非现场监管试题汇总v1-有答案

非现场监管知识考核试题库

一．单选题

1、银行（ D ）对本行监管统计数据的真实性负责

《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、合规部领导

B、合规部员工

C、财务部主管

D、法定代表人

2、业务及管理基础系统具有良好的（ D ），满足新业务、新产品和监管新要求的需要，并为监管统计管理系统预留能够灵活加载的数据接口。

《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、稳定性

B、统一性

C、安全性

D、可拓展性

3、银行按照规定加强对监管统计资料的存储管理，保证监管统计数据信息的（ A ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、安全性和连续性

B、安全性和统一性

C、持续性和稳定性

D、持续性和准备性

4、“1104工程”的启动时间是（ C ）《1104非现场监管培训知识》

A、2001年11月4日

B、2002年11月4日

C、2003年11月4日

D、2004年11月4日

5、以下不属于流动性风险报表的有（D ）《1104非现场监管培训知识》

A、流动性期限缺口统计表

B、流动性比例检测表

D、客户大额授信统计表

6、《中华人民共和国银行业监督管理法》是在第（ C ）届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过。《中华人民共和国银行监管管理法》

A、八

B、九

C、十

D、十一

7、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ C ）罚款。

《中华人民共和国银行监管管理法》

A、五万以上十万以下

B、十万以上二十万以下

C、十万以上三十万以下

D、三十万以上五十万以下

8、银行业金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ A ）罚款。

《中华人民共和国银行监管管理法》

A、二十万以上五十万以下

B、二十万以上六十万以下

C、三十万以上五十万以下

D、三十万以上六十万以下

9.G01《资产负债项目统计表》的报送频度为（ A ）

《1104报表实务》

A、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。

B、月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。

C、月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。

D、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分

10、G01《资产负债项目统计表》按（ A ）币种进行填报《1104报表实务》

A、G01《资产负债项目统计表》按人民币、外币折人民币、本外币合计折人民币填报

B、G01《资产负债项目统计表》按人民币进行填报

C、G01《资产负债项目统计表》按外币折人民币进行填报

D、G01《资产负债项目统计表》按本外币合计折人民币填报

11、G02《表外业务统计表》报表共分为（ C ）个部分。《1104报表实务》

A、1

B、2

C、3

D、4

12、记入交易账户的头寸应当满足的基本要求：（ D ）

《1104报表实务》

A、具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；

B、具有明确的头寸管理政策和程序；

C、具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。

D、具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；具有明确的头寸管理政策和程序；具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。

13、填报机构对交易账户必须进行重估市值，如填报机构无能力对交易账户实现重估市值的，（ A ）交易账户衍生工具业务。填报机构不具备计算银行账户重估市值条件的，（）相关栏目信息。《1104报表实务》

A、原则上不得开展；可暂不填报

B、原则上不得开展；可临时填报

C、原则上可以开展；可暂不填报

D、原则上可以开展；可临时填报

14、G03《各项资产减值损失准备情况表》的报送时间：季后（ A ）上报，半年，年后（）上报，遇“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。

《1104报表实务》

A、20日；40日内

C、20日内；40日内

D、20日内；40日

15、G04《利润表》的报送方式为（ C ），数据单位为（），其四舍五入的要求为（）《1104报表实务》

A、信件传递形式，万元，保留整数

B、电子报表形式，元，保留小数后2位

C、电子报表形式，万元，保留整数

D、信件传递形式，元，保留小数后2位

16、G04《利润表》是反映填报机构一定期间内（ A ）的监管会计报表。

《1104报表实务》

A、经营成果情况；收入情况

B、利润分配情况；收入情况

C、利润分配情况；年末未分配利润结余情况

D、经营成果情况；年末未分配利润结余情况

17、G11《资产质量五级分类情况表》的报送频度为（ B ）《1104报表实务》

A、月报

B、季报

C、半年报

D、年报

18、G12《贷款质量迁徙情况表》的报送频度为（ C ）《1104报表实务》

A、月报

B、季报

C、半年报

D、年报

19、G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》是填报机构汇总（ A ）的数据，但不要求报送（）《1104报表实务》

A、境内外分支机构；境内分地区和分支机构数据

B、境内外分支机构；境内分地区

C、境内分支机构；境外分地区和分支机构数据

D、境内分支机构；境外分地区

（）不是填报机构客户的，填报机构可以（）形式填报。

《1104报表实务》

A、母公司；母公司；单一客户

B、母公司；子公司；多重客户

C、子公司；子公司；单一客户

D、子公司；母公司；多重客户

21、其他表内授信在（ B ），填报机构为最大十家关注类、次级类、可疑类和损失类贷款客户提供（）以外的计入资产负债表内的授信。

《1104报表实务》

A、报告期末；贷款余额

B、报告期末；各类贷款

C、报告期初；各类贷款

D、报告期初；贷款余额

22、G14《授信集中情况表》的报送频度为（ A ）《1104报表实务》

A、季报（境内机构）、半年报（境外分支机构）、季报（境内外合并报表）。

B、季报（境内机构）、半年报（境内外分支机构和附属公司）、半年报（境内外合并报表）。

C、月报（境内机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外合并报表）。

D、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外合并报表）。

23、G15《最大二十家关联方关联交易情况表》境内注册的中资金融机构和外资法人机构需报送未并表和并表两个统计口径的报表，未并表报送频率是（ D ），合并报表报送频率是（）。外国银行分行需按（）送单家报表，主报告行还需按季额外报送境内所有分行的汇总报表。本报表（）报送境内分地区和分支机构数据。《1104报表实务》

A、月报；年报；月报；要求

B、季报；年报；季报；要求

C、月报；半年报；月报；不要求

D、季报；半年报；季报；不要求

24、G16《抵债资产账龄情况表》中不存在处置障碍或困难的抵债资产：指填报机构抵债资产在处置过程中不存在处置障碍或困难的部分，但是不包括以下情况，即抵债资产虽然可以

《1104报表实务》

A、高于

B、低于

C、等于

D、无任何关系

25、G21《流动性期限缺口统计表》（ B ）报送分地区和分机构数据。本表暂不包括（）。《1104报表实务》

A、不要求；境内子公司数据

B、不要求；境外子公司数据

C、要求；境外子公司数据

D、要求；境内子公司数据

26、债券指（ C ）有关机构发行的、约定在一定期限内（）的有价证券。包括政府债券、中央银行债券及票据、企业债券、金融债券以及境外融资性票据等。农村合作金融机构持有的"中央银行专项票据"填报在此项目中。此项中不可以计算卖出回购的债券。《1104报表实务》

A、境内；还本付息

B、境内外；付息

C、境内外；还本付息

D、境内；付息

27、G24《最大十家金融机构同业拆入情况表》的报送方式为（ B ），数据单位为（），其四舍五入的要求为（）《1104报表实务》

A、电子报表形式，万元，保留整数

B、电子报表形式，万元、百分比，单位为百分比的数据保留两位小数，单位为万元的数据保留整数。

C、信件传递形式，万元，保留整数

D、信件传递形式，万元、百分比，单位为百分比的数据保留两位小数，单位为万元的数据保留整数。

28、G31《有价证券及投资情况表》的报送频度为（ B ）《1104报表实务》

A、月报

B、季报

29、G32《外汇风险敞口情况表》的报送方式为（ A ），数据单位为（），其四舍五入的要求为（）《1104报表实务》

A、电子报表形式，万元，保留整数

B、电子报表形式，元，保留小数后2位

C、信件传递形式，万元，保留整数

D、信件传递形式，元，保留小数后2位

30、G41《资本充足率汇总表》的报送时间：资本充足率汇总表(并表)于（ A ）上报，资本充足率汇总表(未并表)于（）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天《1104报表实务》

A、半年后40日内；季后20日内

B、半年后30日内；季后10日内

C、年后40日内；月后20日内

D、年后30日内；月后20日内

31、G42《表内加权风险资产计算表》的报送时间：表内加权风险资产计算表(并表)于

（）上报，表内加权风险资产计算表(未并表)于（ A ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天。《1104报表实务》

A、半年后40日内；季后20日内

B、半年后30日内；季后10日内

C、年后40日内；月后20日内

D、年后60日内；月后10日内

32、G43《表外加权风险资产计算表》的报送时间：表外加权风险资产计算表(并表)于（）上报，表外加权风险资产计算表(未并表)于（ D ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天。《1104报表实务》

A、年后60日内；月后10日内

B、半年后30日内；季后10日内

C、年后40日内；月后20日内

D、半年后40日内；季后20日内

33、G51《客户大额授信统计表》的报送频度为（ A ）。《1104报表实务》

A、月报

D、年报

34、非现场监管体现的监管理念是（ C ）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、动态监管

B、预防为主

C、风险为本

D、合规监管

35、非现场检查，是指（银行业监管机构）对银行业金融机构报送的各种经营管理和财务数据、报表和报告，运用一定的技术方法就银行的经营状况、风险管理状况和合规情况进行分析，以发现银行风险管理中存在的问题，评价银行业金融机构的风险状况。（ B ）《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、人民银行

B、银行业监管机构

C、外汇管理局

D、政府

36、一套完整的非现场监管程序不包括（ A ）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、制定监管政策

B、制定监管计划

C、监管信息收集

D、后续监管

37、（ B ）承担日常持续性监管的主要责任

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、非现场监管负责人

B、主监管员

C、非现场监管员

D、非现场监管协调员

38、非现场监管人员应当定期轮岗，同一岗位最长不宜超过（ C ）年

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

B、3

C、4

D、5

39、原则上，被监管机构的风险水平越高或对金融体系稳定的影响程度越大，监管强度应越（ B ），监管周期应越（）。

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、低长

B、高短

C、低短

D、高长

40、按照信息来源分，下面哪个不是非现场监管人员收集的信息来源（D ）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、向被监管机构收集的非现场监管报表和其他信息资料

B、与银监会内部有关部门共享得到的业务准入、现场检查等信息

C、社会公众媒体以及第三方机构信息

D、走访银行一线员工得到的相关信息

41、信息收集流程包括信息采集、质量审核、情况记录和信息变更四个主要环节，其中，（ B ）环节是信息收集流程的核心环节。

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、信息采集

B、质量审核

C、情况记录

D、信息变更

42、（ D ）是对被监管机构核心信息和其他情况的高度概括，是以风险为本持续监管各环节监管成果的综合体现。

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、《日常监管分析报告》

B、《风险评估报告》

C、《现场检查报告》

D、《机构概览》

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、2

B、3

C、4

D、6

45、“杠杆率”指标反映了（ A ）P3《非现场监管指标使用》

A、银行资本充足的绝对水平

B、银行扩充资本的来源和能力

C、银行资本构成的结构

D、银行的风险资产配比和风险偏好

46、资本充足率（Capital Adequacy Ratio, CAR）是（ B ）与（）的比率。《非现场监管指标使用》

A、银行的资本总额风险加权资产

B、银行的资本净额风险加权资产

C、银行的资本总额风险加权资本

D、银行的资本净额风险加权资本

47、在银行业金融机构面对的各类风险中，（ C ）是最主要的风险。P27

《非现场监管指标使用》

A、市场风险

B、管理风险

C、信用风险

D、法律风险

48、假设A银行的信用风险资产余额是200亿元，其中正常类资产为160亿元，关注类资产为20亿元，次级类资产为10亿元，可疑类资产为8亿元，损失类资产为2亿元。那么A 银行不良资产率为（ B ）。P28《非现场监管指标使用》

A、20%

B、10%

C、5%

D、15%

49、拨备覆盖率指标与提取的准备金成（ A ），与不良贷款余额成（）。P30《非现场

A、正比反比

B、正比正比

C、反比正比

D、反比反比

50、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中明确规定商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（ B ）

P63《非现场监管指标使用》

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

51、《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行流动性比例不得低于（ B ）P96《非现场监管指标使用》

A、15%

B、25%

C、35%

D、45%

52、信用卡年度呆账率=（ C ）/应收账款余额x100%

P135《非现场监管指标使用》

A、逾期超过90天的透支金额

B、逾期超过120天的透支金额

C、逾期超过180天的透支金额

D、逾期超过60天的透支金额

二．多选题

1、“银行监管统计数据质量管理良好标准”的总体框架包含以下哪几方面要素：（ABCDE）《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、组织机构及人员

B、制度建设

C、系统保障和数据标准

D、数据质量的监控、检查与评价

E、数据的报送、应用和存储

2、组织机构及人员要素中共包括以下哪几项原则（ABCD）

《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、归口管理

B、岗位设置

C、组织领导

D、团队建设

E、人员保障

3、制度建设中涉及的原则分别是（ AD ）

《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、管理制度

B、财务制度

C、合规制度

D、业务制度

E、薪酬制度

4、银行与监管统计相关的业务领域及系统遵循统一的业务规范和技术标准，建立全行统一的监管统计数据架构，客户、产品、机构、账户等基础信息跨系统保持哪几方面的一致性。（ABCD）《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、名称

B、定义

C、口径

D、来源

E、类型

5、银行对监管统计工作实行的管理体制是（ AB ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》

A、统一管理

B、分级负责

C、多头管理

D、行长负责制

E、多级管理

6、监管统计人员应具备（ABCE ）

A、良好的职业操守

B、专业知识和操作技能

C、熟悉银行业务

D、熟悉监管知识

E、具备必要的协调沟通能力

7、“1104工程”的系统建设原则是（ ABDE ）《1104非现场监管培训知识》

A、统一规划

B、统一管理

C、统一思想

D、统一标准

E、资源共享

8、非现场监管的作用主要体现在（ ABCDE ）《1104非现场监管培训知识》

A、基础性作用

B、风险识别和预警作用

C、对现场检查的指导作用

D、信息传递作用

E、持续有效监管的作用

9、以下属于基本财务报表的有（ ABE ）

《1104非现场监管培训知识》

B、表外业务统计表

C、资产质量五级分类情况表

D、利率风险情况表

E、利润表

10、以下属于信用风险报表的有（ ABC ）《1104非现场监管培训知识》

A、资产质量五级分类情况表

B、贷款质量迁徙变化情况表

C、最大二十家关联方关联交易情况表

D、外汇风险敞口情况表

E、表内加权风险资产计算表

11、以下不属于市场风险报表的有（BC ）《1104非现场监管培训知识》

A、有价证券及投资情况表

B、利率风险情况表

C、最大二十家关联方关联交易情况表

D、外汇风险敞口情况表

E、利率风险情况表

12、以下属于资本充足性风险报表的有（ABC ）《1104非现场监管培训知识》

A、资本充足率汇总表

B、表内加权风险资产计算表

C、表外加权风险资产计算表

D、贷款质量迁徙变化情况表

E、授信集中情况表

13、银行业监督管理的目标是（ AC ）《中华人民共和国银行监管管理法》

A、促进银行业的合法、稳健运行

B、实现利润最大化

C、维护公众对银行业的信心

E、保证人民币币值稳定

14、银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循（ABDE ）原则。

《中华人民共和国银行监管管理法》

A、依法

B、公开

C、公平

D、公正

E、效率

15、审慎经营规则，包括（ ABCDE ）

《中华人民共和国银行监管管理法》

A、风险管理

B、内部控制

C、资本充足率

D、资产质量

E、资产流动性

16、非现场监管工作的责任主体，包括（ ABCE ）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、非现场监管负责人

B、主监管员

C、非现场监管员

D、监管信息员

E、非现场监管协调员

17、信息采集是信息收集流程的起点，信息的（ ACE ）是信息采集工作的重要标准。《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、准确性

B、统一性

C、及时性

D、可测性

E、完整性

18、信息质量审核的主要内容和方法包括（ BCDE ）

A、数据准确性审核

B、报表完整性审核

C、逻辑关系审核

D、异常变动审核

E、实地走访或现场检查

19、按照频度，监管分析报告包括（ ABE ）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、月度报告

B、季度报告

C、半年报告

D、年度报告

20、按照机构，监管分析报告包括（BCD ）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、非法人机构分析报告

B、分支机构分析报告

C、法人机构分析报告

D、汇总类机构分析报告

21、在下列风险种类中，哪些是非现场监管人员每一次风险评估中都应考虑的内容。（ ACD ）《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

A、信用风险

B、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

E、法律风险

22、银行资本的外源性增长可通过以下几种方式（ ABCDE ）P14

《非现场监管指标使用》

A、公开募股

B、定向配股

C、发行次级债券

D、发行可转换债券

23、新巴塞尔协议确立的三大支柱是指（ BDE ）《非现场监管指标使用》

A、核心资本要求

B、最低资本要求

C、风险管控

D、监管部门的监督检查

E、市场约束

24、贷款的迁徙表现形态包括（ABCD ）P45《非现场监管指标使用》

A、向上迁徙

B、向下迁徙

C、维持原态

D、清收处置

25、以下属于盈利性指标的有（ABC ）参见目录《非现场监管指标使用》

A、资产利润率

B、成本收入比

C、净利差

D、投资潜在损失率

E、呆账率

26、银行面临的利率风险的主要形式包括（ ABDE ）

（P126）《非现场监管指标使用》

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、政策性风险

D、基准风险

E、期权性风险

三、判断题

1、银行对监管统计岗位的设置涵盖监管统计所有的工作任务和内容，分工明确，职责清晰，各岗位均设立A、B角。（对）《银行监管统计数据质量管理良好标准》

2、“1104工程”指的是银行业金融机构监管信息系统建设工程。（对）

《1104非现场监管培训知识》

3、非现场监管的作用主要在数据统计和报表说明方面。（错）

《1104非现场监管培训知识》

4、国务院银行业监督管理机构的监管范围仅包括在中华人民共和国境内设立的商业银行和政策性银行。（错）《中华人民共和国银行监管管理法》

5、国务院银行业监督管理机构对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起六十日内予以回复。（错）《中华人民共和国银行监管管理法》

6、银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。（对）

《中华人民共和国银行监管管理法》

7、财政部负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（错）《中华人民共和国银行监管管理法》

8、在非现场监管报表和其他信息报送截止日期期后，如果被监管机构发现数据存在问题，可以口头形式提出信息变更申请。（错）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

9、对法人及法人分支机构，都需要定期进行专项风险评估和整体风险评估。（错）《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

10、我国的监管评级体系为“CAMELS+”体系。（对）

《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》

11、根据《商业银行资本充足率管理办法》中的规定，商业银行资本充足率应不低于4%。（错）《非现场监管指标使用》

12、对于银行来说，流动性越高越好。（错）P96《非现场监管指标使用》

13、资产利润率=税前利润/资产平均余额x100%x折年系数（错）

P147 《非现场监管指标使用》

银行业金融机构分支机构信息科技非现场监管报表

银行业金融机构分支机构信息科技 非现场监管报表 填报机构： 联系人： 联系方式：

目录 第一部分年度报表 (3) F-B-1 信息科技基本情况表 (3) F-B-1 填报说明 (5) F-B-2 各类机房情况表 (8) F-B-2 填报说明 (9) F-B-3 信息系统管理情况表 (11) F-B-3 填报说明 (15) F-B-4 业务连续性情况表 (17) F-B-4 填报说明 (17) F-B-5 网络管理情况表 (19) F-B-5 填报说明 (21) F-B-6 外包管理情况表 (22) F-B-6 填报说明 (23) 第二部分实时报表 (25) F-A-1 信息科技组织、人员重大变动报告表 (25) F-A-1 填报说明 (25) F-A-2 信息科技重大突发事件报告表 (26) F-A-2 填报说明 (27) F-A-3 重大投产及变更报告表 (28) F-A-3 填报说明 (29) F-A-4 信息科技外部审计情况报告表 (30) F-A-4 填报说明 (30) 第三部分年度报告 (32) F-R-1 信息科技年度报告 (32) F-R-1 填报说明 (33) 银行业金融机构分支机构信息科技非现场监管报表填报须知 (34)

第一部分年度报表 □报送空表F-B-1 信息科技基本情况表

附件： 注：分支机构可报送信息科技管理职能部门的组织结构图，但需至少包含上述表格中的基本信息。 2、本年度已完成的信息科技部审计报告。 3、本年度已完成的信息科技风险评估或信息安全检查报告 F-B-1 填报说明 【信息科技管理职能】是指分支机构信息科技管理组织、人员等基本情况。 【信息科技管理职能部门工作报告路线】是指信息科技管理职能部门的主要工作报告路线。 【信息安全岗位】信息安全岗位是指分支机构信息科技管理职能部门设专职负责信息安全管理、信息安全检查等岗位。以分支机构人力资源部门岗位职责定义为准。 【具有IT专业背景】是指具有3年以上信息科技专职工作经历，或具有本科以上信息技术、通信相关专业学历，或1年以上信息科技管理进修（培训）脱产学习经历。 【信息科技风险管理职能】是指分支机构信息科技风险管理组织和工作执行情况。 【是否明确信息科技风险管理职能（岗位）】是指分支机构明确有独立于信息科技部门的信息科技风险管理职能部门（岗位）。 【本年度是否已开展信息科技风险评估或安全检查】是指分支机构本年度已完成信息科技风险评估、信息安全检查、渗透性测试的情况。以相关报

金融租赁公司非现场监管指标及填报说明

金融租赁公司非现场监管指标及填报说明 一、监控指标 1.资本充足率（＞＝10%） 计算公式：资本总额/风险资产总额×100% 资本总额包括核心资本和附属资本。 核心资本＝实收资本＋资本公积＋盈余公积＋未分配利润； 附属资本＝贷款（租赁）呆账准备＋投资风险准备＋坏账准备。 风险资产总额＝总资产－现金－存放中央银行款项－委托租赁－国债－政策性金融债券－存拆放商业银行款项×90%－存拆放其他金融机构款项×75%＋（担保＋其他或有负债)×50%。 2.租赁资产比例（＞＝60%） 计算公式：租赁资产余额/总资产×100% 租赁资产包括直接租赁、回租、委托租赁、转租赁、经营性租赁资产。 3.拆入资金比例（＜＝100%） 计算公式：拆入资金/资本总额×100% 拆入资金指金融租赁公司从金融机构拆入的短期资金。 4.资产分散性比例（＜＝15%） 计算公式：对同一承租人的最大融资余额（融资租赁＋贷款）/资本总额×100% 5.长期投资比例（＜＝30%）

计算公式：长期投资余额/资本总额×100% 长期投资不包括长期国债和政策性金融债券投资。 6.担保比例（＜＝200%） 计算公式：担保/资本总额×100% 7.租赁项下的流动资金贷款比例（＜＝60%） 计算公式：租赁项下的流动资金贷款余额/贷款对应的承租人租赁合同金额×100% 8.委托租赁比例（＜＝100%） 计算公式：委托租赁余额/委托租赁资金余额×100% 9.资产质量指标 （1）逾期租赁比例（＜＝8%） 计算公式：（逾期租赁＋逾期贷款）余额/(应收租赁款余额＋租赁项下的流动资金贷款余额）×100% 逾期租赁系指承租人支付出现困难，未能在租赁合同约定到期按期偿付的租金总额（不含呆滞租赁和呆账租赁）。 逾期贷款系指按财政部财商字[1998]302号文规定，借款合同约定到期（含展期后到期）但未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款）。 （2）呆滞租赁比例（＜＝5%） 计算公式：（呆滞租赁＋呆滞贷款）余额/（应收租赁款余额＋租赁项下的流动资金贷款余额）×100% 呆滞租赁系指首次未能在租赁合同约定到期偿付租金的时

银行业金融机构信息科技风险非现场监管报表

银行业金融机构信息科技风险 非现场监管报表 （征求意见稿） 1 目录 第一部分年度报表 (1) I信息科技风险调查问卷 (1) Q-R-1 信息科技风险调查问卷 (1) II基本情况报表 (8) T-B-1 信息科技治理基本情况表 (8) T-B-2 信息科技风险管理情况表 (10) T-B-3 信息科技内外部审计与评估基本情况表 (12) T-B-4 应急管理基本情况表 (14) T-B-5 信息科技项目基本情况表 (15) T-B-6 灾备基本情况表 (16) T-B-7 外包基本情况表 (18) T-B-8 各类中心基本情况表 (19) T-B-9 数据中心及灾备中心机房基本情况表 (20) T-B-10 重要信息系统统计表 (21) T-B-11 网络基本情况表 (23) T-B-12 电子银行业务品种统计表 (24) T-B-13 电子银行业务量统计表 (25) 第二部分季度报表 (27) T-B-14 重要信息系统运行基本情况报表 (27) T-B-15 组织机构、人员重大变动表 (30) 第三部分报告 (31) R-R-1 信息化建设与信息科技风险管理年度报告 (31) 附录参考定义 (32) 2 填报须知 一、本报表作为银监会信息科技风险监管体系的重要组成部 分及信息科技风险识别、评估工作的基础和前提，旨在全面收集和监测银行业金融机构信息科技风险状况。

二、本报表主要适用于在中华人民共和国境内依法设立的政 策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资法人银行等银行业金融机构。 三、本报表是为针对信息科技风险而设的专门报表，银行业 金融机构应当对所填报数据的真实性负责。 四、本报表应由风险管理部门组织填报。 五、本报表分为年度报表、季度报表和报告。年度报表统计 周期为12个月，即上一年10月1日至本年度9月30日，报送截止时间为每年10月15日；季度报表报送时间为季后10日内；报告报送时间为自然年后40日内。 六、报表中未特别说明统计范围的，皆指全行范围。 七、填报过程中，对于需要特别说明的项目或问题，请在备 注栏中描述具体情况。 八、报送截止后，对于存在疑问的报表，监管人员可要求机 构提供详实材料予以核实或重报；如有必要，将发起现场检查，并以现场检查结果为准。 九、本报表附有术语参考定义，填报过程中可供参考。 1 第一部分年度报表 I信息科技风险调查问卷 Q-R-1 信息科技风险调查问卷 填报机构：填报人：责任人：填报日期：年月日

中国金融监管体系的要素构成1

编者按中国金融业发展相对滞后，原因是多方面的，有体制、观念、机制、 环境等，但不能忽视，传统的合规性监管、过于严格的金融管制、消极监管、 事后监管、忽视效率的监管等，已严重扼制了金融业的创新和发展的有效空间, 直接影响金融业整体效率的提高。如何使我国金融监管水平有一个质的飞跃，探索建立既要遵循市场经济规律和国际惯例，又要符合中国国情的监管体制， 切实做到完善监管理念、更新监管方式、提高监管效率，是摆在我们面前的紧 迫任务。本文作者的思考有一定的启发性。 金融监管的法律支持体系 金融监管的目的是防范金融风险发生，维护金融秩序稳定，保障金融体系 的运行安全，保护资产所有者的利益。金融监管的有效运行要有一个良好的金 融环境作条件，而这个条件能否具备则依赖T健全的金融法律体系。 我国虽然已出台了《中国人民银行法》、《商业银行法》、《保险法》、《证券法》等多部法律与法规，但只对金融机构市场准入有着严格的规定，金 融机构的市场退出存在着严重的法律缺位。当金融机构监管的某一环节处于法 律的真空状态，而金融机构风险暴露时，央行的监管无法可依，只能借助强制 性行政干预来解除金融风险，1997年海口城市信用社因挤兑出现支付困难时强制由海南发展银行托管乃至兼并一案仍历历在目。要改变这一局面我们现阶段 必须加强监管的法制化建设，完善金融监管的法律支持体系。 1、尽快完善主体法律。目前耍抓紧修改、整理和完善《人民银行法》、《商业银行法》、《保险法》、《担保法》和《证券法》等金融法规；尽早出 台银行、证券和保险三大监管法规和金融机构市场准入退出（破产）法规，包 括《金融机构接管法》、《金融机构破产法》、《金融机构临时性支付风险管 理法》、《金融机构兼并收购管理办法》等；制定《信贷资产保全法》和《外 资金融机构法》，按国际资本充足率框架，制定资本充足率的监管框架，从而

《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的.

关于印发《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的 通知 银发[2000]398号 中国人民银行各分行、营业管理部;总行直接监管的企业集团财务公司、金融租赁公司:为加强对企业集团财务公司和金融租赁公司的监管,提高非现场监管数据报送的质量,根据我行最近颁布实施的《企业集团财务公司管理办法》、《金融租赁公司管理办法》和《中国人民银行“全科目上报”金融统计制度》,我行制定了《企业集团财务公司非现场监管指标及填报说明》和《金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》。现印发给你们,有关说明如下: 一、各企业集团财务公司和金融租赁公司法人机构自2001年1月1日起于每季后18日内将本指标执行情况报送中国人民银行。分支机构的考核比例,由各企业集团财务公司、金融租赁公司分支机构所在地人民银行分行、营业管理部根据本指标体系确定。 二、各分行、营业管理部自2001年1月1日起按本指标对辖区内所监管的企业集团财务公司和金融租赁公司法人机构进行考核,并以此为基础,按照总行规定的金融监管报告统一格式撰写金融监管报告。 三、对于资产质量指标,各分行、营业管理部应根据企业集团财务公司、金融租赁公司不良资产的具体情况,提出逐年压缩比例。新发生的不良资产,力争当年消化。 四、按照《金融租赁公司管理办法》,金融租赁公司业务范围中已取消了存款业务,因此,不再向人民银行交法定存款准备金。但是,对于以前已经办理信托存款业务的金融租赁公司,必须进行清理和规范,在清理结束前,继续按原有规定缴纳法定存款准备金。

五、企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管数据资料通过“中国人民银行金融统计‘全科目上报’统计指标”报送,具体报送办法和《企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管指标与金融机构统计指标归属关系对照表》,总行将于近期发文布置。 六、我行以往颁布的有关规定中,凡与本通知相抵触的考核指标,均以本通知为准。 二○○○年十二月二十七日

各类金融机构的监管(1)

各类金融机构的监管 一、对政策性银行的监管 改革开放很长一段时间，我国的政策性金融业务主要由原国家专业银行承担。这样既不能充分保障国家产业政策的实施，也不利于把国家专业银行办成真正的商业银行。1993年12月，国务院颁发了《关于金融体制改革的决定》，明确将政策性金融与商业性金融分离，把专业银行办成真正的商业银行。1994年，经国务院批准，三家政策性银行先后成立，即国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。 （一）机构功能定位 政策性银行是指由政府出资创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内从事政策性融资活动，充当政府发展经济、促进社会进步和实施宏观产业政策的金融机构。在具体经营管理中，政策性银行实行独立核算，自主、保本经营，企业化管理。目前，三家政策性银行的功能如下。 1、国家开发银行 主要通过向国内银行和国际资本市场发行金融债券筹资。重点向国家基础设施、基础产业和支柱产业（“两基一支”）的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及其配套工程的建设发放政策性贷款，具体包括制约经济发展的“瓶劲”项目、重大高新技术在经济领域应用的项目、跨地区的重大政策性项目等。从资金来源上对固定资产投资总量进行控制和调节。 2、中国进出口银行 主要通过向国内商业银行和国际资本市场发行金融债券筹资。重点向国有企业或国有控股企业办理出口信贷和出口信用保险及担保，支持机电产品和成套设备等资本性货物以及高新技术产品等出口；办理中国政府对外优惠贷款、中央外贸发、展基金项下业务，促进对外经济技术合作与交流；办理转贷外国政府贷款业务。 3、中国农业发展银行 主要通过向中国人民银行借款和向境内金融机构发债等方式筹措资金。办理由国务院确定、中国人民银行安排资金并由财政予以贴息的粮食、棉花、油料、猪肉、食糖等主要农副产品的国家专项储备贷款；办理粮、棉、油收购和调拨贷款，办理棉麻系统棉花初加工企业的贷款及办理政府财政支农资金的代理拨付，为农业和农村经济发展服务。 （二）市场准入

1104非现场监管报表制度发文公文正文

为准确反映银行业金融机构业务发展变化和实际风险状况，进一步优化监管统计报表，银监会对现有非现场监管报表进行了修订，制定了2017年非现场监管报表(详见附件)，从2017年1月1日起正式施行。现将填报工作有关事项通知如下。 一、报表内容调整 （一）新增报表（基础类、业务类、支持发展类） 1.新增《G34信贷资产转让业务情况表》。反映银行业金融机构通过直接转让、信贷资产证券化、信贷资产收益权转让等方式进行信贷资产转让的情况。 2.新增《G51国别风险敞口及拨备统计表》。按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，反映银行业国别风险债权、债务敞口及相关拨备情况。 3.新增《S70科技金融和投贷联动统计监测表》。该表由两个部分组成：表一反映银行业金融机构服务科技型企业的情况；表二反映银行业金融机构内部投贷联动和外部投贷联动业务情况。 （二）修改报表（基础类、业务类、支持发展类）

1.修订《G06理财业务情况表》。与“全国银行业理财信息登记系统”月度统计表进行整合，统一两张报表的样式和填报说明。同时，修订产品端的销售渠道类型和资产负债端的资金投向项目。 2.修订《G31投资业务情况表》。行项目中，增设“资产支持证券”项目，并进一步明确基金等部分项目含义。列项目中，修改最终投向类型，缩小最终投向行业归属的填报范围，并增设产业投资基金、市场化债转股等附注项目。 3.修订《G21流动性期限缺口统计表》。将项和项的名称分别修改为“投资债券和同业存单”和“发行债券和同业存单”。 4.修订《G11_Ⅰ资产质量五级分类情况表第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向）》。增设“买断其他票据类资产”项目，反映除买断式转贴现以外其他票据类资产的转让情况；按照《商业银行并购贷款风险管理指引》要求，增设并购贷款相关统计项目。对应的分支机构报表GF11_I仅增设“买断其他票据类资产”项目。 5.修订《G01_Ⅶ贷款投向分行业情况表》、《G11_

金融机构的地位和功能

普华商学院https://www.wendangku.net/doc/3f17501513.html, 金融机构的地位和功能 按我国金融机构的地位和功能进行划分，主要体系如下： 中央银行。中国人民银行是我国的中央银行，1948年12月1日成立。在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，提供金融服务，加强外汇管理，支持地方经济发展。中国人民银行与中国银行的主要区别为：中国人民银行是政府的银行、银行的银行、发行的银行，不办理具体存贷款业务；中国银行则承担与工商银行、农业银行、建设银行等国有商业银行相同的职责。 金融监管机构。我国金融监管机构主要有：中国银行业监督管理委员会，简称中国银监会，2003年4月成立，主要承担由中国人民银行划转出来的银行业的监管职能等，统一监督管理银行业金融机构及信托投资公司等其他金融机构；中国证券监督管理委员会，简称中国证监会，1992年10月成立，依法对证券、期货业实施监督管理；中国保险监督管理委员会，简称中国保监会，1998年11月设立，负责全国商业保险市场的监督管理。按照我国现有法律和有关制度规定，中国人民银行保留部分金融监管职能。 国家外汇管理局。成立于1979年3月13日，当时由中国人民银行代管；1993年4月，根据八届人大一次会议批准的国务院机构改革方案和《国务院关于部委管理的国家局设置及其有关问题的通知》，国家外汇管理局为中国人民银行管理的国家局，是依法进行外汇管理的行政机构。 国有重点金融机构监事会。监事会由国务院派出，对国务院负责，代表国家对国有重点金融机构的资产质量及国有资产的保值增值状况实施监督。 政策性金融机构。政策性金融机构由政府发起并出资成立，为贯彻和配合政府特定的经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。我国的政策性金融机构包括三家政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。政策性银行不以盈利为目的，其业务的开展受国家经济政策的约束并接受中国人民银行的业务指导。 商业性金融机构。我国的商业性金融机构包括银行业金融机构、证券机构和保险机构三大类。 银行业金融机构包括商业银行、信用合作机构和非银行金融机构。商业银行是指以吸收存款、发放贷款和从事中间业务为主的营利性机构，主要包括国有商业银行(中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行)、股份制商业银行(交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、兴业银行、上海浦东发展银行、恒丰银行等)、城市商业银行、农村商业银行以及住房储蓄银行、外资银行和中外合资银行。信用合作机构包括城市信用社及农村信用社。非银行金融机构主要包括金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、租赁公司等。 证券机构是指为证券市场参与者(如融资者、投资者)提供中介服务的机构，包括证券公司、证券交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公司、基金管理公司等。这里所说的证券主要是指经政府有关部门批准发行和流通的股票、债券、投资基金、存托凭证等有价凭证，通过证券这种载体形式进行直接融资可以达到投资和融资的有机结合，也可以有效节约融资费用。 保险机构是指专门经营保险业务的机构，包括国有保险公司、股份制保险公司和在华从事保险业务的外资保险分公司及中外合资保险公司。 普华在线https://www.wendangku.net/doc/3f17501513.html,

金融机构反洗钱管理要点

附件 金融机构反洗钱监督管理办法（试行） 第一章总则 第一条为规范反洗钱监督管理工作，督促金融机构有效履行反洗钱义务，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令〔2006〕第1号发布）等法律和规章，制定本办法。 第二条本办法适用于中国人民银行及其分支机构对在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构的监督管理： （一）政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行； （二）证券公司、期货公司、基金管理公司； （三）保险公司、保险资产管理公司； （四）金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司； （五）中国人民银行明确须履行有关反洗钱义务的其他金融机构。 第三条中国人民银行负责明确和调整反洗钱监管分

工，制定金融机构反洗钱信息报告制度及反洗钱监管档案管理办法，规范反洗钱监管方法、措施和程序，指导中国人民银行分支机构开展反洗钱监管工作。 第四条中国人民银行及其分支机构应当遵循风险为本和法人监管原则，结合实际，合理运用各类监管方法，实现对不同类型金融机构的有效监管。 第五条金融机构应当按照中国人民银行的规定，报送反洗钱工作信息，积极配合中国人民银行及其分支机构的反洗钱监管工作。 第六条中国人民银行及其分支机构监管人员违反规定程序或者超越规定职权的，金融机构有权拒绝监管或者提出异议。金融机构对中国人民银行及其分支机构提出的违法违规问题有权提出申辩，有合理理由的，中国人民银行及其分支机构应当采纳。 第七条中国人民银行及其分支机构应当对反洗钱监督管理中获取的反洗钱信息采取妥善的保管和保密措施，不得违反规定对外提供。 第二章监管分工 第八条中国人民银行负责全国性法人金融机构总部的监督管理。中国人民银行分支机构负责辖区内地方性法人金融机构总部以及非法人金融机构的监督管理。中国人民银

(金融保险)金融机构的功能

（金融保险）金融机构的功 能

一、金融机构的功能 1、提供支付结算服务。 2、融通资金。 3、降低交易成本并提供便利的金融服务。 4、改善信息不对称状况。 5、风险转移与管理。 二、金融机构经营的特殊性 金融机构是特殊的企业，同一般企业相比，既有共性，又有特殊性，主要体现在以下方面： 1、经营对象与经营内容不同。金融机构的经营对象是货币与资本；经营内容是货币收付、信贷往来等各种金融业务。 2、经营关系与经营原则不同。一般经济单位的经营对象是普通商品和劳务，主要从事商品生产和流通活动；金融机构则经营货币资金这种特殊商品，主要从事货币的收付与借贷。一般经济单位与客户之间是商品或劳务的买卖关系；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资的关系。一般经济单位要遵循等价交换原则；金融机构在经营中则必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。 3、经营风险及影响程度不同。一般经济单位的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路。这种风险所带来的至多是因商品滞销、资不抵债而宣布破产。单个企业破产造成的损失对整体经济的影响较小，冲击力不大，一般属小范围、个体性质。金融机构则因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。这一系列风险所带来的后果往往超过对金融机构自身的影响。金融机构因经营不善而导致的危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成

威胁。甚至会诱发严重的社会或政治危机。 三、国家金融机构体系的一般构成 国家金融机构体系是指在一个主权国家里存在的各种金融机构及其彼此间形成的关系。 各国的金融机构体系虽各有特点，但在种类和构成上基本相同。 国家金融机构主要由管理性机构、商业经营性金融机构和政策性金融机构三大类构成。 管理性机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职能的机构。主要有四类： 一是负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局； 二是按分业原则设立的监管机构如银监会、证监会、保监会； 三是金融同业自律组织如行业协会； 四是社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等。 商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以利润为其主要经营目标的金融企业。这类金融机构主要有：商业银行或存款机构、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。商业经营性金融机构发展初期主要是以特定类业务为主。近二十年又出现了全能化与多样化发展的趋势。有实力的商业性金融机构正在开展范围非常广泛的金融业务。商业银行在各国经济与金融发展中仍是位居重要地位的金融机构之一。 政策性金融机构是指那些车门配合宏观经济调控，根据政策要求从事各种政策性金融活动的金融机构。世界各国都根据各自发展需要建立了相应的政策性金融机构。我国的政策性金融机构主要是政策性专业银行，如国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行以及金融资产管理公司等。 四、国际金融机构 国际金融机构是指由广义的国际金融机构体系包括政府间国际金融机构、跨国银行、多

系统重要性金融机构监管理论依据与最新进展

系统重要性金融机构监管：理论依据与最新进展 2013年07月22日15:00 来源：《国际金融》2012年11期第56～60页作者：徐超字号 打印纠错分享推荐浏览量 120 【作者简介】徐超，中国社会科学院亚太与全球战略研究院。 金融危机之后，国际金融组织提出从一个新的角度——系统重要性金融机构(systemically important financial institutions，简称SIFI)来理解现代金融中介体系，并重构国际金融监管体系。本文拟解决围绕SIFI的以下相关核心问题：金融理事会(financial stability board，简称FSB)等国际金融组织对SIFI监管的理论依据是什么，怎样识别SIFI?以及针对SIFI的监管动向，又推出了哪些最新措施？ 一、问题的提出：金融体系为什么不再稳定 非银行金融机构的活跃具有怎样的宏观经济效应？这一问题在20世纪60年代就引起了Gurley and Shaw的关注。二人试图从外在货币—内在货币角度肯定非银行金融机构的货币创造功能。此后，Tobin 详细剖析了非银行金融机构对中央银行货币控制的影响。此次美国金融危机表明，相比于过去，非银行金融机构对宏观经济体系的影响更大，已经成为系统性风险和金融不稳定的重要影响因素。 系统性风险的出现只是金融体系不稳定的外在表现。金融不稳定的根源有多种。Caprio and Honohan 考察了布雷顿森林体系建立以来的多次金融危机。他认为，虽然每次危机的原因都很特别，但是，引发金融不稳定的因素通常包括：欺诈、松散的内部管理、管理缺位、过度的风险承担、金融自由化、政府主导的信贷决策、税收政策、过度乐观及羊群效应等。关于2007-2009年美国金融危机的起源，学者们一直在争论，并聚焦于以下四个方面：(1)宏观经济失灵，包括财政和货币政策，全球失衡和房地产泡沫；(2)金融机构监管政策失灵；(3)难以理解的金融工具的过度创新发展，包括次级抵押贷款，信贷违约互换及其他证券化形式；(4)大型全球性私人金融机构的过度膨胀。虽然第四方面的原因得到了多数学者和决策者的认可，危机之后的国际金融监管动向也间接认同了此观点，但未来的出路绝对不是在原有的框架下强化巴塞尔协议下的银行监管。从《多德—弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》可以看出，美联储始终如一地奉行市场原则，在统一的最后贷款人框架下，加强监管的侧重点是非银行金融机构。故此，非银行金融机构产生的宏观经济效应及机制对于重建宏观审慎监管体系具有理论参考价值。 非银行金融机构虽然包含多种业务种类不同的机构，但在高度发达的金融创新背景下，其趋同性不断增强。而趋同的焦点就是，越来越多地参与到银行信用风险转移后的管理体系中，即现代影子银行体系。影子银行体系成为与商业银行平行的类银行体系，具有信用创造功能并脱离中央银行监测。 二、影子银行日益重要的角色 在美国，影子银行的主要代表机构包括政府发起的证券化机构(简称GSE)；金融公司如货币市场基金、对冲基金、私募股权基金等；结构性投资实体(简称SIV)或资产支持商业票据渠道，即资产支持证券(简称ABS)的发行主体和经纪人做市商(broker dealers)如金融危机前美国的五大独立投资银行。在庞大的影子银行体系中，主体是证券经纪商。就美国的影子银行体系规模而言，Tobia and Shin估计，2007年年末，影子银行体系的总资产规模高达10.5万亿美元，其总规模已经超过美国商业银行体系的总资产规模(后者约为10万亿美元)。其中：大型投资银行资产规模达4万亿美元，隔夜回购协议规模达2.5万亿美元，结构投资实体规模约2.2万亿美元，对冲基金规模为1.8万亿美元。

非银行金融机构非现场监管特色指标定义及计算公式一览表

实用标准文档 文案大全信托公司非现场监管指标一览表

信托公司非现场监管指标解读 一、现有特色指标基本情况 非现场监管信息系统中为信托公司非现场监管设置了6类22个特色指标（计算公式详见一览表），具体如下： 1．根据《信托投资公司管理办法》（中国人民银行令〔2002〕第5号）有关规定设置的合规性指标3个，分别为拆入资金比例、担保比例、固投比例。其中拆入资金比例和担保比例设置的目的在于监测和控制信托公司的负债规模，固投比例设置的目的在于监测和控制信托公司资本金固化的程度，确保资产保持一定的流动性； 2．针对资本充足程度的分析指标3个，分别为调整后净资产、资本预期损失率、业务规模资本比例。设置的目的在于监测信托公司资本的损失情况，以及业务规模扩张的倍数情况，为进一步分析风险抵御能力提供预警作用； 3．分析长期股权投资风险的指标2个，分别为长期股权投资减值准备充足率、长期股权投资不良率。设置目的是监测股权类资产的风险状况； 4．分析信托业务风险及运作效果的指标6个，分别为信托业务收入比例、信托项目涉诉风险比例、信托项目潜在赔偿责任风险率、信托项目赔付率、代定信托比例、信托赔偿准备金率。设置目的在于为专项分析信托业务的法律风险、赔付风险、合规性风险等提供预警功能，并为观测信托业务的收益情况提供指标支持； 5．分析关联交易风险的指标7个，分别为股东及其关联企业交易比例、最大单一股东关联交易比例、全部关联交易比例、固有财产关联交易比例、固有财产关联交易不良率、信托资金关联交易比例、信托资金关联交易不良率； 6．分析客户集中度风险的指标1个，即单一最大（集团）客户授信集中度。 二、《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》对监管指标的影响 自2007年3月1日起，《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》（以下简称“新办法”）已正式生效。由于新办法对合规性指标、关联

第十四章 中央银行与其他金融机构的监管(中央银行学,王广谦)习题

第十四章中央银行与其他金融机构的监管 一、填空题 1.信托是随着商品经济的发展而产生发展起来的，信托可分为________和________。 2.我国的合作金融形式具体包括______________和______________。 3.我国的合作金融监管体制采取___________、____________和__________相结合的“三位一体”的监管体制。 4.总行在东道国境内的外国资本的银行，简称“___________”；外国银行在东道国境内的分行，简称“____________”；外国的金融机构同东道国的金融机构在东道国境内合资经营的银行，简称“__________”。 5. 是最先出现现代租赁的国家。中国第一家专业租赁公司是1981年2月在北京成立的。我国金融租赁机构的主管机构是。 二、单项选择题 1.中国合作金融的主要形式是（）。 A.金融信托机构 B.城市商业银行 C.城市信用合作社 D.农村信用合作社 2.我国的3家政策性银行都明确规定了资金来源，其中（）允许吸收公众存款，因此，在中国人民银行统计中将其视为存款货币银行，而将另两家视为特定存款机构。 A.中国农业发展银行 B.中国农业银行 C.国家开发银行 D.中国进出口银行 3.政策性金融机构与商业性金融机构在职能上最大的差别在于（）上。 A.信用中介职能 B.信用创造 C.支付中介职能 D.服务性职能 4.中国证券、期货业的监管在（）年以前由中国人民银行负责。 A.1984 B.1992

C.1998 D.2003 5.在信托业务的风险负担上，信托存款的风险全部由（）承担，而委托贷款与投资的主要风险由（）承担。 A.受托人、委托方 B.委托方、受托方 C.中介人、委托方 D.担保方、委托方 三、多项选择题 1.合作金融监管的主要内容有（）。 A.市场准入和退出监管 B.财务监督 C.风险监管 D.业务范围监管 E.建立内部控制机制 2.1994年中国组建了（）3家政策性银行。 A.中国农业银行 B.国家开发银行 C.中国进出口银行 D.中国农业发展银行 E.农村信用社 3.合作金融是按合作制原则组建起来的一种金融组织形式。其本质特征可以概括为（）。 A.由社员入股 B.由地方财政和社员共同入股 C.实行民主管理 D.实行集中管理 E.主要为社员服务 4.政策性金融机构特有的政策性职能可以概括为（）。 A.信用中介职能 B.支付中介职能 C.引导性职能 D.补充性职能 E.服务性职能 5.近些年来，保险在不断加强和拓展自身的功能。目前，它已经具备并发挥着（）的功能。 A. 经济补偿 B. 资金融通

强化金融监管的几点思考

强化金融监管的几点思考 金融监管薄弱是酿成金融风险的重要原因。如何加强金融监管，防范和化解金融风险要注意以下几方面的问题。 一、金融监管要防患于未然，具有前瞻性、预见性 金融机构自身为了追求利润最大的经营目标，在经营过程中内在地存在一种冲动性和对市场的投机性，尤其在出现了一定的亏损以后，易于产生道德风险行为。基于这一客观事实，需要监管当局对其经营全过程进行周密的监管，并应根据其金融改革、发展和创新的进程对其监管的内容具有一定的前瞻性、预见性。金融监管当局要根据审慎监管的原则，提前发现问题，对出现的问题及时采取措施，防止风险的出现。为此要做好三件事：一是按照审慎会计制度原则，实实在在地弄清楚银行的净资产；二是制定一套以审慎会计原则为基础的风险预警指标体系，对我国金融机构进行预警分析；三是对已经资不抵债，流动性出现问题的银行及早采取救助措施。 二、现场检查与非现场检查是监管部门的主要监管手段 从目前我国金融监管的现状看，表现为重现场检查、轻非现场检查的倾向。当然，从过去的历史看，现场检查具有发现问题直接、解决问题快捷的特点，在我国中央银行的监管过程中发挥了巨大的作用。但是，今后随着金融深化及内外资金机构的增加和会计财务报表真实性、准确性的提高，非现场检查将愈加显示出必要性与重要作用。 由于非现场监管具有覆盖面宽、连续性强的特点，所以建立健全完善的非现场监管体系有利于发现新问题、新情况和对现场检查的重

点提出参考意见；有利于信息的收集并对金融机构潜在问题提出预测、预警；有利于促进金融机构报表、财务制度的完善，进而促进金融机构内部管理；另外，通过非现场检查收集到的数据反馈给地方政府和综合经济部门，对其经济决策发挥重要作用。 三、建立合规性检查和风险性监管相结合，以风险性监管为主导的监管体系 在市场经济国家中，风险监管构成一国对金融机构监管体系的主体，而我国当前对金融机构的监管由于监管水平不高，风险衡量标准尚不科学，大多还停留在合规性监管阶段，这种状况与不断深化的金融改革以及即将加入WTO是极不适应的。 所以，加强以预防为主的风险性监管是十分重要的。这就要求金融监管部门一是要参照国际上通行的做法，逐步建立适合中国国情的风险监管指标体系；二是加强建立健全风险监管的法律体系；三是加强监管队伍的素质教育，提高依法监管水平。 四、行业自律与金融监管 通过行业自律的方式进行金融监管是世界各国和地区普遍采用的形式，并且对行业的成长发生很大的作用。如香港银行公会、美国的基金联合会、台湾证券投资顾问商业同业公会等均属金融行业自律组织。就我国金融机构而言，目前金融公会组织尚不健全，即使名誉上存在公会组织也是形同虚设，没有发挥应有的作用。银行公会的建立和健全，在行业内发挥自律作用可以大大减少国家在金融监督与矫正方面的成本，减轻宏观调控的压力，不仅有利于商业银行自身发展，

非现场监管试题汇总v1-有答案

非现场监管知识考核试题库 一．单选题 1、银行（ D ）对本行监管统计数据的真实性负责 《银行监管统计数据质量管理良好标准》 A、合规部领导 B、合规部员工 C、财务部主管 D、法定代表人 2、业务及管理基础系统具有良好的（ D ），满足新业务、新产品和监管新要求的需要，并为监管统计管理系统预留能够灵活加载的数据接口。 《银行监管统计数据质量管理良好标准》 A、稳定性 B、统一性 C、安全性 D、可拓展性 3、银行按照规定加强对监管统计资料的存储管理，保证监管统计数据信息的（ A ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》 A、安全性和连续性 B、安全性和统一性 C、持续性和稳定性 D、持续性和准备性 4、“1104工程”的启动时间是（ C ）《1104非现场监管培训知识》 A、2001年11月4日 B、2002年11月4日 C、2003年11月4日 D、2004年11月4日 5、以下不属于流动性风险报表的有（D ）《1104非现场监管培训知识》 A、流动性期限缺口统计表 B、流动性比例检测表

D、客户大额授信统计表 6、《中华人民共和国银行业监督管理法》是在第（ C ）届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过。《中华人民共和国银行监管管理法》 A、八 B、九 C、十 D、十一 7、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ C ）罚款。 《中华人民共和国银行监管管理法》 A、五万以上十万以下 B、十万以上二十万以下 C、十万以上三十万以下 D、三十万以上五十万以下 8、银行业金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ A ）罚款。 《中华人民共和国银行监管管理法》 A、二十万以上五十万以下 B、二十万以上六十万以下 C、三十万以上五十万以下 D、三十万以上六十万以下 9.G01《资产负债项目统计表》的报送频度为（ A ） 《1104报表实务》 A、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。 B、月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。 C、月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。 D、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分

金融机构的功能

一、金融机构的功能 1、提供支付结算服务。 2、融通资金。 3、降低交易成本并提供便利的金融服务。 4、改善信息不对称状况。 5、风险转移与管理。 二、金融机构经营的特殊性 金融机构是特殊的企业，同一般企业相比，既有共性，又有特殊性，主要体现在以下方面： 1、经营对象与经营内容不同。金融机构的经营对象是货币与资本；经营内容是货币收付、信贷往来等各种金融业务。 2、经营关系与经营原则不同。一般经济单位的经营对象是普通商品和劳务，主要从事商品生产和流通活动；金融机构则经营货币资金这种特殊商品，主要从事货币的收付与借贷。一般经济单位与客户之间是商品或劳务的买卖关系；而金融机构与客户之间主要是货币资金的借贷或投资的关系。一般经济单位要遵循等价交换原则；金融机构在经营中则必须遵循安全性、流动性和盈利性原则。 3、经营风险及影响程度不同。一般经济单位的经营风险主要来自于商品生产、流通过程，集中表现为商品是否产销对路。这种风险所带来的至多是因商品滞销、资不抵债而宣布破产。单个企业破产造成的损失对整体经济的影响较小，冲击力不大，一般属小范围、个体性质。金融机构则因其业务大多是以还本付息为条件的货币信用业务，故风险主要表现为信用风险、挤兑风险、利率风险、汇率风险等。这一系列风险所带来的后果往往超过对金融机构自身的影响。金融机构因经营不善而导致的危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁。甚至会诱发严重的社会或政治危机。 三、国家金融机构体系的一般构成 国家金融机构体系是指在一个主权国家里存在的各种金融机构及其彼此间形成的关系。

各国的金融机构体系虽各有特点，但在种类和构成上基本相同。 国家金融机构主要由管理性机构、商业经营性金融机构和政策性金融机构三大类构成。 管理性机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职能的机构。主要有四类： 一是负责管理存款货币并监管银行业的中央银行或金融管理局； 二是按分业原则设立的监管机构如银监会、证监会、保监会； 三是金融同业自律组织如行业协会； 四是社会性公律组织如会计师事务所、评估机构等。 商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券交易与发行、资金管理等一种或多种业务，以利润为其主要经营目标的金融企业。这类金融机构主要有：商业银行或存款机构、商业性保险公司、投资银行、信托公司、投资基金、租赁公司等。商业经营性金融机构发展初期主要是以特定类业务为主。近二十年又出现了全能化与多样化发展的趋势。有实力的商业性金融机构正在开展范围非常广泛的金融业务。商业银行在各国经济与金融发展中仍是位居重要地位的金融机构之一。 政策性金融机构是指那些车门配合宏观经济调控，根据政策要求从事各种政策性金融活动的金融机构。世界各国都根据各自发展需要建立了相应的政策性金融机构。我国的政策性金融机构主要是政策性专业银行，如国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行以及金融资产管理公司等。 四、国际金融机构 国际金融机构是指由广义的国际金融机构体系包括政府间国际金融机构、跨国银行、多问银行集团等。狭义的国际金融机构体系主要指各国政府或联合国建立的网际金融机构组织，主要由全球性和区域性国际金融机构组成。多国共同建立的金融机构的总称。 国际金融机构是在第二次世界大战以后逐渐建立的。1944年7月，44个同盟同家在美国新罕布什尔州召开国际金融会议，在这次会议上产生的国际货币制度因此被称为布雷顿森林体系。根据会议协议条款成立了网际货币基金组织，此后又建立起一系列新的国际性金融机构。 网际金融机构主要有两大类：全球性金融机构和区域性金融机构。前者包括国际货币基

金融机构的监管原理与发展历程系统

金融机构的监管原理与发展历程系统 风险主要通过金融系统传递。银行在国际证券市场上已逐渐成为主导力量，主要的证券等非银行金融机构也已成为国际金融批发市场上的主力，如果其中任何一个出现破产或有几个这样的机构同时受到波及，后果将是灾难性的。国际金融业监管史表明，银行业监督和证券业监管的协调与资本标准的统一是防范金融风险的关键所在。 1995年巴林银行的倒闭引起人们对金融市场稳健性和安全性的高度重视。从那时起，这个议题即成为西方七国领导人每年高峰会上讨论的重点，尤其是如何加强监控国际性金融机构的问题。而这要求银行、证券和保险行业的监管机构通过他们各自的国际组织——巴塞尔银行委员会（Basle Committee）、国际证券委员会（International Organization of Securities Commission，IOSCO）及国际保险监管协会（International Association Of Insurance Supervisors，IAIS）采取一致措施来监控跨国公司。 改变监管方法已成为广泛的共识，但实践证明银行和证券等不同领域的监管者要协调一致还是比较困难的。本文阐述了国际金融监管的原理背景、现状，并探讨未来的发展趋势。 监管的目的 在展开讨论前，先对下面两个问题探讨一番不无裨益。为什么政府监管在金融市场是如此普遍？为什么监管政策对金融机构的组织形式起着重要的作用？对于政府监管金

融市场的理由，被广为接受的有三个： 1. 系统安全——确保金融系统以一个安全和稳健的方式运作，避免由一个公司或一个市场蔓延到其他地方的传染性倒闭风险。 2. 投资者保护——确保金融市场的普通私人客户能得到银行或投资顾问的公平对待，并在这些银行和投资顾问公司倒闭时为其提供相应的保护措施避免其风险损失。 3. 市场完整——确保金融市场在尽可能有效的情况下运作，防止操纵市场并提高市场的流动性，以保护投资者信心。 此外，当监管对象同时涉及国内和国外机构时，监管机构会面临很大的压力。这是由于监管机构需要保持来自不同法域的金融机构之间竞争的公平性，并确保某一国家或来自某一监管背景的公司不会因不同的监管要求而享有不公平的竞争优势。这种考虑就是通常所指的“公平竞技场”（level playing field）的概念。它在建立国际监管标准时具有相当重要的意义，欧盟建立统一监管体系的过程便是典型的例证。 尽管存在共同的目标，但银行和证券公司业务活动的差异使银行和证券的监管直到现在依然是各行其是。毋庸置疑，许多历史上出现在银行和证券监管者之间的问题，与其监管目标和着眼点的差异有着直接的关系。