部门预算系统方案

部门预算系统方案

本方案适用于各级财政部门、财政资金使用部门，具备预算编制、预算审核、预算调整，支持基本预算支出和项目预算支出的部门预算编制，能完成预算控制数编制及预算批复，支持预算科目新体系，支持综合查询及分析、汇总和审计等功能。另外，该系统可通过数据库实现与国库支付管理、现金管理、收入管理、政府采购、会计核算中心、政府会计等系统数据共享。

部门预算软件遵循“两上两下”原则，同时也支持一上一下、三上三下等模式。

部门预算软件由三部份组成：财政版、主管版和单位版。

财政版适用于财政预算部门和主管部门，负责新建账套，制定预算报表格式，下发任务，收集报表数据，完成报表的汇总、分析处理并且对预算数据进行审核，控制和批复。

主管版适用于主管部门和一级预算部门，主要起到承上起下的作用，对下级单位上报的预算数据进行审核、汇总后上报给财政预算部门，同时根据上级下达的预算控制数对下级单位下达预算控制数、预算通知单。

单位版适用于基层单位，主要是接收上级单位下发的预算编报格式，填写预算建议数并上报，然后根据下达的预算控制数重新调整预算建议数并上报，最后接收预算通知单执行预算。

（一）业务流程

（二）应用模式

1、基本应用模式

基本应用模式是由两部份应用构成：财政预算管理部门应用（财政版）和基层单位应用（单位版）。由基层单位向财政预算部门上报预算建议数，财政预算部门接收后审核、汇总，并进行预算分配编制，下达预算控制数，基层单位接收后根据预算建议数进行修改同时再次上报，财政预算部门接收后审核、汇总并审批，下达执行预算。该模式也可应用于财政预算部门与主管单位之间。

2、高级应用模式

高级应用模式由三部份应用构成：财政预算管理部门应用（财政版）、主管部门应用（主管版）和基层单位应用（单位版）。首先是基层单位上报预算建议数给对应的主管部门，主管部门接收其预算建议数后进行审核、汇总，再上报财政预算部门，财政预算部门对上报上来的预算建议数进行审核、汇总，编制预算分配后下发，主管部门接收后针对基层单位又进行预算分配、下发，基层单位接收后根据预算控制数修改其预算建议数再次上报，主管部门接收、审核和汇总上报财政预算部门，财政预算部门再次审核、汇总，最后交人大审批后，下达执行。

（三）功能简介

1、基础设置

主要是对预算科目、单位信息、报表设计、下发报表和接收报表等设置。为部门预算后续工作奠定基础。

报表设计：报表设计可以套用20多张预置好的模板，并且可以根据需要任意改动。也可通过选择自由格式灵活地自定义报表、定义公式等，也可以从外部引入报表格式。

2、下发报表

生成的下发报表文件不仅包括预算报表的格式，还含有指标及内置的审核公式。

3、接收报表

用于预算单位接收报表

4、预算编制

金算盘“部门预算编制系统”的预算编制方法有很多，例如：零基预算、绩效预算。预算编制可以手工录入，也可引入历史数据，功能灵活、方便，并能自动汇总各项指标，减轻工作量。

5、数据上报

预算上报是下级单位编制完预算数后要向上级上报。在金算盘软件中上报的方式和预算下发一样，包括软盘、局域网、远程传输或Internet等。

6、数据接收

根据下级单位上报的数据自动收集进行汇总，不用手工录入。收集数据时程序自动识别

收集上来的单位在本级是否存在，如果不存在给予提示需要时自动添加。操作方便，减少重复工作。

7、审核报表

财政预算部门对收集上来的各预算单位的预算数进行审核，查看是否超标，是否合理等。

8、预算平衡

预算平衡是对预算控制数进行分配、调整。预算平衡是把每个指标进行调整，使之达到合理的标准。

9、预算审批

预算数通过审核、修改和控制后，最后进行审批。审核方法有多种，如签字审批、盖章审批等方式。

10、下达预算控制指标

预算下发是主要用于上级部门审核、汇总预算建议数后下发预算控制数，让下级部门重新调整预算建议数。下发的方式有多种：软盘、局域网、远程传输等。

11、预算下达

预算数通过审核、修改和控制后，最后进行审批。通过数据来源选择所需数据相关报表，自动生成预算控制数通知单，然后根据上述数据进行修改，加以控制。

12、预算汇总

“预算汇总”是对“预算通知单”和“专项预算通知单”这两种单据生成的预算数据进行明细汇总和分户汇总。

13、数据检索

通过它可以查询任意想要的数据。操作简便，自由设置，数据自动组织处理，满足条件的数据。

出师表

两汉：诸葛亮

先帝创业未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。

宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外异法也。

侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚

以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。

将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰“能”，是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。

亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也；亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣，愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也。

臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。

先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，当奖率三军，北定中原，庶竭驽钝，攘除奸凶，兴复汉室，还于旧都。此臣所以报先帝而忠陛下之职分也。至于斟酌损益，进尽忠言，则攸之、祎、允之任也。

愿陛下托臣以讨贼兴复之效，不效，则治臣之罪，以告先帝之灵。若无兴德之言，则责攸之、祎、允等之慢，以彰其咎；陛下亦宜自谋，以咨诹善道，察纳雅言，深追先帝遗诏。臣不胜受恩感激。

今当远离，临表涕零，不知所言。