)P(X k) - k e k!
计算损失金额的变异系数并比较两车间损失风险的大小。（精确到小数点后一位）解： 9+13+13+9+6+4+8+6 A：x 8.5 8 B：x 11.5 S2=12.944 S=3.598 V=0.3129 车间A的风险损失大于车间B的风险损失。
0801 46. 某公司计划采购一新设备以增加生产。这种设备如不配有安全装置则价值10 万元，如配有安全装置则价值10.5万元。估计采用这种新设备（不论有无安全装置）后，公司每年可因此节省营业成本5万元。假设： ①该公司的风险成本为每年2万元，如采用配有安全装置的设备风险成本可降低 30% ②这种设备（不论有无安全装置）的使用寿命均为10年且无残值，公司采用直线 折旧法； ③公司适用的所得税税率为25% 请采用投资回收期法对采购这种设备是否要配备安全装置进行决策。 解： 在有、无安全装置情况下，每年增加现金流量如下表：
第四章操作风险管理理论部分试题
第四章操作风险管理 一、判断题 1. 操作风险管理的主要目的是将操作风险事件导致的影响控制在可以承受的合理范围之内，实现银行价值最大化( ) 答案：对 命题依据：教材第四章，第一节 认知难度：应用 难度：易 2.在操作风险事件中，实物资产的损坏指因自然灾害或其他事件导致实物资产丢失或毁坏的损失事件, 不包括恐怖袭击所造成的损失。( ) 答案：错 命题依据：教材第四章，第一节 认知难度：应用 难度：易 3．操作风险与控制自我评估（RCSA）是采用规范化的方法和手段，评估业务及经营管理活动各流程环节中操作风险的大小。（） 答案：对 命题依据：教材第四章，第三节 认知难度：记忆 难度：易 4．按照时间维度分类，“网络流量”这一指标属于操作风险关键指标中的事后指标。（） 答案：错 命题依据：教材第四章，第三节 认知难度：记忆 难度：中 解题说明：“网络流量”属于事中指标 5．最终损失金额为零的操作风险事件不属于收集操作风险损失数据的范围。( ) 答案：错 命题依据：教材第四章，第四节 认知难度：理解 难度：难 解题说明：损失数据收集采取“零起点”收集，所有的操作风险事件不论金额大小均属于收集范围。 6.商业银行对因操作风险事件引起的市场风险损失，应反映在操作风险的内部损失数据库中，但不纳入操作风险监管资本计量。( ) 答案：错 命题依据：教材第四章，第四节
认知难度：记忆 难度：中 7．操作风险事件中的内部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。（） 答案：错 命题依据：教材理论部分第四章，第一节 认知难度：理解 难易程度：易 解题说明：外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。 8．操作风险损失中的资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。（） 答案：对 命题依据：教材理论部分第四章，第一节 认知难度：理解 难易程度：易 9．对于低频/低损失的操作风险，银行可以通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动来规避风险。（） 答案：错 命题依据：教材理论部分第四章，第一节 认知难度：理解 难易程度：易 解题说明：对于低频/低损失的风险，可选择直接承受风险。 10．通过事前对风险隐患进行识别和整改，可以杜绝重大操作风险事件的发生。（）答案：错 命题依据：教材理论部分第四章，第二节 认知难度：理解 难易程度：易 解题说明：通过事前对风险隐患进行识别和整改，可以防止重大操作风险事件的发生。 二、单选题 1．下列关于操作风险评估方法表述错误的是（） A. 记分卡法是一种将风险评估建立在银行信息，而不是历史损失数据基础上的方法 B.引导会议法是通过召开引导会议，让员工在一起讨论风险暴露、控制措施和相应 的改进之处 C. 调查问卷法、记分卡法、引导会议法、情景分析法不能结合使用，这样才可以确 保评估标准的合理性 D. 采用情景分析法合理评估可能发生的损失，要有赖于有经验的业务骨干和风险管 理专业人员的知识水平
企业风险管理练习题
企业风险管理 一、填空题（每空1分，共26分） 1、企业风险是企业在未来经营中面临的可能对其经营目标产生影 响的所有不确定性。 2、COSO的内部控制包括五大要素：控制环境、风险评估、控制活 动、信息沟通、监控。 3、企业风险管理一般包含三道防线：以业务单位和相关职能部门 为第一道防线;以董事会风险管理委员会和风险管理部门为第 二道防线；以董事会审计委员会和内部审计部门为第三道防线。 4、整合、提升、突破是企业风险管理文化建设的基本任务，也是 文化建设的基本思路和指导方针。 5、风险源分析法是指对各项作业活动进行分析，找出作业活动中 具体的风险源。包括基本分析、工作安全分析法、安全检查表 法和预先风险分析法。 6、损失频率的估计常见的方法有两种：①根据经验损失资料建立 损失概率分布表；②应用理论概率建立损失概率分布表。 7、风险转移是控制风险的一种基本方法，是指企业将自已不能承 担的或不远愿承担的，以及超过自身财务承担能力的风险损失 或损失的经济补偿责任，借助合同或协议方式转移给其他单位 或个人的一种措施。 8、合理的战略目标是基于企业未来3~5年的市场分析、行业分析、 企业发展方向等问题进行认真分析的基础上，经过各种战略目
标方案比较得出的。 9、内部技术分风险可分为两大类别：技术创新风险和信息系统风 险。 10、市场风险是指未来市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价 格）的不确定性对企业实现其既定目标的影响。 二、单选题（每题3分，共15分） 1、洐产品的价格相对于波动率变化的敏感程度，（ A ） A、Vega B、Rho C、Gamma D、Theta 2、在企业财务分析中，仅仅观察财务报表无法洞察财务状况的全貌，同时仅观察单一的财务比率，也难以了解企业财务状况的全面情况。（ C ） A、趋势分析法 B、比率分析法 C、杜邦分析法 D、以上都不是 3、通过分析组成成员工作任务中涉及的风险，识别风险源。 （ B ） A、基本分析法 B、工作安全风险源 C、安全检查法 D、预先风险分析法 4、当人们受到外界某种危险信号的刺激时，作出回避风险的选择，进而采取回避行为。（ B ） A、诱惑效应 B、约束效应 C、平衡效应 D、以上都不是 5、在风险识别的基础上，通过对大量的、过去损失资料的定量和定性，估测潜在损失可能发生的频率的程度。（ D ）
内部控制与风险管理复习试题
山东理工大学成人高等教育内部控制与风险管理复习题 一、单选题 1、（）应当对股东大会负责，监督高管人员依法履行职责。 A、董事会 B、独立董事 C、总经理 D、监事会 2、企业应当在董事会下设立（），负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。( ) A、审计委员会 B、风险管理委员会 C、提名委员会 D、薪酬委员会 3、成本费用预算应以企业（）为基础，由成本费用消耗部门，根据成本费用预测结果进行编制。 A、生产预算 B、销售预算 C、现金预算 D、投资预算 4、（）是企业能够承担的风险限度，包括整体风险承受能力和业务层面的可接受风险水平。 A、风险承受度 B、风险偏好 C、风险识别 D、风险评估 5、1999年10月31日修订的（）第一次以法律的形式对建立健全企业内部控制提出原则要求。 A、《会计法》 B、《注册会计师法》 C、《内部会计控制规范——基本规范》 D、《商业银行内部控制指引》 6、下列关于内部控制的说法，不正确的是（）。 A、内部控制是一个不断发展、完善的过程，随着企业经营管理的新情况适时改进。 B、内部控制由组织中各个阶层的人员共同实施。 C、内部控制从形式上表现为一套相互制约、相互监督、彼此联系的控制方法、措施和程序。 D、制定了严格的内部控制制度，就能确保一个企业必定成功。 7、2004年COSO风险管理整合框架提出了（）概念。 A、风险评估 B、风险应对 C、风险组合观 D、风险分散观 8、为了明确各个部门和岗位的职责、权限，确保办理具体业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，企业应当建立（）。 A、经济责任制 B、目标责任制 C、岗位责任制 D、成本责任制 9、2004年COSO风险管理整合框架中内部控制要素包含（）个维度。 A、一 B、二 C、三 D、四