文档库

最新最全的文档下载
当前位置:文档库 > 差旅费报销制度

差旅费报销制度

差旅费报销制度

为控制费用,提高效率,规范出差人员的审批及报销程序,结合本厂的实际情况,特制定本制度。

一、报销范围:

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法:

1、出差申请程序:因工作需要出差,无论是否借款,出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜,出差申请单应由部门负责人审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的,应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的,不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存,并作为部门费用考核依据。

如要借款,应填写“借支单”,根据出差申请单确定借款金额。借支单凭出差申请单经总经理审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 2、差旅费报销程序:经批准出差办事人员,出差后一周内应如实填写“费用报销单”,并列明事由、时间、线路后交上级领导审核签字,再交财务部审核签字,按《费用报销程序》予以报销。

二,差旅费报销原则

(1)市区内出差不论时间长短,均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的,可发给误餐补助费,超出市区范围的,发出差补助费六十元每天。

(2)住宿费报销条件:按出差的实际天数凭正式发票计算报销,没有正式发票的均不给报销。