建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度

一、总则

为了规范建筑公司的财务管理，保障公司的运营和发展，本制度制定。此制度适用于公司全体员工，特别是财务部门的工作人员。并严格遵守国家有关财务管理法律、法规及公司的各项规章制度。

二、会计核算

1.会计核算的基本制度：会计核算应按照财务会计制度的规定，根据公司不同业务的账务往来及物资价格，合理地计算并移转相关的经济事项。

2.专项核算制度：为了支持公司业务的发展和经营，需要对销售、采购、生产等流程进行专项核算。

3.费用核算制度：费用核算按照会计核算的原则和相关法规进

行规定，包括管理费用、销售费用、财务费用等。

4.资产核算制度：包括公司固定资产、待摊费用、无形资产的

登记、评估、折旧和处理等。

三、财务报表

1.财务报表的内容：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.财务报表制作周期：月度、季度、年度。

3.财务报表审查：由公司的财务部门进行审查核对，确保财务

数据的准确性和真实性。

四、税务管理

1.税务登记制度：建筑公司应在税务局进行登记，申报相关税

种并按期缴纳税金。

2.纳税申报制度：规定公司应在法定期限内进行纳税申报，并

应保证申报数据的真实性和完整性。

3.税务风险管理：建筑公司应制定税务风险管理计划，及时处

理出现的税务问题。

五、资金管理

1.资金运营制度：建筑公司应充分利用银行结算等多种方式，

确保资金的安全、稳定。

2.应收款管理制度：规定公司应按期收取应收账款，做好账款

的回款管理工作。

3.应付款管理制度：规定公司应在合同约定的期限内支付应付

款项。

4.现金管理制度：规定公司对现金流动严格管理，建立现金台账，确保资金使用的合规性和合理性。

最后需要说明的是，本制度只是建筑公司财务管理的基本制度，具体实施可根据公司的实际情况和需要进行修订和完善。公司的财务管理人员必须遵守此制度，认真履行职责，并需要不断学习和提高专业水平，确保公司的财务管理工作的高效和稳定。

六、财务审计

建筑公司应每年对公司的财务状况进行审计，保证财务报表的准确性和真实性。公司财务部门应积极配合审计工作，并做好审计前的准备，及时解决审计中发现的问题。

七、成本管理

建筑公司应根据项目情况，合理控制项目成本，确保项目的盈利能力。成本管理应包括成本核算、成本分析和成本控制等措施，确保建筑公司的经济效益。

八、经济责任

建筑公司财务管理人员应对财经工作的发展壮大负起责任，保障公司的发展。若财务管理人员存在违法违纪行为，将依法追究其法律责任，并按内部管理制度进行惩戒。

九、财务管理技术支持

建筑公司应通过技术手段，实现财务数据的电子化、网络化管理，提高财务管理的效率和精度。此外，建筑公司应不断提高财务管理人员的技术水平，保证财务管理工作的顺利开展。

十、完善培训体系

建筑公司应建立健全的培训体系，定期组织和安排相关财务管理人员进行各类业务和管理方面的培训，以提高员工素质和升级技能水平，确保公司财务管理工作的规范化及细致化。

总之，建筑公司财务管理制度对规范企业财务管理，准确及时掌握公司经济状况，保障企业生产经营的正常运作具有十分重要的作用。财务管理人员必须遵守制度，认真履行职责，不断提升自己的业务水平，共同推动公司的发展。除了以上所提到的，建筑公司还应该加强与外部财务机构的合作，与银行、税务、审计机构等建立良好的合作关系，为公司的财务管理提供技术支持和服务。同时，公司财务部门还应积极跟踪国家政策、标准和法律法规的变化，及时做出调整和应对措施。

此外，建筑公司应该重视内部控制，加强内部审计和风险控制。建立健全的内部审计体系，制定并执行相应的内部控制制度和风险管理方案，及时发现和纠正财务管理中存在的问题和风险。

最后，建筑公司的财务管理制度与企业文化密切相关。建筑公司应该以诚信、专业、负责任的精神理念为核心，塑造良好的企业形象，建立优秀的企业文化。通过文化的引导，建筑公司财务管理人员可以更好地贯彻制度，不断提升自己的素质和能

力，为公司的财务管理工作做出更大的贡献。

总之，建筑公司的财务管理制度需要全面规范，保障公司财务管理的有效性和可持续性。建筑公司应该重视财务管理制度的建设和完善，不断提升财务管理水平和能力，为企业的健康发展提供坚实的保障。建筑公司作为一个经营性企业，财务管理的规范性至关重要。良好的财务管理制度不仅有助于保障公司的发展和利润增长，同时也能够提高公司的形象和信誉度。

建筑公司的财务管理制度应包括财务规划、预算管理、资金管理、会计核算、财务审计、成本管理、经济责任、技术支持和培训体系等方面。同时，建筑公司财务管理人员应遵循规定和制度，切实履行职责，不断提升自己的业务水平和形象。

对于建筑公司而言，与外部财务机构的合作关系、内部控制和企业文化的塑造也至关重要。良好的合作关系有助于提升公司的财务管理水平，内部控制制度能够防范公司的财务风险，而优秀的企业文化不仅能够推动公司的发展，还能够对公司的财务管理起到良好的推动作用。

建筑公司的财务管理制度需要全面规范，保障公司财务管理的有效性和可持续性。建筑公司应该注重财务管理制度的建设和完善，不断提升财务管理水平和能力，为企业的健康发展提供坚实的保障。只有这样，建筑公司才能够稳健发展，实现企业的长期利润增长。

建筑单位财务管理制度

建筑单位财务管理制度 建筑单位财务管理制度 在充满活力，日益开放的今天，很多场合都离不了制度，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。制度到底怎么拟定才合适呢？以下是小编整理的建筑单位财务管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 建筑单位财务管理制度1 为了规范单位财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》等有关法律、法规的规定，结合本单位实际情况，制定本制度。 一、设置财务科，负责本单位财务管理工作。财务科职能为： 1、认真贯彻执行国家及省市各项财审法律、法规、制度。 2、建立健全财务管理及内部控制制度，负责单位财务监督和管理。 3、编制财务预算，加强核算管理，准确反映、分析财务预算的执行情况。 4、做好资金的管理工作，做好会计核算、财务报表编制和分析工作，厉行节约，合理使用资金。 5、加强监督管理，做好单位资产的核查工作。 二、财务工作的原则与要求 1、采取借贷记账法，以收付实现制为记账基础。 2、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 4、财务人员应按月及时根据账簿记录、编制财务报表，上报单位主要负责人，并报送相关部门。 5、财务人员应逐月复核现金和银行存款日记账、做到账款、账证、账表相互符合，并且字迹清楚、账面整洁、日清月结。 6、财务工作建立内部牵制制度，帐钱分离，出纳会计不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

7、财务人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务人员办理交接手续，由财务科负责人监交。 三、现金管理制度 1、严格按现金支出范围使用现金。本单位采用定额备用金制度，用于日常零星开支。出纳人员及业务部门指定专人可领用5000至10000元的备用金。 2、单位职工因工作原因需要借款的，应填写《现金借款单》，经科室负责人证明、单位主要负责人审批后，到财务科办理借款。 四、费用支出制度 1、办公经费的支出，必须有正式发票，印章齐全，注明使用用途，经办人、证明人签字，报主要负责人审批后，财务科方可办理付款。 2、财务科对发票、凭证、票据手续不完备、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符、不按规定填写、粘贴的报销单据有权拒绝受理。发票开具日期至报销日期超过两个月的，会计人员应要求更换，否则不予报销。 五、工程支出制度 1、工程支出需结合工程实际进度，按工程合同资金支付条款中规定的付款比列支付工程进度款。 2、首次支付工程进度款的工程需向财务科提供工程合同原件，竣工结算的工程最后一次支付工程进度款时需向财务科提供工程审计报告原件。 六、固定资产管理制度 1、单价1000元以上、使用年限一年以上的资产纳入公司固定资产核算。 2、固定资产按实际成本入账，不提折旧。 3、固定资产要做到有账、有卡，账实相符。财务科负责固定资产的价值核算与管理，建立固定资产明细账。 4、固定资产采购完毕后，采买人需将完整发票连同采购单交财务科入账。 5、财务科应定期会同办公室进行资产清查盘点工作，年终必须进

建筑工程公司财务管理制度

建筑工程公司财务管理制度 建筑工程公司财务管理制度篇1 1、严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。 2、遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。 3、对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、账物、帐款相符。 4、总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款，如耽误要款，每次罚300元。注意保管好原始帐本。 5、辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。 6、公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。 7、财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保公司正常运转。 8、财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一年中不得超过三次，特殊情况由总经理批准。如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。

9、对于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。 10、材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。因资金紧缺，对材料已验收入库但货款未付的，应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。如果材料进出帐不符，每次罚款200元;材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。 11、材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。 12、财务上对于交来的各种内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其它应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。 13、成本考核会计，每月必须及时做好低成本考核，数据要正确，数据不正确罚100元,不按要求弄虚作假者罚款200元。 14、工地废钢筋收入及其他收入，一律交公司财务入帐。各项目部不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责任人1000元并追究相应法律责任。 15、财务上要对有关人员的备用金及时提供，保证各项工作的正常进行，但是领用者应该及时结帐，如果发现三个月不结帐，罚领款数额的10%。 16、从元月以后各项目部必须把电缆、电线和固定资产一样编号列入台帐。还有临设用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入名细并加强管理。 17、干部职工领药品，一律记帐到户，医药费包使用，每天按0.5元计算。工伤人员去医院治疗，除住院外，医院配药的处方一律带回工地并由公司医生给予配药。 18、材料付款由项目经理、技术、质量、材料、预算、仓库分别签字。分包工程付款由项目经理、施工员、质量、安全、预算、公司经理签字，违反制度未签字付款的，罚责任人1000元并追究相应法律责任。

建筑公司财务管理制度

建筑公司财务管理制度 建筑公司财务管理制度 一、总则 为了规范建筑公司的财务管理，保障公司的运营和发展，本制度制定。此制度适用于公司全体员工，特别是财务部门的工作人员。并严格遵守国家有关财务管理法律、法规及公司的各项规章制度。 二、会计核算 1.会计核算的基本制度：会计核算应按照财务会计制度的规定，根据公司不同业务的账务往来及物资价格，合理地计算并移转相关的经济事项。 2.专项核算制度：为了支持公司业务的发展和经营，需要对销售、采购、生产等流程进行专项核算。 3.费用核算制度：费用核算按照会计核算的原则和相关法规进 行规定，包括管理费用、销售费用、财务费用等。 4.资产核算制度：包括公司固定资产、待摊费用、无形资产的 登记、评估、折旧和处理等。 三、财务报表

1.财务报表的内容：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。 2.财务报表制作周期：月度、季度、年度。 3.财务报表审查：由公司的财务部门进行审查核对，确保财务 数据的准确性和真实性。 四、税务管理 1.税务登记制度：建筑公司应在税务局进行登记，申报相关税 种并按期缴纳税金。 2.纳税申报制度：规定公司应在法定期限内进行纳税申报，并 应保证申报数据的真实性和完整性。 3.税务风险管理：建筑公司应制定税务风险管理计划，及时处 理出现的税务问题。 五、资金管理 1.资金运营制度：建筑公司应充分利用银行结算等多种方式， 确保资金的安全、稳定。 2.应收款管理制度：规定公司应按期收取应收账款，做好账款 的回款管理工作。 3.应付款管理制度：规定公司应在合同约定的期限内支付应付 款项。

4.现金管理制度：规定公司对现金流动严格管理，建立现金台账，确保资金使用的合规性和合理性。 最后需要说明的是，本制度只是建筑公司财务管理的基本制度，具体实施可根据公司的实际情况和需要进行修订和完善。公司的财务管理人员必须遵守此制度，认真履行职责，并需要不断学习和提高专业水平，确保公司的财务管理工作的高效和稳定。 六、财务审计 建筑公司应每年对公司的财务状况进行审计，保证财务报表的准确性和真实性。公司财务部门应积极配合审计工作，并做好审计前的准备，及时解决审计中发现的问题。 七、成本管理 建筑公司应根据项目情况，合理控制项目成本，确保项目的盈利能力。成本管理应包括成本核算、成本分析和成本控制等措施，确保建筑公司的经济效益。 八、经济责任 建筑公司财务管理人员应对财经工作的发展壮大负起责任，保障公司的发展。若财务管理人员存在违法违纪行为，将依法追究其法律责任，并按内部管理制度进行惩戒。 九、财务管理技术支持

建筑工程项目财务管理制度范本5篇

建筑工程项目财务管理制度范本5篇 建筑工程项目财务管理制度篇1 为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度： 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变;特殊状况，务必请示。 三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。 四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 建筑工程项目财务管理制度篇2 参考建议各位财务、人资、行政的朋友，可以根据自己公司实际情况修改调整完善。重要在于制度的实施流程与执行管理和执行监督，并与岗位职能挂钩，

同时需要符合企业自身的业务特点。可以将制度和办公OA软件及管理流程操作结合执行。 一. 总则 1 为加强集团的财务管理，规范集团的各项财务管理行为，保证集团战略和目标顺利落实，保障集团资产的安全、完整，促进首联集团的发展，特制订本制度。 2 集团财务管理的根本目标：以集团股东为主体的利益相关人利益最大化。 3 集团财务管理的主要内容和任务： 3.1 建立和健全集团基本财务管理体制。包括组织机制、决策机制、内部控制和风险管理机制、信息流转机制等。 3.2 制定集团财务管理规则，包括各财务事项操作规范和管理权限，具体包括： 3.3 投资融资和收益分配：其核心内容是企业发展“安全性、流动性、收益性”的科学统一，具体包括选择融资渠道及合理的资本结构，综合分析评估投资风险与报酬，协助进行投资决策；制定符合股东利益和企业长远发展需求的股利分配政策。 3.4 通过系统的全面预算制度和配套的监控体系，对集团业务运作和资金流转进行管理和监控，保证集团战略目标实现的效果和效率，实现股东权益的保值增值。 3.5 建立良好的企业内部控制系统，加强风险防范，保证资产安全，降低成本控制的费用。 3.6 遵照国家法律法规要求，为各政府机构和股东提交准确完整的财会信息。

建筑公司财务制度范本

建筑公司财务制度范本 篇一：建筑公司财务制度 吉安驼洋建筑、市政、路桥工程有限公司 财务管理制度 第一章总则 第一条：为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 第二条：公司主要业务为工程投标业务及工程建设业务，因此，公司财务部门所对应的主要职责如下： 1、投标保证金的管理：包括投标保证金的准确汇出、及时退付、准确登记等。 2、工程款拨付的管理：包括按照《公司工程款拨付流程》之规定准确、及时拨付工程款等。 3、公司业务收入及报销支出的管理：包括及时核算开标费用收入，工程管理费用收入，押证费收入，分公司承包费收入等。按照公司报销管理办法，支付公司业务费用支出，并及时支付各类证件挂靠费用等。

4、财务内部管理：包括现金管理、电子银行管理、对账管理、报表管理等。 第三条：财务管理是公司经营管理的一个重要方面，财务部门对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》等法律法规，坚决按有关财务制度办事。同时，公司全体员工也必须遵守财务制度所规定的各项流程和办法进行有关业务活动，并严守公司秘密。 1 第二章投标保证金管理制度 第四条：投标保证金必须由公司法人私人账户汇入公司基本账户或 一般账户（根据招标文件规定）。再由公司基本账户或一般账户汇入招标方账户。 第五条：公司之投标保证金，均由电子银行渠道汇出，出纳人员制单，再由会计人员复合，确保汇出投标保证金准确无误。 第六条：公司收到招投标中心退回的投标保证金之后，应先退至公司法人私人账户，再扣除开标费及转账手续费后退回至投标保证金所有人。 第七条：退回投标保证金时，出纳人员应在汇款用途中注明所退工程名称，并保留汇款凭证。 第八条：公司所有汇出保证金的工程名称、金额、汇入地

工程建筑公司财务制度

工程建筑公司财务制度 工程建筑公司财务制度1 一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。 二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。 三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。 四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。 五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。 六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。 七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。 八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。 九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。 工程建筑公司财务制度2 一、基本职能：保持部门基础工作扎实可靠 1、按照国家相关法律法规对企业经营行为进行会计核算，如实记录反应企业经营财务状况，做到科目设置合理、账目登记记录完整准确及时，账目往来准确无误，会计资料档案保存完整可靠； 2、实现会计电算化，科学规范记账，安全快捷处理账务；

3、严格执行会计法、票据法、统计法、税法、财务通则、会计准则、企业各项规章制度，建立健全企业财务会计制度，并认真落实执行。 二、管理职能：保护企业资产安全、经营高效 1、准确及时完整编制各项财务报表，并作出财务状况分析报告； 2、管理公司各类资产（流动资产、固定资产、企业文化和无形资产、各类库存、在建项目、库存商品房、库存设备材料等有形资产）、各类负债（流动负债、长期负债）； 3、合理提出薪酬福利方案，企业盈利分配方案，保护员工利益不受侵害、投资人权益不受侵害和损失； 4、管理各类费用； 5、加强开发成本核算与开发成本、开发间接费用控制； 6、照章纳税、合理避税； 7、结合企业经营开发计划，编制企业各期间财务计划、融资计划、综合平衡计划； 8、动态调整并落实上款各项计划； 9、参与各类合同的起草、执行的财务审核。 三、决策职能：保证投资利益最大、风险最小 1、对企业投资开发项目提供财务可行性分析报告，编制项目投资计划书、商业计划书等文件，提供决策参考； 2、根据企业中长期规划，编制企业中长期财务规划，辅助决策； 3、对市场和项目进行调研，提出调研报告； 4、提出不同的投资开发方案，对不同方案进行分析，作出评估对比，得出优选方案； 5、对企业经营进行预测分析，提出调整意见方案； 6、对行业发展趋势、专业发展趋势做出预测和判断，提出意见和建议。 四、监督职能：保障企业合法经营、枝叶繁茂

建筑企业财务管理制度

财务资金管理实施办法 第一部分总则 第一章总则 第一条：为规范财务管理行为，建立健全内部管理制度，保证公司长期稳定、有序发展，根据《企业会计制度》及其有关规定，结合公司实际，制定本法。 第二条：财务管理的目标是实现企业效益最大化，保障财产安全与持续经营，增强市场竞争力。做好各项财务收支和计划、核算、控制、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业资产，提高经济效益。 第三条：财务管理的基本原则是：严格执行国家有关财政法规和财经纪律，建立健全财务管理制度，做好财务管理的基础工作，维护企业合法权益，，并以企业会计准则为核算基础，如实反映单位的财务状况和经营成果。 第四条：财务管理的实施策略是：以提高经济效益为目的，以资金管理为中心、以预算管理为手段，以成本管理、内部控制制度为重点，确保公司资产安全、真实、完整，最终实现公司利润最大化。 第五条：本办法适用范围:北京天衡泰建设工程有限公司所属各单位及项目部。

第二部分财务审批制度 第一章财务业务审批规定 第一条：公司按照货币资金收支的金额、发生的频繁程度和重要性由不同层次的人员或机构来进行管理和控制。 第二条：公司对货币资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，审批人按授权权限进行审批。 第三条：财务业务审批权限，由公司董事长负责。 第四条：授权审批制度的形式是公司董事长逐层授权，权责统一。 第五条：公司实行董事长领导下项目经理负责制。 第六条：所有报销业务实行经办人、验收人、审批人相分离的内部牵制制度。 第七条：审批权限分类为：审核、核准、审批、批准。后项对前项具有否定权。审核：指管理部门及主管领导对该事项的合理性提出初步意见； 审批：指有关领导经参考审核意见后进行批准； 核准：指财务主管根据财务管理制度对已经审批的支付款项从单据和数量上加以核准并且备案。 批准：指董事长批准。 第三部分资金管理规定

建筑行业财务管理制度(精选5篇)

建筑行业财务管理制度（精选5篇） 建筑行业财务管理制度范文第1篇 （一）建筑施工企业财务管理人员素养较差，财务管理意识孱弱 由于受传统财务管理体制的影响，建筑施工企业财务管理人员的管理理念不能满足新的市场经济体制，也没有对新的市场经济体制下的财务管理制度引起重视；由于财务管理人员素养较低，对新的管理模式的学习缺乏学习热诚和乐观性，从而不能充分了解新的财务管理制度，导致工作中时常显现错误；财务管理人员没有充分重视财务管理工作，财务管理意识孱弱，没有心识到财务管理工作是建筑施工企业的核心内容，甚至财务管理人员没有分清楚财务和会计的工作性质，而且大多数财务人员对会计电算化基础知识掌握不牢，导致不能娴熟运用会计电算化知识，对会计中的数据不能有效的分析和统计，不能供应有效的信息，财务管理人员的素养对财务管理水平具有紧要影响。 （二）未建立完满的财务管理制度、监督管理制度 建立完满的财务管理制度、监督管理体制，不但可以提高财务管理水平，也可以提高建筑施工企业的经济效益。但是，受财务管理人员素养，管理意识孱弱的影响，而且未建立完满的财务管理制度，导致在财务管理过程中，违反有法可依、有规可守、有章可循

的规章管理制度。现阶段大多数建筑施工企业都建立了本身公司的财务管理制度，但都是形式上制度的建立，并没有把财务管理制度落到实处。 （三）建筑施工企业没有认得到财务管理的紧要性 大多数建筑施工企业的领导没有认得到财务管理的紧要性，目前，大多数施工企业财务管理工作只是流于形式，却没有把财务管理工作落到实处。另外，大部分建筑施工企业重视加强建筑工程的承揽工作，建筑工程的施工进度或重视工程施工质量，却没有把财务管理作为施工企业的核心内容，使建筑施工企业陷入财务管理风险中。 （四）资金管理缺乏科学性，资金管理孱弱 由于建筑施工是一个工期长、系统多而杂的工程，在施工过程中，进行流动资金的转换，但施工企业在资金管理方面缺乏统一的管理制度，资金管理孱弱，未订立科学合理的资金使用计划，甚至建筑工程垫资、拖欠工程款的情况也越来越多，施工企业也未定时催收欠款，导致建筑施工企业面对经营风险，资金管理孱弱对建筑工程施工进度有肯定的影响。 二、建筑施工企业财务管理存在问题的原因分析 财务管理受计划经济体制的影响，导致建筑施工企业的管理人员及财务管理人员对财务管理工作认得不到位，而建筑施工企业的

建筑公司财务部管理制度

建筑公司财务部管理制度 前言 建筑公司财务部是公司运作中至关重要的一环，其管理制度的健全与否，直接影响着公司的经济运营和未来发展的可持续性。为了规范建筑公司财务部的工作流程，做到事无巨细，一切有章可循，使公司的财务管理工作更加高效和规范，特制定此管理制度。 财务部门职责 财务部门是公司财务管理的核心部门，其职责包括但不限于以下方面： 1.负责公司的资金预算、资金筹措与使用，编制公司 财务预算，并根据公司的实际经营情况及时调整； 2.监督公司的资金收支状况，保证公司的资金安全， 妥善处理公司的资金风险； 3.审核公司各级部门的经费报销情况，确保公司的经 费使用符合相关法律法规和公司的内部管理制度； 4.编制公司的财务报表和财务分析报告，为公司工作 决策提供数据支持和决策依据； 5.为公司的业务发展提供财务支持和管理建议。 财务部门工作流程 财务预算 财务预算是公司财务管理的首要工作，其编制按照以下步骤进行： 1.根据公司的工作计划和年度经营计划，确定公司的 收入预算、费用预算和利润预算；

2.制定资金使用计划，按月或季度调配资金； 3.对每个项目或部门，制定详细的预算制度，分别列 出各项支出和计划收入，并根据工期和进度，制定资金流 入和流出的时间表； 4.根据公司的实际经营情况，每月、季度和年度及时 调整预算。 财务审核 公司各级部门的经费报销申请应当按照以下流程进行审核： 1.财务部门接收申请单，审核单据真实性、合法性、 完整性； 2.对申请单进行编码，并将审核结果录入财务系统； 3.财务部门将审核的单据及时报送公司领导进行审批； 4.公司领导对审核结果进行确认并签字； 5.财务部门及时处理审核通过的单据，并将有关数据 录入财务系统。 财务报表 财务报表是反映公司财务状况和经营成果的重要文书，其 编制应当按照以下流程进行： 1.财务部门应当按照相关法律法规和财务会计准则， 及时、准确地编制公司的资产负债表、利润表和现金流量 表； 2.财务部门应当及时进行财务分析和财务控制，并依 据分析结果给出决策意见； 3.公司领导应当对财务报表进行认真分析，并对公司 的经营状况作出评价。

建筑财务管理制度

建筑财务管理制度 在快速变化和不断变革的今天，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。我们该怎么拟定制度呢？下面是作者收集整理的建筑财务管理制度，希望对大家有所帮助。 建筑财务管理制度1 第一章总则 第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》。 第二条本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。 第三条公司设立财务部门，审计部门，本办法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。 第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违背，如有违背均以本细则为准。 第二章财务部门职责 第五条严格执行《会计法》、《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。 第六条根据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润分配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。 第七条及时，完整，准确，真实编制月报和年报报表。 第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和

建筑公司财务管理制度范本

建筑公司财务管理制度 为加强管理，严格财务开支手续，躲避风险，控制本钱，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、标准化，特制订本制度。 第一章财务开支管理 一、财务开支大方案 工程部收到业主拨款后，由工程部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。工程部经理组织书记、总工、财务、技术、方案、物资、办公室等负责人制订财务开支大方案，并报建筑公司经理签字批准。财务按以下顺序进行开支。 1、方案工程进度用材料款。 2、方案工程进度用机械设备租赁费。 3、施工队的工资。 4、工程部管理人员的工资。 二、工程部财务开支程序 工程部的财务开支在大方案内执行，由工程部经理、书记〔副经理〕、工程部总工签字批复后执行。财务科长后期补充完善财务手续。 1、材料款按照工程部制订的大方案，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好工程部签字手续，领着客户到财务科开具支票。 2、机械设备租赁费按照工程部制订的大方案，由物资设备

科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好工程部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。 3、施工队工资每月底，工程部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，方案科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。工程量清单必须附在验工计价表后面。并为施工队作好工资发放表。由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。 4、备用金备用金实行定额制度。业务员2000元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。备用金于年终清理完毕。 食堂管理员按照工程部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。 5、工程部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。 三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理 财务印鉴必须要分开保管。财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由工程部经理保管。 网银u盾必须分开保管。制单功能u盾由出纳保管，审核功能u 盾由工程部方案科主管保管，授权功能u盾由工程部经理保管。 空白支票的管理，业务员出门办理业务需使用空白支票的，先请示工程部经理，由工程部经理授权出纳办理。出纳必须要对空白支票采取限额控制措施。业务员归队后24小时内必须要到财务科补办财务

建筑财务管理制度9篇

建筑财务管理制度9篇 建筑财务管理制度1 第一条计划 公司管理部门生产安全部、技术研发部、机械动力部、财务部根据市场分析、项目可行性研究报告、改造计划等共同制定工程项目计划，分析项目的投资效益，投资回收期，利润增量等经济指标，提交公司领导审查。 第二条审批 工程项目计划必须经公司领导审查并报董事会批准，方可进入项目改造。 第三条立项 对工程项目改造，应由技术研发部编制工程项目计划表，列明项目名称、资金规模及资金来源，一式四份，分送财务部、机械动力部、技术研发部、主管领导。 对计划外的工程项目，技术研发部必须填写项目申请表，写明项目投资原因，资金使用金额，审批后，一式二份，分送财务部和机械动力部。 第四条受理 财务部接到计划表后，列项对在建工程进行项目管理核算，包括：支付设计费管理，材料领用管理，设备采购管理，基础施

工管理，外协管理，安装调试管理，竣工验收管理。 第五条支付设计费管理 1、填单：技术研发部填写汇款通知单，注明工程名称。 2、审批：经公司主管领导签字，技术研发部主管签字，经办人签字。 3、付款：财务部经理负责安排款项支付，会计人员填写支票（现金支票由出纳填写除外），出纳负责汇款。 4、追索发票：汇款往来单位应在不晚于付款一个月内开具发票，技术研发部负责索取发票。 第六条材料领用管理 由技术研发部填写工程领用材料清单，授权使用部门领用，由使用部门设备员（专人）到仓库领用。仓库保管员填写领用单，注明材料名称、规格、数量，设备员要填写工程名称、领料部门，并签名。 仓库不得以发票未到，而迟开领料单，本月发出的工程材料领料单，本月必须送达财务部。 财务部根据领料单，在月末将其材料差异和进项税额转出，增减工程成本。 第七条设备管理 A、设备采购由技术研发部申请采购，经主管领导审批，授权

建筑业财务管理制度

建筑业财务会计制度 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 其次条公司财务部门的职能是： (一)仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务方案，加强经营核算管理，反映、分析财务方案的执行状况，检查监督财务纪律。 (三)乐观为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节省，合理使用资金。 (五)合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由会计和出纳组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定 第五条会计的主要工作职责是： (一)依据国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报账。 (二)依据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，准时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。 (三)妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第六条出纳的主要工作职责是： (一)仔细执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额，超过部分必需准时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。 (五)乐观协作银行做好对账、报账工作。 (六)协作会计做好各种账务处理。 (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条审计的主要工作职责是： (一)仔细贯彻执行有关审计管理制度。

建筑公司财务管理制度5篇

建筑公司财务管理制度5篇 建筑公司财务管理制度1 各个建筑公司,财务管理是工作中重要的部分,做好财务管理工作,首先要有效的财务管理制度呢以下是某建筑公司财务管理制度的范本,可供参考。 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构,负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和职责主要有: 1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。 2、负责公司会计核算工作,遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理,设置成本归集程序和成本

核算帐表,做好成本核算,控制成本支出,收集登记汇总各项成本数据资料,及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项,配合工程部等部门做好工程,材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置,健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关的资料,定期进行经济活动分析,判断和评价企业的生产经营成果和财务状况,为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。 第一章资金审批制度 1、总则 ⑴公司3000元以上的款项的支付,须经公司董事长签字批准。如董事长不在公司,3000元以下可以由经理签字批准。 ⑵财务专用章,公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由法定代表人指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记(外单位用本公司印章需经公司领导同意并提供经办人身份证复印件)。 ⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导

工程公司财务管理管理制度(通用4篇)

工程公司财务管理管理制度（通用4篇） 工程公司财务管理管理制度篇1 1.公司为对外的独立核算单位，法人代表在财务管理上应遵守国家法律、法规，接受财政、税务、监事会的监督，完成所有者权益的保值、增值和资本的安全营运;具体确定公司财务管理机构设置;组织拟定公司内部财务管理办法;根据各项收支预算，组织经营生产，审批公司重大财务事项等。 2.公司总会计师或行使总会计师职权的领导人，在公司总经理的领导下，负责组织全公司的财务管理、经济核算、指导各项财务活动，审查各项经济活动分析报告，协助公司领导进行重大事项的决策。 3.公司财务结算部门，在总会计师及部门主管的领导下，按照部门的岗位职责、行业会计制度，进行会计核算、财务管理、编写各项经济活动分析报告和实施职能监督。 4.公司设置总会计师、副总会计师各1名。同时设置财务结算部，配备正、副部长各1名。 5.部门设总账、稽核、成本核算、固定资产核算、往来结算、工资结算、出纳等岗位，可实行一人多岗，但出纳人员不得兼管往来结算。根据各内部核算单位工程规模等具体情况，由公司财务结算部统一委派财务人员。 6.总会计师、副总会计师，根据总经理的.提议，由董事会任免。财务结算部部长由公司总经理任免，其他会计人员由公司财务结算部

及人力资源部共同进行考核，报公司总经理批准后予以录用。 7.凡以公司冠名承接的各工程项目，承包给公司直属的分公司或项目经理部，控股的子公司、非控股的其他成员单位或抵押承包的个人，必须服从公司驻地办事机构的统一管理，由公司驻外办事机构财务人员，按照公司的文件及管理制度，进行各项税金、建立行业管理费及经营管理费的统一征收。 8.内部核算单位负责人，按照公司与其签订的内部经营承包责任制协议中的责权、公司各项文件及管理制度，遵循项目生产要素的优化配置、动态管理原则，组织经营、生产，确保各项经济指标的全面完成。 9.会计人员因工作不称职、失职、违纪处罚下岗、因故调动工作、离职、机构合并、撤销等情况的，部门主管必须会同有关人员编制财产、资金、债权、债务移交清册，由财务结算部委派人员办理移交、接收、监交工作。财务结算部将移、接交清册，按年度装订成册随会计档案归档。 10.财会人员在办理会计工作事务中，应各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。要坚持原则，对于违反财经纪律和公司章程、文件、管理制度的事情，应拒绝办理，同时及时向其单位领导及部门主管提出书面意见，请求制止、纠正;单位及部门领导收到报告后，应在十日内作出书面决定，并对其决定承担责任;会计机构、会计人员对违法的收支，不予制止和纠正，又不向单位和部门领导人提出书面意见的，也应当承担责任。

工程施工企业财务管理制度(精选11篇)

工程施工企业财务管理制度（精选11篇） 工程施工企业财务管理制度1 一、考核方式： 采用100分制，即中心各岗位人员每月满分为100分，凡对照考核内容需扣分者，均从中扣除。 二、考核内容： 考核从业务处理、出勤及服务等方面进行，具体为： 业务处理方面： 1、按时处理每笔业务，当月单位结帐、报表处理、凭证装订在次月7日前完成（每月1—5日为月终处理时间、原则上不办理报帐，支取工资业务除外），每一个单位或每推迟一天扣1分，最高扣分10分；考核记帐会计、出纳。 2、会计科目使用正确，凭证装订整洁，业务印章齐全。有一处不符合规定者，扣1分，最高扣10分；考核记帐会计。 3、原始凭证审核严格按有关制度要求办理，拒付会计凭证要有详细文字记录，并提出纠正措施。有一张不合规的原始凭证扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。 4、银行对帐单与存款帐按月核对，未做帐项做出记录，缺一笔扣1分，考核出纳会计。

5、涉及政府采购目录范围内的项目支出，必须具有政府必备手续。有一例不合规扣1分，最高扣分20分；考核主管会计。 6、严格结算纪律，对超过限额的款项结算要办理转帐（规定可以使用现金者除外），且付款去向与发票来源一致，有一例不合规扣1分，最高扣30分；考核出纳会计、记帐会计、主管会计。 7、单位备用金管理。对超额使用备用金单位应及时催促报帐，月底有超额使用备用金单位者，每月一个单位超额扣0.5分。对记帐会计实行考核。 8、大额款项（5万元）支付应有中心主任签字（主任请假时由分管局长签字），签字环节在主管会计审核之后，由主管会计转交主任签字，有一例不合规扣1分。考核主管会计。 9、所有原始凭证必须经主管会计审核后方可记帐、付款，有例违规者，取消记帐会计当月考核资格。 出勤及服务方面： 中心人员必须按时出勤，为单位提供优质文明服务。 1、正常上班时间迟到者，一次扣0.5分，请事假1天扣1分，当月事假超过5天者（含5天，下同），取消当月考核资格；请病假1天扣0.5分，当月请假超过10天者，取消当月考核资格。病、事假必须以书面形式请假并按规定

建筑财务管理制度

建筑财务管理制度 建筑财务管理制度精选9篇 在当今社会生活中，制度起到的作用越来越大，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编整理的建筑财务管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 建筑财务管理制度1 一、财务资金部部门职责及员工岗位职责 （一）财务资金部部门职责 1、负责管理公司各地区机关、各项目部财务会计工作。 2、负责建立公司内部资金、会计、财务与成本核算管理制度并督促运行。 3、负责管理公司资金调配，控制项目现金流量。制定公司各项目部收付款计划，督促项目部按计划进行资金安排。 4、负责公司税务工作，承办各种税费的申报、缴纳工作。负责外经证、税务资料的管理。 5、负责公司各类会计报表、财务决算、年度报表的汇总、编制工作，负责公司会计电算化工作。 6、负责编制公司各机关管理费用支出预算计划，负责公司各机关日常经费支出报销和核算工作。 7、负责公司筹资管理，办理公司对外银行信贷的申请、展期、归还，负责各类保函、资信证明的开立、展期和撤销。 8、负责公司清欠报表等资料的整理上报，配合做好公司清欠防欠工作。 9、负责公司审计稽查工作。 10、负责公司财务会计资料的整理归档管理工作。 11、完成公司领导交办的其他工作。 （二）财务资金部经理岗位责任 1、协助总会计师全面管理财务工作，制定每年财务工作规划，按

月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况； 2、拟定公司内部财务管理规定，组织财会人员业务培训学习； 3、半年组织一次公司财务工作大检查，提出整改意见； 4、协助总会计师加强资金管理与安全教育，做好资金安全防范工作，每季度检查、指导资金安全操作规程执行情况； 5 、每季度检查、落实税务发票管理和税政执行情况，及时解决存在的问题； 6、拟定公司会计核算规定，组织、检查、指导公司各单位会计核算工作，及时解决会计核算中出现的问题； 7、编制总部及审核汇总分支机构年度机关费用支出计划，审核总部地区职工借款与报销凭证； 8、审核公司向上级及银行、税务、工商等报送的各种报表，保证报表质量； 9、组织安排公司内部工程项目审计和专项审计，负责配合上级或外部审计机构搞好外部审计事项； 10、检查、指导财务稽查工作，落实、解决稽查中发现的问题； 11、完成本岗位其他工作及总会和公司领导交办的其他工作。 （三）财务资金部副经理岗位职责 1、在总会计师、财务资金部经理指导下管理公司资金、财务、审计、会计核算和成本管理工作； 2、按月安排工作计划，落实责任人，考核执行情况； 3、组织财会人员业务培训学习及财务工作大检查； 4、协助财务资金部经理管理公司资金工作，加强银企关系，做好融资工作； 5、负责公司清欠工作，组织长期拖欠工程款清欠回收； 6、审核各项目进度款、急用款、项目经费申请及总部地区职工借款和报销凭证； 7、组织每两月自、联营项目资金例会，全面制定和落实各项目资金收支计划，确保公司资金的正常周转； 8、负责督促、审核新开工项目资金策划并指导项目资金策划；