管理报表体系搭建

管理报表体系搭建

管理报表体系搭建是企业管理中非常重要的一项工作。通过建立和完善报表体系，企业可以更好地了解自身经营状况，帮助决策者做出正确的决策，提升企业的竞争力。

报表体系搭建的第一步是确定报表的种类和内容。不同的企业有不同的报表需求，可以根据企业的经营特点和管理需求确定需要的报表种类。常见的报表包括财务报表、销售报表、生产报表、人力资源报表等。每个报表都有自己的特点和需要关注的指标，根据企业的需求确定报表的内容。

确定报表内容后，就需要建立相应的报表模板。报表模板的设计要符合报表的需求，包括数据的展示形式、指标的计算方法等。报表模板应该简洁明了，容易理解，便于管理人员和决策者查阅和分析。可以根据报表的功能和使用场景设计不同的模板，提高报表的实用性和效果。

在报表体系搭建过程中，数据的收集和整理是非常重要的环节。企业需要建立科学的数据采集机制，确保数据的准确性和及时性。可以通过内部系统、人工填写等方式收集数据，并通过专业的数据分析软件进行整理和统计。数据整理的过程中要注意数据的一致性和可比性，确保报表的准确性和可靠性。

报表体系的搭建还需要建立相应的报表分发和使用机制。报表的分

发方式可以根据不同的需求选择，可以通过邮件、内部系统、定期会议等方式进行报表的发布和传递。同时，企业需要建立相应的报表使用规范，明确报表的使用对象和权限，确保报表的安全性和保密性。

报表体系的搭建不仅仅是一个技术问题，更是一个管理问题。企业需要建立相应的报表管理制度，明确报表的编制、审批和使用流程，确保报表的规范化和标准化。同时，企业还需要对报表进行定期的评估和优化，及时调整报表的内容和形式，以适应企业的发展和变化。

在报表体系的搭建过程中，还需要注重培养员工的报表分析能力和运用能力。企业可以通过培训和知识分享等方式提高员工的报表分析能力，帮助员工更好地理解和运用报表，提升决策的科学性和准确性。

管理报表体系的搭建是企业管理中的重要一环。通过建立和完善报表体系，企业可以更好地了解自身经营状况，帮助决策者做出正确的决策，提升企业的竞争力。报表体系的搭建需要从报表种类和内容的确定开始，通过报表模板设计、数据收集和整理、报表分发和使用机制的建立，以及报表管理制度的制定和员工培训等环节，确保报表的准确性和实用性。只有建立科学规范的报表体系，企业才能更好地进行经营管理，实现可持续发展。

管理报表体系搭建

管理报表体系搭建 管理报表体系搭建是企业管理中非常重要的一项工作。通过建立和完善报表体系，企业可以更好地了解自身经营状况，帮助决策者做出正确的决策，提升企业的竞争力。 报表体系搭建的第一步是确定报表的种类和内容。不同的企业有不同的报表需求，可以根据企业的经营特点和管理需求确定需要的报表种类。常见的报表包括财务报表、销售报表、生产报表、人力资源报表等。每个报表都有自己的特点和需要关注的指标，根据企业的需求确定报表的内容。 确定报表内容后，就需要建立相应的报表模板。报表模板的设计要符合报表的需求，包括数据的展示形式、指标的计算方法等。报表模板应该简洁明了，容易理解，便于管理人员和决策者查阅和分析。可以根据报表的功能和使用场景设计不同的模板，提高报表的实用性和效果。 在报表体系搭建过程中，数据的收集和整理是非常重要的环节。企业需要建立科学的数据采集机制，确保数据的准确性和及时性。可以通过内部系统、人工填写等方式收集数据，并通过专业的数据分析软件进行整理和统计。数据整理的过程中要注意数据的一致性和可比性，确保报表的准确性和可靠性。 报表体系的搭建还需要建立相应的报表分发和使用机制。报表的分

发方式可以根据不同的需求选择，可以通过邮件、内部系统、定期会议等方式进行报表的发布和传递。同时，企业需要建立相应的报表使用规范，明确报表的使用对象和权限，确保报表的安全性和保密性。 报表体系的搭建不仅仅是一个技术问题，更是一个管理问题。企业需要建立相应的报表管理制度，明确报表的编制、审批和使用流程，确保报表的规范化和标准化。同时，企业还需要对报表进行定期的评估和优化，及时调整报表的内容和形式，以适应企业的发展和变化。 在报表体系的搭建过程中，还需要注重培养员工的报表分析能力和运用能力。企业可以通过培训和知识分享等方式提高员工的报表分析能力，帮助员工更好地理解和运用报表，提升决策的科学性和准确性。 管理报表体系的搭建是企业管理中的重要一环。通过建立和完善报表体系，企业可以更好地了解自身经营状况，帮助决策者做出正确的决策，提升企业的竞争力。报表体系的搭建需要从报表种类和内容的确定开始，通过报表模板设计、数据收集和整理、报表分发和使用机制的建立，以及报表管理制度的制定和员工培训等环节，确保报表的准确性和实用性。只有建立科学规范的报表体系，企业才能更好地进行经营管理，实现可持续发展。

构建企业内部会计报表体系

构建企业内部会计报表体系 现代企业面对复杂的经营环境，管理者需要掌握更多的信息。为企业管理当局在企业内部进行计划、评价和控制提供的信息可保证企业资源能合理地使用和经营。企业的管理者利用内部信息进行长短期预测，并做出相关的经济决策和投资决策，继而制定企业的近期目标和长远目标，然后根据目标编制全面预算并进行控制，最后根据预算和控制资料，定期进行单位的业绩评价和考核，这就要求我们要将大量的内部信息进行整理、筛选，将信息需要者所需要的信息以最有效的方式呈现出来，即编制各种内部管理报表。建立科学完善的企业内部报表体系是企业进行现代管理的重要手段之一。 一、内部报表与外部报表联系与区别 会计报表分为对外和对内两种。对外报送的报表是一个报告主体依法向国家有关部门提供或向社会公开披露的，反映该主体某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件。编制财务会计报表是对会计核算工作的全面总结，也是及时提供合法、真实、准确、完整会计信息的重要环节。而对内报表是为企业各管理部门提供的报表，其作用在于为管理部门及时提供必要的预测、决策所需要的会计信息。内部报表相对于其他的对外报表，内容更具有针对性，指标更具有多样性，编制时间更具有灵活性。 企业内部会计报表与财务会计报表的联系在于：（1）它们都是企业运作过程中各种信息的载体；（2）它们的目标相同，即共同为企业经营管理服务，根本出发点是一致的；（3）内部报表的使用成果即企业经营成果最终要通过财务会计报表表现出来。 企业内部会计报表与财务会计报表的区别在于：（1）工作侧重点不同。内部会计报表是直接服务于企业内部管理的，侧重于为企业内部管理服务，而财务会计报表主要向企业外部报告，侧重于为企业外部服务；（2）提供信息的资料来源渠道不同。财务会计报表的资料来源是财务会计的核算资料，而内部会计报表资料来源不仅是财务会计核算资料，而且广泛涉及统计信息、企业计划与决策有关的经济信息；（3）报表的形成方法不同。财务会计报表指标体系、格式和编制方法等都由国家统一制定，而企业内部会计报表没有既定的程式和要求，企业根据实际需要确定；（4）报表反映的内容不同。财务会计报表全面、完整地反映企业经营的财务状况，内部会计报表反映的是内部经营管理状况；（5）报表的法律责任不同。财务会计报表是正式的具有法律效果，负有经济责任。而企业内部会计报表主要是对企业管理领导层负责，对外不负有法律责任。 企业内部会计报表体系是整个会计报表体系的重要组成部分。以恰当的方式

成本管控系统搭建方案

成本管控系统搭建方案 简介 随着社会的不断发展，企业的管理要求也越来越高。成本控制是企业管理的重 要组成部分，随着企业的规模不断扩大和多元化发展，成本的管理显得尤为重要。成本管控系统是一种成本管理工具，能够有效地帮助企业对成本进行分析和管理。 本文将介绍如何搭建一套成本管控系统，以逐步帮助企业降低成本，提高盈利 能力。 系统架构 成本管控系统的核心是收集、分析和管理各种成本数据，因此整个系统必须包 括几个关键功能模块，如下所示： 1.数据采集模块 数据采集模块是成本管控系统中一个很重要的组成部分，它的作用是采集从所有数据源（包括ERP系统、财务软件、物料管理系统等）中获取的成本数据。数据采集模块需要保证数据的及时性、准确性和完整性，因此需要根据企业的实际情况设计不同的采集规则。 2.数据分析模块 数据分析模块是成本管控系统中最为核心的组成部分，它的作用是对采集到的成本数据进行深度分析，形成各种报表和指标。数据分析模块需要根据企业的实际需求设计不同的算法和指标，以实现对成本的精细化管理。 3.数据展示模块 数据展示模块是成本管控系统中用于展示各种图表和报表的组成部分，其作用是帮助企业更好地了解和控制成本。数据展示模块需要根据企业的实际需求设计不同类型的图表和报表。 4.决策支持模块 决策支持模块是成本管控系统中用于为企业决策提供帮助的组成部分，其作用是利用数据分析模块的结果，支持企业管理层在成本控制方面做出正确的决策。 系统实施步骤 在搭建成本管控系统之前，企业需要做好以下几个方面的准备工作：

1.清晰的需求分析：企业需要根据自身的实际需求，制定详细的成本管 控系统需求，以便于系统设计与实施。 2.确定合适的技术平台：企业需要综合考虑自身的技术实力和预算，选 择适合自己的成本管控系统技术平台。 3.设计系统架构：企业需要根据自身的实际情况，实际需求和技术平台， 设计出一套符合自身情况的成本管控系统架构。 在完成上述准备工作后，企业可以按照以下步骤来实施成本管控系统： 1.数据采集模块的实现：根据需求分析，设计并实现数据采集模块，完 成成本数据的采集工作。 2.数据分析模块的实现：根据需求分析，设计和实现数据分析模块，根 据采集到的成本数据，形成各种针对企业管理者的报表和指标。 3.数据展示模块的实现：根据需求分析，设计和实施数据展示模块，以 图表和报表的形式展示成本数据，帮助管理者进一步理解和控制成本。 4.决策支持模块的实现：根据需求分析，设计和实施决策支持模块，将 数据分析模块中的指标和分析结果用于帮助企业管理层制定正确的决策。 5.系统测试和上线：完成系统的设计和开发后，需要进行相关的测试工 作，并及时修复相关的问题。经过测试后，系统基本稳定后，可以正式上线并投入使用。 总结 成本管控系统是企业管理中不可或缺的一部分，它能够帮助企业管控成本，提 高盈利能力。当然，不同企业有不同的实际情况和需求，因此设计和实施成本管控系统时需要灵活适配，根据企业实际情况定制化系统方案。

费用管控体系搭建及实践经验分享

费用管控体系搭建及实践经验分享 费用管控是企业管理中不可缺少的一环。它通过科学的预算、监控和分析，保障企业成本的合理可控，从而提高企业效益和竞争力。本文将分享一下自己在费用管控体系搭建及实践中的经验。 一、费用管控体系搭建 1.明确费用结构和成本控制目标 费用结构是指企业在运营中所遇到的各种费用，例如人工费、采购成本、营销费用等。企业需要明确每种费用的成本构成和影响因素，分析费用结构对企业经营状况和利润的影响，以便在费用管控中有的放矢。 成本控制目标是企业对成本的设定和控制。通过制定详细的成本控制目标，帮助企业建立成本控制意识，强化费用管理责任，从而达到费用管控的目标。 2.建立科学的预算管理体系 预算是指企业对未来一定时期内的收支情况所进行的计划和分配。预算管理是企业费用管理体系的重要组成部分。通过建立科学的预算管理体系，可以为企业提供稳定、可靠的预测和控制能力。 3.建立费用审批和控制流程

建立费用审批和控制流程是保证企业正常运营和有效监管费用支出的手段之一。审批流程要包括具体的审批权限和流程，尽可能缩短审批时间，提高工作效率。同时，企业需要建立相关制度，如差旅费用报销制度、设备采购制度等，从根本上保障费用支出的合理性和合规性。 4.实现费用管控数据化、信息化 费用管控数据化、信息化是加强企业费用管控的有效途径。通过财务软件、ERP系统等工具，实现资金流、预算等数据的报表化和分析化，提高费用管控精度、可控性和信息化程度。 二、费用管控实践 1.建立严格的审批流程 企业要建立完善的审批流程，规范各类费用申请和审批程序，从源头上预防费用浪费和滥用。同时，要加强内部审计，对各类费用支出进行监管和追踪，确保支出合规合理。 2.控制差旅费用 差旅费用是企业中的一项重要费用。企业需要制定明确的差旅费用核算和报销标准，严格控制员工的差旅费用支出，降低差旅费用支出的规模。 另外，通过采用视频会议、电话会议等技术手段，能够有效避

财务架构体系搭建

财务架构体系搭建 随着中国经济的高速发展，财务架构体系也变得越来越重要起来，它使企业可以在资金投入中有效地控制，帮助企业实现自身发展目标，并充分展示出企业价值观。财务架构包括财务报表、财务决策、融资体系、税收等内容，它通过有效地财务管理和财务决策，为企业提供长期有效的财务管理架构。 一、国内财务架构 1、财务报表 财务报表是企业的财务架构的重要组成部分，是企业确定其财务状况的可靠依据。财务报表包括资产负债表、收入支出表、现金流量表等，企业应定期按照国家财政管理部门或资本市场投资机构规定的格式、要求和期间，准确合理地进行会计核算、编制财务报表并报告披露。 2、财务决策 财务决策的主要内容包括财务管理、投资和融资等方面。投资决策是决定企业未来发展的重要因素，企业应该根据市场情况、企业发展战略和相关法律法规，结合各类资金的特点，合理进行投资决策。融资决策是企业在满足资金需求的前提下，选择合适的融资策略，进行最大化投资回报的重要内容。 3、税务管理 企业应严格按照国家税收法律法规执行，依法纳税，规范税务行为，避免不必要的税务风险。税务管理的内容包括履行公司税务义务，

确定税务申报时间，维护公司税收权益，实施公司税务筹划，开展税务审计等。 二、国际财务架构 随着国际贸易的迅速发展，跨国企业对全球财务架构的要求也越来越高，以提高经济活动的效率和确保财务稳定性。国际财务架构要求企业按照国际通用核算准则编制财务报表，实施国际财务审计，优化财务报告披露机制，实施国际税务管理等。 三、财务架构效果分析 财务架构对企业的财务管理和财务决策等活动，具有重要的指导作用。财务架构是企业在投资、管理、融资中有效联系资金的重要手段，是实现企业资金最终目标的必要条件。正确的财务决策和管理，有助于企业的投资回报率的提高，实现企业的长期发展。 总结 以上就是财务架构体系的搭建，它是企业实现长期发展的重要基础。财务架构的主要组成部分包括财务报表、财务决策、税务管理等，企业在财务管理和投资决策中应该注意以上内容，以实现企业最终目标，提高投资回报率，实现企业可持续发展。

搭建 财务管理体系

搭建财务管理体系 1. 引言 财务管理体系是组织内部用于规划、执行和监控财务活动的框架和流程。一个有效的财务管理体系可以帮助组织有效管理资金、降低风险、提高决策能力，并确保财务合规性。本文将详细介绍如何搭建一个完善的财务管理体系。 2. 设立财务部门 首先，组织需要设立一个专门负责财务管理的部门。财务部门的职责包括财务规划、预算编制、会计核算、财务报告、税务管理等。财务部门应该有足够的人员和资源来执行这些职责，并且要确保财务部门的独立性和专业性。 3. 设计财务流程 为了确保财务管理的高效性和准确性，需要设计一套完善的财务流程。这些流程应该覆盖从资金管理到财务报告的各个环节。以下是一个典型的财务流程框架： •资金管理：包括资金收付、银行对账、资金调拨等。 •采购管理：包括采购申请、采购审核、采购付款等。 •销售管理：包括销售订单、销售发货、销售收款等。 •成本管理：包括成本核算、成本控制、成本分析等。 •财务报告：包括月度财务报表、年度财务报表、财务分析报告等。 每个环节都应该有相应的流程和制度来规范操作，并且需要确保各个环节之间的协调和衔接。 4. 选择合适的财务软件 一个好的财务软件可以极大地提高财务管理的效率和准确性。在选择财务软件时，需要考虑以下几个方面： •功能完备：财务软件应该具备资金管理、会计核算、财务报告等必要的功能。•易用性：财务软件应该易于上手，操作简便，用户界面友好。 •数据安全：财务软件应该具备数据加密、权限管理等安全性措施，确保财务数据的安全性。 •扩展性：财务软件应该具备一定的扩展性，能够适应组织的发展和变化。 在选择财务软件时，可以根据组织的具体需求进行评估和比较，选择最适合的软件。

以财务共享为中心搭建高效财务管控体系——中国融通集团财务共享建设实践

以财务共享为中心搭建高效财务管控体系——中国融通 集团财务共享建设实践 以财务共享为中心搭建高效财务管控体系——中国融通集团财务共享建设实践 近年来，中国融通集团积极推进财务共享建设，以搭建高效的财务管控体系，实现组织内财务资源的合理配置和优化利用。本文将重点介绍中国融通集团财务共享建设的实践经验。 一、背景与动因 1. 中国融通集团简介 中国融通集团是一家跨行业、多元化发展的大型企业集团，涵盖金融、地产、能源、投资等多个领域。多年来，集团不断壮大，在规模与业务范围上都取得了显著进展。 2. 财务管控体系面临的挑战 随着业务的快速发展，中国融通集团财务管控体系面临着一系列挑战。首先是各个业务板块之间财务信息孤岛现象严重，财务数据无法共享，数据重复录入和处理不规范导致工作效率低下。其次，缺乏全面、准确的财务信息，导致决策层无法及时做出正确的战略判断和决策。此外，财务风险无法有效管理，审计与内控等方面也面临难题。 3. 财务共享建设的动因 为了解决这些问题，中国融通集团决定通过财务共享建设，实现财务资源的集中管理与配置，构建全面高效的财务管控体系。财务共享的目标在于提高财务工作效率、降低财务风险、实现数据共享与集中管理。 二、财务共享的实践路径 中国融通集团在财务共享建设中经过了以下几个主要的实

践路径： 1. 数据共享平台的构建 为了实现财务数据的共享与集中管理，中国融通集团基于云计算技术构建了自己的数据共享平台。这个平台可以实时接收各个业务板块的财务数据，并对其进行统一编码和分类，确保数据的准确性和一致性。同时，该平台还与其他管理系统进行对接，实现数据的自动传递和交互。 2. 流程优化与标准化 中国融通集团对财务业务流程进行了优化与标准化，通过制定统一的流程标准和规范，提高流程的执行效率和准确性。同时，还通过引入流程自动化、人工智能等技术手段，降低人力成本，提高工作效率。 3. 绩效管理与激励机制 为了推动财务共享建设，中国融通集团建立了完善的绩效管理与激励机制。通过设置明确的绩效指标和激励方式，激发财务人员的积极性和创造性，提高团队的整体效能。同时，还通过培训和学习交流等方式，提升财务人员的专业素质和能力。 三、财务共享的成效与带来的改变 经过一段时间的财务共享建设，中国融通集团取得了以下的显著成效： 1. 工作效率显著提升 财务共享的建设大大提高了财务工作的效率和精确性。各个业务板块的财务数据可以实时共享和传递，避免了重复录入和处理，提高了工作的效率。同时，流程的优化与自动化也使得财务工作更加流畅和高效。 2. 决策层实时掌握财务情况 财务共享建设使得决策层可以及时获得准确的财务信息，

集团管控体系搭建

[原创]集团管控体系搭建实战宝典 企业发展到一定规模后，原有的单体公司经营、管理模式已不能适应企业发展的需要，必然要向集团管控这种集团化经营模式转变，这种转变可谓“惊险的一跃”，若能成功，企业发展突破瓶颈，再上一个台阶，否则将可能停滞不前甚至日渐衰亡。 集团是企业发展壮大中必然的选择，因此，集团管控问题也是企业成长中必然遇到的问题。问题的核心在于：有着集团结构的企业必须要证明，联合成一个整体的这些企业可以比单独运作创造更多的效益。如此，集团公司的存在才是有经济意义的。因此，简单说来，集团管控的重点在于促进集团内部协同效应的发挥的内部资源整合，以及作为保障协同效应实现的规范治理和有效管控。 对于集团管控这个课题，社会各界都很关注，在经济全球化日趋深入的今天，这个课题显得尤为重要。 1、国务院国资委近年来的一系列举措，诸如：要求直属161家央企强化战略规 划、加强集团控制力建设、对直属央企领导人进行绩效考核等等举措都是国资委强化集团管控的重要体现； 2、随着民营经济在国民经济中所占比重越来越大，中国民营企业的规模也越来 越大了，面临从单体企业管理走向集团管理的跨越。亟待建立集团管控体系； 3、美国萨班斯法案颁布后，上市公司面临更为严格的监管法律，亟待建立和完 善以风险管理和内控体系为中心的集团管控体系； 4、民族企业大步迈向国际化，国际化过程中必然会面临母子管控问题的挑战， 如华为、中兴、联想、海尔、TCL国际化过程中所面临的困难，都是集团管控问题的体现； 然而，集团管控是一个非常复杂和困难的问题，面临系统之难、集分之难、整合之难、机制之难、复制之难、结构之难、驱动之难、审势之难等八大难题。集团管控的难度在于不仅仅是对一个或几个要素的管控，也不仅仅是对一个或几个职能的管控。一个大型集团需要管控的业务节点动态多变，下属单位的分工与运作更是纷繁复杂。 企业要发展就必须敢于突破难点、企业要成长就必然需要建立集团管控体系。下面我们将从实践的层面，向你详细阐述集团管控体系的构建方法与操作工具，让我们一起开始百年基业、稳定成长的集团管控梦想旅程！ 背景说明

以财务为核心的经营管理体系构建.docx

以财务为核心的经营管理体系构建 1财务在企业中的作用 现代企业中，财务一般包括会计核算和财务管理两方面内容。具体到中石化的地市级公司，随着ERP等应用软件的推广使用以及财务大集中共享核算工作的实施，会计核算功能逐渐弱化，财务管理工作的重要性日益凸显。财务管理是企业实现利益最大化的前提条件，是企业发展过程中不可缺少的环节，通过财务制度的建立以及对财务指标的分析、分解，可以为经营管理部门制定经营目标提供数据支持，指导经营活动的规范开展，同时也有利于随时分析营销措施的得失，纠正存在的问题。 2目前经营管理体系存在的问题 21重经营，轻管理 单方面强调经营业绩，往往会导致管理松懈，而严格有效的管理才是企业持续发展的保证。目前有些基层单位对基础管理重视不够，主要表现在：一是对上级的政策规章传达落实不到位，存在滞后传达甚至不传达的现象，造成一线员工蛮干、瞎干，带来的后果可想而知；二是基层的规章制度不健全，未根据上级公司的要求及时进行更新修改；三是不会利用信息系统，不知道如何根据销售数据分析经营得失，造成信息系统利用效果差；四是要求不严，有章不依，违章违规现象时有发生，既不利于维护企业利益，也不利于保护员工。 22管理人员缺乏战略思维

战略思维是指管理人员的大局观、整体观，主要是指能否从事件的整体把握运行规律，并通过分析判断现有数据，发现各环节的相互关系，找出关键影响因素，从而才能制定符合事物运行规律的方案。这就好比治理洪水，究竟采取什么方案，是发现一处危险就堵一处呢，还是从整体来把控，通过疏通河道，来引导洪峰流向。不同的思维方式会决定管理人员制定不同的解决方案及经营政策，带来的经营效果自然大相径庭。目前，很多管理人员就缺乏这种战略思维，上级布置一个任务，就针对这个任务去制定方案，没有把单一的任务放到企业整体运行中去考虑，头痛医头脚痛医脚，结果就是顾此失彼，必然影响管理效能的发挥。 23在费用运用上缺乏整体规划 国际油价低位运行，集团公司盈利压力大，基层费用不断被压缩，预算指标有限，面对这种情况，更要合理的分配费用，把有限费用运用到关键的环节。在这方面，应该充分发挥财务的分析作用，找到影响企业效益的主要环节，通过费用的倾斜来引导经营部门抓住工作重点。以上问题都会给企业带来风险，造成企业的效益流失，企业的存在意义就在于整合资源，创造效益，牺牲效益只能是短期的营销行为，难以持续开展。随着制度的不断完善和竞争的日趋激烈，建立以财务管理为核心的经营管理体系势在必行，这是市场经济发展的必然趋势。只有完善各项财务管理体制，才能实现精细化管理，满足市场发展的要求，同时为企业的发展提供源源不断的动力。建立财务管理为核心的管理体系，就是要以企业实现利益最大化为目标，通过财务分析等

财务管理系统框架构建

1 财务管理系统需求分析 一个标准的财务管理系统应该包括如图1.1所示的几大功能。除此之外系统还应该包括信息系统所具备的通用功能，例如系统管理、权限设置、数据备份与恢复等。 其中每个功能都由若干相关联的子功能模块组成。 图1.1 财务管理系统的基本功能模块 财务管理系统的基本流程如图1.2所示

图1.2 财务管理系统基本流程图 1.1 基础资料维护 “基础资料维护”功能模块用于对会计科目、核算项目以及凭证、帐薄、固定资产等项目进行初始化设置，这些设置一般不轻易改动，其中包含的子功能模块如图1.3所示。 其中“会计科目”是基础资料的终点，财务软件的不使用离不开科目的正确设置，其内容包括科目代码、科目名称、助记码、科目类别、是否存货科目、余额方向、数量单位等。 1.2凭证管理 “凭证管理“功能模块用于完成凭证制定、审核、记账、查询等功能，自动生产各种会计帐，其中包含的子功能模块如图1.4所示。 图1.3 “基础资料维护”功能模块 图1.4 “凭证管理”功能模块

其中“凭证输入”是凭证管理的重点，在凭证输入模块中将实际业务的分录输入到计算机中，内容包括凭证状态、会计期间、凭证字号、凭证编号、顺序号、日期、附单据、审核、过账、制单、借方合计、贷方合计、过账状态、顺序号码等。一张凭证对应多个记录，分录内容包括分录编号、会计期间、凭证字号、凭证编号、摘要、科目代码、借方、贷方、数量、单价、结算方式、结算号、结算日期等。 1.3帐薄管理 “帐薄管理”功能模块用于提供各种账务处理、查询、筛选的功能，其中包含的子功能模块如图1.5所示。总账可按科目级别、币别、科目范围等查询；明细帐可按期间范围等、币别、科目范围查询；还提供多栏帐、数量金额明细帐、核算项目分类总账等帐薄报表。 图1.5 “帐薄管理”功能模块 1.4报表管理 “报表管理”功能模块用于报表的定义、编制和输出。企业会计核算的结果最后需要用报表的形式反映出来，一般包括账务报表处理、汇总报表处理、合并报表处理等。一般财务系统会预设资产负债表、损益表、利润分配表等各类报表模板，如图1.6所示，简化报表操作过程。 图1.6 “报表管理”功能模块