旅游公司人员培训

旅游公司人员培训文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

一、企业精神和文化

1、狼群效应

通过集体合作很容易得到食物，也会有一定的发展，但和人娄比缺少的是智慧。

2、游牧民族

不断的迁移会得到很多食物，但不利于大规模的发展，不长远。

3、定居民族的发展（农村）

因基础建设薄弱，有发展但不会强大

4、城镇的高速发展

结合了所有的优点，给予人类发展的一个大平台

5、企业的初级阶段就是狼，通过集体合作得到食物。

6、企业平台

一个人在企业三年没有发展那是这个人存在问题，如果说一群人在这个企业没有发展那就是这个企业存在着问题，发展包含着个人的发展和企业的壮大，企业的壮大也就是每个人的发展。

一个人在企业时间做的长能证明二点，第一个是企业和老板对员工有吸引力，员工看好这个企业的发展。第二个是员工忠心度好，人才很重要但忠诚是企业的魂

二、吃、住、行、游、购、娱

是旅游中的六大要素，是个从低级到高级发展的过程，还有一些旅途中的禁忌和其他要注意的问题。

六要素：吃：外出旅游不能错过品尝当地的特色食品。

出产地自然是味道正宗价格便宜，但千万不要在旅游点购买，到所住地街道店铺去买才不会被“宰”。注意卫生与健康。旅游在外，品尝当地名菜、名点，无疑是一种“饮食文化”的享受，但一定要注意饮食饮水卫生，切忌暴饮暴食。

住：根据不同的条件，住不同价位的宾馆，社会宾馆和星级宾馆。

行：交通往往占总开支的一半以上。时间宽裕，坐火车硬卧比较舒适，飞机快捷（了解起飞时间与机型）。旅游必须穿球鞋、旅游鞋。鞋子要轻便，大小合适，鞋底不能太薄，切勿穿新鞋，途中休息时，将鞋带松开，促进血液循环。旅行时忌行李过多，带过多的物品是没意义的，它是我们旅行的累赘。带在身边，行动又不方便；放在旅馆，又不安全。所以我提倡一包政策：所有行李只须一个大背囊。或拉杆箱

游：这是旅游最大的目的。观景区、展览或逛街，面对好多景区，该去哪儿不该去哪儿呢出行前先看看别人网上的评价。

购：购物也是旅游的一项，地方有地方的特产，每个地方都会根据自身的特点来推广一些旅游产品。异地他乡购些物品也是乐趣之一，但应注意：

1、只购当地独有的。

2、购当地非常便宜的，可以节省旅游费用的开支。

3、千万别购太重的物品，防止行李超重。

娱：旅游期间也会安排一些娱乐活动，比如车上的，放松心情！

娱乐乃人之常情，但注意：

1、不要入迷，适可而止。

2、玩一些当地喜闻乐见的项目，自己又没玩过的。

3、注意安全，保存体力，切勿到不适当的场所。

三、计调工作贯穿整个行程的开始到结束

计调安排整个行程（从团队形成-安排行程-出团-旅游-回来-收款)

我们为本社所接待的客户是标准团以上的团队（以当地舒适标准），不做经济团（低于成本标准）

谈价格时--你们要告诉他们如果价格降低后，住的地方、吃的菜、坐的车子就会不一样，问他们愿不愿意。你们要用这种心态去跟客人谈价，如果他们继续要少，就得降低标准。因为有些价格是不能更改的，我们的车子、服务比别人好，为什么还要少价呢让他们先打消讲价的念头，再跟他们讲为什么不能少的原因，这个讲完了，他们仍然要少，就可以跟他们说象春秋那样不包门票、餐费等，如果你们掌握了这种技巧，那么跟客人沟通起来就容易多了。

四、旅游业务员培训

旅游线路分为：出境、长线、短线、周边，旅游线路、具体产品的介绍，行程价格的核算

各地行程知识，如果没有去过可以在地图上直观的看到，从网上看地图！宣传——拜访（初次见面、加深印象、宣传企业）——再次拜访（业务介绍、线路推广、产品说明）——多次的拜访——确立意向、行程——签合同——收团款（全款的80%）上保险——送团——与导游交流、合作社交流——全程监控（每

天联系问候客人）——返程、接站——结余款——计调部、财务部报帐——游后拜访、质量回馈——：

很多同行告诉我：旅游行业竞争越来越激烈，旅行社业务员也越来越多，一笔业务谈了很多天有时候还能跟丢；甚至跟踪服务、拜访了两三年还不成交呢；有时，旅行社广告效果非常好，但跟单效果非常不好，很多煮熟的鸭子都跑了！从老板到组团部都很上火！那么，如何成为金牌旅游业务员呢鉴于业务成功与否与旅行社业务员的技巧是有很大关系，

1、充电。

白天工作，晚上充电。充电方法有：第一，记日记法。根据白天客人的疑问和旅游公司的情况，把感想记录下来，日积月累就是进步。第二，读书法。买一本杂志，如《销售与市场》。第三，通过网络或电话与公司其他业务员交流。第四，找一个随时能够请教的“老师”，以备遇到问题时求教。

把被动回答变为主动询问问题首先我们要学会了解客人的目的，学会跟客人的交流。和客人营销时，如果你们仅仅是一问一答，那就要反思自己的素质、专业和能力是不是太差了，还是主动性太差了。在商业上有一句行话是：要学会揣摩客人的心理，同时要做好客人参谋。这两句话你们要牢记，如果把客人的一问一答变成我一问他一答，效果就会不一样。如果你的问话具是有目的性和针对性，就变得主动多了，方便多了。所以在做业务时，要注意主动与客户交谈，把被动地回答问题改成主动询问问题。客人一般会有二种回答，一种是他们已经有了去的方向，还有一种是让你来推荐，第一种比较好办直接叫计调给他们做行程，第二种你要首先了解客人已经去过那些地方，去过的就不要介绍了，还要了解客人的喜好为客人来订线路。

2、实干。

如果有人问我：“评价一名旅行社业务员是否优秀的第一条标准是什么”我会说两个字——“实干！”这个问题对对勤奋敬业的业务员来说很简单，对于小聪明太多的业务员来说就太复杂了！旅行社的业务员必须要用脚步来丈量市场，决对不能闭门造车。主动开发才能领先一步、超前一步。如果大家连想都不去想，怎么可能有市场来找你懂得把握、创造、抓住机会机会来的时候要把握住，没有机会时要努力创造，机遇走的时候要抓住它。如果一个人懂得这些道理，他的机会就多了许多，成功就是必然的事情。我们懂得把握、创造、抓住机会，所以才能做大做强。

3、坚持。

有些业务员工作前期是很努力，可是短时间没有收获，于是信念就开始动摇了，思想也消极了，也就有了一些顺口溜——起的比鸡早，睡的比小姐晚，干的活比牛还累，挣的钱比民工还少。哪有刚播下种子立马就可以开花结果的美事呢有多少业务员半路上溜到有空调的网吧去上网聊天、打游戏还看看大街上又有多少业务员骑着自行车冒着炎炎酷暑去拜访客户所以，在旅行社做业务不仅是体力与智力的双重付出，同时很多时候也要为了工作割舍感情，学会坚强。

4、想对方之所想。

这点最重要，所以简短一点。每次敲客户的门，都要想好：我今天能给对方带来什么收益如果没想好，转身就走，干脆别进去。（对方公司团队旅游事宜决定权在总经理助理，但是他很头疼机票、火车票等杂务分神，那你帮他摆平，业务就不要说了——肯定给你；对方是第一次上任的工会主席，就担心出事，就不

怕花钱，你老给人家说便宜、实惠没用的！关键是让他感到跟你走团，稳重，会办事！你钱上找补，人家愿意给的！）

做好每一个服务细节，业务员在不带团队时也要关心客人的行程，例如：客人10:50的飞机，我们可以在10:00给他们打电话询问换了登机牌没有，并祝客人一路平安，客人一定会非常感动。真正高素质的服务是尽可能让客人感受到虽然我们不在他们身边，但在需要服务时我们立刻可以出现，那么我们的服务档次就高了许多，我们要特别注意每一个微小的细节，因为细节决定了我们的素质、服务水平、服务质量、业务素质和业务水平。

5、资料收集。

客户资料很多旅行社业务员理解的就是名字、职务、电话等。大不了记着手机号、宅电就不错了！我建议你尽量了解客户的一些需求（大致线路，时间预算，费用预算，酒店标准，用餐要求，要求，有些什么特殊要求），这是非常重要的。

6、抓住一切机会。

机会是为有准备的人而来的。我在做旅行社业务的过程中，深深的体会到，其实机会是自己创造的，任何一个目标客户都有可能成为你的客户，只是看你是否将销售的“动作”做到位了。积极推销各种兼顾产品在推销中要把各种产品兼顾起来，绝不能单个做。

比如，我在给单位领导名片时也会给他的手下和其他科室，同时给他们讲到那里有不同的风光，这样就会给他们感到你看重他们，他们也会在朋友出游时介绍你增加你的业务量。

7、有点悟性。

做旅游业务不光要能吃苦，嘴皮子也要能说，更需要有悟性，会思考，善于总结。悟性我理解就是——领悟做事方法，领悟线路知识，如何精简而又准确的表达，领悟公司的各项政策，如何灵活的运用。谈客户时能很快察觉客户的意图，通过客户的言语，能够知道客户想干什么，想要什么，学会察言观色。

8、善于展现自身的优势

会说非常重要，因为我们的工作就是靠嘴来完成任务的，能否成功全靠嘴。（一）重视口才的培养我们做旅游、服务、业务员的，除了说服客户跟我们签单外，还要说服他们按我们的想法、线路走，原谅我们的错误。我们每个人真是应该给自己的嘴巴一个KISS，多可爱的嘴巴啊！它可以养活我们自己、实现自己的梦想和成就一番事业。

（二）明确目标积极进取每个人要努力将自己的优势展现出来，没有优势也没关系啊！可以培养自己。一个人如果想成功，必须从每一个小的方面加强努力，除了会讲、能写、还要会想和会做。每天睡觉前花三分钟总结一下每天所做的事、所说的话、个人举止言行的正确及错误之处，这个人一定会慢慢变得伟大起来。每一个人要意识到自己的一言一行将会对未来的生活、事业产生巨大影响，他的心态是不一样的。我很清楚，很多人现在还是“做一天和尚撞一天钟”，但他们真正没有想到自己活着的意义，因为就是身边有了这些懒散的人才给了我们更多的机会与成功。

9、导游与业务员相结合是有效的经营方式

如果你们不带团，根本不知道外面的世界是怎样的，不知道客人需要什么服务。旅游业为什么投诉多，根本在于导游和业务员的分离，一旦分离，后果不堪设

想。许多导游不知道每笔业务的来之不易，业务员也不知道导游在外面有多辛苦，随意承诺，所以造成客人投诉的恶果。我们要从根本上改变这个观念，要将导游和业务结合起来，我一直鼓励谁谈的团谁带，因为你知道该团来之不易，知道怎样做好才能让客人回头。我觉得中国、全世界的旅游业这么多年没有处理好这个难题，怎么做没有投诉，因为我很清楚我们每个职员都很珍惜每个客户，也知道很多业务员、导游在外面受了很多冤枉气、吃了很多苦才换来“没有投诉”这句话，也正是因为这一点，我们要做到“一专多能”、“一职多能”，如果我们不知道如何当领队、导游，不知道某些旅游知识、风土人情，想做好业务是非常困难的，仅仅有业务、导游的知识还不够，我们还要了解计调部、市场部、各种制度、广告宣传等业务知识。

10、全方位提高公关技巧

（一）学会正确揣摩客户心理：我们在策划产品、线路、开拓市场时充分了解市民的心理、需求，业务员如果正确地揣摩客人心理就会成功。

（二）把客户当成朋友进行沟通我们做客人的参谋时，决不是一个旁观者，一定要把客户当成朋友、亲戚、街坊甚至恋人，帮他们出主意，建议他们把钱花到更好的地方，达到他们旅游目标和期望。当参谋要根据不同的客户、消费层次、经济条件、个人喜好推荐不同的产品，而且必须全面了解产品、线路、客人与线路的吻合等问题。一个好的单位就是一个好的作战集体，每个业务员都要考虑导游能不能胜任、车况好不好、司机有无安全保障、计调是否按客人想法订好床位等问题，如果你们不去考虑，肯定会出问题。如果客人想到出去就想到要咨询你们那你们就是一个好的业务员。

11、充分利用各种推销渠道扩大业务量

商场巨人李嘉诚、比尔盖茨等都是从推销员起家的，你们不要觉得当业务推销员是很低下的事，虽然你们认识不了几个人，但是没关系，可以从同学、街坊、同事和身边的人做起，我们做业务要让客户有好感，要让别人感受到愿意找我们。

（一）抓住每个推销机会推销还有一个简单的办法，就是把名片广泛分发，就这样不停地告诉所有认识你的人，把一切机会当作一个礼貌、微笑、点头、握手，把名片发出去，就会收到很多的效益，也许当你发到第五十张名片时，你会欣喜地收到很多业务电话。如果你们每个人都做了，这不失为一种非常好的推销、发展和促进业务的有效手段，业务员要把发名片当作推销的渠道、线索和桥梁。在你们同学聚会时也可以多宣传，无意结识的一个朋友都可以作为一个推销渠道，你们要与客户交朋友，多发展社会朋友和感情朋友，朋友多了，一切事情就好办了，用谈心的方法去推销感觉就好多了。你们千万不要把自己搞成卖保险和传销的人，那样别人看着你就躲，就不好了。

（二）时刻保持危机意识你们要有危机意识，想想今天自己做了一笔单没有，如果没有做，能不能跟以前组过团的客户打电话联系一笔业务。闲时打个电话，跟客人聊聊。你们只要多打一个电话，多说一句话，多发一张名片，多收集一点资料就会有多一点的收获。我一直认为做业务是一件非常简单的事情，大家做业务时必须要有充分的自信，我们是有能力、有信心、有专业知识和经验去做好业务的。

五、公司三年之内的目标首先订在一千万营收，每年以50%增长

1、公司总体的市场规划和开发模式。

2、2、目标市场的确立和开拓。

3、3、业务人员市场推广的要求。

4、4、市场信息的记录和分析学习。

5、5、业务奖励办法。

一个旅行社要生存一年的收入要在一千万以上的营业收入。旅行社的发展是主要靠优秀人才来发展的

旅行社管理题库

精心整理 〈旅行社运行与管理〉习题库 1、旅行社的概念？ 2、旅行社产生的历史背景？ 3、托马斯·库克？ 4、世界旅行社协会？ 5、世界旅行社协会联合会？ 6、 7、 8、 9、 10 11 12 13、 14、 15、 16、 17、 18、 19、 20、 21、 22 23 24 25、 26、 27、影响旅行社产品价格的因素有哪些？ 28、旅行社的定价方法有哪些，各有什么特点？ 29、旅行社促销管理的功能、步骤？ 30、旅行社促销目标的概念及种类？ 31、旅行社促销预算方法及优劣势？ 32、简述旅行社各促销要素及特点？ 33、如何开展旅行社产品的销售推广？ 34、简答旅行社促销效果的测定方法？ 35、旅行社向其他旅游服务供应部门或企业采购哪些类型的旅游服务？

36、旅行社旅游服务采购的任务是什么？ 37、如何进行旅行社旅游服务采购管理？ 38、导游服务有哪些特点？ 39、游人员的种类及其管理措施、内容是什么？ 40、如何针对旅行社后勤工作的特点进行管理？ 41、怎样理解接待服务的标准化和程序化？ 42、如何对旅行社的不同接待阶段进行管理？ 43、旅行社售后服务的内涵和方式？ 44、简答旅游投诉的概念、产生原因与处理？ 45 46 47 48 49 50 1 2 3 4 1 2 3 1 因交助餐时，因人太多分两轮轮换吃，由于旅行社负责人安排不当，吃饭场面混乱，浪费惊人，后气氛紧张，以致最后一批客人吃饭时无碗可拿、无饭可吃、无菜可夹，只有乱哄哄地胡抢。再次，组织工作漏洞大。团队下榻滇池边的福保文化城时，居然有二三百人安排不上铺位，第二天又因双方接待单位闹矛盾，大队人马被迫搬出福保文化城，被安置在荒郊野外并非二星级标准的疗养院。在“世博会”吉鑫园大宴会厅里集体进餐时，组织方竟要求游客以不进餐方式向接待方施压，游客成了双方纠纷的筹码。而且，因人太多导游已形同虚设，几乎见不到导游的身影了。请对上述超级旅行团进行分析。 2、组织的工作是靠人来完成的，企业管理很重要的一点就是“通过人把事情做成”，通过人的合

旅行社内部员工管理制度

旅行社内部员工管理制度 第一章总则 1.遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2.保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3.出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4.工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5.不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6.单位内与同事应点头行礼以示致意。 7.与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢。 8.工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护企业整体办公形象。 9.未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10.接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。 11.服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。 12.尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行为。 13.爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时，应负责赔偿。 14.不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。 15.不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。 16.执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严格遵循本职岗位业务程序，对所承办公务的执行情况须有复命制，做到善始善终。

旅游公司内部控制制度

张家界旅游开发股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据《加强上市公司内部控制工作指引》、《张家界旅游开发股份有限公司章程》，制定本制度。 第二条 公司内部控制制度的主要目的是： 董事会、经营层及公司总部各职能部门职责： 董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估； 经营层：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况； 公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第二章 主要内容 第三条 本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制：环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 第四条 环境控制包括授权管理和人力资源管理： （一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总裁和公司管理层、总部各职能部门和各控股子公司的具体职责范围；由董事会和经营层指定相关职能部门制定相关细则并负责具体实施和改善。 1、股东大会行使下列职权： (1)决定公司的经营方针和投资计划；

(2)选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项； (3)审议批准董事会报告； (4)审议批准监事会报告； (5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； (6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (7)对公司增加或者减少注册资本作出决议； (8)对发行公司债券作出决议； (9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； (10)修改公司章程； (11)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； (12)审议批准公司章程第四十一条规定的担保事项； (13) 审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产10%（含10%）的事项；审议超过公司前一年度经审计后净资产的30%（含30%）的单项投资项目（包括投资决策权、项目审批权和资产处置权）、股权投资合同、资产收购或出售合同。 (14)审议批准变更募集资金用途事项； (15)审议股权激励计划； (16)审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 《股东大会议事规则》明确股东大会的职责权限，规范其运作程序。 2、董事会行使下列职权： (1)召集股东大会，并向股东大会报告工作； (2)执行股东大会的决议； (3)决定公司的经营计划和投资方案； (4)制订公司的年度财务预算方案、决算方案； (5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (6)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； (7)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； (8)在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外

旅行社内部管理制度

旅行社内部管理制度 总则 1、遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2、保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3、出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4、工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5、不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6、单位内与同事应点头行礼以示致意。 7、与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢。 8、工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护公司整体办公形象。 9、未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10、接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。

11、服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。 12、尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行为。 13、爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时，应负责赔偿。 14、不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。 15、不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。 16、执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严格遵循本职岗位业务程序，对所承办公务的执行情况须有复命制，做到善始善终。 17、工作时间不得擅离职守，当日事务应当日办理完毕。 18、公司职员在递交文件时，要将正面文字对着对方的方向。 19、注意提高自身品德修养，切戒不良嗜好。 20、对待客人、来宾应保持热情、谦和、礼貌、诚恳友善的态度，对待客人委托的事项应周到机敏处理，不得草率、怠慢对方或敷衍、搁置不办。 21、与客人有不同意见时，不允许大声争吵，须保持冷静，做好解释工作。当其询问公司有关业务及人员情况时，如涉及商业秘密的，应婉言谢绝，非本职范围内的，不得信口开河。

我国旅行社内部经费分配与财务管理守则分析.doc

我国旅行社内部经费分配与财务管理制度 分析1 旅行社内部经费分配及财务管理制度分析 我国旅行社经费分配方式和财务管理制度主要存在以下问题： 1.经费分配缺乏预算管理理念 预算是财务工作的指挥捧，旅行社各项经费收支应按部门预算执行。但在实际工作中，由于预算编制时间过短、预算编制过程透明度不高等原因造成了部门预算不准确、预算内容不全面，编制的部门预算未能客观反映旅行社财务收支全貌和体现旅行社的工作重点和发展方向。在资金使用上，旅行社管理者未按预算安排使用资金，预算变更频繁、预算执行刚性不强、形同虚设的现象；还有些业务主管缺乏全社一盘棋观念，从自己分管部门或事务出发，不按部门预算使用经费，随意批经费，或者对于提成方案等从本部门的情况考虑，很少顾及社内其他部门，这样就容易造成互相攀比，挫伤了一些部门和职工的积极性，同时也使部门预算丧失了约束力。 2.经费分配上“重物轻人”，功利倾向明显 就旅行社内部资源配置而言，旅行社应重视人力资本投资，而不是集中全社之财力发展固定资产投资。即当代经济学人力资本理论所指出的重视物力资本投资而忽视人力资本投资的现象，是欠发达国家非正常资源竞争所特有的病态表现。

3.经费分配缺乏制度保障，随意性较大 我国旅行社财务管理基本采用“统一领导、集中或分级管理”，而旅行社的接待任务的重心主要在基层，支持决策的信息也主要来自基层，因权力和责任的分离、决策和信息的不对称，使旅行社的资源配置决策经常因为缺乏科学依据而发生许多问题。在部分旅行社，社内经费的运作受到人为干预，使得投资管理的合法性受到损害。 4.经费分配不公 经费分配不公不仅存在于不同地区、不同层级，也存在于旅行社内部的各部门。其行为将直接影响到旅行社经费的分配、收入的提成、人力资源的配给等。强势部门和机构由于有雄厚的资金支持，形成特殊的利益集团，影响部门领导的政策、措施。因此，一方面，强势群体占据了大量的资金，却不一定能保证相应的产出；另一方面，弱势群体处于“贫血”状态。 5.经费使用效率不高 财务管理讲求的是资金如何分配、使用，要求的是帐出合理、帐面平衡；而对资金的使用效果、资金的使用效益、资金的科学合理流动，则持忽视的态度。 措施与建议 通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径，包括： （一）根据分析制定具体的各部门的预算方案并严格执行，对企业生产、经营提出合理化建议。

旅游服务企业的企业内部控制

引言，衡量现代旅游服务企业的重要标志就是内部控制，“得控则坚，失控则靡，无控则乱”。完善和增强企业内部的控制制度，早已成为目前专家、学者和公司管理层最为关注的话题其中之一。加强旅游服务企业内部控制制度，确保会计信息的质量，门票价格的合理控制，对于建立和完善公司治理结构和公司信息披露制度，保证企业资本的有效运行和保护投资者的合法权益，具有里程碑式的意义。 一、旅游服务企业内部控制概述 旅游服务企业内部控制制度是从企业流程管理流程的方式控制企业风险，与风险管理不同，却和风险管理一样目标是风险控制。因此，推行企业内部控制制度建设是势在必行。内部控制是由旅游服务企业的管理层和全体员工旅行的、目标在实施控制的过程。其目标：（1）有效确保企业经营管理合法性。（2）帮助企业履行发展战略。（3）合理保证企业财务报告及相关信息真实完整。（4）提高经营效率和效果。（5）合理保证企业资产安全。 二、当前旅游服务企业内部控制存在的问题 1.管理层认识不足，法律意识淡薄。某些旅游服务企业的财务管理人员、业务人员、会计人员利用企业内部控制的漏洞大量收受贿赂、贪污公款，挪用、盗窃资金，或与商业间谍和不法商人想勾结、非法挪用和侵占企业资金等，违纪违法现象屡见不鲜。 2.内部控制制度不完善。当前绝大部分企业不重视建立和完善内部控制制度，内部控制制度漏洞百出，没有涉及全部的部门和人员，没有覆盖到旅游服务企业的各个环节和各个工作人员，迫使旅游服务企业会计部门的工作帐不对数，杂乱无章。从而对公司会计信息失真现象极为严重 3.旅游服务企业薄弱的内部控制。旅游服务企业内部控制制度的一个关键组成部分就是内部审计。目前不少旅游服务企业没有建立内部审计机构，部分企业即使建立有内部审计机构，管理层对其缺少正确的认识，其并没有充分发挥自己的职能。 4.旅游服务企业内部动力不足，风险意识薄弱。因为中国进入WTO的变化，旅游服务企业的竞争愈演愈烈，企业面临的风险不断变大，可是从国内的中小旅游服务企业的现状来看，他们的风险意识任然停留在以前的水平，管理层的思想意识中依然没有经营风险的观念，更没有切实可行的风险防范机制，所以扛风险的能力较差。以上各种问题制约着中小旅游服务企业资信度较差、经营能力低下、企业核心竞争力缺乏，无法成为一流或者超一流的大型旅游服务企业。所以中小旅游服务企业在新的国内=国际经济形势下，为了自己的发展，必须建立并完善企业内部的控制制度。 5.有效的监督机制的缺失。日常监督室会计日常监控不可缺失的一环，旅游服务iqye 的内部控制制度要求对会计人员进行的企业内部的经济活动进行有效监督，然而一些旅游服务企业的管理层会常常干预会计工作，使会计人员受到利益或者是某些领导的意图驱使，按其企图办事，让会计的监督职能有名无实。 三、旅游服务企业实施内部控制的有效建议 1.职能不同的职务分开管理。职能不同的职务一般有：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查等，在明确了公司内部机构和功能更为的职能权限，让职能不同的职务和各位彼此仙湖监督、相互制衡，才能有效的建立、完善制约机制。 2. 控制授权审批。指旅游服务在处理各项经济业务时，必须按照规定程序进行授权批准。旅游服务公司必须健全和完善授权批准体制，明确授权批准的范围；授权批准的层次；授权批准的程序；授权批准的责任。在办理重大业务和事项，理应实行审批者联签制度或集体决算审批者联签规章制度，任何人不得独自进行决策或者擅自改变公司全体的意见。 3.控制会计系统。旅游服务公司在向管理层提供诸多的经营信息，对外向投资者、债券所有人等提供公司经营信息时，会计是一个极其重要的信息系统。公司务必要建立完善凭证

旅行社内部管理制度参考

旅行社内部管理制度参考 总则 1、遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2、保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3、出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4、工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5、不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6、单位内与同事应点头行礼以示致意。 7、与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢。 8、工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护企业整体办公形象。 9、未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10、接听电话应先问候，并上报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。 11、服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。

12、尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行为。 13、爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时，应负责赔偿。 14、不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。 15、不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。 16、执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严格遵循本职岗位业务程序，对所承办公务的执行情况须有复命制，做到善始善终。 17、工作时间不得擅离职守，当日事务应当日办理完毕。 18、公司职员在递交文件时，要将正面文字对着对方的方向。 19、注意提高自身品德修养，切戒不良嗜好。 20、对待客人、来宾应保持热情、谦和、礼貌、诚恳友善的态度，对待客人委托的事项应周到机敏处理，不得草率、怠慢对方或敷衍、搁置不办。 21、与客人有不同意见时，不允许大声争吵，须保持冷静，做好解释工作。当其询问公司有关业务及人员情况时，如涉及商业秘密的，应婉言谢绝，非本职范围内的，不得信口开河。 22、在履行职务时，不得擅自越权处理有关事务。属本职业务范围内的事务须对外签署时，应事先通报部门经理及公司授权批准后方可签署；非本职务范围的业务，须通知有关部门处理。

_中航油新加坡公司内部控制案例分析

中航油新加坡公司内部控制案例分析 中航油新加坡公司在高风险的石油衍生品期权交易中蒙受高达 5.5亿美元的巨额亏损,成为继巴林银行破产以来最大的投机丑闻。利用内部控制概念的最新发展—企业风险管理框架中的控制环境、目标制定、事项识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息与沟通、监控八要素分析法,可以发现中航油事件的根源是内部控制的严重缺陷。 中国航油(新加坡)股份有限公司(下称“中航油新加坡公司”)成立于1993年,是中央直属大型国企中国航空油料控股公司(下称“集团公司”)的海外子公司,2001年在新加坡交易所主板上市,成为中国首家利用海外自有资产在国外上市的中资企业。在总裁陈久霖的带领下,中航油新加坡公司从一个濒临破产的贸易型企业发展成工贸结合的实体企业,业务从单一进口航油采购扩展到国际石油贸易,净资产从1997年起步时的21.9万美元增长为2003年的1亿多美元,总资产近30亿元,可谓“买来个石油帝国”,一时成为资本市场的明星。中航油新加坡公司被新加坡国立大学选为MBA的教学案例,陈久霖被《世界经济论坛》评选为“亚洲经济新领袖”,并入选“北大杰出校友”名录。但2004年以来风云突变,中航油新加坡公司在高风险的石油衍生品期权交易中蒙受巨额亏损而破产,成为继巴林银行破产以来最大的投机丑闻。 2004 年一季度油价攀升, 公司潜亏 580 万美元, 陈久霖期望油价能回跌, 决定延期交割合同, 交易量也随之增加。二季度随着油价持续升高,公司账面亏损额增加到 3 000万美元左右,陈久霖决定再延后到2005 年和 2006 年交割, 交易量再次增加。10 月份油价再创新高, 而公司的交易盘口已达 5 200 万桶。为了补加交易商追加的保证金,公司耗尽 2 600万美元的营运资本、1.2亿美元的银团贷款和 6 800万元的应收账款资金,账面亏损高达 1.8亿美元,另需支付8 000万美元的额外保证金,资金周转出现严重问题。10月10日,向集团公司首次呈报交易和账面亏损。10月20日,获得集团公司提前配售15%的股票所得的 1.08 亿美元资金贷款。10 月 26 日和 28 日, 因无法补加合同保证金而遭逼仓, 公司蒙受 1.32 亿美元的实际亏损。11月8日至25日,公司的衍生商品合同继续遭逼仓,实际亏损达 3.81亿美元。12月1日,亏损达 5.5 亿美元, 为此公司向新加坡证券交易所申请停牌, 并向当地法院申请破产保护。 一、内部控制问题分析 2005 年 3 月, 新加坡普华永道会计师事务所提交了第一期调查报告, 认为中航油新加坡公司的巨额亏损由诸多因素造成,主要包括:2003年第四季度对未来油价走势的错误判断;公司未能根据行业标准评估期权组合价值;缺乏推行基本的对期权投机的风险管理措施;对期权交易的风险管理规则和控制,管理层也没有做好执行的准备等。但归根到底,中航油新加坡公司问题的根源是其内部控制缺陷。 (一) 控制环境 中航油新加坡公司聘请国际著名的安永会计师事务所制定了国际石油公司通行的风险管理制度,建立了股东会、董事会、管理层、风险管理委员会、内部审计委员会等制衡制度和风险防范制度,还受到新加坡证监会的严格监管。但在“强人治理”的文化氛围中,内控制度的威力荡然无存,这是中航油事件发生的根本原因。 1.内部人控制。 在中航油新加坡公司的股权结构中, 集团公司一股独大, 股东会中没有对集团公司决策有约束力的大股东,众多分散的小股东只是为了获取投资收益,对重大决策基本没有话语权。董事会组成中,绝大多数董事是中航油新加坡公司和集团公司的高管,而独立董事

旅游上市公司员工薪酬激励与企业绩效—内部控制的调节效应

旅游上市公司员工薪酬激励与企业绩效—内部控制的调节效应经济的高速发展和科学技术的日益进步使得各企业愈加重视人力资本。因此,企业的重点也越来越向如何吸引和保留人才倾斜。近几年来,我国旅游业不断发展,再加上证券市场的日益完善,我国旅游上市公司的数量得到增加,结构不断优化,经营规模也逐渐扩大,再加上旅游业劳动力密集型的特性。这些都意味着我国旅游上市公司对人才尤其是优秀人才的需求也日益增大。 为了吸引人才,旅游上市公司做了很多努力,其中,最直接有效的就是薪酬激励。薪酬激励用得合理,就能吸引更好的人才为企业服务,反之,就会造成人才的流失,甚至绩效的震荡。值得思考的是,对于我国旅游上市公司来说,怎样的员工薪酬激励方式才是合理有效的?因此,本文对我国旅游上市公司员工薪酬激励与企业绩效的关系进行了研究,从而为薪酬激励制度的制定提供一定建议。本文先针对研究问题提出了六个关键概念,再阅读了有关薪酬激励、企业绩效和内部控制的相关文献并对其进行梳理总结,结合有关理论提出了三个假设并依据假设进行回归模型的设定,最后,研究了旅游企业薪酬管理中体现薪酬外部竞争性的员工薪酬水平和体现内部公平性的高管-员工薪酬差距对企业绩效的影响;此外,引入内部控制作为调节变量,把旅游类上市公司分为不同内控水平的两组,分析了内控水平对于旅游企业员工薪酬激励和企业绩效关系起到何种调节作用。 从实证分析结果可以得出以下结论:(1)旅游上市公司提高员工薪酬水平会提高企业绩效。(2)对于旅游上市公司来说,薪酬差距对企业绩效的影响并非一直为正或为负,而是分为了差距合理与不合理两段。(3)旅游上市公司内部控制能有效调节员工薪酬激励对企业绩效的影响。内部控制做得较好的旅游企业,员工薪酬的增加能使企业绩效提高更明显,薪酬差距的合理值范围也会更大。 这是因为薪酬管理行为是内部控制的一部分。旅游企业内部控制较好,也说明了该企业薪酬管理方面十分科学有效,这样可以增加员工的薪酬满意度,使员工获得更高的工作积极性,从而促进企业绩效。通过本文的研究,在理论上丰富了薪酬激励理论,在实践上对我国旅游上市公司员工薪酬激励制度制定等方面也能提供一定程度的参考与帮助。

旅行社内部员工管理制度范本

内部管理制度系列 旅行社内部员工管理制度（标准、完整、实用、可修改）

编号：FS-QG-70841旅行社内部员工管理制度 Internal employee management system for travel agencies 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 员工管理是一个企业管理的基础，有一个好的员工管理制度才能让整个公司进行正常的运行操作，为了方便大家，本站整理了旅行社内部员工管理制度，仅供参考。 第一章总则 1.遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2.保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3.出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4.工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。

5.不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6.单位内与同事应点头行礼以示致意。 7.与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢。 8.工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护企业整体办公形象。 9.未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10.接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。 11.服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。 12.尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行为。 13.爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利

旅游公司管理创新的有效措施

旅游公司管理创新的有效措施 随着知识经济的不断发展，信息化水平也在不断提高，现代旅游企业在发展的过程中不仅面临着更多的机遇，同时也要应对更大的挑战，所以，通过寻求和探讨更多更有效的旅游企业创新管理力一法，能够促进旅游企业在激烈的市场竞争中不断的进步。 一、新形势下对旅游企业带来的冲击 首先，经济发展的过程是以不断创新知识为基础的，对于传统旅游企业的组织结构以及管理力一式都有着极大的冲击。在企业的内部发展中能够使知识信息迅速传播，同时信息网络体系可以覆孟到企业内各部门以及各岗位中，从而减少了数据信息的流转，以及管理机构与人员的组织管理结构的逐步解体，被一些新的信息搜集组织形式所代替，来满足以顾客为主导的变化迅速的经营环境。在企业外部的经济高速发展中，导致了企业之间的激烈竞争，但这实质却是知识的生产及运用的竞争。我国传统的旅游企业却是劳动密集型企业，在新经济的冲击下，为提高竞争力，就必须提高对信息的收集、提炼、创新的能力，以形成自身独特的优势，立足于市场，站稳脚跟。其次，经济中竞争的焦点在于符合人们需求的产品的创新。传统的旅游企业的竞争是以资源、客源为主，在当前经济背景下，企业必须调整思路，强化对信息、知识与技术的争夺。对企业来讲，是要为消费者提供新颖、力一便的旅游产品，同时还要提供更高级优质的服务，来赢得广

大消费者和社会的信任。再次，企业面临着战略上的调整。旅游企业的投资重点将会调整到对于人才培训、激励等力一面，而不再是过去对于设备设施的投资;在旅游企业竞争战略上则要注重知识产权的维护，作为在激烈竞争当中获胜的关键;同时企业也要转为主要依靠无形资产的创造与增殖来发展企业。 二、旅游企业的管理创新力一法 (一)在体制上谋求创新 首先要在现代市场机制体系的基础上，适当弱化政府的行政管理，将企业开展的经营管理和政府实施的行政管理有机的区分开来，充分发挥政府行政管理的主导作用，让企业的经营管理随着政府职能发生的变化而不断变化，建立以政府为主导、满足现代市场运行体系的企业旅游管理文化和体制。 1.要想将现有的资源合理、高效地应用于旅游一体化的发展过程中，就需要建立一套科学的旅游开发体系政策，严格旅游行业的相关规范，制定出统一的市场发展战略，如此一来，企业在进行一些具体项日的开发过程中就能够按照旅游行业的整体宏观规划展开灵活运作。 2.还需要建立旅游一体化网络体系，不仅要进一步完善一定区域范围内的网络业务体系，还要与区域外的经营业务网络密切联系，在一个较大范围的旅游格局下，将各个地区的旅游特色充分展现在游客而前，让各个区域具有的旅游优势能够进行互相弥补，不断促进旅游一体化发展。

旅行社全套内部管理制度

旅行社全套内部管理制度 第一部分旅行社诚信服务公约 第二部分旅行社档案管理制度 第三部分旅行社行前说明会制度 第四部分旅行社旅游服务质量监督管理制度第五部分旅行社旅游投诉管理制度 第六部分旅行社突发事件应急预案 第七部分旅行社团款回收规定 第八部分旅行社办公室管理制度 第九部分旅行社财务管理制度 第十部分旅行社导游员管理制度 第十一部分旅行社计调及导游责任管理制度第十二部分旅行社奖惩管理办法 第十三部分旅行社考勤管理制度 第十四部分旅行社每周召开例会的规定 第十五部分旅行社内部管理制度 第十六部分旅行社人事管理制度 第十七部分旅行社员工文明礼貌规范用语 第十八部分旅行社值班制度

第一部分旅行社诚信服务公约 旅行社诚信服务公约 为了进一步树立诚信观念，提高服务质量，打造诚信敦煌旅游品牌，建立“公平、规范、健康、有序”的市场秩序，增强诚信守法、共同发展的理念，促进旅游强市建设。结合敦煌市旅游实际，特制定本公约，承诺共同遵守，并向社会各界公布，接受监督。 一、遵守国家法律、法规及规章制度，执行政府有关促进旅游发展的方针、政策，增强法制观念，严格依法经营，履行旅游协会会员义务，规范上岗，维护游客合法权益。 二、遵守社会公德，奉行诚信经营，信守合同约定，履行服务承诺，不擅自减少服务项目，不随便降低服务标准，不误导、诱导游客非理性消费，自觉维护敦煌旅游行业重合同、守信誉的良好形象，共同维护旅游者的合法权益。 三、积极推行旅游服务质量标准，积极倡导有益身心健康的旅游服务项目，坚持以人为本的经营理念，为游客提供文明、优质、细致、周到的服务。 四、根据《旅行社条例》严格执行价格自律制度，实行明码标价，坚持质价相符、公平竞争，抵制低于成本价开展旅游经营活动，反对零团费、负团费行为。 五、深化教育，文明经营。强化对旅游从业人员的教育和管理；规范从业人员行为，不断提高全员职业素质。旅行社与聘用的导游人

旅行社内部管理制度--其他文案

旅行社内部管理制度--其他文案 旅行社内部管理制度 第一章总则 1．遵守公司所有规章制度及工作守则,如有违反将按罚则处理。 2．保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3．出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时,对方正在讲话,要稍等静候,不要中途插话或打断。 4．工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒,不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非,不打与工作无关的闲聊电话,通话要简明扼要。 5．不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志,不做与工作无关的事,工作中应通力协作,具有团队精神。 6．单位内与同事应点头行礼以示致意。 7．与上司、同事、客户握手时用普通站姿,并目视对方目光,大方热情、不卑不亢。 8．工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品,保持桌面整洁,维护企业整体办公形象。 9．未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10．接听电话应先问候,并自报公司。对方讲述时应留心听,并记下要点,通话结束时礼貌道别。 11．服从上级安排,如有不同意见,应婉转相告或以书面陈述,一经上级主管决定,应立即遵照执行,不得无故拖延。 12．尽忠职守,保守商业机密。维护公司声誉,不作任何有损公司荣誉的行为。 13．爱护公物,不浪费、不化公为私,不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时,应负责赔偿。 14．不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。 15．不私自经营或兼任所在单位以外的职业,不得对外擅用公司名义。 16．执行公务时,应争取工作时效,不得畏难,拖延或积压。严格遵循本职岗位业务程序,对所承办公务的执行情况须有复命制,做到善始善终。 17．工作时间不得擅离职守,当日事务应当日办理完毕。 18．公司职员在递交文件时,要将正面文字对着对方的方向。 19．注意提高自身品德修养,切戒不良嗜好。 20．对待客人、来宾应保持热情、谦和、礼貌、诚恳友善的态度,对待客人委托的事项应周到机敏处理,不得草率、怠慢对方或敷衍、搁置不办。 21．与客人有不同意见时,不允许大声争吵,须保持冷静,做好解释工作。当其询问公司有关业务及人员情况时,如涉及商业秘密的,应婉言谢绝,非本职范围内的,不得信口开河。 22．在履行职务时,不得擅自越权处理有关事务。属本职业务范围内的事务须对外签署时,应事先通报部门经理及公司授权批准后方可签署;非本职务范围的业务,须通知有关部门处理。 23．公司各部门办公室人员（或加班）下班时,应关闭所有灯具、空调、电脑设备等电源开关,紧锁房门后方可离开。因上述原因而造成损失的,将追究其责任,并赔偿损失。 24．电话管理制度 a．严禁使用办公电话打私人电话。 b．非业务需要严禁上班时间上网。

旅行社内部管理条例

微风航旅游内部管理制度 总则 1、遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2、保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3、出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4、工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5、不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6、单位内与同事应点头行礼以示致意。 7、与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢。 8、工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护企业整体办公形象。 9、未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10、接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。 11、服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。 12、尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行为。 13、爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时，应负责赔偿。 14、不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。 15、不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。

16、执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严格遵循本职岗位业务程序，对所承办公务的执行情况须有复命制，做到善始善终。 17、工作时间不得擅离职守，当日事务应当日办理完毕。 18、公司职员在递交文件时，要将正面文字对着对方的方向。 19、注意提高自身品德修养，切戒不良嗜好。 20、对待客人、来宾应保持热情、谦和、礼貌、诚恳友善的态度，对待客人委托的事项应周到机敏处理，不得草率、怠慢对方或敷衍、搁置不办。 21、与客人有不同意见时，不允许大声争吵，须保持冷静，做好解释工作。当其询问公司有关业务及人员情况时，如涉及商业秘密的，应婉言谢绝，非本职范围内的，不得信口开河。 22、在履行职务时，不得擅自越权处理有关事务。属本职业务范围内的事务须对外签署时，应事先通报部门经理及公司授权批准后方可签署；非本职务范围的业务，须通知有关部门处理。 23、公司各部门办公室人员（或加班）下班时，应关闭所有灯具、空调、电脑设备等电源开关，紧锁房门后方可离开。因上述原因而造成损失的，将追究其责任，并赔偿损失。 24、电话管理制度： a：严禁使用办公电话打私人电话。 b：非业务需要严禁上班时间上网。 c：接听电话要快，必须使用普通话，吐字要清晰，语气要适中。 d：接听用语：“您好！”。 e：要耐心细致的回答顾客提出的问题。 f：要认真做好电话来访纪录，明确记录访客电话、出游意向、时间、人数、工作单位及其他特殊要求，并立即向业务经理汇报。

云南旅游度内部控制自我评价报告

云南旅游股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 为促进公司规范运作和健康发展，提高公司管理水平及风险防范能力，保护投资者合法权益，云南旅游股份有限公司（以下简称公司）根据《企业内部控制基本规范》(财会［2008］7号)、中国证券监督管理委员会公告[2010]37号——关于做好上市公司2010年年度报告及相关工作的公告及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》（深证上〔2010〕434号）、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关规定，公司对目前的内部控制制度进行了全面深入的检查和评价，现对2010年公司内部控制情况做如下自评： 一、公司内部控制目的 （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增强公司风险控制能力，保障公司股东的回报。 （三）保障公司资产的安全、完整。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 二、公司内部环境及制度建立和执行情况 （一）内部环境 1、管理理念与思想境界 公司坚持“以人为本”、尊重知识，尊重个性，尊重人格；公司坚持团队建设、协作奋进；公司坚持股东、客户和员工利益并重。继承和发扬“爱国爱乡，知难而上，团结奋斗，争创一流，敢为人先”的世博精神。 2、治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规规定的要求，建立了股东大会、董事会、监事会和经营管理

层“三会一层”的法人治理结构，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作，维护了广大投资者利益。 公司股东大会是公司的最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 公司董事会是公司的决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行情况并向股东大会负责。董事会内部按照功能下设提名、审计、战略决策、薪酬与考核四个专业委员会，所有委员全部到位并开展工作。 公司监事会是公司的监督机构，对董事、全体高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查。 公司管理层负责内部控制制度的具体制定和有效执行。 3、组织机构 公司内部管理机构共有8个部门、1 个中心。包括董事会办公室／证券部、审计部；党群工作部／纪检监察室；总经理办公室、人力资源部、财务部、投资发展部、运营管理部、世博园经营中心，其中世博园经营中心下设综合管理部、市场部、保卫部、经营部、景观工程部。 4、人力资源政策 公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行具体规定，并建立了一套完善的绩效考核体系。 5、企业文化 公司注重企业文化建设，经过不断的总结，公司提出了“凝心聚力，创新世博；世界世博，享受幸福”的核心价值观，并通过职工代表大会、工会活动、内部例会、专栏简报等途径将公司价值观渗透到全公司，增强了员工的凝聚力和团队意识，促进了企业文化建设。

旅行社内部管理制度

旅行社内部管理制度 下面是我们x 提供的制度文章供您参考： 总则 1、遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2、保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3、出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4、工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5、不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6、单位内与同事应点头行礼以示致意。 7、与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对 方目光，大方热情、不卑不亢 8、工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌

面整洁，维护企业整体办公形象。 9、未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函 或随意翻看同事的文件、资料等。 10、接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心 听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。 11、服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面 陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。 12、尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何 有损公司荣誉的行为。 13、爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文 件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益 遭损害时，应负责赔偿。 14、不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞 弊。 15、不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。 16、执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严 格遵循本职岗位业务程序，对所承办公务的执行情 况须有复命制，做到善始善终。

旅行社内部管理制度

旅行社内部管理制度 第一章总则 1. 遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2. 保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3. 出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4. 工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5. 不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂 志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6. 单位内与同事应点头行礼以示致意。 7. 与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢 8. 工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护

企业整体办公形象。 9. 未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。 10. 接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通话结束时礼貌道别。 11. 服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。 12. 尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行为。 13. 爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时，应负责赔偿。 14. 不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。 15. 不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。 16. 执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严格遵循本职岗位业务程序，对所承办公务的执行情况须有复命制，做到善始善终。

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旅行社内部管理制度 总则 1、遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。 2、保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。 3、出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。 4、工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。 5、不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。 6、单位内与同事应点头行礼以示致意。 7、与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不卑不亢。 8、工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护企业整体办公形象。 9、未经同意不得任意翻阅不属于自已负责的文件、公函或随意翻看同事的文件、资料等。

表”上登记，由所属部门领导签批，并保持联系畅通，否则纪律检查一经发现视为旷工； 4、如员工上班前需提前办理公务或临时紧急出差,来不及在公司“外出登记表”上登记,可回来后补填并由部门主管签批,如下午外出办理公务下班后来不及赶回,次日早晨可补填并由部门管签批。凡未按该程序执行，事后隐瞒真相而补签“外出登记表”的一律视为无效。 5、公司各部室人员如因公出差，需填写“外出登记表”由所在部门领导签字，批准后，财务部备案，以计考勤； 6、郑莉负责对考勤情况进行监督，包括对考勤员考勤记录的监督和对员工上班期间的纪律监督； 7、上班十分钟后，考勤员须对出勤人员进行检查、核实，如发现问题及时做出相应处理； 8、员工外出办理业务前，须向部门负责人申明外出原因及返回时间。否则，按外出办私事处理。 9、公司所有人员须先到公司报到后，方可外出办理各项业务。特殊情况需经部门负责人签批，否则按旷工处理。 10、迟到、早退或擅离职守超过30分钟以上，