建筑单位财务管理制度

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建筑单位财务管理制度

在充满活力，日益开放的今天，很多场合都离不了制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的建筑单位财务管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

建筑单位财务管理制度1

为了规范单位财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规的规定，结合本单位实际情况，制定本制度。

一、设置财务科，负责本单位财务管理工作。财务科职能为：

1、认真贯彻执行国家及省市各项财审法律、法规、制度。

2、建立健全财务管理及内部控制制度，负责单位财务监督和管理。

3、编制财务预算，加强核算管理，准确反映、分析财务预算的执行情况。

4、做好资金的管理工作，做好会计核算、财务报表编制和分析工作，厉行节约，合理使用资金。

5、加强监督管理，做好单位资产的核查工作。

二、财务工作的原则与要求

1、采取借贷记账法，以收付实现制为记账基础。

2、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。

4、财务人员应按月及时根据账簿记录、编制财务报表，上报单位主要负责人，并报送相关部门。

5、财务人员应逐月复核现金和银行存款日记账、做到账款、账证、账表相互符合，并且字迹清楚、账面整洁、日清月结。

6、财务工作建立内部牵制制度，帐钱分离，出纳会计不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

7、财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由财务科负责人监交。

三、现金管理制度

1、严格按现金支出范围使用现金。本单位采用定额备用金制度，用于日常零星开支。出纳人员及业务部门指定专人可领用5000至10000元的备用金。

2、单位职工因工作原因需要借款的，应填写《现金借款单》，经科室负责人证明、单位主要负责人审批后，到财务科办理借款。

四、费用支出制度

1、办公经费的支出，必须有正式发票，印章齐全，注明使用用途，经办人、证明人签字，报主要负责人审批后，财务科方可办理付款。

2、财务科对发票、凭证、票据手续不完备、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符、不按规定填写、粘贴的报销单据有权拒绝受理。发票开具日期至报销日期超过两个月的，会计人员应要求更换，否则不予报销。

五、工程支出制度

1、工程支出需结合工程实际进度，按工程合同资金支付条款中规定的付款比列支付工程进度款。

2、首次支付工程进度款的工程需向财务科提供工程合同原件，竣工结算的工程最后一次支付工程进度款时需向财务科提供工程审计报告原件。

六、固定资产管理制度

1、单价1000元以上、使用年限一年以上的资产纳入公司固定资产核算。

2、固定资产按实际成本入账，不提折旧。

3、固定资产要做到有账、有卡，账实相符。财务科负责固定资产的价值核算与管理，建立固定资产明细账。

4、固定资产采购完毕后，采买人需将完整发票连同采购单交财务科入账。

5、财务科应定期会同办公室进行资产清查盘点工作，年终必须进

行一次全面的盘点清查，全面清点实物，核对账卡，标签是否相符，并对盘点情况做书面记录，签字确认存档。

七、会计档案管理制度

1、凡是本单位的会计凭证、会计账本、会计报表、会计文件和其他有保存价值的'资料，均应归档。

2、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），并由装订人员在封底、封面粘贴处加盖骑缝名章。整理装订后的会计档案必须建立登记薄，指定专人保管。

3、调阅会计档案要严格履行手续。本单位人员调阅，经主管财务领导批准；外单位人员调阅时，要持有正式介绍信，并注明调阅的内容，经主管财务领导批准，填写《会计档案调阅登记表》后才能调阅；调阅时由本单位会计人员陪同，只能调阅内容有关的资料，不能将会计档案携带外出、拆卷，需要抄录和复制的要由主管财务领导批准。

会计档案的保管期限：各类会计凭证、会计账薄、会计报表的保管期为20xx年，会计决算报表和重要会计资料应永久保管。档案的保管期限从会计年度终了后的第一天算起。

八、本制度由本单位财务科负责解释。

建筑单位财务管理制度2

一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。

二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。

三、实行当周报账制。每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知

四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报

销。

五、财产由办公室负责登记，造册存档。实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。各科室领取办公用品，科长领取并签字。使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。

六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。

七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。

八、必要的业务招待，要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。未经批准擅自安排的不予报销。

九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在30元以内，住宿费控制在60元以内(特殊情况除外)。

十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后，方可参加。学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销往返一次。

十一、对外使用的收支凭证一律由财务科负责，其它任何科室无权收支现金。严禁借支、挪用公款。因工作需要临时借款的，必须填写借款凭证、注明结帐还款日期，经局长审批签字后，财会人员方可借付。对私自挪借公款的，除限期追回外，给予财会人员纪律处分。造成经济损失的，由有关财会人员和当事人共同承担。构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

十二、财会人员坚持日清月结，每月报表必须于下月5日前向局长提供。

十三、群众监督。财务人员应做到帐目清楚，手续完备，日清月

结，现金收付准确无误，并自觉接受群众监督。干部职工对一切不明白的收支事项可以通过正当渠道提出，经领导批准，由财务科解释，保证经费的正确使用。

建筑单位财务管理制度3

第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计数据都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。

第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。

建筑企业财务管理制度—最新

财务管理制度 第一章总则 第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将的各项成本、资管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本具体情况制定本制度。 第二条本制度适用于各项目单位、内部实行独立核算的部门及科室。 第三条财务管理的主要内容有： 1、固定资产管理制度； 2、货币管理制度； 3、成本资管理制度； 4、收入管理制度； 5、各项资管理制度。 第二章固定资产管理制度 第一节总则 第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。对确保固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本的具体情况制定本制度。 第五条固定资产应具备的条件：

1、使用期限超过一年以上； 2、单价价值在5000元以上； 3、能独立发挥其作用； 不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。 第六条固定资产由财务科负责统计，由行政部具体负责管理。第七条行政部具体保证固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。 第八条纳入固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为发展提供服务。 第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。 第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。 第二节固定资产的分类 第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由行政部负责管理。 第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。 第三节固定资产的折旧 第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。为适应建筑市的变化，加速施工设备的技术装备含量及更新改造，对施工机具

建筑企业财务管理制度

***建筑有限责任公司 财务管理制度 第一节财务工作准则 一、总则 第一条为了规范公司内部财务行为，加强财务管理和经济核算，根据《中华人民共和国会计法》及国家其它相关法律、法规，制订本制度。 第二条本制度适用于总公司及所属各分公司及项目部的财务管理。 第三条本管理制度是财务管理、会计记帐、成本核算、材料核算、工时统计的准则。 二、会计人员的行政隶属关系 第四条分公司及项目部财务人员均直属总公司财务部管理，向总公司负责；财务人员的人事关系、工资、福利待遇等均直属总公司。分公司或独立项目部对财务人员进行使用管理。 三、基本工作要求 第五条本公司会计年度自1月1日起至12月31日止。 第六条财务人员在工作中应当遵守职业道德，树立严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。 第七条财务人员应当按照国家统一的会计法规和制度，结合公司实际情况开展工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 第八条会计报表由各级财务部门每季度编制并上报一次，总公司财务部负责管理并编制合并会计报表，会计报表必须由主办会计、财务主管、行政主管签名。会计报表应分别送财务总监、总经理和董事长各一份。 第九条财务工作人员对本公司实行会计监督，财务人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求更正、补充。 第十条财务人员岗位调动或离职，必须将本人所负责的工作全部移交给接替人员，移交必须在财务总监或分管总经理的监督下进行，没有办好交接手续的不得擅自离开工作岗位，否则扣发当年工资。 第二节资金管理制度 一、总则 第一条为加强总公司的资金管理，提高资金使用效率，降低资金使用成本，激活沉淀资金，设立总公司资金管理中心。 第二条总公司资金管理中心是总公司资金筹集、资金管理、资金调度、资金决算的

建筑单位财务管理制度

建筑单位财务管理制度 建筑单位财务管理制度 在充满活力，日益开放的今天，很多场合都离不了制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的建筑单位财务管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 建筑单位财务管理制度1 为了规范单位财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规的规定，结合本单位实际情况，制定本制度。 一、设置财务科，负责本单位财务管理工作。财务科职能为： 1、认真贯彻执行国家及省市各项财审法律、法规、制度。 2、建立健全财务管理及内部控制制度，负责单位财务监督和管理。 3、编制财务预算，加强核算管理，准确反映、分析财务预算的执行情况。 4、做好资金的管理工作，做好会计核算、财务报表编制和分析工作，厉行节约，合理使用资金。 5、加强监督管理，做好单位资产的核查工作。 二、财务工作的原则与要求 1、采取借贷记账法，以收付实现制为记账基础。 2、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 4、财务人员应按月及时根据账簿记录、编制财务报表，上报单位主要负责人，并报送相关部门。 5、财务人员应逐月复核现金和银行存款日记账、做到账款、账证、账表相互符合，并且字迹清楚、账面整洁、日清月结。 6、财务工作建立内部牵制制度，帐钱分离，出纳会计不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

7、财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由财务科负责人监交。 三、现金管理制度 1、严格按现金支出范围使用现金。本单位采用定额备用金制度，用于日常零星开支。出纳人员及业务部门指定专人可领用5000至10000元的备用金。 2、单位职工因工作原因需要借款的，应填写《现金借款单》，经科室负责人证明、单位主要负责人审批后，到财务科办理借款。 四、费用支出制度 1、办公经费的支出，必须有正式发票，印章齐全，注明使用用途，经办人、证明人签字，报主要负责人审批后，财务科方可办理付款。 2、财务科对发票、凭证、票据手续不完备、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符、不按规定填写、粘贴的报销单据有权拒绝受理。发票开具日期至报销日期超过两个月的，会计人员应要求更换，否则不予报销。 五、工程支出制度 1、工程支出需结合工程实际进度，按工程合同资金支付条款中规定的付款比列支付工程进度款。 2、首次支付工程进度款的工程需向财务科提供工程合同原件，竣工结算的工程最后一次支付工程进度款时需向财务科提供工程审计报告原件。 六、固定资产管理制度 1、单价1000元以上、使用年限一年以上的资产纳入公司固定资产核算。 2、固定资产按实际成本入账，不提折旧。 3、固定资产要做到有账、有卡，账实相符。财务科负责固定资产的价值核算与管理，建立固定资产明细账。 4、固定资产采购完毕后，采买人需将完整发票连同采购单交财务科入账。 5、财务科应定期会同办公室进行资产清查盘点工作，年终必须进

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度 建筑工程公司财务管理制度篇1 1、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。 2、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。 3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、账物、帐款相符。 4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款，如耽误要款，每次罚300元。注意保管好原始帐本。 5、辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。 6、公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。 7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保公司正常运转。 8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一年中不得超过三次，特殊情况由总经理批准。如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。

9、对于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。 10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。因资金紧缺，对材料已验收入库但货款未付的，应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。如果材料进出帐不符，每次罚款200元;材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。 11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。 12、财务上对于交来的各种内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。 13、成本考核会计，每月必须及时做好低成本考核，数据要正确，数据不正确罚100元,不按要求弄虚作假者罚款200元。 14、工地废钢筋收入及其他收入，一律交公司财务入帐。各项目部不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责任人1000元并追究相应法律责任。 15、财务上要对有关人员的备用金及时提供，保证各项工作的正常进行，但是领用者应该及时结帐，如果发现三个月不结帐，罚领款数额的10%。 16、从元月以后各项目部必须把电缆、电线和固定资产一样编号列入台帐。还有临设用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入名细并加强管理。 17、干部职工领药品，一律记帐到户，医药费包使用，每天按0.5元计算。工伤人员去医院治疗，除住院外，医院配药的处方一律带回工地并由公司医生给予配药。 18、材料付款由项目经理、技术、质量、材料、预算、仓库分别签字。分包工程付款由项目经理、施工员、质量、安全、预算、公司经理签字，违反制度未签字付款的，罚责任人1000元并追究相应法律责任。

建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度 建筑公司财务管理制度 一、总则 为了规范建筑公司的财务管理，保障公司的运营和发展，本制度制定。此制度适用于公司全体员工，特别是财务部门的工作人员。并严格遵守国家有关财务管理法律、法规及公司的各项规章制度。 二、会计核算 1.会计核算的基本制度：会计核算应按照财务会计制度的规定，根据公司不同业务的账务往来及物资价格，合理地计算并移转相关的经济事项。 2.专项核算制度：为了支持公司业务的发展和经营，需要对销售、采购、生产等流程进行专项核算。 3.费用核算制度：费用核算按照会计核算的原则和相关法规进 行规定，包括管理费用、销售费用、财务费用等。 4.资产核算制度：包括公司固定资产、待摊费用、无形资产的 登记、评估、折旧和处理等。 三、财务报表

1.财务报表的内容：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。 2.财务报表制作周期：月度、季度、年度。 3.财务报表审查：由公司的财务部门进行审查核对，确保财务 数据的准确性和真实性。 四、税务管理 1.税务登记制度：建筑公司应在税务局进行登记，申报相关税 种并按期缴纳税金。 2.纳税申报制度：规定公司应在法定期限内进行纳税申报，并 应保证申报数据的真实性和完整性。 3.税务风险管理：建筑公司应制定税务风险管理计划，及时处 理出现的税务问题。 五、资金管理 1.资金运营制度：建筑公司应充分利用银行结算等多种方式， 确保资金的安全、稳定。 2.应收款管理制度：规定公司应按期收取应收账款，做好账款 的回款管理工作。 3.应付款管理制度：规定公司应在合同约定的期限内支付应付 款项。

4.现金管理制度：规定公司对现金流动严格管理，建立现金台账，确保资金使用的合规性和合理性。 最后需要说明的是，本制度只是建筑公司财务管理的基本制度，具体实施可根据公司的实际情况和需要进行修订和完善。公司的财务管理人员必须遵守此制度，认真履行职责，并需要不断学习和提高专业水平，确保公司的财务管理工作的高效和稳定。 六、财务审计 建筑公司应每年对公司的财务状况进行审计，保证财务报表的准确性和真实性。公司财务部门应积极配合审计工作，并做好审计前的准备，及时解决审计中发现的问题。 七、成本管理 建筑公司应根据项目情况，合理控制项目成本，确保项目的盈利能力。成本管理应包括成本核算、成本分析和成本控制等措施，确保建筑公司的经济效益。 八、经济责任 建筑公司财务管理人员应对财经工作的发展壮大负起责任，保障公司的发展。若财务管理人员存在违法违纪行为，将依法追究其法律责任，并按内部管理制度进行惩戒。 九、财务管理技术支持

建筑工程项目财务管理制度范本5篇

建筑工程项目财务管理制度范本5篇 建筑工程项目财务管理制度篇1 为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度： 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊状况，务必请示。 三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。 四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 建筑工程项目财务管理制度篇2 参考建议各位财务、人资、行政的朋友，可以根据自己公司实际情况修改调整完善。重要在于制度的实施流程与执行管理和执行监督，并与岗位职能挂钩，

同时需要符合企业自身的业务特点。可以将制度和办公OA软件及管理流程操作结合执行。 一. 总则 1 为加强集团的财务管理，规范集团的各项财务管理行为，保证集团战略和目标顺利落实，保障集团资产的安全、完整，促进首联集团的发展，特制订本制度。 2 集团财务管理的根本目标：以集团股东为主体的利益相关人利益最大化。 3 集团财务管理的主要内容和任务： 3.1 建立和健全集团基本财务管理体制。包括组织机制、决策机制、内部控制和风险管理机制、信息流转机制等。 3.2 制定集团财务管理规则，包括各财务事项操作规范和管理权限，具体包括： 3.3 投资融资和收益分配：其核心内容是企业发展“安全性、流动性、收益性”的科学统一，具体包括选择融资渠道及合理的资本结构，综合分析评估投资风险与报酬，协助进行投资决策；制定符合股东利益和企业长远发展需求的股利分配政策。 3.4 通过系统的全面预算制度和配套的监控体系，对集团业务运作和资金流转进行管理和监控，保证集团战略目标实现的效果和效率，实现股东权益的保值增值。 3.5 建立良好的企业内部控制系统，加强风险防范，保证资产安全，降低成本控制的费用。 3.6 遵照国家法律法规要求，为各政府机构和股东提交准确完整的财会信息。

建筑公司财务制度范本

建筑公司财务制度范本 篇一：建筑公司财务制度 吉安驼洋建筑、市政、路桥工程有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条：为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第二条：公司主要业务为工程投标业务及工程建设业务，因此，公司财务部门所对应的主要职责如下： 1、投标保证金的管理：包括投标保证金的准确汇出、及时退付、准确登记等。 2、工程款拨付的管理：包括按照《公司工程款拨付流程》之规定准确、及时拨付工程款等。 3、公司业务收入及报销支出的管理：包括及时核算开标费用收入，工程管理费用收入，押证费收入，分公司承包费收入等。按照公司报销管理办法，支付公司业务费用支出，并及时支付各类证件挂靠费用等。

4、财务内部管理：包括现金管理、电子银行管理、对账管理、报表管理等。 第三条：财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务部门对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》等法律法规，坚决按有关财务制度办事。同时，公司全体员工也必须遵守财务制度所规定的各项流程和办法进行有关业务活动，并严守公司秘密。 1 第二章投标保证金管理制度 第四条：投标保证金必须由公司法人私人账户汇入公司基本账户或 一般账户（根据招标文件规定）。再由公司基本账户或一般账户汇入招标方账户。 第五条：公司之投标保证金，均由电子银行渠道汇出，出纳人员制单，再由会计人员复合，确保汇出投标保证金准确无误。 第六条：公司收到招投标中心退回的投标保证金之后，应先退至公司法人私人账户，再扣除开标费及转账手续费后退回至投标保证金所有人。 第七条：退回投标保证金时，出纳人员应在汇款用途中注明所退工程名称，并保留汇款凭证。 第八条：公司所有汇出保证金的工程名称、金额、汇入地

工程建筑公司财务制度

工程建筑公司财务制度 工程建筑公司财务制度1 一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。 二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。 三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。 四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。 五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。 六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。 七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。 八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。 九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。 工程建筑公司财务制度2 一、基本职能：保持部门基础工作扎实可靠 1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算，如实记录反应企业经营财务状况，做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时，账目往来准确无误，会计资料档案保存完整可靠； 2、实现会计电算化，科学规范记账，安全快捷处理账务；

3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通则、会计准则、企业各项规章制度，建立健全企业财务会计制度，并认真落实执行。 二、管理职能：保护企业资产安全、经营高效 1、准确及时完整编制各项财务报表，并作出财务状况分析报告； 2、管理公司各类资产（流动资产、固定资产、企业文化和无形资产、各类库存、在建项目、库存商品房、库存设备材料等有形资产）、各类负债（流动负债、长期负债）； 3、合理提出薪酬福利方案，企业盈利分配方案，保护员工利益不受侵害、投资人权益不受侵害和损失； 4、管理各类费用； 5、加强开发成本核算与开发成本、开发间接费用控制； 6、照章纳税、合理避税； 7、结合企业经营开发计划，编制企业各期间财务计划、融资计划、综合平衡计划； 8、动态调整并落实上款各项计划； 9、参与各类合同的起草、执行的财务审核。 三、决策职能：保证投资利益最大、风险最小 1、对企业投资开发项目提供财务可行性分析报告，编制项目投资计划书、商业计划书等文件，提供决策参考； 2、根据企业中长期规划，编制企业中长期财务规划，辅助决策； 3、对市场和项目进行调研，提出调研报告； 4、提出不同的投资开发方案，对不同方案进行分析，作出评估对比，得出优选方案； 5、对企业经营进行预测分析，提出调整意见方案； 6、对行业发展趋势、专业发展趋势做出预测和判断，提出意见和建议。 四、监督职能：保障企业合法经营、枝叶繁茂

建筑企业财务管理制度

财务资金管理实施办法 第一部分总则 第一章总则 第一条：为规范财务管理行为，建立健全内部管理制度，保证公司长期稳定、有序发展，根据《企业会计制度》及其有关规定，结合公司实际，制定本法。 第二条：财务管理的目标是实现企业效益最大化，保障财产安全与持续经营，增强市场竞争力。做好各项财务收支和计划、核算、控制、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业资产，提高经济效益。 第三条：财务管理的基本原则是：严格执行国家有关财政法规和财经纪律，建立健全财务管理制度，做好财务管理的基础工作，维护企业合法权益，，并以企业会计准则为核算基础，如实反映单位的财务状况和经营成果。 第四条：财务管理的实施策略是：以提高经济效益为目的，以资金管理为中心、以预算管理为手段，以成本管理、内部控制制度为重点，确保公司资产安全、真实、完整，最终实现公司利润最大化。 第五条：本办法适用范围:北京天衡泰建设工程有限公司所属各单位及项目部。

第二部分财务审批制度 第一章财务业务审批规定 第一条：公司按照货币资金收支的金额、发生的频繁程度和重要性由不同层次的人员或机构来进行管理和控制。 第二条：公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人按授权权限进行审批。 第三条：财务业务审批权限，由公司董事长负责。 第四条：授权审批制度的形式是公司董事长逐层授权，权责统一。 第五条：公司实行董事长领导下项目经理负责制。 第六条：所有报销业务实行经办人、验收人、审批人相分离的内部牵制制度。 第七条：审批权限分类为：审核、核准、审批、批准。后项对前项具有否定权。审核：指管理部门及主管领导对该事项的合理性提出初步意见； 审批：指有关领导经参考审核意见后进行批准； 核准：指财务主管根据财务管理制度对已经审批的支付款项从单据和数量上加以核准并且备案。 批准：指董事长批准。 第三部分资金管理规定

建筑行业财务管理制度(精选5篇)

建筑行业财务管理制度（精选5篇） 建筑行业财务管理制度范文第1篇 （一）建筑施工企业财务管理人员素养较差，财务管理意识孱弱 由于受传统财务管理体制的影响，建筑施工企业财务管理人员的管理理念不能满足新的市场经济体制，也没有对新的市场经济体制下的财务管理制度引起重视；由于财务管理人员素养较低，对新的管理模式的学习缺乏学习热诚和乐观性，从而不能充分了解新的财务管理制度，导致工作中时常显现错误；财务管理人员没有充分重视财务管理工作，财务管理意识孱弱，没有心识到财务管理工作是建筑施工企业的核心内容，甚至财务管理人员没有分清楚财务和会计的工作性质，而且大多数财务人员对会计电算化基础知识掌握不牢，导致不能娴熟运用会计电算化知识，对会计中的数据不能有效的分析和统计，不能供应有效的信息，财务管理人员的素养对财务管理水平具有紧要影响。 （二）未建立完满的财务管理制度、监督管理制度 建立完满的财务管理制度、监督管理体制，不但可以提高财务管理水平，也可以提高建筑施工企业的经济效益。但是，受财务管理人员素养，管理意识孱弱的影响，而且未建立完满的财务管理制度，导致在财务管理过程中，违反有法可依、有规可守、有章可循

的规章管理制度。现阶段大多数建筑施工企业都建立了本身公司的财务管理制度，但都是形式上制度的建立，并没有把财务管理制度落到实处。 （三）建筑施工企业没有认得到财务管理的紧要性 大多数建筑施工企业的领导没有认得到财务管理的紧要性，目前，大多数施工企业财务管理工作只是流于形式，却没有把财务管理工作落到实处。另外，大部分建筑施工企业重视加强建筑工程的承揽工作，建筑工程的施工进度或重视工程施工质量，却没有把财务管理作为施工企业的核心内容，使建筑施工企业陷入财务管理风险中。 （四）资金管理缺乏科学性，资金管理孱弱 由于建筑施工是一个工期长、系统多而杂的工程，在施工过程中，进行流动资金的转换，但施工企业在资金管理方面缺乏统一的管理制度，资金管理孱弱，未订立科学合理的资金使用计划，甚至建筑工程垫资、拖欠工程款的情况也越来越多，施工企业也未定时催收欠款，导致建筑施工企业面对经营风险，资金管理孱弱对建筑工程施工进度有肯定的影响。 二、建筑施工企业财务管理存在问题的原因分析 财务管理受计划经济体制的影响，导致建筑施工企业的管理人员及财务管理人员对财务管理工作认得不到位，而建筑施工企业的

建筑公司财务管理规定

工程公司财务管理制度 第一章财务部职责 公司财务部是从事公司财经事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理、筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有： 一、负责公司的财务管理工作;具体包括：编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算；保管库存现金及银行空白票据；进行公司筹资、融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税; 二、负责公司会计核算工作;具体包括：遵守国家颁布的财经法规与会计准则,按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目,设置明细账、分类账、辅助账,及时记账、结账、对账,做到日清月结、账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案; 三、负责公司成本核算和成本管理;包括：设置成本归集程序和成本核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合项目部做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据; 四、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断、评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据; 五、进行公司内部审计;

第二章项目资金管理 一、总则 １、公司实行总经理一支笔审批制度;任何款项支付均需总经理最终审批方能报销; ２、财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管;公司法人章由总经理指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管;公司业务往来中需要用印时,应由用印申请人在用印登记簿上进行登记,并由总经理或总经理授权人批准后方能进行;外单位用本公司印章时,均需经总经理同意并提供经办人身份证复印件; 3、各部门对外支付时,需写明完整的收款人名称并附合同、清单及其它批准文件;原则上收款人应是发票开具单位;如收款人因特殊情况需要公司予以配合,将款项支付给第三者的,必须附有收款人的书面通知,书面通知上需加盖收款人公章、法人章并经该单位法定代表人签字及工程公司总经理批准意见方能进行; 4、非正常经营业务调出资金须经公司总经理书面批准后方能进行,严禁先办后补手续; 5、用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证,如遇特殊情况须经公司总经理书面批准方能进行; 6、为规范公司费用报销行为,准确核算公司当期费用发生额,对当月发生的费用,必须在次月10日前报销完毕；超过10日未超过30日的,应书面说明理由并一事一报一批；超过30日未报销的,视为本人放弃报销; 7、费用报销原则为：谁经办,谁报销,绝对禁止以他人名义报销或代为报销; 8、公司的所有工作人员在对外经济往来中,均应严格执行收支两条线,绝对禁止坐支坐用或挪款他用; 二、工程费用审批制度 一经费来源： 1、垫资项目前期经费实行总额控制,由公司拨付或由其它项目垫付,

建筑财务管理制度

建筑财务管理制度 在快速变化和不断变革的今天，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。我们该怎么拟定制度呢？下面是作者收集整理的建筑财务管理制度，希望对大家有所帮助。 建筑财务管理制度1 第一章总则 第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》。 第二条本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。 第三条公司设立财务部门，审计部门，本办法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。 第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违背，如有违背均以本细则为准。 第二章财务部门职责 第五条严格执行《会计法》、《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。 第六条根据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润分配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。 第七条及时，完整，准确，真实编制月报和年报报表。 第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和

建筑业财务管理制度

建筑业财务会计制度 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 其次条公司财务部门的职能是： (一)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析财务方案的执行状况，检查监督财务纪律。 (三)乐观为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节省，合理使用资金。 (五)合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由会计和出纳组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定 第五条会计的主要工作职责是： (一)依据国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报账。 (二)依据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第六条出纳的主要工作职责是： (一)仔细执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)乐观协作银行做好对账、报账工作。 (六)协作会计做好各种账务处理。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条审计的主要工作职责是： (一)仔细贯彻执行有关审计管理制度。

建筑公司财务管理制度5篇

建筑公司财务管理制度5篇 建筑公司财务管理制度1 各个建筑公司,财务管理是工作中重要的部分,做好财务管理工作,首先要有效的财务管理制度呢以下是某建筑公司财务管理制度的范本,可供参考。 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有: 1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。 2、负责公司会计核算工作,遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理,设置成本归集程序和成本

核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。 第一章资金审批制度 1、总则 ⑴公司3000元以上的款项的支付,须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司,3000元以下可以由经理签字批准。 ⑵财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由法定代表人指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。 ⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导

建筑业财务管理制度

xxxx建筑工程有限企业 财务管理制度 为健全企业财务管理，逐渐推行现代化管理方针，特制定本制度： 一、会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据精确、账目清晰。 2、负责编制企业年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关阐明，每月10日前向企业领导及时、真实、精确地报送会计报表，完整地反应财务状况，并按季度进行财务分析。 3、负责会计核算，尤其对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明状况及时汇报。 4、负责企业资产管理和各项财产登记、查对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，保证资产资金来源。 5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 6、完毕上级领导交办其他工作任务。 二、出纳岗位职责 1、负责现金及银行转账票据收付，不得积压，准时将现金送存银行。 2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、

不得以白条抵库、不得坐支营业款。 3、根据会计人员签章收、付款凭证，按款项审核同意制度办理收付。 4、开据支票，办理汇款时要按企业财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。 5、填制有关收入、支出会计凭证、登记银行存款、现金出纳日志账，保证账款相符。 6、负责保管未签发支票，支票本及已签发支票存根联。 7、负责职工每月工资、奖金以及多种福利待遇审核和发放。 8、结合企业业务实际状况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。 9、每月10日前，将上月银行存款日志账与银行对账单逐笔查对，编制银行余额调整表。 10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年合计额汇报总经理及法人代表。 11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。 12、完毕上级领导交办其他工作。 三、固定资产管理规定 1、企业固定资产，包括机器设备、车辆、家俱、电器、其他设备等，其财务管 理和计提折旧，由财务室负责。 2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料精确。对固定资产遗失、损坏，要查明原因，明确责任，做

建筑财务管理制度9篇

建筑财务管理制度9篇 建筑财务管理制度1 第一条计划 公司管理部门生产安全部、技术研发部、机械动力部、财务部根据市场分析、项目可行性研究报告、改造计划等共同制定工程项目计划，分析项目的投资效益，投资回收期，利润增量等经济指标，提交公司领导审查。 第二条审批 工程项目计划必须经公司领导审查并报董事会批准，方可进入项目改造。 第三条立项 对工程项目改造，应由技术研发部编制工程项目计划表，列明项目名称、资金规模及资金来源，一式四份，分送财务部、机械动力部、技术研发部、主管领导。 对计划外的工程项目，技术研发部必须填写项目申请表，写明项目投资原因，资金使用金额，审批后，一式二份，分送财务部和机械动力部。 第四条受理 财务部接到计划表后，列项对在建工程进行项目管理核算，包括：支付设计费管理，材料领用管理，设备采购管理，基础施

工管理，外协管理，安装调试管理，竣工验收管理。 第五条支付设计费管理 1、填单：技术研发部填写汇款通知单，注明工程名称。 2、审批：经公司主管领导签字，技术研发部主管签字，经办人签字。 3、付款：财务部经理负责安排款项支付，会计人员填写支票（现金支票由出纳填写除外），出纳负责汇款。 4、追索发票：汇款往来单位应在不晚于付款一个月内开具发票，技术研发部负责索取发票。 第六条材料领用管理 由技术研发部填写工程领用材料清单，授权使用部门领用，由使用部门设备员（专人）到仓库领用。仓库保管员填写领用单，注明材料名称、规格、数量，设备员要填写工程名称、领料部门，并签名。 仓库不得以发票未到，而迟开领料单，本月发出的工程材料领料单，本月必须送达财务部。 财务部根据领料单，在月末将其材料差异和进项税额转出，增减工程成本。 第七条设备管理 A、设备采购由技术研发部申请采购，经主管领导审批，授权

建筑公司财务部管理制度

建筑公司财务部管理制度 前言 建筑公司财务部是公司运作中至关重要的一环，其管理制度的健全与否，直接影响着公司的经济运营和未来发展的可持续性。为了规范建筑公司财务部的工作流程，做到事无巨细，一切有章可循，使公司的财务管理工作更加高效和规范，特制定此管理制度。 财务部门职责 财务部门是公司财务管理的核心部门，其职责包括但不限于以下方面： 1.负责公司的资金预算、资金筹措与使用，编制公司 财务预算，并根据公司的实际经营情况及时调整； 2.监督公司的资金收支状况，保证公司的资金安全， 妥善处理公司的资金风险； 3.审核公司各级部门的经费报销情况，确保公司的经 费使用符合相关法律法规和公司的内部管理制度； 4.编制公司的财务报表和财务分析报告，为公司工作 决策提供数据支持和决策依据； 5.为公司的业务发展提供财务支持和管理建议。 财务部门工作流程 财务预算 财务预算是公司财务管理的首要工作，其编制按照以下步骤进行： 1.根据公司的工作计划和年度经营计划，确定公司的 收入预算、费用预算和利润预算；

2.制定资金使用计划，按月或季度调配资金； 3.对每个项目或部门，制定详细的预算制度，分别列 出各项支出和计划收入，并根据工期和进度，制定资金流 入和流出的时间表； 4.根据公司的实际经营情况，每月、季度和年度及时 调整预算。 财务审核 公司各级部门的经费报销申请应当按照以下流程进行审核： 1.财务部门接收申请单，审核单据真实性、合法性、 完整性； 2.对申请单进行编码，并将审核结果录入财务系统； 3.财务部门将审核的单据及时报送公司领导进行审批； 4.公司领导对审核结果进行确认并签字； 5.财务部门及时处理审核通过的单据，并将有关数据 录入财务系统。 财务报表 财务报表是反映公司财务状况和经营成果的重要文书，其 编制应当按照以下流程进行： 1.财务部门应当按照相关法律法规和财务会计准则， 及时、准确地编制公司的资产负债表、利润表和现金流量 表； 2.财务部门应当及时进行财务分析和财务控制，并依 据分析结果给出决策意见； 3.公司领导应当对财务报表进行认真分析，并对公司 的经营状况作出评价。

建筑业企业财务管理制度

建筑业企业财务管理制度 建筑公司财务管理制度 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责日常的公司财务管理制度,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有: 1、负责公司财务管理制度工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付,费用报销，税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税. 2、负责公司会计核算工作,遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案. 3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算,控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度,利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责,为加强公司财务管理制度，特制定本制度.

第一章资金审批制度 1、总则 （1)公司3000元以上的款项的支付，须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司，3000元以下可以由经理签字批准. （2）财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由法定代表人指定专人负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管.印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记（外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件）。 (3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要，需先填好限额,并经公司主管领导批准。 （4) 开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司董事长批 准。 (5）往来款的冲转（指非正常经营业务），须经公司董事会研究批准。 （6)非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准. （7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 2、施工工程用款审批制度 施工工程用款由公司主管领导批准支付，其程序按以下“施工工程专用款支付审批工作流程”执行 （1）承包单位提出付款申请，并填写工程支付审批表. （2）财务部审核后,报公司经理、董事长审批。