材料定额管理操作办法---焊材(第一部

大连中远船务工程有限公司

COSCO （DALIAN）SHIPYARD CO., LTD

造船产品

目标成本材料控制管理操作办法

焊接材料定额

（第一部分）

程序编号： COSCO-SYGD-C(CW)-21

版本及修改号：2.0

批准日期：2011.2.25

生效日期：2011.3.01

受控状态：受控

发放编号：

编写审核批准

王忠民高月王秀杰

1目的

1.1为加强公司造船产品焊材的管理，规范焊材的发放领用操作流程，达到公司焊材

降本增效的目的，特制定本管理办法。

2适用范围

2.1适用于公司（除修船以外）造船产品、海工产品及非船产品。

2.2适用于造船技术部、造船系统各工区、物资管理部、财务部等相关部门。

3定义

3.1焊接材料：是指用于造船产品、海工产品、非船产品及相对应的工装制作安装，

所需的焊条、焊丝、焊剂、衬垫、碳棒等焊接材料。

3.2焊接材料的分类：直接消耗焊材和辅助消耗焊材两大类。

直接消耗焊材：是指直接作用与产品上并随产品一起交付所消耗的焊材，为直接

消耗焊材；

辅助消耗焊材：是指为保证产品生产和产品质量而制作的种类辅助工装设施所消

耗的焊材，为辅助消耗焊材；

4职责分工

4.1财务部/目标成本管理室(以下简称财务部/成本室)

4.1.1财务部/成本室负责制造项目焊材定额的确定、下发、超定额的追加、领用跟踪、

台账检查、焊材库房焊材实物的盘点及焊材分析等。

4.2造船技术部

4.2.1造船技术部各专业设计室下发给工区的施工图纸、托盘、证件和工艺文件，必须

同时发给财务部/成本室，并保证完整齐全。

4.2.2造船技术部工法室下发的胎架制作、吊耳制作及安装、接板工艺、分段制作工艺、

分段下胎封固、总组/搭载工艺、船舶下水及拖移工艺、脚手架零件制作及安装工

艺、专用工装及通用工装制作与安装等工艺性图纸文件，必须下发财务部/成本室

并保证完整齐全。

4.3造船系统各工区

4.3.1严格按照财务部目标成本下发的《大连中远船务(造船产品)消耗材料定额明细表》

（附录A，以下简称《消耗材料定额表》）开具领料单进行领料，申请增补，建立

台账并定期反馈财务部，同时做好实物的发放与管理。

4.4物资管理部和焊材库房

4.4.1严格按照财务部目标成本下发的《消耗材料定额表》进行发料，控制各工区领用

项目的焊材数量在财务部目标成本室下发的范围之内。

5操作流程图

6业务描述及规程

6.1财务部/成本室

6.1.1焊材定额的确定及下发

6.1.1.1财务部/成本室负责单船焊材总控制指标，按不同工区进行焊材用量指标分解,确

定各工区焊材用量控制指标。

6.1.1.2财务部/成本室严格按照技术部下发的施工图纸、托盘、工艺规定和焊材定额标准

执行，不得擅自修改焊材定额标准。（自2011年3月起统一执行大连中远船务新

版《钢质船舶—常用焊材定额标准》详见附录B）

6.1.1.3财务部/成本室对首制产品开工时，可根据工区生产需要向钢加、船体工区先期预

拨部分焊材，预拨焊材量可以控制在其工区焊材控制总用量的20-30%之间，确保

前期生产需求，并在后期陆续下发的焊材定额中逐步扣除。

6.1.1.4财务部/成本室各专业定额人员要严格按照图纸、托盘、工艺规程等给定的物量进

行焊条、焊丝、衬垫、碳棒等材料用量的计算，履行相关签字手续后加盖专用定

额印章并以《消耗材料定额表》的形式下发至相关生产工区。

6.1.1.5《消耗材料定额表》一式三份，一份下发到相关工区，做为领料的依据并存档；

一份下发到物资管理部，同时抄送给钢加工区的焊材库房，作为焊材发放的依据；

一份留财务部/成本室作为存档备查依据。

6.1.2焊材定额的增补

6.1.2.1财务部/成本室对工区上报的因焊材定额不能满足现场施工需求，而增补焊材用量

的《焊材定额增补申请表》（附录C）进行原因分析，在及时处理保证生产的前提

下，可先行补发《消耗材料定额表》。同时，建立好《材料增补申请报告接收台帐》

（附录D），《焊材定额增补申请表》要存档保管为单船完工总结分析提供依据。

6.1.3登记台账、盘点及分析考核

6.1.3.1财务部/成本室将所下发的焊材定额，按工区、职种自行建立焊材定额发放统计台

帐，并按产品、工装进行分类统计。

6.1.3.2原则上每季度的第一周，由财务部/成本室牵头，钢加工区、物资管理部、监督部

配合，对钢加工区焊材库房（厂区三个）和造船物资部棉花岛焊材库房，焊材进

库出库及领用发放情况进行盘点，确保台账管理与实物发放一致。

6.1.3.3财务部/成本室每月20日要对工区上报的焊材发放统计台帐和ERP实际领用量，

要进行认真的审核，确保定额用量与实际发放量的完整一致，并对在审核过程中

发现的问题及时纠正，同时给予相应的考核。

6.1.3.4财务部/成本室在产品完工后一个月内，汇总完成各专业综合分析资料，最终形成

单船焊材用量成本分析报告，说明原因、解决办法、预防措施及后期工作要求，

并提出奖惩考核意见。

6.2造船系统各工区

6.2.1财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》，是各工区开据和领取焊材的唯一凭证。

6.2.2工区材料员对财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》,必须逐一登记造册，建

立完整清晰的统计台帐。

6.2.3工区材料员必须按照工区生产主管的施工指令（或派工单）开据领料单，领料单

填写的焊材数量，要与财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》规定的焊材定额

用量一致，如遇焊材定额不能整包整盘领取时，原则上可按4舍5入的方法超支

或欠支下发，待累计数额达到整包整盘数量时再行扣除和补发。

6.2.4领料单据要注明船名、工程编号、段号或托盘号、焊材种类及数量、写明施工单

位，领料单必须与《消耗材料定额表》同时保存以备审核。

6.2.5施工单位以工区材料员开据的领料单到物资部领取衬垫、碳棒，或到焊材库房，

兑换等额的焊条、焊丝领取票据，不允许无领料单发放焊材的事情发生。

6.2.6施工单位领用CO2焊丝时必须持焊丝领取票和等额数量的并标有本单位信息内容

的空焊丝盘，去兑换领取新的CO2焊丝。

6.2.7施工单位必须妥善保管好本部门用过的CO2焊丝盘，以免丢失造成无法兑换领取

相应的焊材而影响生产。

6.2.8对于新领取的CO2焊丝如果因运输、搬运等因素，造成焊丝盘损坏无法正常使用

的,可整盘返库更换,严禁随意丢弃。

6.2.9施工单位及施工人员要树立成本意识，焊丝废弃长度必须小于10米，对违反规定

的将视情节予以相应的处罚。

6.2.10施工单位对下属本单位的各施工班组施工所需的焊材，要按定额用量足额发放不

准截留。

6.2.11工区材料员要时刻掌握施工班组或施工队伍的材料消耗情况，严禁班组和施工队

私自长期囤积焊材，人为加大焊材成本现象。

6.2.12工区材料员可以根据施工需求进行焊条与焊丝的置换。

焊材的的置换原则：

1、1㎏CO

2焊丝＝1.368㎏焊条；1㎏CO

2

焊丝＝0.833㎏埋弧焊丝。

2、没有充分理由和工艺要求，不允许焊条与CO

2

焊丝置换，否则是人为加大焊材

成本费用。(焊条4.74元/㎏；CO

2

焊丝8.50元/㎏)

6.2.13对焊材定额不能满足现场施工需求需增补焊材用量的，由工区写出专题分析报告，

填写《材料定额增补申请表》，履行完相关签字审批后，财务部/成本室补发《消

耗材料定额表》，所有登记的台账注明“补加”。

6.2.14《焊材定额增补申请表》填写的增补数额必须小写加大写，对增补申请表中数量

进行修改的,工区主管要在修改数量的后面签字确认，对无签字确认的视为无效增

补报告。

6.2.15工区材料员、项目主管及相关人员，未经财务部/成本室同意，不得擅自开据焊材

领用票据。

6.2.16因生产计划调整或生产流程改变，需拆解或转移焊材定额的，要报送财务部/成本

室，由定额人员负责拆解或转移，工区不得随意拆解、转移或截留。

6.2.17工区材料员每月7日将本工区上月各类在建产品焊材发放领取记录台帐（附录E

电子版），上报财务部/成本室审核，确保焊材定额发放与实际领用及施工内容相

对应。

6.2.18产品完工签字后当日起，该产品所剩余的所有焊材领取票也随之作废，若继续使

用按违规进行考核处理。

6.2.19工区材料员在焊材领用发放过程中遇有定额与实际用量不符的情况，应在第一时

间通知财务部/成本室，以便现场核实及时解决。

6.3焊材库房管理

6.3.1根据集团、公司的的要求建立焊材库房管理制度。（焊材进库管理制度、焊材库

房日常管理制度、焊材进库台帐、焊材发放台帐等）

6.3.2焊材库房要做好常备焊材的储备，保证正常施工焊材的需求。

6.3.3焊接材料入库时，应检查焊接材料的包装有无破损，并核对牌号、批号、规格及

数量，保证进货票据与实物的一致，同时履行焊材入库上帐签字等手续。

6.3.4焊材库房保管员根据各工区材料员签发的领料单，按产品名称、工程编号、焊材

牌号、规格及数量，以财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》为发放标准，将

领料单的焊材兑换成焊材领用票。

6.3.5焊材库房保管员发料时要认真审核焊材领取票，对票据信息齐全、签字手续完备

及无损毁涂改的，可按票据数量发料，并做好票据的回收保管和统计工作。

6.3.6焊材库房保管员要对CO2焊丝的发放实行严格的管理，实行“等额发放、实名制

管理”，即CO2焊丝发放时领用者必须要有CO2焊丝领取票，同时还要有等量的用

后焊丝盘,并核对空盘上的标识信息(标识信息:工区、队伍、班组、姓名)，对审

核无误的方可发放。同时要对新领取的焊丝盘进行标识(标识内容:工区、队伍、

班组、姓名)

6.3.7对新进的施工队伍首次领取CO2焊丝的，必须由工区主管签字确认，并在新领取

的焊丝盘上进行信息标识(标识内容:工区、队伍、班组、姓名)，再次领取时仍按

本规定（6.3.6）执行,并逐步形成常态化管理。

6.3.8对回收后的空丝盘要妥善保管、及时处理防止丢失。

6.3.9焊材库房每月7日向财务部/成本室报送焊材各工区上月焊材实际领用情况统计

表（电子版）。

6.3.10产品完工签字交工后第2日起，焊材库管理员有权收回尚未领用的项目焊材领取

票，确保焊材的专船专用规定的执行。

6.4物资管理部

6.4.1每月要与焊材库房进行帐物核销，并建立完整准确的焊材进出台帐。

6.4.2库房保管员根据各工区材料员签发的领料单，按产品名称、工程编号、规格及数

量，以财务部/成本室下发的《消耗材料定额表》为发放标准，发放衬垫及碳棒等。

6.4.3每月7日将上月进出库焊材的种类、数量，按产品编号进行汇总上报财务部/成本

室。

7考核规定

7.1对施工单位自身原因超标准施工造成焊接材料增补的，出具罚款单按量、价从工

程款中扣除。

7.2对未与财务部/成本室沟通，擅自开票领取焊材的，或涂改、伪造、冒领焊材的，

或用已经完工产品的过期焊材领取票领用焊材的，当月部门考核扣0.5分。

7.3对未按本规定要求按时报送相关统计报表的每次部门考核扣0.5分。

7.4对施工单位对掛靠本单位未按定额用量足额发放焊材的，按截留数额的价值对施

工单位进行处罚。

8本新规定自下发之日起执行。

原2010.9.14下发的编号COSCO-SYGD-C(CW)-21的管理规定同时废止。

9本规定解释权归财务部/目标成本管理室。

9.1本次修改内容：完善条目（ 6.1.1.2 、6.1.3.1 、8 ）；

增加条目（ 3.2 、6.2.6——6.2.10、6.3.6—— 6.3.8、 7.4 ）

修改附件《焊材定额增补申请表》进行了修改和完善。

10支持性文件

10.1中远集团2007年9月26日《焊接材料存储与发放》（试用版）

10.2大连中远船务2007年7月版《常用焊材定额标准》

10.3大连中远船务2011年2月版式《钢质船舶—常用焊材定额标准》

11附录：

11.1附录A-《钢质船舶—常用焊材定额标准》2011年2月25日版

11.2附录B-大连中远船务(造船产品)消耗材料定额明细表

11.3附录C-焊材定额增补申请表

11.4附录D-材料定额增补申请报告接收台帐

11.5附录E-焊接材料领用发放统计表