XX公司资金支付管理办法

XX公司资金支付管理办法

第一章总则

第一条为进一步加强公司资金支付管理，规范程序，简化流程，提高效率，根据集团公司资金支付管理办法，结合公司实际悄况，制定本办法。

第二条资金支付具体包括投资性支出、经营管理运行支出和内部资金划转三类。

（一）投资性支出:指公司股权投资支出、工程项H建设支出等。

（二）经营管理运行支出：包括固定资产购置支出、营运管理支出和还本付息支出。

固定资产支出指公司购置车辆、办公设施设备、房屋装修或者对固定资产进行更新改造等支出；营运管理支出指公司在经营管理过程中发生的日常营运支出，具体包括:公务借款、日常费用支出、定（限）额支出等;还本付息支出指按照公司签订的借款合同（含资金拆借协议）约定，支付的借款本息支出。

山于公司承担的建设项U未分设管理机构，项U建设单位管理费支出按公司日常费用支出管理。

（三）内部资金划转:指资金在公司不同账户之间调度涉及的资金划转。

第三条资金支付主要包括现金和银行存款转账两种方式。

第二章审批权限

笫四条在预算范围内，单笔1万元以下的支出由总经理审批（工资性支出、税费缴纳等除外）；单笔1万元以上（含1万元）的支出山董事

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长审批。

第五条超预算、无预算的资金支出原则上不支付。特殊情况下，需由经办部门报总经理审核、董事长审批后，按规定权限和程序办理。

第三章支付程序

第六条按照资金支付审批权限，资金支付的一般程序为：

经办部门提出支付申请？部门经理审核?财务部审核?经办部门分管副总经理审核?总经理审核（批）？董事长审批。由财务部办理支付。

笫七条涉及合约管理部主办的合同事项的资金支付，按前述资金支付的一般程序办理，但在财务部审核前，需经合约管理部审核。

笫四章其他规定

第八条因办理公务需要事前借用现金的，应按资金支付的一般程序报董事长审批后办理公务借款。公务借款时间原则上不超过1个月，且必须做到“前款不清，后款不借”。

笫九条因公务特殊情况，需借用备用金的，应按资金支付的一般程序报董事长审批后办理备用金借款。备用金额度原则上控制在2万元以内，实际“年末结清、年初预借”的办法。

第十条固定资产及低值易耗品的购置支出，应按照集团招投标管理相关规定执行。

第五章附则

第十一条本办法山公司财务部负责解释。

笫十二条本办法由公司莆事会审议批准后执行。

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