RCM的制作-风险一览的统制活动筛选相关提示

在筛选财务报告相关风险和统制活动（控制）时，应从两个视点和六个观点加以研究。这些项目将成为确保财务各报表可靠性的条件。相反，类似于损毁和阻碍这些项目的状况也将成为风险。通过从这些观点加以研究，可便于确定财务报告相关风险，并可实现标准化。

两个视点

从上述两个视点，最好以什么方式表示没有错误和不正当操作？具体来讲，若符合了如下的六个观点，则可主张在财务各报表中没有错误和不正当操作。将此六个观点称为主张，作为制作财务各报表的适当的必要条件加以把握。因此，在考虑财务各报表中出现错误和不正当操作的要因（风险）和为了防止这些要因的手段（统制）时，重要的是首先应考虑与该六个主张间的关系。

也就是说，在制作风险控制矩阵（RCM）时，为了研究有无与各业务程序相关的附表1中所列举的风险，减少和回避其风险并符合主张，并为了达成附表2所列举的统制目标，须筛选出实际的统制活动（控制）。关于具体的作业步骤，请参见第4页。

六个观点－制作适当的财务各报表的必要条件（主张）

?从序号1到序号6应按照金融厅内部统制部门会议的《实施标准》。

?1号、2号、3号、5号主要是到生成会计数据为止以及输入至系统时被要求的统制目标。

?6号主要是输入后的统制目标。

?此外，4号主要可整理为输入时以及输入后相关统制目标，6号则主要可整理为决算和财务报告程序中的公开项目相关统制目标。

为了制作适当的财务各报表，也就是说，为了主张财务各报表中不存在错误和不正当操作，记述了须以与六个观点（主张）间的关联来考虑风险和统制，但财务各报表中不存在错误和不正当操作之事实，脱从另一个方面来讲，则可以说能够确保数据的可靠性。为了确保

数据的可靠性，按照业务的更具实务性水准制作适当的财务各报表，而且，确保数据的可靠性最终可实现适当的财务各报表的制作。用于确保数据可靠性的必要条件有4个，如下所示。

确保数据可靠性的必要条件（CAVR）

以上的关系可按如下进行图示。

＜风险和统制活动的实际筛选步骤＞

在实际筛选各业务程序中的风险和统制活动时，应按如下步骤进行作业。

【步骤】

①关于制作了的业务流程内的各业务，应从风险一览表（参见附表1）中选择有可能发

生的风险。

②将选择了的风险置换为符合各业务的表述。

③从统制目标一览表（参见附表2）中选择对应于已选择风险的统制目标。

④从业务流程内的各业务中选择可实现已选择的统制目标的业务（＝统制活动）。

※统制活动必须为在各业务中所进行的业务。

⑤确认已选择风险的相关主张是否符合已选择统制目标相关主张。

【例如】

业务1．“营业担当者应基于顾客发来的订货单将接受订货信息输入至系统”

业务2．“营业担当者应在已输入的订货单上盖上已输入完毕的印戳”

业务3．“营业部MG应确认由营业担当者输入的接受订货信息并盖上了已输入完毕的印戳的订货单的内容，并进行批准”

①选择“PR1的交易被重复输入”（附页1）一类的风险

②置换为“营业担当者重复输入接受订货信息”一类的表述

作为相对于②中制作了的风险的统制目标，选择“CC9 交易信息仅输入了一次”（附页3）。

④作为为了实现③中选择了的统制目标的业务，选择“业务3 由营业部MG确认由营

业担当者输入的接受订货信息并盖上了已输入完毕的印戳的订货单的内容，并进行批准”。

⑤“RR1”相关主张具备“实际存在性”，“CC9”相关主张则具备“实际存在性”和“网

罗性”，因此，应确认已涵盖了“实际存在性”这一主张。

＜注＞

附表1 将与主张相关联的公司风险制作成一览表，则如下所示。

将与主张以及CAVR有关联的统制目标制作成一览表，则如下所示。

7/9

交易信息…成为会计帐簿的记录基础的凭证（与被记录于会计帐簿的金额有着适当关联的信息）

◎…该统制目标主要表示了应回避和减少的风险。○…该统制目标辅助地表示了应回避和减少的风险。

9/9

学校体育运动风险防控方案

学校体育运动风险防控暂行方案 为顺利、出色的完成我校体育系列工作，我校认真贯彻落实《国务院办公厅转发教育部等部门关于进一步加强学校体育工作若干意见的通知》的要求，积极开展阳光体育运动，落实每天校园锻炼一小时。为进一步加强学校体育运风险防控工作，保障学校体育工作依法、健康和有序开展，根据教育部《学校体育运动风险防控暂行办法》并结合我校实际，现提出以下学校体育运动风险防控暂行办法： 一、建立机制，责任到人。 学校建立体育工作安全管理机制，落实责任，责任到人。 组长：马金合 副组长：卫建中赵志刚王振辉 成员：王海生王乐乐 二、宣传到位，警钟长鸣。 要组织好教学教师，要宣传到学生。体育教学中的安全防范意识，要月月讲，日日讲，挂在嘴边，常抓不懈。宣传有力度，思想要统一，安全教育绝不敷衍了事，心存侥幸，但也不因噎废食，而放弃体育教学工作。 三、未雨绸缪，防范未然。 1、学校要经常性的对体育活动场地、器材、设备进行安全大检查，对已破损的体育器材、设备进行整理和整修，坚决杜绝使用有安全事故和隐患的器材设备。 2、教师在体育活动前要做好器材使用前的安全检查工作，严禁学生穿不符合要求的鞋、服上体育课。 四、严谨治学，一丝不苟。 1、教师要认真备理论知识，对体育备课工作的认识要提高到一定高度，绝不马虎。理论知识教师要掌握，决不可认为理论知识在体育课中没有用。 2、建立良好教学秩序、重视课前准备；教师、学生着装规范，必须穿着体育服装上课，学生不准穿护的意识。 3、教师要备场地、备器材、备学生。特别是学生，对个别身体有不适和伤病的，要给予关心和了解，决不能盲目训练，要区别对待每位学生的运动量和训练强度。

工程项目风险管理及应对措施

工程项目风险管理及应对措施 我国目前处于基础建设的高峰期，投资主体多元化进程加快，工程项目的竞争日趋激烈，工程项目企业面临着比以往更多的风险。因此，加强工程项目风险管理的研究显得十分必要，因为任何合同形式的工程项目，其合同双方的行为本质都是商业行为，最终目标都表现为经济利益，工程本身具有的复杂性、长期性等因素，在激烈的市场竞争中必然存在各种风险。 1、工程项目风险的概念 1.1工程项目风险 工程项目风险是指在项目决策和实施过程中，造成实际结果与预期目标的差异性及其发生的概率。项目风险的差异性包括损失的不确定性和收益的不确定性。 1.2工程项目风险的分类和特点 1.2.1工程项目的主要风险 1.2.1.1社会环境风险 社会环境风险包括社会风险和环境风险两个方面,常见的社会风险有:政策及法律法规变卦以及新技术新工艺的产生带来的风险,而环境风险指的是自然界的力量,如洪水,地震,台风,以及水文,气候,地质等。 1.2.1.2进度风险 进度风险指的是由于建筑工程项目施工过程中各种要素的综合影响,最终形成项目工程施工拖延,未能及时依照工期完成。建筑工程项目施工过程中可能影响到施工进度的风险要素如下:①技术风险,由于设计人员业务素质不过硬,使得设计出的建筑图纸达不到施工要求,最后还需重新修正设计图纸,此外,局部施工企业因未完成设计图纸,从而只能采用边施工边设计的办法,最终均会影响工程进度;②方案风险,建筑工程项目施工的中心是；项目方案制定必需以该目的为基本根据,只要契合总目的请求的方案才是合理牢靠的方案,不合理的方案及未思索工程中不测状况的方案均会形成工程的经济损失,构成方案风险,继而影响工程的进度,形成进度风险。 1.2.1.3费用风险 形成建筑工程项目费用风险的主要要素有以下几点:①设计变卦,在建筑工

体育活动风险防控方案

空山乡中心小学体育运动风险防控暂行方案为进一步加强学校体育运动风险防控工作，保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作健康、有序开展，根据教育部《学校体育运动风险防控暂行办法》（教体艺[2015]3号）和省教厅、市教育局有关要求，现制定以下暂行办法。 一、高度重视，充分认识体育运动风险防控的重要意义 积极开展学校体育运动、落实每天锻炼1小时是全面贯彻党的教育方针，落实依法治教、依法治校的具体体现，是促进青少年学生提升综合素质，促进身心健康、体魄强健和德智体美全面发展的重要途径。建立运动风险防控体制机制，逐步完善相关规章制度，加强学校体育运动风险防控，对于保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作依法、健康和有序发展。 二、明确责任，努力实现体育运动风险防控的全面覆盖 学校体育运动风险防控应当遵循预防为主、分级负责、学校落实、社会参与的原则，明确责任，落实措施，构建风险防控网络，努力实现全面覆盖。 （一）充分发挥教育行政部门的指导监督职能 1.将学校体育运动风险防控作为教育管理与督导的重要内容，纳入工作计划，制订适合本地实际的学校体育运动指导意见或工作方案，学校建立完善防控机制，落实防控责任和措施。教育督导机构定期开展对学校体育运动风险防控的督导检查。 2.学校健全学生体育运动意外伤害保险机制，学校通过购买校方责任保险、在大型体育赛事活动中为参加学生购买意外伤害保险、鼓励家长

或监护人自愿为学生购买意外伤害保险等方式，完善学校体育运动风险管理和转移机制。 3.成立大型体育活动或体育比赛安全管理机构，制订安全应急预案，检查体育器材设施及场地，设置相应安全设施和标识，加强学生安全教育。 4.严格按照国家有关产品和质量标准选购体育器材设施，督促供应商按照规定要求完成安装，建立体育器材采购台帐并交付学校。 （二）充分发挥学校的组织和预防职能 1.建立和完善学校体育运动风险防控机制，学校校长是体育运动风险防控第一责任人。建立教务、后勤、学生管理、体育处（室）等校内多部门协调配合、师生员工共同参与的防控体系，制订和完善相关制度和体育运动伤害事故处理预案，明确职责，加强督促，落实要求。制度和预案应主动公示，接受家长和社会的监督。 2.认真检查和梳理学校存在的体育运动风险点，制订防控方案，落实防控措施。常见的学校体育运动风险主要有：①器材设施及场地风险（缓冲保护、铅球、上下台阶、石子石块、泥泞湿滑、急弯窄道、尖锐转角等）；②运动过程风险（极端天气、过量运动、异质学生、高空跃落、拥挤推搡、激烈碰撞、报复伤害、滚翻踢踏、、楼宇共振等）；③运动会与比赛风险（消防安全、交通安全、食宿安全、过量运动、打架斗殴、看台或临时建筑垮塌等）；④体育课教学风险（非运动服装、钥匙饰件、证章吊牌、手表小刀、极端天气、异质学生、器材的正确使用以及自制体育器材的安全性测试等）。 3.建立体育器材设施及场地安全台帐，加强安全管理、随时巡查和定期维护。所有体育器材设施使用完毕后应该回归原位的必须回归原保

学校体育运动风险防控制度

学校 体育运动风险防控制度 为深入贯彻落实《中共中央、国务院关于加强青少年体育增强青少年体质的意见》，防范学校体育运动风险，保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作健康、有序开展，根据《义务教育法》、《未成年人保护法》、《侵权责任法》等法律，制定本制度。 1、成立以校长任组长学校体育运动风险防控领导小组，各部门共同参与，协调配合，负责学校体育活动时的安全预防和应急处理。 2、依法积极开展学校体育运动，增进学生体质健康水平，保证学生在校的体育活动时间，不得以减少体育活动的做法规避体育运动风险。 3、强化安全防范意识，教师在体育课教学、体育活动及体育训练前，要认真检查体育器材设施及场地，对技术难度较大的动作要按教学要求，详细分解、充分热身，并采取正确的保护与帮助。 4、体育教师负责对学生的体育锻炼技术指导和安全保护工作指导，教会学生懂得锻炼和保护的方法以及可能发生的意外事故，提高学生的自我保护和互相保护的能力。 5、体育场地和器材等设施要符合体育活动安全和体育卫生标准要求。 6、加强安全教育,利用体育课、宣传栏、广播、校园网等对学生加强体育活动知识与安全健康的宣传教育。 7、每年组织一次学生健康体检，建立学生健康档案，纳入学籍档

案管理，涉及学生个人隐私的，学校需为其保密。 8、购买校方责任保险、鼓励家长自愿为学生购买意外伤害保险。 9、对不适合参与体育课或统一规定的体育锻炼的学生，学校和教师根据情况减少或免除其体育活动。 10、学生在参加体育活动时，需穿运动服和无跟软底鞋，严禁佩带金属徽章、别针、小刀和其他尖利或硬质物体等。 11、定期对器材进行检查、维护、保养和维修，做好体育设施使用安全的详细记录。 12、定期召开安全会，对体育活动和器材设施的使用情况进行总结。 13、保持体育活动场地的卫生与整洁，学生的衣物要放于学校指定地点，防止对塑胶跑道、体育器材和活动人员的伤害。 14、组织学生参加跨地区体育活动和体育比赛时，根据活动或比赛要求向学生及家长提供安全告知书，获得家长书面反馈意见。 15、大型体育活动或体育比赛需要第三方提供交通、食品、饮水、医疗等服务的，要选择有合格资质的服务机构，依法签订规范的服务合同。 16、体育运动伤害事故发生后，按照体育运动伤害事故处理预案要求及时实施或组织救助，并及时与学生家长进行沟通。情形严重的，要及时向主管教育行政部门报告。

(风险管理)项目风险管理计划

[项目风险管理计划] 文件状态： [ ] 草稿 [√] 正式发布 [ ] 正在修改文档编号：TL4070503 当前版本： 1.0 作者：李爽 完成日期：2020-05-23

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目录 0. 文档介绍 (4) 0.1文档目的 (4) 0.2文档范围 (4) 0.3读者对象 (4) 0.4参考文献 (4) 0.5术语与缩写解释 (4) 1项目风险管理计划 (4) 1.1目的 (4) 1.2角色与职责 (5) 1.3启动准则 (5) 1.4输入 (5) 1.5主要步骤 (5) 1.5.1 风险识别 (5) 1.5.2 风险分析 (5) 1.5.3 风险减缓 (5) 1.5.4 风险监控 (6) 1.6输出 (6) 1.7结束准则 (6) 1.8度量 (6) 2实施建议 (6) 3附录1：常见风险举例 (6)

0. 文档介绍 0.1 文档目的 0.2 文档范围 0.3 读者对象 0.4 参考文献 提示：列出本文档的所有参考文献（可以是非正式出版物），格式如下：[标识符] 作者，文献名称，出版单位（或归属单位），日期 0.5术语与缩写解释 1项目风险管理计划 1.1目的 在项目的生命周期内，循环执行风险识别、风险分析、风险减缓和风险跟踪，直到项目的所有风险都被识别与解决为止。

1.2角色与职责 ●项目负责人负责风险管理。 ●项目成员协助项目负责人处理风险。 1.3启动准则 ●《项目计划》已经制定，项目研发已经开始。 1.4输入 ●《项目计划》 ●项目监控过程产生的文档如《项目问题列表》、《项目质量报告》和《项目周报》 等 1.5主要步骤 1.5.1 风险识别 ●项目负责人根据“风险跟踪列表”，定期（例如每周一次）识别本项目的风险。 1.5.2 风险分析 ●项目负责人评估每个风险的严重性、可能性和风险系数，并按照风险系数从高到 低的顺序排列风险。 1.5.3 风险减缓 ●对于风险系数超过“容许值”（建议为10）的每一个风险，项目负责人应当给 出风险减缓措施，并指定责任人。风险系数越高，越先处理。

项目可能存在风险及应对方法

1 项目可能存在风险及应对方法 协同办公系统作为一种管理型软件，影响范围广，涉及到公司行政与业务流程的设计与调整，用户分布在公司的各个层面。为了使系统能成功实施，除了需要上下各级人员统一配合之外，如何在项目前期对各种可能存在的风险作出充分预估，并及时准备应对的方法，有效屏蔽风险，也是需要考虑的重点。 以下就根据项目的实施步骤与工作内容，对可能存在的风险作出分析，并结合集团的实际情况制定应对策略，如果没有作出特殊说明，则“甲方”代表某有限公司，“乙方”则代表本次项目的软件系统提供商与实施企业。 本次第一期项目计划分为十个阶段，分别描述如下： 1．项目选型阶段 2.合同签订阶段

系统； 提前合同的审核签订工作，保证项目能按时启动。

在甲方内部选择能确定需求的关键人员； 保证在需求调研阶段保证所获取的需求是正确、清晰的； 不采纳有异议、模糊的需求； 对于不能完全由办公系统代替的流程，可以允许特殊情况出现，并利 用协同办公系统提醒并记录过程信息。 7.普通用户培训阶段

风险描述甲方领导工作繁忙，不能抽取一段时间参加培训； 甲方员工工作繁忙，不能预留足够时间参加培训； 甲方员工计算机使用水平偏低，不会使用计算机完成一般的上网的操 作； 甲方各用户对系统不理解，不了解办公自动化系统。 防范风险策略乙方实施小组将见缝插针，一切可以利用的空档时间，为领导提供一对一的培训服务； 甲乙双方共同制定好培训计划，保证培训当天用户能全程参与； 甲方各用户在培训前，首先熟悉计算机的基本操作，如使用鼠标的方 法，能自己完成一般的上网操作； 在项目前期对甲方核心骨干用户灌输协同办公的概念，以及最终能带 来的效益； 乙方实施小组成员将根据整个流程的使用情况，提供必要的咨询与指 导，保证用户能独立的完成各项操作；

学校体育运动风险防控方案

学校体育运动风险防控暂行方案为顺利、出色的完成我校体育系列工作，我校认真贯彻落实《国务院办公厅转发教育部等部门关于进一步加强学校体育工作若干意见的通知》的要求，积极开展阳光体育运动，落实每天校园锻炼一小时。为进一步加强学校体育运风险防控工作，保障学校体育工作依法、健康和有序开展，根据教育部《学校体育运动风险防控暂行办法》并结合我校实际，现提出以下学校体育运动风险防控暂行办法： 一、建立机制，责任到人。 学校建立体育工作安全管理机制，落实责任，责任到人。 组长：马金合 副组长：卫建中赵志刚王振辉 成员：王海生王乐乐 二、宣传到位，警钟长鸣。 要组织好教学教师，要宣传到学生。体育教学中的安全防范意识，要月月讲，日日讲，挂在嘴边，常抓不懈。宣传有力度，思想要统一，安全教育绝不敷衍了事，心存侥幸，但也不因噎废食，而放弃体育教学工作。 三、未雨绸缪，防范未然。 1、学校要经常性的对体育活动场地、器材、设备进行安全大检查，对已破 损的体育器材、设备进行整理和整修，坚决杜绝使用有安全事故和隐患的器材设备。 2、教师在体育活动前要做好器材使用前的安全检查工作，严禁学生穿不符 合要求的鞋、服上体育课。 四、严谨治学，一丝不苟。 1、教师要认真备理论知识，对体育备课工作的认识要提高到一定高度，绝不马虎。理论知识教师要掌握，决不可认为理论知识在体育课中没有用。 2、建立良好教学秩序、重视课前准备；教师、学生着装规范，必须穿着体育服装上课，学生不准穿护的意识。 3、教师要备场地、备器材、备学生。特别是学生，对个别身体有不适和伤病的，要给予关心和了解，决不能盲目训练，要区别对待每位学生的运动量和训

风险管理计划

风险管理计划 XBD/JL-13 1、目的 2、评估小组构成及职责和权限 2.2.1建立风险和机遇评估小组 1）风险识别活动的开展应是一个团体的活动，各部门在进行风险识别和评估过程中应通过集思广益和有效的分析判断下进行的，在此之前应建立一个“风险和机遇评估小组”，总经理应通过授权，赋予该“风险和机遇评估小组”以下职责： a.组织和实施风险和机遇分析和评估； b.制定风险和机遇应对措施并落实执行； c.编制风险管理计划； d.组织实施风险应对措施的实施效果验证。 2）在“风险和机遇评估小组”中，总经理应指派一名人员作为该小组组长，负责规划和安排风险和机遇的识别及应对的控制，并赋予评估小组组长以下职责： a.组织和实施风险和机遇分析和评估；并负责编制《风险和机遇应对计划》表。 b.制定风险和机遇应对措施并落实执行； c.编制风险管理计划； d.组织实施风险应对措施的实施效果验证。 2.2.2风险管理团队人员的任职要求： 为确保参与风险和机遇识别和评估人员，其人员资质符合要求，能够胜任并且参与本部门的风险和机遇识别和制定应对措施，风险和机遇评估小组人员应具备以下能力： a.熟悉所在部门的所有流程； b.有一定的组织协调能力； c.策划风险分析与评估。 2.2.3风险和机遇评估小组 组长：总经理：杨奎武 组员：办公室主管：陈绍军 工程部经理：胡摇成 组长职责：负责风险和机遇评估小组的全面工作，负责召集小组的评估活动。 组员职责：负责参加风险和机遇评估小组的评估活动。参与公司及本部门的风险和机遇识别和制定应对措施。编制风险管理计划、组织实施风险应对措施的实施效果验证。 3、风险管理活动的策划要求 3.1风险和机遇管理的策划 1）为全面识别和应对各部门在业务和管理活动中存在的风险和机遇，各部门应建立识别和应对的方法，确认本部门存在的风险，并将评估的结果记录在《风险和机遇评估分析表》中。 2）在风险和机遇的识别和应对过程中，综合部应对可能存在风险的过程和人

廉政风险防控机制工作制度

廉政风险防控机制工作制度 为进一步加强党风廉政建设和反腐败工作，降低我大队全具体工作人员在执行公务和日常生活中可能发生的腐败风险，着力营造风清气正的社会环境，特制定此工作制度细则：一、前提预防阶段 （一）思想道德风险防范预防措施 思想道德风险防范要以廉政教育、谈心活动、人文关怀为主要措施。 1、廉政教育 抓好三个层级的教育。一是中心组理论学习；二是中层以上管理人员的学习；说那是党员日常教育。 （1）廉政教育可以采取举办培训班、报告会、廉政党课、参观、警示教育等多种形式。 （2）各基础当组织每季度开展一次廉政教育，每次不得少于一小时。 （3）各基层党组织要建立党员干部廉政教育工作台帐，记录廉政教育工作计划安排、阶段总结以及开展教育的时间、地点、参加人员、教育内容、讨论发言等情况。（4）各基层级人员，尤其是对于领导干部要自觉参加政治理论学习，即使记录学习笔记，撰写学习心得。 通过加强以上三个层级的及哦啊与活动，坚定理想信念，筑牢思想道德防线，党员干部队伍的政治素质和道德修养得到

提高。 2、谈心活动 大队党委通过开展谈心活动，加强党员干部之间的思想交流，及时掌握党员干部的思想动态，听取群众对党员干部的意见建议，增进团结，相互促进，改进工作。谈心活动，要与提高个人素养，改进工作作风，提高工作效率，提升工作业绩，推进廉政建设相结合。 （1）谈心活动，由大队党委负责组织，以党组织为单位进行。可采取集体廉政谈话、个别谈心、互帮互助等形式。（2）各党组织可定期组织谈心活动。当党员干部出现工作效率不高、工作表现不佳等情况，以及当面临职务、岗 位变动，或遇有重大事项发生时，党组织负责人应及时 安排此类活动，了解和掌握党员干部的思想变动。（3）各党组织负责人与所管辖的党员干部每年谈心应不少于2次，谈心活动的开展情况应做好记录，以备检查。（4）党委全年要征求群众意见两次，通过以问卷调查、座谈会、设置意见箱等形式，广泛听取群众对大队党政领 导班子、各部门的意见建议，来持续改进镇党委、政府 各方面的工作，从而到达：政令畅通，行动一致；制度 健全，保障执行；团队协作，效率提高；廉洁奉公，促 进发展；群众满意，社会和谐。 3、人文关怀

项目风险的应对措施

项目风险的应对措施 工程实施中的风险控制的应对措施主要贯穿在项目的进度控制、成本控制、质量控制、合同控制等过程中。 3.1 监控和预警。 建立风险监控和预警系统，及早地发现项目风险并及早地做出防范反映。在工程中不断地收集和分析各种信息，捕捉风险前奏的信号，例如在工程中要通过天气预测警报、各种市场行情及价格动态等情况，对工程项目工期和进度的跟踪、成本的跟踪分析，并通过合同监督、各种质量监控报告、现场情况报告等手段来了解工程风险。在阶段性计划的调整过程中，需加强对近期风险的预测并纳入近期计划中，同时考虑到计划的调整和修改可能带来的新的问题和风险。 3.2风险回避。 风险回避是以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。采用风险回避对策时需要注意如下几点：回避一种风险可能产生另一种新的风险，回避风险的同时也失去了从风险中获益的可能性，回避风险可能不实际或不可能，不可能回避所有的风险。在风险状态下，视具体情况采用不同的方法进行风险回避。 3.2.1迅速恢复生产，按原计划执行。 3.2.2及时修改方案、调整作业计划，恢复正常的施工。

3.2.3争取获得风险的赔偿。 3.3 损失控制。 制定损失控制方案并积极采取措施控制风险造成的损失，即损失控制。采用损失控制对策时需要注意如下几点： 3.3.1制定损失控制措施必须以定量风险评价的结果为依据，还必须考虑其付出的代价。 3.3.2 制定预防计划必须内容全面、措施具体。 ①组织措施：明确各部门和人员在损失控制方面的职责分工，以使各方人员都能为实施预防计划而有效地配合；还需要建立相应的工作制度和会议制度；必要时，还应对有关人员进行安全培训。 ②管理措施：采取风险分隔措施，将不同的风险单位分离间隔开来，将风险局限在尽可能小的范围内，以避免在某一风险发生时，产生连锁反应或互相牵连，如在施工现场将易发生火灾的木工加工场尽可能设在远离办公用房的位置。也可采取风险分散措施，通过增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分摊总体分队的目的。 ③合同措施：注意合同具体条款的严明性，并做出与特定风险相应的规定，如要求承包商提供履约保证和预付款保证。 ④技术措施：在建设工程施工过程中常用的预防损失措施，有地基加固、周围建筑物防护、材料检测等。

机电学校体育运动风险防控暂行办法实用版

YF-ED-J5153 可按资料类型定义编号 机电学校体育运动风险防控暂行办法实用版 In Order To Ensure The Effective And Safe Operation Of The Department Work Or Production, Relevant Personnel Shall Follow The Procedures In Handling Business Or Operating Equipment. （示范文稿） 二零XX年XX月XX日

机电学校体育运动风险防控暂行 办法实用版 提示：该管理制度文档适合使用于工作中为保证本部门的工作或生产能够有效、安全、稳定地运转而制定的，相关人员在办理业务或操作设备时必须遵循的程序或步骤。下载后可以对文件进行定制修改，请根据实际需要调整使用。 机电学校为防范学校体育运动风险，保护 学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育 工作健康、有序开展，根据《义务教育法》 《未成年人保护法》《侵权责任法》等法律， 特制定本办法。 一、职责 1、建立校内多部门协调配合、师生员工共 同参与的学校体育运动风险防控机制，制订风 险防控办法和体育运动伤害事故处理预案，明 确教务、后勤、学生管理、体育教学等各职能

部门的职责，组织和督促相关部门和人员履行职责，落实要求。 2、严格按照国家有关产品和质量标准选购体育器材设施，没有国家标准和行业标准的，应当要求供应商提供第三方专业机构的安全检测及评估报告。建立体育器材设施与场地安全台帐，记录采购负责人、采购时执行的标准、使用年限、安装验收、定期检查及维护情况。 3、体育器材设施应当严格按照安装要求，由供应商负责完成安装，安装完成后学校应当进行签收，签收结果记录在体育器材设施与场地安全台帐中。 4、安排学生健康体检，建立学生健康档案，按照《中小学生学籍管理办法》规定，纳

项目风险管理计划

项目风险管理计划文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]

[项目风险管理计划]

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目录 0. 文档介绍 文档目的 文档范围 读者对象 参考文献 提示：列出本文档的所有参考文献（可以是非正式出版物），格式如下：[标识符] 作者，文献名称，出版单位（或归属单位），日期 术语与缩写解释 1项目风险管理计划 1.1目的 在项目的生命周期内，循环执行风险识别、风险分析、风险减缓和风险跟踪，直到项目的所有风险都被识别与解决为止。 1.2角色与职责 ●项目负责人负责风险管理。 ●项目成员协助项目负责人处理风险。

●《项目计划》已经制定，项目研发已经开始。 1.4输入 ●《项目计划》 ●项目监控过程产生的文档如《项目问题列表》、《项目质量报告》和《项目周 报》等 1.5主要步骤 1.5.1 风险识别 ●项目负责人根据“风险跟踪列表”，定期（例如每周一次）识别本项目的风险。 1.5.2 风险分析 ●项目负责人评估每个风险的严重性、可能性和风险系数，并按照风险系数从高 到低的顺序排列风险。 1.5.3 风险减缓 ●对于风险系数超过“容许值”（建议为10）的每一个风险，项目负责人应当 给出风险减缓措施，并指定责任人。风险系数越高，越先处理。 1.5.4 风险监控 ●项目负责人跟踪风险减缓过程，直到风险已经解决为止。如果风险的性质 发生变化，应当及时更新风险减缓措施 1.6输出 ●《风险管理报告》

●所有风险都已经解决，相关信息已经记录到《风险管理报告》之中。 1.8度量 ●项目负责人统计工作量。 2实施建议 ●对风险管理过程域产生的所有有价值的文档进行配置管理。 ●项目负责人根据本项目的特征，确定风险识别的频度（通常为每周一次），适 当修改“风险登记表”。 ●选用合适的软件工具，尽量减少风险管理过程域的工作量。 ●项目监控和风险管理均由项目负责人负责，建议同步执行。 3附录1：常见风险举例

体育运动风险防范办法

学校体育运动风险防控暂行办法 第一章总则 第一条为防范学校体育运动风险，保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作健康、有序开展，根据《义务教育法》《未成年人保护法》《侵权责任法》等法律，制定本办法。 第二条学校体育运动是指教育行政部门和学校组织开展或组织参与的体育教学、课外体育活动、课余体育训练、体育比赛，以及学生在学校负有管理责任的体育场地、器材设施自主开展的体育活动。学校体育运动风险是指学校体育运动过程中可能发生人员身体损伤的风险。体育运动伤害事故是指体育运动中发生的造成人员身体损伤后果的事故。 第三条学校应当依法积极开展学校体育运动，组织学生参加体育锻炼，增进学生体质健康水平。组织学生参加体育锻炼活动应当加强体育运动风险防控工作。 第四条学校体育运动风险防控遵循预防为主、分级负责、学校落实、社会参与的原则。教育行政部门和学校应当建立健全学校体育运动风险防控机制，预防和避免体育运动伤害事故的发生。 教育行政部门和学校不得以减少体育活动的做法规避体育运动风险。

第五条本办法适用于全日制中小学、中等职业学校。普通高等学校、特殊教育学校的体育运动风险防控工作可参照本办法，结合实际执行。 第二章管理职责 第六条教育行政部门应当把学校体育运动风险防控作为教育管理与督导的重要内容，纳入工作计划,制订适合本地区的学校体育运动风险防控指导意见或工作方案，明确风险防控的具体内容和基本要求，指导并督促学校建立完善学校体育运动风险防控机制，落实防控责任和措施。 教育督导机构应当对学校体育运动风险防控进行督导检查，检查结果作为对学校进行考核和问责的重要依据。 第七条学校应当建立校内多部门协调配合、师生员工共同参与的学校体育运动风险防控机制，制订风险防控制度和体育运动伤害事故处理预案，明确教务、后勤、学生管理、体育教学等各职能部门的职责，组织和督促相关部门和人员履行职责，落实要求。 第八条教育行政部门和学校应当严格按照国家有关产品和质量标准选购体育器材设施，没有国家标准和行业标准的，应当要求供应商提供第三方专业机构的安全检测及评估报告。应当建立体育器材设施与场地安全台帐制度，记录采购负责人、采购时执行的标准、使用年限、安装验收、定期检查及维护情况。

项目可能存在风险及应对方法

1项目可能存在风险及应对方法 协同办公系统作为一种管理型软件，影响范围广，涉及到公司行政与业务流程的设计与调整，用户分布在公司的各个层面。为了使系统能成功实施，除了需要上下各级人员统一配合之外，如何在项目前期对各种可能存在的风险作出充分预估，并及时准备应对的方法，有效屏蔽风险，也是需要考虑的重点。 以下就根据项目的实施步骤与工作内容，对可能存在的风险作出分析，并结合集团的实际情况制定应对策略，如果没有作出特殊说明，则“甲方”代表某有限公司，“乙方”则代表本次项目的软件系统提供商与实施企业。 本次第一期项目计划分为十个阶段，分别描述如下： 1．项目选型阶段 2.合同签订阶段

系统； 提前合同的审核签订工作，保证项目能按时启动。

在甲方内部选择能确定需求的关键人员； 保证在需求调研阶段保证所获取的需求是正确、清晰的； 不采纳有异议、模糊的需求； 对于不能完全由办公系统代替的流程，可以允许特殊情况出现，并利 用协同办公系统提醒并记录过程信息。 7.普通用户培训阶段

风险描述甲方领导工作繁忙，不能抽取一段时间参加培训； 甲方员工工作繁忙，不能预留足够时间参加培训； 甲方员工计算机使用水平偏低，不会使用计算机完成一般的上网的操 作； 甲方各用户对系统不理解，不了解办公自动化系统。 防范风险策略乙方实施小组将见缝插针，一切可以利用的空档时间，为领导提供一对一的培训服务； 甲乙双方共同制定好培训计划，保证培训当天用户能全程参与； 甲方各用户在培训前，首先熟悉计算机的基本操作，如使用鼠标的方 法，能自己完成一般的上网操作； 在项目前期对甲方核心骨干用户灌输协同办公的概念，以及最终能带 来的效益； 乙方实施小组成员将根据整个流程的使用情况，提供必要的咨询与指 导，保证用户能独立的完成各项操作；

风险应对策略

风险应对策略就是对已经识别的风险进行定性分析、定量分析和进行风险排序，制订相应的应对措施和整体策略。 1.风险应对策略的几种方法 _风险规避 通过变更项目计划，从而消除风险或消除风险产生的条件，或者保护项目目标免受风险的影响。 _风险转移 风险转移就是设法将某风险的结果和对风险应对的权利转移给第三方，如外包、上保险。外包就是把工作转让给别人，从而把有关的风险转移给别人。上保险是由保险公司来承担风险的后果。 _风险减轻 风险减轻就是化解风险，设法将某一负面风险事件的概率及其后果降低到可以承受的限度。如提早采取措施，可以降低风险发生的概率或风险对项目的影响。_接受风险 接受风险实际上是一种积极的接受活动，就是制订一个风险的应急计划，一旦风险发生，就可以实施风险应急计划。 根据不同条件，不同的环境或者不同的问题可以选择不同的对策。在风险应对措施中，风险发生概率有高有低，后果损失有大有小。概率高低以及后果损失大小，组成了一个四维空间。 ①概率发生率高，后果损失较小； ②概率发生率比较低，后果损失小； ③概率发生率高，后果损失大； ④概率发生率比较低，后果损失大。 针对四种情况，可以采取不同的应对策略: ①如果发生概率高，损失比较小，可以采用化减风险或者是风险减轻的措施。 ②如果风险发生概率比较高，后果损失也较大，可以采用回避风险策略。就是设法把工作通过保险、外包或其它方式转移出去。 ③如果发生概率比较低，后果损失较大，设法将风险转移。 ④如果发生概率比较低，后果损失也较小，这种风险适合自己承担。因为它本身不会对目标产生太大影响。应对措施如下图所示： 当然，风险应对策略并不是一个绝对的概念。风险和收益往往存在着对应关系，风险大，通常会带来较高的收益，如果一味地去回避高风险，有可能也就放弃了获得高收益的机会。具体采用什么样的风险应对策略，要根据项目所在的环境和不同的目标要求与项目干系人对风险的承受度决定。

体育运动风险防控工作实施方案

大营盘小学体育运动风险防控工作方案 大营盘小学 2016.9

大营盘小学体育运动风险防控工作方案 一、指导思想 我校为认真贯彻党的十八届四中和五中全会精神，认真落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010—2020年）》和《国务院办公厅转发教育部等部门关于进一步加强学校体育工作若干意见的通知》（国办发〔2014〕53号）的有关要求，根据山学发[2015]50号文件精神，加强学校体育运动风险防控工作，保障学校体育工作健康、有序开展，特制订本工作方案。 二、具体目标 防范学校体育运动风险，保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作依法、健康和有序发展。 三、实施范围 大营盘小学在校全体学生。 四、组织机构 为加强对学校体育运动风险防控工作的组织领导，我校建立工作领导小组，组成人员名单如下： 组长：王金华 副组长：冯贵清 组员：各班班主任各级体育教师 五、工作要求 （一）、加强学校体育运动风险防控工作，保障学校体育工作健

康、有序开展 1、高度重视，充分认识体育运动风险防控的重要意义 积极开展学校体育运动、落实每天锻炼1小时是全面贯彻党的教育方针，落实依法治教、依法治校的具体体现，是促进青少年学生提升综合素质，促进身心健康、体魄强健和德智体美全面发展的重要途径。建立运动风险防控体制机制，逐步完善相关规章制度，加强学校体育运动风险防控，对于保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作依法、健康和有序发展。 2、明确责任，努力实现体育运动风险防控的全面覆盖 学校体育运动风险防控应当遵循预防为主、分级负责、学校落实、社会参与的原则，明确责任，落实措施，构建风险防控网络，努力实现全面覆盖。 3、学校健全学生体育运动意外伤害保险机制 学校通过购买校方责任保险、在大型体育赛事活动中为参加学生购买意外伤害保险、鼓励家长或监护人自愿为学生购买意外伤害保险等方式，完善学校体育运动风险管理和转移机制。 4、严格按照国家有关产品和质量标准选购体育器材设施，督促供应商按照规定要求完成安装，建立体育器材采购台帐并交付学校。 （二）充分发挥学校的组织和预防职能 1.建立和完善学校体育运动风险防控机制。 建立教务、后勤、学生管理、等校内多部门协调配合、师生员工共同参与的防控体系，制订和完善相关制度和体育运动伤害事故处理

XX项目风险管理计划

XX项目风险管理计划1.1定义 风险：是一种可能发生的不受欢迎的并且没有计划的事件, 达到它的一项或多项目标 风险管理：就是对项目风险进行识别，并对已识别的项目风险进行评估、计划和控制的项目管理过程 1.2风险管理规划 风险管理包括4个步骤：风险识别、风险评估、制定风险管理计划、 风险管理模型 1.3风险识别 风险识别的方法主要有以下几种: 1.访谈、调查 2.头脑风暴(Brainstorming ) 3.专题讨论会（Workshop） 4.历史经验数据、风险数据库RDB 5.专家建议法(Subject Matter Experts 6.风险标识提问单这种事件可能导致项目无法风险跟踪和监控

风险分类 ：识别出风险后建议按业务领域对风险进行分类。 1. 市场/ 客户风险： 市场风险对我们来说主要是指市场需求 / 客户要求发生变化，引起产品 规格的改变，包括增加新的需求；原来开发的功能需求取消； 完成由确定变为不确定。 同时客户供货时间需求等突然发生变化， 或预定的签单不能按时签 定或被取消等风险。 2. 技术风险： 在产品开发过程中出现方案选择失误、方案设计考虑不周等，导致任务不能 按时完成； 在新产品开发中采用比较先进但还不成熟的技术。 竞争的压力， 但是新技术在性能、 稳定性方面都会存在一定的风险， 导致产品的开发进度及 质量受到影响。 3. 财务风险： 由于公司扩张过快，资金回笼不及时等因素，造成公司流动资金紧张。资金 不足导致产品开发、生产无法按计划进行。 在量产过程中因某些问题造成批量返工，对正常生产造成影响。 5. 采购风险： 主要是指生产启动时间、计划物料的数量、外购件供货期、原材料涨价等方 面不能满足实际需求的风险。 6. 用户服务风险： 由于客户环境的问题造成产品使用、维护、升级出现问题。这些问题将 影响产品在市场上的表现。客服上的问题不能很好的解决也会对产品的最终成功造成影响。 7. 项目管理风险：PDT M 项目各项任务浮动周期， 风险估计不足， 项目组成员突然变更, 以及公司管理水平跟不上，导致公司的流程、制度不完善，或已有制度得不到有效的实施， 影响产品开发、生产。 1.4 风险评估 风险评估是指评估风险对项目造成影响的可能性及后果。 发生的概率以及风险的影响程度（或损失的大小）这两个维度来对风险进行评估。 每个维度分：High （或9分）、Medium （或6分）、Low （或3分） 风险等级=风险发生概率 X 风险影响程度 其他数据，需要在文件中明确其定义）的评估方式。 1.4.1 风险的定量评估 定量方法是对风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度用具有实际意义的数量描 是否开发某项功能， 何时开发 采用新的技术可能是出于市场 4. 制造风险： 主要指在产品投入批量生产时某些生产设备， 工装夹具等准备不足， 以及 般来说， 风险评估要从风险 风险发生的概率及影响程度可以采用定性的评估， 也可以采用定量 （使用括号内数据或

《学校体育运动风险防控暂行办法》

教育部关于印发《学校体育运动风险防控暂行办法》的通知 教体艺[2015]3号 各省、自治区、直辖市教育厅（教委），新疆生产建设兵团教育局： 为贯彻落实党的十八届三中和四中全会精神，认真落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》和《国务院办公厅转发教育部等部门关于进一步加强学校体育工作若干意见的通知》（国办发〔2012〕53号）的有关要求，加强各级各类学校体育运动风险防控工作，保障学校体育工作健康有序开展，现将《学校体育运动风险防控暂行办法》印发给你们，请遵照执行。 教育部 2015年4月30日 学校体育运动风险防控暂行办法 第一章总则 第一条为防范学校体育运动风险，保护学生、教师和学校的合法权益，保障学校体育工作健康、有序开展，根据《义务教育法》《未成年人保护法》《侵权责任法》等法律，制定本办法。 第二条学校体育运动是指教育行政部门和学校组织开展或组织参与的体育教学、课外体育活动、课余体育训练、体育比赛，以及学生在学校负有管理责任的体育场地、器材设施自主开展的体育活动。学校体育运动风险是指学校体育运动过程中可能发生人员身体损伤的风险。体育运动伤害事故是指体育运动中发生的造成人员身体损伤后果的事故。 第三条学校应当依法积极开展学校体育运动，组织学生参加体育锻炼，增进学生体质健康水平。组织学生参加体育锻炼活动应当加强体育运动风险防控工作。 第四条学校体育运动风险防控遵循预防为主、分级负责、学校落实、社会参与的原则。教育行政部门和学校应当建立健全学校体育运动风险防控机制，预防和避免体育运动伤害事故的发生。 教育行政部门和学校不得以减少体育活动的做法规避体育运动风险。 第五条本办法适用于全日制中小学、中等职业学校。普通高等学校、特殊教育学校的体育运动风险防控工作可参照本办法，结合实际执行。 第二章管理职责

公司风险应对方案

公司风险应对方案 风险应对是全面风险管理体系的重要组成部分，是企业风险管理基本流程中的重要环节，是防范控制风险和保证企业持续、健康、稳定发展的有效举措。风险应对工作是在评估出风险的基础上，通过在企业各个层面落实风险责任，设臵企业对风险的风险偏好和风险承受度，制定风险的解决方案，从根本上提高公司风险管理水平和风险防控能力，避免其他遭受重大损失、保障企业生产经营、战略目标的视线。本方案结合四川航天高技术有限公司全面风险管理的实践活动，对公司应对方案的制定与实施进行探讨。 一、开展风险应对工作应遵循原则 1.坚持风险应对与公司日常管理相融合的原则，公司应及时总结、提炼行之有效的风险应对措施，加强管理工作，梳理业务流程，找出风险源和风险控制点，完善管理制度，强化内部管理，制定明确的风险解决方案，把风险控制在企业可承受的范围之内，提高风险管理水平。 2.坚持风险硬度分级分类的管控，相互协作的原则，公司应按照风险管理的职能定位，针对各自牵头管理或设计的风险，单独或联合开展风险应对工作。 3.坚持风险管控具体目标和总体目标相结合的原则。公司各单位、部门针对职责范围内存在的风险，进行相关性分析，将评估出的风险与企业整体风险相联系，从企业战略目标出发，通过定性和定量分析，惊喜风险偏好和承受度设臵，确定风险预警指标，制定切实可行的风险管理方案。 4.坚持风险管控过程和结果与经济奖惩政策挂钩的原则。公司对各单位、部门的风险应对工作设定相应的标准，定期进行考核，并根据考核结果决定奖惩。各单位、部门对所属单位、部门及其相关责任人员进行定期考核，并根据考核结果决定奖惩。 二、开展风险应对工作目标 通过大力开展风险应对工作，主要实现以下3个目标： 1.实现全面风险管理基本流程的有效落地运行，不断提升企业管控能力和水平， 杜绝风险事件的发生，控制和减少一般风险事件的发生； 2.确保公司风险得到有效管控，有效规避经济运行及发展中各种风险，增强其 他持续发展能力； 3.针对每一时期年评估出各类风险、公司层面风险和业务风险，并制定相应的 风险应对方案，确保公司潜在风险始终处于可控状态。 三、风险应对工作中应遵循的风险规避策略

项目风险管理计划_精选范文

项目风险管理计划 According To The Actual Situation,Through Scientific Prediction,Weighing The Objective Needs And Subjective Possibilities,The Goal To Be Achieved In A Certain Period In The Future Is Put Forward. 深思远虑目营心匠 Think Far And See, Work Hard At Heart

项目风险管理计划 温馨提示：该计划书文本主要根据实际情况，通过科学的预测，权衡客观的需要和主观的可能，提出在未来一定时期内所达到的目标以及实现目标的必要途径。文档可根据实际情况进行修改 和使用。 一、项目基本情况 项目名称：厦门理工学院公寓楼修建制作日期：20__年4月15日 制作人：签发人： 二、风险管理策略 1．风险管理的总体思想和原则 风险管理的总体思想——以最小的风险管理成本获得最大的安全保障, 从而实现经济单位价值最大化。成本, 是指经济单位在风险管理过程中, 各项经济资源的投入, 其中包括人力、物力、财力, 乃至放弃一定的收益机会。安全保障, 则是指风险管理的效果。纯粹风险管理, 安全保障包括：风险损失的减少, 即对风险的有效控制；实际损失能及时充分并有效的得到补偿。 风险管理原则： A．强调事前管理 B．数量化佐证以衡量风险程度 C．预设最坏的情景

D．模拟评估 E．弹性化调整 2．定义风险假设 (1)风险是损失发生的不确定性（两个要素）(2)风险是在一定条件下、一定时期内, 某一事件其预期结果与实际结果间的变动程度。变动程度越大, 风险越大, 反之, 风险越小。 3．定义风险管理的责任人在规划风险管理过程所制定的风险管理计划中, 需要对风险管理工作进行角色和职责的分配（如确定风险经理）。这个分配不是针对一个一个具体的风险的。针对各具体风险的风险责任人(risk owner)的确定, 那是规划风险应对过程的工作。在规划风险应对过程中, 需要制定风险应对措施, 并确定每个已识别风险的责任人（应该从参与规划风险应对过程的成员中选择）。风险责任人必须参与规划风险应对过程。 4. 定义风险分析技术 风险分析与评价的任务确定单一风险因素发生的概率；分析单一风险因素的影响范围大小；分析各个风险因素的发生时间；分析各个风险因素的风险结果, 探讨这些风险因素对项目目标的影响程度；在单一风险因素量化分析的基础上, 考虑多种风险因素对项目目标的综合影响、评估风险的程度并提出可能的措施作为管理决策的依据。风险度量风险事件发生的概率及概率分布是风险分析