-用友ERP财务管理系统实验教程

实验一系统管理与基础设置实验资料

1、操作员及其权限（如表附录-1所示）

表附录-1 操作员及其权限

2、账套信息

账套号：200

单位名称：实达股份有限公司

单位简称：实达公司

单位地址：北京市西城区西四大街11号

法人代表：李明

邮政编码：100055

税号：100011010255669

企业类型：工业

行业性质：新会计制度科目

账套主管：张强

基础信息：对供应商进行分类

分类编码方案：

科目编码级次：4222

供应商分类编码级次：123

部门编码级次：122

3、部门档案（如表附录-2所示）

4、人员档案（如表附录-3所示）

表附录-3人员档案

5、供应商分类（如表附录-4所示）

6、供应商档案（如表附录-5所示）

6、客户档案（如表附录-6所示）

实验二总账系统初始化

实验资料

1、会计科目

（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。

（2）增加会计科目（如表附录-7所示）

表附录-7 增加的会计科目

（3）修改会计科目

●“1111应收票据”、“1131应收账款”、“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控长江统

为应收系统）；

●“2111应付票据”、“2121应付账款”、“1151预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统

为应付系统）；

●“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。

2、凭证类别（如表附录-8所示）

表附录-8 凭证类别

不允许修改、作废其他人填制的凭证：出纳凭证必须经由出纳签字：可以使用应收、应付系统的受控科目。

4、期初余额

现金：9 000（借）

建行存款：191 000（借）

应收账款：30 000（借）前进公司

预付账款：30 000（借）大发公司

职工个人借款——李明：7 000（借）

固定资产：869 000

累计折旧：72 515

库存商品：13 000（借）

短期借款：100 000（贷）

长期借款：496 485（贷）

实收资本：480 000（贷）

5、结算方式

结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。

实验三总账系统日常业务处理

实验资料

1、常用摘要（如表附录-9所示）

表附录-9常用摘要

2、2006年1月发生如下经济业务

（1）1月8日，以现金支付修理费920元。

借：管理费用——其他920

贷：现金920

（2）1月8日，以建行存款50 000元支付销售部广告费。

借：营业费用50 000

贷：银行存款——建行存款（转账支票6 355）50 000

（3）1月12日，销售给前进公司库存商品一批，货税款70 200（贷款80 000元，税款式10 200元）已存入银行。

借：银行存款——建造存款93 600

贷：主营业务收入80 000

应交税金——增值税——销项税额13 600

（4）1月22日，李明借差旅费7 000元。

借：其他应收款——职工个人贷款——李明7 000

贷：现金7 000

3、指定科目编码：1001和100201。

4、期末转账的内容

“应交税金——应交增值税——稍项税额”贷方发生额转入“应交税金——未交增值税”；“期间损益”；“期间损益”转入“本年利润”。

实验四编制报表

实验要求

1.定义报表格式

2.编制200账套1月份“货币资金表”

3.保存报表至“我的文档”。

实验资料

货币资金表如下表所示：

1 A B C D

2

货币资金表

3编制单位：年月单位：元

4

制表人：

实验五薪资管理

实验资料

1、200账套工资系统的参数

工资类别有单个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣个人体制改革得税，进行扣零设置且扣零到元，人员编码长度采用系统默认的10位。工资类别为“基本人员”，并且总人员分布各个部门。

1、人员附加信息

人员的附加信息为“学历”和“技术职称”。

2、人员类别

在职人员分为企业管理人员、经营人员和生产人员。

4、“基本人员”的工资项目（如表附录-12所示）

表附录-12 工资项目

3、银行名称

银行名称为“建设银行”。账号长度为11位，录入时自动带了的账号长度为8位。

4、工资类别

基本人员和退休人员（注：如果在建立工资账套后已经设置了“基本人员”的工资类别，此处只需设置“退休人员”的工资类别，否则，两处工资类别的需在此设置。）

5、基本人员档案（如表附录-13所示）

6、计算公式

缺勤扣款=基本工资/22*缺勤天数

采购人员和销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补助为100。

7、个人所得税

按“实发工资”扣除“1600”元后计税。

9、2006年1月有关的工资数据（如表附录-14所示）

表附录-14 工资数据表

8、分摊构成设置

按工资总额的14%计提福利费，按工资总额的2%计提工会经费，附录-15所示。

表附录-15 分摊构成设置

实验六固定资产系统

实验资料

1、200账套固定资产系统的参数

固定资产账套的启用月份为“2006年1月”，固定资产采用“平均年限法”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当“月初已计提月份=可使用月份-1）”时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手工输入方法，编码方式为“类别编码+序号”：序号长度为“5”。

要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。

2、部门对应折旧科目（如表附录-16所示）

3、固定资产类别（如表附录-17所示）

4、固定资产增减方式（如表附录-18所示

5、固定资产原始卡片（如表附录-19所示）

表附录-19 固定资产原始卡片

6、修改固定资产卡片

将卡片编号为“00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法（一）”修改为“年数总和法”。

7、新增固定资产

2006年1月15日直接购入并交付销售部使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为21 000元，净残值率为3%，采用“双倍余额递减法”计提折旧。