财务工作考核标准

财务会计工作考核标准

（试行）

一、会计岗位和人员素质培训：10

1、机构：按照《会计法》的规定和公司实际经营情况设置会计机构，配备业务素质相适应的会计人员

1、按规定应设会计机构而未设置的，扣3分；

2、不具备单独设置会计机构条件应配而未配备专职会计人员的，扣3分；

2、岗位：设置会计人员工作岗位，明确各个工作岗位的职责。

1、未按要求设置会计工作岗位的，扣1分；

2、出纳人员兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作的，扣10分；

●财务岗位的设置应该根据企业的自身情况考虑，应该根据目前现有人员进行细化，进行详细的内

部分工，同时一人多岗，也可以多人一岗。一般有以下岗位：

1、财务部经理

2、现金出纳

●3、银行出纳（有的企业合并设置、有的企业分开设置）

4、资金、信贷管理及核算岗位

5、档案管理岗位

6、成本费用管理及核算岗位

7、稽核岗位

8、往来业务核算岗位

9、财产物资核算岗位

10、工资管理及核算岗位

11、报表与分析岗位

12、财务信息系统管理岗位

13、预算管理岗位

14、财务成果核算岗位

15、综合管理岗位

3、主管：会计机构负责人或会计主管人员不具备《会计法》第三十八条任职资格的，扣5分

4、交接：会计工作交接手续符合制度规定要求

1、会计人员离职（包括临时离职）未办理交接手续的扣10分；移交手续不全的扣5分；

2、未按规定监交的，扣2分；

3、接替人员违反规定自立新账的，扣2分

5、人员：会计人员培训和素质提高

1、会计人员具有良好的职业道德要求，无明确要求的扣2分

2、有从业资格证书和必要专业技能，无证上岗一人扣2分

3、有定期培训制度和记录，学习财经税法有关政策，至少每月一次，无扣10分

4、各会计岗位轮换和互帮互学及岗位间的业务指导关系形成制度或共识，未达到扣10分

5、有团队意识和强烈的敬业精神，通过问卷调查体现不出或不明显的扣5分

6、能力：会计和财务主管人员改革创新能力

学习能力、对疑难问题的处理、建设性建议、对现有流程及核算的变革、新的会计制度及税务政策的交流等

二、会计核算和数据信息质量35

1、账簿：依法设账，账簿完整齐全

未按规定设置总帐、明细帐、日记帐及备查账簿的，每一种扣5分。

2、凭证：会计凭证的格式、内容、填制方法、审核程序符合会计制度要求（抽查量不少于年度凭证的30%）

1、原始凭证内容不完整的，按抽查量的每1%扣2分；

2、原始凭证有错误的，未按照《会计法》第十四条第四款规定更正的，按抽查量的每1%扣2分；

3、原始凭证未按《会计法》第十四条第三款规定进行审核的，每一张扣0.5分；

4、记账凭证内容不完整的，按抽查量的每1%扣1.5分；

5、记账凭证的填制方法不符合会计规范要求的，按抽查量的1%扣0.5分；

6、记账凭证不按规定的方法更正错误的，每一张扣0.5分；

7、记账凭证不按规定签章装订的，扣1分；

3、记账：总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、错误更正方法符合会计制度的规定，记账及时、文字规范，账证、账账、账实相符

1、现金日记账和银行存款日记账未采用订本式账簿的，每一本扣5分；

2、实行会计电算化未按规定向财政部门备案的，扣20分；未按规定打印账簿文本的扣10分。

打印的会计账簿不连续编号的，扣1分；不装订成册的扣3分；无记账人员和会计机构负责人或会计主管人员签章的，扣3分。

3、启用账簿时未在封面上填写单位和扉页启用表填写不全的，每本扣1分；

4、活页式账簿不定期装订成册的扣3分；

5、红笔记账不按规定的，每5笔扣1分；冲销要有记录

6、无日期或无内容摘要的，每5笔扣1分；

7、跳行、隔页登记未按规定划线注销的或未有会计人员和会计机构负责人（会计主管人员）在更正处盖章的，发现一次扣1分；

8、现金、银行存款记账不逐日结出余额的扣2分；

9、各账户未按规定按月结出余额的，扣2分；

10、银行存款日记账余额和银行对账单不及时核对，不按规定编制银行存款余额调节表的，发现一次扣2分；

11、转页和结计发生额不符合规定的，发现一项扣0.5分。

12、改错不符合规定的，每5笔扣1分；

13、抽查一个月的凭证和账簿记录进行核对，有不符的，每一笔扣3分；

14、进行账账核对，包括总账与明细账核对，总账与日记账核对，明细账的相互核对等，核对不符的，发现一笔扣3分；

15、抽查货币资金、有价证券、部分财产物资与会计账簿记录核对，核对不符的扣5分；

16、未按规定定期结账或擅自提前、延迟结账的，扣5分。

4、科目：会计科目的设置和核算方法符合规定

1、不按国家统一的会计制度规定设置会计科目的，扣2分；

2、任意简化国家统一的会计制度规定的会计科目，或填制会计凭证登记账簿时，只填科目编号，不填科目名称的，扣2分；

3、未按制度规定的科目进行核算的，发现一笔扣1分；

4、随意改变资产、负债、所有者权益（净资产）的确认标准或计量方法，虚列多列、不列或者少列资产、负债、所有者权益（净资产），扣20分；

5、待处理财产损益事项长期挂账未按规定及时处理的，每一笔扣5分；

6、虚列或者隐瞒收入、推迟或者提前确认收入的，扣20分；

7、随意改变费用、成本的确认标准或计量方法，虚列、多列、不列或者少列费用成本的，扣20分。

8、随意调整利润（节余）的计算、分配方法，或者隐瞒利润（节余），编造虚假利润（节余）的，扣20分；

5、报表：对外报送的财务会计报告信息真实、完整，并经单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章

1、未按规定的格式编制会计报表的，扣5分；

2、内容不完整或报送不及时的，扣10分；

3、会计报表表内和表表勾稽关系不一致的，有一项扣1分；

4、账表不一致的，有一项扣1分；

5、不进行财务分析的，扣5分；

6、未经单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的，扣10分；

7、未按规定由注册会计师出具审计报告的扣10分；

8、会计年度未使用公历年度1月1日至12月31日的，扣2分。

6、归档：会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料按照国家规定定期归档，妥善保管，调阅和销毁符合规定手续

1、未按规定进行定期收集、整理、立卷、归档的，扣3分；

2、会计电算化资料未按规定分别保存的，扣4分；

3、调阅会计档案无手续的，扣2分；

4、擅自销毁会计档案的，扣20分；

5、销毁会计档案不符合规定或手续不全的，视情节轻重扣分。

三、会计监督和内部控制制度：35

1、会计监督：会计机构、会计人员对不真实、不合法的原始凭证和违反国家统一的财政、财务、会计制度的经济业务事项能够按照《会计法》的规定进行监督

1、受理不合法、不真实的原始凭证的，扣5分；

2、会计机构和会计人员发现账实不符，不按国家规定处理或不向本单位负责人报告的，扣5分；

3、对审批手续不全的财务收支，不予退回要求更正的，每一笔扣1分；

2、内部控制：建立并执行内部牵制制度和稽核等制度

1、未建立内部会计管理体系的扣3分；未建立会计人员岗位责任制度的扣1分；未建立财务处理程序制度的扣1分；

2、无稽核制度或有制度而不执行的扣5分；

3、未对货币资金收支和保管业务建立严格的授权批准制度，办理货币资金业务的不相容岗位未分离，相关机构和人员未相互制约的，扣5分；

4、单位由一人办理货币资金业务全过程的扣5分；

5、审批人未根据货币资金授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，超越审批权

限的，扣5分；

6、单位对重要货币资金支付业务，未实行集体决策和审批的，未建立责任追究制度，有贪污、侵占、挪用货币资金等行为的，扣5分；

7、现金保险柜未按规定专人保管钥匙和密码的扣5分；

8、未根据《现金管理暂行条例》的规定，将不属于现金开支范围的业务未通过银行办理转账结算的，扣5分。

9、单位现金收入未按规定及时存入银行，用于直接支付单位自身支出的，扣10分；单位擅自挪用、借出货币资金的扣10分；

10、无登记、领用、签发支票制度的，扣5分；对签发的支票不核对、不清查的，扣5分；

11、无发票、收据领、用、存、缴、销制度的，扣5分。

3、制度建设：建立并执行原始记录、定额管理、计量验收、成本核算、财产清查制度及设置内部管理需要的会计报表等

1、无存货的计量、验收、发放、领退、保管制度或有制度而不执行的，扣5分；

2、物资无专人保管，扣4分；收发、消耗、领退、转移等各环节无原始记录的，扣10分；

3、无定额管理制度扣1分；其中不修订定额、不考核的扣0.5分；

4、计量检测手段无专人管理、校正、维修的扣2分

5、代管物资无专人保管的，扣2分；

6、固定资产无专人管理、增减无原始记录、无交接验收手续的，扣4分；

7、不建立财产清查制度或有制度不执行的扣8分；

8、未建立规范的对外投资决策机制和程序，或不实行重大投资决策集体审议等制度，加强对投资项目立项、评估、决策、执行、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险的，扣10分；

4、审批控制：建立并执行财务收支审批制度

1、无财务收支审批联签制度或有制度而不执行的，扣5分；

2、财务收支审批制度执行过程中权限不清的，扣5分。

5、外部监管：接受外部监督

对税务、审计等国家机关的监督及社会中介机构的依法审计拒绝、隐匿、谎报的，扣10分

四、财务管理和财务风险防范10

1 、预算管理：

1、有预算管理制度并加以落实，年度有财务预算，有明确的公司经营目标；

2、有部门和项目部的分解预算和考核目标

3、按照预算进行过程控制有专人负责跟踪

4、预算结果得到充分利用，提高了财务工作主动性

2、负债管理及过程风险控制：

1、资金安全：现金收入的管理及时有效，各环节均有手续和内部控制

2、往来帐项控制：应收、应付账款及时、真实，不存在账面未反映而实际事实存在的情况，发现一例扣10分

3、债权债务评估：定期对应收和应付账款进行评估，提示催收和支付，防止坏账损失和信誉风险。未尽责并造成损失的扣10分

3、指标考核：

1、成本费用：设定成本、费用水平指标，体现财务控制和预警能力

2、收入利润：

3、税务指标(税负)：

五、财务效果和和谐团队建设：10

1、客户满意度：

1、内部管理：经理、员工、项目部对财务服务管理的需求满意程度、

2、外部客户：其他关联企业、

3、政府部门：税务工商等对财务的认可程度

4、银行融资：

上述经问卷或了解调查得到，有投诉反映不好的一次扣1—10分

2、沟通协调能力

1、财务经理等管理人员的沟通协调：内部沟通顺畅无障碍

2、财务经理等管理人员的公关能力：一般事务能够协调外部关系，无需公司总经理或高层亲自出马，特别重大事项需高层出马的也起到令领导满意的作用·

上述体现在满意度上，还有是财务团队和谐，无隔阂矛盾，有反映和投诉的扣1—10分

考核说明

1、此考核参照财政部门《会计基础工作规范》结合企业实际制定

2、评分每项以扣完标准分为限，不得负分

3、60--69分为及格，70---80分为较好，80---90分为良好，90分以上为优秀

财务部工作标准及岗位使命1.doc

财务部工作规范及岗位职责1 财务部岗位职责 财务工作关系着一个公司企业的命脉,因此在职人员应严格遵守各岗位职责，严于律己,恪尽职守。特将财务各岗位职责公示如下： 一．会计 会计主要负责公司的凭证审核,账簿登记,纳税税申,会计档案保管工作。 １、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规，熟悉公司操作规范流程。遵守各项现银操作制度、费用开支范围和开支标准,保证专款专用。 2、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题,提出建议和措施。 ３、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对 供应商或客户往来)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 ４、严格票据管理，保管和使用空白发票,收据要合规范。票据领用要登记,收回要销号。 5、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会

计资料,负责会计档案的整理和移交。 6、及时清理往来款项,协助市场部生产部定期做好账目清查和核对工作,做到账实相符。 ７、遵守《会计法》，维护财经纪律,执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳和统计及其他有关财务人员的业务指导。 8、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督,要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。 9、会计调离本岗位时,要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、印刷合同资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚,并编制移交清册，办妥交接手续,方可离岗。 1０、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。 二．出纳 出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。 １.做好现金及网银的日常管理及收付工作,保证款项收付的正确性和合法性。 ２.每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭

财务会计工作总结

工作总结 我自2011年2月份到公司实习，于2011年9月正式上班，到现在已经3年多的时间了，这期间在公司领导和各位同事的大力支持下，在其他相关人员的积极配合下，我与大家团结奋进，踏实工作，较好地完成各项工作任务。现在我把这3年来自己的工作、学习等方面的情况做个简要汇报： 一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德 在工作中要能够坚持原则、秉公办事、顾全大局，以《会计法》和《会计基础工作规范》等财务法律法规为准则，遵纪守法，遵守财经纪律；认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作，工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能，尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成工作任务；合理合法处理好日常财会业务，对办公室所有需要报销的单据进行认真审核，为领导审批把好关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报；认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求，科目设置准确、帐目清楚，会计报表准确、及时、完整，定期向领导汇报财会业务执行情况，并能协调好会计中心与各单位之间的关系；在资金预算方面，为提高资金预算的准确性，在实际支付时做到，没有资金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付。除按时完成本职工作之外还能完成一些临时性工作任务。 二、完成主要的各项工作： 1、及时准确的完成各月记帐、结帐等账务处理工作，粘贴凭证附件，并对各类会计档案，进行了分类、装订、归档，确保财务记录资料完整保存。 2、每月认真复核现金、银行存款账户余额、收支进度等对帐工作，确保季度、年度决算顺利进行。 3、及时准确地编报会计月报表、季度报表、年终决算报表，并对财务收支状况和资金使用情况进行认真分析和思考，定期向总公司报送汇总。 4、积极参加单位组织的各项会议、业务学习并认真做好学习笔记。 5、其它日常事务性工作。 三、加强政治业务学习，努力提高自身素质

会计基础工作标准化管理办法

财务管理及会计基础工作标准化管理办法 第一章总则 第一条为加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平,根据《中华人民共和国会计法》和财政部印发的《会计基础工作规范化管理办法》，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条财务部应当依据有关法律、法规和本办法的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，保证会计工作依法有序进行。 第三条公司负责人对本公司的会计基础工作负有领导责任。 第二章会计机构和会计人员 第四条公司要根据会计业务的需要设置会计机构，并配备会计机构负责人；不具备单独设置会计机构条件的，应当在有关机构中配备专职会计人员，并在专职会计人员中指定会计主管人员。 第五条公司应根据会计业务需要配备持有会计从业资格证书的会计人员。未取得会计从业资格证书的人员，不得从事会计工作。 第六条会计人员应当实行回避制度。 第七条会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，努力提高工作

效率和工作质量。 第八条会计人员应当保守本公司的商业秘密。除法律规定和公司领导人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本公司的会计信息。 第三章会计核算的一般规定 第九条财务部应当根据财务会计制度的规定建立会计账册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。 第十条财务部发生的下列事项，应当及时办理会计手续，并进行会计核算： 一、款项和有价证券的收付。 二、财物的收发、增减和使用。 三、债权债务的发生和结算。 四、所有者权益的增减和经费的收支。 五、收入、支出、成本、费用的计算。 六、财务成果的核算和处理。 七、其它需要办理会计手续、进行会计核算的事项。 第十一条会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，按照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的一致。 第十二条会计核算以人民币为记账本位币，会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 第十三条会计科目的设置和使用应当符合《企业会计准则》

财务部财务核算主管岗位工作标准

财务部财务核算主管岗位工作标准 本标准规定了财务部核算主管岗位的职责、岗位人员基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。 本标准适用于财务部核算主管岗位工作，是检查与考核本岗位工作的依据。2 职责 2、1 责任 2、1、1负责对广场核算中心反映经济活动的原始凭证、记账凭证、账簿记录进行审核，并对审核签署后的内容负责。 2、1、2对违反财经纪律的一切行为进行防范、制止，对核算工作中的差错进行纠正。 2、1、3对审核监督不力造成的重大违纪，应与有关人员负连带责任。 2、1、4对所有核算中心业务负有管理责任和指导责任。 2、2 权限 2、2、1对违纪行为,有权拒绝执行并向领导汇报 。 2、2、2对不符合财务制度的会计事项有权拒绝受理。 2、2、3对核算不真实、不正确的记录，有权责成有关人员进行更正。 2、2、4对核算中心人员进行管理和指导。3 岗位人员基本技能

3、1熟悉国家有关会计政策、法律、法令、法规、条例和规定。 3、2熟悉会计核算办法，能准确进行账务处理，编制会计报表。 3、3熟悉商业经营过程，了解各项经济指标之间的内在联系。 3、4大学专科相关专业毕业从事会计工作三年以上，大学本科相关专业毕业从事会计工作两年以上，研究生相关专业毕业从事会计工作一年以上并取得会计师及以上职称的会计人员担任。4 工作内容要求与方法 4、1审核范围 4、1、1对财务部核算中心费用支出业务进行全过程审核，同时与结算中心相关联的内部往来业务审核。 4、2审核程序 4、2、1事前审核对经济业务在发生前进行审核,具体为出纳费用支出业务和内部往来付款业务的事前审核 4、2、2 事后审核对经济业务在入账后的审核,具体为会计凭证、账簿的事后复核。 4、3审核方法 4、3、1 财务收支 4、3、1、1 根据财经纪律和广场内部规定，逐笔审核各项财务收支。

财务会计岗位实习报告3000字

财务会计岗位实习报告3000字 财务会计实训的建设主要是为了提高我们的实际应用水平.在实训过程中，通过做分录，填制凭证到制作账本来巩固我们的技能。通过财务会计实训，使得我们系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学专业理论知识的理解、实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学专业知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论，会计实践相结合的目的。 我们以模拟企业的经济业务为实训资料，运用会计工作中的证、账等对会计核算的各步骤进行系统操作实验，包括账薄建立、原始凭证、记账凭证的审核和填制，各种账薄的登记、对账、结账等。在学了一个学期的基础会计之后，我们虽然掌握了理论知识，但对于把这些理论运用到实践还是有一定难度，不能够把理论和实践很好地结合起来。众所周知，作为一个会计人员如果不会做账，如果不能够把发生的业务用账的形式体现出来，那么就不能算做会计。于是在大一地二个学期我们开了这门会计实训课。 在实训中，我们首先掌握了书写技能，如金额大小写，日期，收付款人等等的填写。接着填写相关的数据资料。再

继续审核和填写原始凭证。然后根据各项经济业务的明细账 编制记账凭证。根据有关记账凭及所附原始凭证逐日逐笔的 登记现金日记账、银行存款日记账以及其他有关明细账;往后我们会编制科目汇总表，进行试算平衡。根据科目汇总表 登记总分类账。并与有关明细账、日记账相核对;最后要编制会计报表;将有关记账凭证、账页和报表加封皮并装订成 册并写实验报告。 在本次会计实训中,我们实训的内容以一个较大的模拟 单位的会计资料为基础,结合专业教材的内容，对会计主体 的必要简介,相关资料的提供,有关经济业务的提示和说明 等等。在实训中,我们充当单位的记账人员，掌握了应该如 何处理具体的会计业务和如何进行相互配合,了解如何纳税,如何处理购销活动、生产经营、往来结算等具体业务流程,弥补我们在课堂学习中实践知识不足的缺陷,掌握书本中学不到的具体技巧,缩短从会计理论学习到实际操作的距离,也可通过实训的仿真性,使我们感到实训的真实性,增强积极参与实训的兴趣。 学完以后,进行这次综合模拟实训。实训重在动手去做， 把企业发生的业务能够熟练地反映出来，这样才能证明作为 一个会计人员的实力。比如课本上及会计模拟实验中都要求 将记帐凭证分为收款凭证、付款凭证及转帐凭证三类凭证， 刚开始分不清三者的区别，往后就孰能生巧了，还有就是总

财务部日常标准化工作流程 (1)

部日常标准化工作流程财务管理标准化按照“统一规范、科学合理、实事求是、分步实施、稳步推进”的原则进行。财务管理标准化主要包括岗位职责标准化、资金管理标准化、会计核算标准化、成本管理标准化、公司财产管理标准化、财务分析标准化、融资工作标准化、会计档案管理标准化等内容，具体说明如下： 1、岗位职责标准化： 按公司《组织架构与岗位职责手册》的安排，在总经理、财务总监的领导下，根据公司发展的实际情况配备财务人员，各岗位职责明确、分工具体，各司其职、各负其责。各岗位既能有效沟通协作，也相互监督制约。 2、资金管理标准化： 现金收付标准化： 实行收支两条线管理，严禁坐支现金。 现金收款要及时开具相应票据并及时入账。 现金收款流程：根据收款岗位收到现金开具的收据（发票）收款—→检查收据开具的日期、金额、大小写、经办人签名—→在收据（发票）上签字—→将收据“付款人”联（或发票联）给付款人—→凭记账联填制凭证并登记现金流水账。 为保证现金的安全，库存现金量最高不得超过5000元。 对每笔超过10000元的大额现金支出应提前三天通知财务管理部，以便财务管理部提前做好准备。 现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定，任何人不能擅自挪用现金。 每笔现金支出都必须根据审批流程全部审批完且审核无误的原始凭证支付。

每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制《记账凭证》。 对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符。每月末组织现金盘点，填写《现金盘点表》（见附件1）。 根据公司规定支付工程款填写《付款审批单》（见附件2），报销各项费用填写《费用报销单》（见附件3），按公司制度规定经严格审核后再支付工程款及各项报销费用。 付款(报销)流程：经办人整理齐全支付工程款或报销等付款资料填写《付款审批单》、《费用报销单》—→部门经理(副总)审核—→财务总监审核—→总经理审核—→出纳安排付款并在原始付款资料上加盖“付讫”图章—→登记现金流水账—→将记账凭证及时传主管岗复核、记账。 2.除差旅费和必须以现金支付的3000元以内的采购款外，其他支出均不能借用现金。 2.借用现金时，申请人应填制《现金借支单》（见附件4），写明用途，由部门经理审核确认，经财务总监批准签字后方可借支。 借用现金应说明归还（或报销）时间，且必须按期归还（或报销）。逾期不还者，将从其工资中扣除。 收付标准化： 银行存款根据收款的银行回单及时入账。每月核对银行流水，做到账实相符，银企不符做出《银行存款余额调节表》（见附件5）。

财务部岗位职责考核标准

财务部岗位职责及考核标准 为了适应公司的发展需要，提高科学管理水平，充分体现本部门的工作职能，提高本部门职工整体的业务素质，以绩效工资激发员工的工作积极性及鼓励员工不断提高工作能力，进而提高公司竞争力和可持续发展能力，实现公司的长远战略目标，特重新完善各工作岗位的职责，确立新的考核标准。 一、岗位设置： 1.财务经理 2.总账会计 3.成本会计 4.材料会计 5.固定资产会计 6.出纳 二、岗位职责： 1.财务经理 1）主持本部门全面工作，组织并督促检查本部门员工完成职责范围内的各项工作任务，实现年度工作目标。 2）建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制，对公司重大的投资、融资等经营活动提供建议和决策支持。 3）定期组织进行财务分析，提交财务分析报告，向上级主管汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，为公司经营决策提供依据。 4）整体筹划与管理公司税收、按时完成税务申报以及年度审计工作。 5）监控和预测现金流量，统筹管理和运作公司资金，定期编制资金收支计划表，并对其进行有效的风险控制，严格执行各项审批制度。 6）妥善处理外部各方面的财务关系，与外部建立并保持良好的联系。 7）做好部门员工的绩效考核工作。 8）完成领导临时交办的工作任务。 2. 总账会计： 1）严格遵守有关财经纪律和经济法规，协助财务经理做好公司的财务管理工作。

2）月末与各明细账进行核对，做到帐帐相符。 3）收集、加工、整理经济信息，向上级领导提供经营决策资料。 4）掌握税收政策，积极与税收机关协调。做好接待和协调各级财务税收检查。 5）负责登记经审核后的计价单，按月上报欠款明细和汇总表。 6）负责登记应收欠款明细账，掌握帐龄，及时对帐，索要回执。并督促协调销售回款工作。7）负责其它往来帐清查、清理工作。 8）按时、按质、按量地完成领导交办的其它各项工作。 3.成本会计 1）参与编制年度生产计划，确定成本目标。 2）严格审核和控制各项费用支出，努力节约开支，不断降低成本。 3）负责及时编制会计凭证、登记成本账、管理费用、财务费用等明细账。 4）在月末根据可预测的企业将支付的各项费用进行预提准备。 5）在月末及时、正确地进行各项成本费用的归集与分配，提供真实、可靠的成本信息。8）进行生产成本的季度报表分析工作，并对表间异常情况积极寻找原因，进行总结并形成书面文字。 9）办理其它相关事宜。 4.材料会计 1）认真遵守国家财务政策、法规、制度，负责公司材料及教材 纸张的正常收、发、存核算工作，认真审核材料入库单、各车间、部门材料领料单，材料成本核算到各工序，确保成本核算的准确。 2）认真审核发票等凭据，积极配合各供应商前来核对往来帐目， 负责应付账款的核算，及时给相关领导提供准确数据。与采购员沟通，及时索要发票、抵扣税款。 3）积极配合相关部门仓库管理员，参与并监督存货的定期盘点。 4）负责物耗的管理和核算工作，及时与统计员沟通，认真审核车间提供上来的材料考核明细表，保证核算的准确性。 5）负责应付福利费中食堂餐费、职工困难补助和托儿费报销核算工作。6）负责分公司国税、地税纳税申报工作。 7）对外活用料（纸张）出库单按不同规格，分类进行详细登记，为销售会计提供准确的数据。 8）对于材料出库单和纸张出库单进行分类、整理，做好定期归档工作。 5.固定资产会计 1）准确进行固定资产的明细核算，及时进行增加和减少固定资产的账务处理。

财务会计岗位职责范文4篇

财务会计岗位职责范文4篇 Post responsibility model of financial accounting 编订：JinTai College

财务会计岗位职责范文4篇 小泰温馨提示：岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围，明确岗位的目标和责任，规范工作内容、规范操作行为等以此提升工作产能效益最大化。本文档根据岗位职责要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文下载后内容可随意修改调整修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：财务会计岗位职责范文 2、篇章2：财务会计岗位职责范文 3、篇章3：财务会计岗位职责范文 4、篇章4：财务会计岗位职责范文 篇章1:财务会计岗位职责范文 财务会计岗位职责主要负责企业的财务部门，管理企业收支情况，做好各项目的估值和预算，是与企业资金流的一个重要把关，今天和大家分享一下财务会计岗位职责，一起来看看吧! 第1篇:财务会计岗位职责

1、财务会计行政上归属酒店总经理领导。 2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒店经营管理工作。 3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。 4、加强酒店财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。 5、坚持原则，严格按规定开支酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销;对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。 6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。 7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。 8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露酒店商业秘密.

新员工考核量化表

员工日工作考核量化表 □中心 □部门 □岗位 中心 部门 岗位 姓名 目标 周期 备注：绩效考核完毕之后，此表除上下级各保留一份外，还应把一份副本提交给HR 人员备案。 任务细分与执行标准 日期 时 间 工作 类型 重点工作 权重 （%） 工时 （时） 自评 上级考评 合 计 备注 进度 分数 进度 分数 星期一 上 午 AAAA AAA 下 午 AA A 星期二 上 午 AAAA AAA 下 午 AA A 星期三 上 午 AAAA AAA 下 午 AA A 星期四 上 午 AAAA AAA 下 午 AA A 星期五 上 午 AAAA AAA 下 午 AA A 星期六 上 午 AAAA AAA 下 午 AA A 总计 绩效成绩=上级考评周总分（黄色表格内数值）/6倍= 制定计划 填写说明 1、本表是依据上一级工作量化表重点工作内容计划填写。 2、“工作类型”分类标准：AAA 级（重要紧急）、AA 级（重要不紧急）；A 级（紧急不重要）；不重要不紧急。 3“重点工作”按照日工作计划安排填写，“权重”依据工作重要程度填写，每天权重总计100%，由本人及直接上级沟通填写。 4、特别强调：若工作期间内出现重大计划调整或者重要性事务变动（如权重大于20%的工作任务取消或新增、现有任务权重增减超过20%），须上报总监及总裁，全部批准后重新填写本表作为工作指导和考核依据。 计划确认 直接上级 年 月 日 本 人 年 月 日 考核评分 说明 参与评价者：一般为直接上级、员工所参与项目的负责人、业务交叉或有协作关系部门负责人等；总计一行由公司HR 部门相关人员填写。 评分方法：自评=100分×权重（%）×工作进度（%），上级考评办法同自评。 评分说明：周绩效成绩满分按100分计算，与周实际满分600分比例为1：6，权重、进度百分比系数最低单位均为5%。 考核结果确认 直接上级 年 月 日 本 人 年 月 日

员工岗位量化考核细则

公司员工岗位量化考核细则 第一条目的与原则 为保证公司各项管理和工作的有效运转，有力保障公司近期和远景目标的实现，促进员工的个人发展和自我价值的提升，提高工作效率，增强绩效管理制度的可行性和操作性，本着“客观、公正、公平、公开”的原则，制定本岗位量化考核细则。通过量化衡量员工工作的“质”与“量”，以激励员工工作，营造良好的工作氛围，同时为员工的晋升降级、奖励惩罚、优胜劣汰提供客观依据。本细则适用于本公司全体员工。 第二条考核方式及奖惩机制 依据公司各项相关规章制度对员工的常规工作和业绩进行量化考核。考核基础分为100分，按照以下评分细则评定每个员工的绩效考核分。各部门员工由所在部门负责人考核评分，部门负责人由人力资源管理部门考核评分。各部门按周考核，一个自然月累加每周得分平均后得出当月考核分，并上报人力资源管理部门汇总。年终由人力资源管理部门汇总最后考核分，上报总经理，核定年终考核奖和末位淘汰制。 每月依据当月考核分高于80分者，发放奖金100元，当月考核末位者或考核分低于80分者在本部门范围内通报批评；通报批评累计两次，且无改进表现者，酌情给予暂停工作直至解聘辞退处理。如当月考核分低于80分，则不予奖金奖励。 第三条常规考核 依据公司《员工工作管理制度》规定： 1. 迟到或早退10分钟以内，每次扣1分；10-20分钟，每次扣2分；20-30分钟，每次扣3分；无故旷工半日、一日、两日，分别扣5分、10分、25分，超过两天依照《员工工作管理制度》相关规定处理。 2. 各类会议、培训、活动，无故迟到或早退，扣分细则参照上一条；无故缺席每次扣10分； 3. 工作时擅自脱岗，值班时不到位者，酌情扣3-5分； 4. 工作时间出现擅自玩游戏、睡觉、喧哗等违反公司管理制度行为，且屡教不改者，酌情扣2-10分； 5. 工作时间或场合未佩带工作卡或未着工作服者，每次扣2分； 6. 因其他员工请假等原因，主动替班者，每个工作日加2分；积极主动承担工作任务者，酌情加2-10分。 第四条业绩考核 1. 未完成工作任务，每次扣2分； 2. 不服从上级工作安排，擅作主张，任意妄为者，酌情扣2-10分；

标准化美容院财务管理制度范本

标准化美容院财务管理制度范本 一、总则 1、为加强美容院的财务工作，发挥财务工作的美容院经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 2、美容院财务管理人员的职能： 1)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。 2)积极为经营管理服务，促进美容院取得较好的经济效益。按照经济核算原则，定期检查，分析美容院财务、成本和利润执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好美容院参谋。 3)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本美容院有关部门降低消耗，节约费用、提高经济效益。 4) 合理分配美容院收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 5) 配合财政、税务、银行等部门，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。 6)完成美容院交给的其他工作。 二、财务工作管理 (1)会计年度自1月1日起至12月31日止。 (2)会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。 (3)财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。有关人员都必须在记帐凭证上签字。 (4)财务工作人员对本美容院实行会计监督。财务工作人员对与事实不合的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 (5)财务工作人员应当会同主管进行财务盘点，保证帐簿记帐记录与实物、款项相符。 (6)财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向主管进行书面报告，并请求查明原因，做出处理。财务工作人员对上述事项无权自行做出处理。 (7)财务工作人员应根据帐簿记录每月编制会计报表上报主管。 (8)财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续时，由主管监交。 三、财务收支管理制度 (1)生产性开支：在满足美容院提供美容院服务的正常需要，又要库存合理的前提下，产品采购人员根据“请

财务部凭证录入岗位工作标准

财务部凭证录入岗位工作标准 1 范围 本标准规定了凭证录入人员岗位的职责、岗位人员的基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核，是检查和考核本岗位工作的依据。 2 职责 2.1工作责任 2.1.1负责广场电算化会计的凭证录入工作。 2.1.2负责记账凭证的打印、输出与整理工作。 2.1.3完成领导交办的临时性工作。 2.2权限 2.2.1有权对不符合规定的原始凭证拒绝受理。 2.2.2有权对原始凭证的问题提出疑问并要求解释 2.2.3有权查阅与凭证录入有关的会计资料。 3 岗位人员基本技能 3.1能坚持原则，具有良好的职业道德和敬业精神。 3.2能掌握国家有关财务会计、税务管理方面相关的方针、政策、法律法令、法规、条例与制度。 3.3熟悉电算化会计系统的操作。 3.4具备会计从业资格,并有两年从事相关工作的经历。 4 工作内容要求和方法

4.1对已经审核过的原始凭证应再次进行复核，保证每一项业务准确无误。 4.2根据审核无误后的原始凭证，按同类原始单据填制记账凭证。认真审核，做到会计科目使用正确，数字准确无误、摘要简洁明了。 4.3 每本凭证装订之前要求打印科目汇总表，并附在每本凭证的第一页。对打印出的凭证做到及时传递，按分类和编号顺序保管，以免散乱丢失，并整理装订。 4.4每年年底及时对凭证和账薄归档整理。 5 检查与考核 5.1由财务部经理对工作进行检查与考核。 5.2考核内容为本标准的职责和工作内容。 5.3考核结果与当月奖励效益工资挂钩兑现。 本文档可编辑，内容仅供参考，需要结合您的实际情况进行修改调整。 编辑技巧： ctrl+z是office软件撤回的操作，但是一般计算机默认只可以撤几步就不能撤了，这时我们可以通过设置word选项-高级，来设置可取消操作数即可 编辑文档时如果想要快速插入时间可以按shift+alt+d，时

财务会计工作人员岗位职责

财务会计工作人员岗位职责 一、出纳专员 1.职责概述 遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。 2.主要工作 （1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。 （2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。 （3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。 （4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。 （5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。 （6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。 （7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。 （8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。 （9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。 （10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。 3.关键业绩指标 （1）现金收付业务办理准确性。 （2）银行结算业务办理及时率。 （3）现金、银行存款日记账准确性。 （4）库存现金管理出错次数。 （5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。

4.任职资格要求 （1）学历 财务、会计专业中专及以上学历。 （2）工作经验 一年以上出纳从业经验。 （3）能力要求 关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。 二、资金主管 1.职责概述 根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。 2.主要工作 （1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。 （2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。 （3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。 （4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。 （5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。 （6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。 （7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。 （8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。 3.关键业绩指标 （1）资金预算编制及时率。

财务标准化新店开业财务工作

厦门夏商旅游集团酒店管理公司 新店开业财务工作 制订：财会部修订日期：2008年2月 一、协助办理酒店相关证照新酒店开业期间,财务部须积极协助各部门办理好各项证件的工作,要协助办理的证件有酒店营业执照、酒店税务登记证、酒店的排污许可证、卫生许可证等。 二、对酒店前台人员展开业务培训收银工作是客房营业收入实现的确实反应，是财务核算和管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，做好结账收款、单据整理等基本工作，起到监督、把关的职能作用，为财务核算奠定良好的基础。为此在酒店开业之际对前台人员的培训就显得尤为重要了。 三、跟踪前台软件测试和试运行情况 酒店前台收银软件在酒店内控中起着事关重要的作用,所以在酒店开业期间财务人员应该时时追踪前台收银软件的成熟性,包括关注前台软件中营业日报表、团队挂帐单、散客临时挂帐单以及夜审过帐等表单和事项的正确性和完整性.在酒店开业期间必须要求前台做好手工辅助账的记录,以及手工账和电脑账的核对工作,已确保前台财务数据的准确性. 四、财务单据填写培训 财务单据是财务核算的原始单据,在新酒店开业之际对有关人员的财务单据填写培训是新酒店开业财务工作的重点之一.财务人员应

当认真按照管理公司的单据填写要求指导各酒店员工如何填写单据确保单据 填写正确。 五、银行开户在酒店开业时财务部必须按照收支两条线的管理规定做好酒店的银行开户事项. 及时设立银行基本帐户和一般账户,基本帐户必须要在固定指定的银行开户, 一般账户可以根据就近位置,在酒店附近银行开户。 六、跟踪办理关于POS 机事项在酒店开业时财务部必须与银联（或其他银行信用卡中心）联系有关于POS机的安装，测试及对收银员的培训。 七、对财务部相关物质采购的跟踪（含发票购买） 在酒店开业财务部必须跟踪做好财务部各种单据的合理印刷 （防止乱印、多印），及相关办公用品的采购到位时间。 八、跟踪开业物质及资产的验收、领用及监控。 在酒店开业时各部门将采购大量的物资及资产，财务部必须及时有序的组织验收货物通知使用部门领用，并且严格控制各项物品的采购。除必须一次性配备到位的东西外，对大部份用品必须限制其采购数量，防止因大量采购产生浪费！对于资产做好跟踪,及台帐的建 立,保证资产完整，防止流失。 九、做好沟通工作 财务部应在新酒店开业期间做好与酒店责任人及各部门联系、 沟通，确保今后财务工作顺利开展。

财务会计工作报告范文

财务会计工作报告范文 一年来，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界还是在业务素质、工作能力上都得 到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的工作、学习情况汇报如下： 一、加强政治学习，注重提升个人修养。 在政治思想上，我坚持社会主义道路，拥护共产党的领导，认真学习“三个代表”的重要思想，深入把握其精神实质。我积极参加 思想政治学习，提高自己的政治理论水平和综合素质，并在实际工作，根据自身岗位特点，切实作好本职工作。通过学习，进一步提 高了思想政治觉悟和道德品质修养，做到了与人为善，和睦相处。 增强了在思想上、政治上同党中央保持高度一致的自觉性，提高了 对发展是第一要务的认识，有效地增强了工作的系统性、预见性和 创造性。 二、加强理论与业务学习，努力提高财会人员的政治素质和业务水平 1、认真搞好“廉洁执法，永葆先进”主题实践活动，努力发挥 党员先锋模范作用。根据分局党委的统一部署和要求，财务股党支 部采取集中学习和自学两种方式，学习了xx的讲话、社会主义荣辱观、温对工商工作的重要批示、《党章》、《公务员法》、六项禁 令等，并按要求认真作了笔记，写出心得体会。通过“廉洁执法， 永葆先进”主题实践活动，财务股全体党员党性观念进一步增强， 团结的气氛进一步浓厚，思想作风、工作作风得到进一步改进。同 时加强了基层党组织建设，于今年8月发展了2名入党积极分子。 2、加强财务人员业务培训，提高财务人员职业道德和业务素质，为拓宽知识面，不断提高会计人员的业务能力，3月份财务股全体 同志参加了市局财务科组织的会计电算化培训，10月份全局财务人 员参加了红花岗区财政局组织的财务人员继续教育。

财务工作标准化手册

前言 本手册参照佳源投资管理总部制定的《2008版管理制度与工作标准化---财务部》内容要点，包括部门（分公司）职能、岗位职责、操作流程、处罚制度、物业早期介入工作标准、相关制度汇编等六部分内容，主要涉及怡城物业总公司及各分公司财务管理的日常操作规范与要求，适用范围是公司所有员工。 制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。 手册发给公司各部门（分公司）及各分公司，请相关人员了解并熟悉其中的内容，并在日常的财务管理工作中实施好，公司财务管理部会定期检查实施情况。 员工在阅读、实施本手册的过程中，若有任何疑问，请向公司财务管理部咨询。同时也请大家对本流程内容提出好的建议与意见，以便财务管理部定期进行修改与完善。

目录 1. 目的 (02) 2. 适用范围 (02) 3. 岗位职责 (02) 4. 操作流程 (05) 4.1 财务操作流程 (05) 4.2 资金操作流程 (13) 4.3 财务监控流程 (14) 4.4 其他操作流程 (15) 4.5 物业管理费催/收缴工作程序 (17) 5. 处罚制度 (39) 6. 物业早期介入工作标准 (41) 6.1 物业费用支付管理 (41) 6.2 工程维修管理 (42) 7. 相关制度汇编 (44) 7.1 分公司财务审批及工程维修审批授权范围 (44) 7.2 公司员工福利待遇 (46)

7.3 养老保险、基本医疗保险及住房公积金实施方案 (47) 1. 目的 制定此手册的目的主要是为了进一步加强财务管理，规范财务会计行为，提高财务管理水平。 2. 适用范围 本手册适用于公司全体员工。 3. 职责 3.1 部门职责 3.1.1 按照国家有关法规和公司对财务管理的要求，建立和健全公司内部各项规章制度，确保各项规章制度的有效落实。 3.1.2 做好公司财务收支、反映.监督、核算、分析和考核工作，协助公司领导经营管理决策。 3.1.3 负责审核各类合同（协议）、各类款项的支付，严格执行各项规章制度。 3.1.4 根据物业早期标准化流程审核成本测算报告。 3.1.5 做好对分公司培训、指导、检查及监督的工作。 3.1.6 监督物业管理费的收缴和使用，做好各项应收款项的催缴及核对工作。 3.1.7 根据发生的各项经济业务进行账务处理，妥善保管财务档案；按时编制各类财务报表，报送相关部门；正确核算和及时申报各项税费和社会保险

财务会计工作岗位职责描述3篇

财务会计工作岗位职责描述3篇 Job description of financial accounting 汇报人：JinTai College

财务会计工作岗位职责描述3篇 前言：工作总结是将一个时间段的工作进行一次全面系统的总检查、总评价、总分析，并分析不足。通过总结，可以把零散的、肤浅的感性认识上升为系统、深刻的理性认识，从而得出科学的结论，以便改正缺点，吸取经验教训，指引下一步工作顺利展开。本文档根据工作总结的书写内容要求，带有自我性、回顾性、客观性和经验性的特点全面复盘，具有实践指导意义。便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：财务会计工作描述样本标准版 2、篇章2：财务会计工作描述模板(通用版) 3、篇章3：财务会计工作描述样本实用版 篇章1:财务会计工作描述样本标准版 岗位名称：会计 所属部门：财务部 直接上级工作:财务部经理 工作目的：执行计划、进行会计核算、编制会计报表、计提税费、管理财务档案及设备

工作要求：认真负责、工作细心、敢于坚持原则工作责任： 1、每月计提核算税金、费用、折旧等费用项目 2、审核财务原始凭证是否符合公司规定 3、负责财务档案的收集、整理、归档等管理工作 4、定期对帐，如发现差异，查明差异原因 衡量标准：1、工作报告的完整性 工作难点：如何坚持财务政策 工作禁忌：工作粗心，留有首尾 职业发展道路：财务部经理、财务副总经理 任职资格： 1、工作经验：3年以上大中型企业相关工作经验 2、专业背景要求:曾从事会计工作2年以上 3、学历要求:大专以上 4、年龄要求:25岁以上 5、个人素质:认真细心、为人正直、责任心强。

会计工作标准、职责、权限、岗位要求、工作内容和要求

会计工作标准、职责、权限、岗位要求、工作内容和要求 职责 1、做好预算会计、管理会计核算、成本核算、薪酬核算、材料核算、往来核算、专项资金及固定资产核算、收入利润核算和税务核算等工作。 2、设置和登记总账及各明细账，并编制各类报表。 2、根据公司财务管理制度和会计制度，检查会计登记总账和明细账、账户应按币种分别设置。 3、编制和保管会计凭证和报表。 4、确保对外报送会计报告等资料及时、真实、完整。 权限 1、审核公司所有会计业务基础资料、编制、装订会计凭证等会计基础工作。 岗位要求： 1、具有相应政治素质和政治水平，坚持原则、廉洁奉公、诚信至上、遵纪守法；没有会计舞弊、业务技术较大差错记录。 2、持有《会计人员从业资格证书》。 3、具有中专及以上财经类专业学历，具有良好的职业操守和工作业绩。 4、了解国家财经法规，财务会计制度以及相关大企业管理知识，了解企业所属行业基本业务。 5、按规定参加并完成财会人员继续教育，不断更新知识，提高综合素质，综合考核合格。 6、身体健康，能胜任会计岗位的工作。 7、符合回避事项要求的。 工作内容与要求 1、负责预算、管理会计核算、成本核算、薪酬核算、材料核算、往来核算、专项资金核算、固定资产核算、收入利润核算和税务核算等。 2、设置和登记总账及各明细账，并编制各类报表。 3、根据公司财务管理制度和会计制度，检查会计登记总账和明细账、账户应按

币种分别设置。 4、会同相关部门定期开展财产清查及时清理往来账。 5、编制和保管会计凭证和报表。 6、严格按照企业会计准则要求对各核算项目进行核算，保证会计资料及时、准确、完整。 7、完成部长交办的其他任务。 检查与考核： 由财务部长按各核算项目标准及内部考核要求进行检查、考核。

财务会计的工作内容

财务会计的工作内容 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 .计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。 4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。(关于主营业务收入及应交税金，应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字) 5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类 6、注意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

量化考核细则

职工全员量化考核细则 （试行） 为全面落实公司全员量化考核制度，建立有效的激励、竞争机制，最大限度地调动职工的积极性和主动性，做到奖功罚过。特制定本细则。具体如下： 一、全员量化考核的组织领导： 成立职工全员量化考核小组，负责组织实施职工全员量化考核工作。职工全员量化考核小组由主任、副主任、经理助理、班组长组及职工代表组成。职工全员量化考核的计算、汇总、存档、报表由办公室负责，考核基础资料和数据由班组长负责。每月至少开一次全员量化考核会对职工进行考核。加分、扣分必须在考核会上决定。 二、考核的原则： 1、所有职工必须参加全员量化考核。 2、职工的奖励、晋升以全员量化考核为依据，职工的季度 考核、年度考核以月度考核为依据。 3、考核必须依据考核制度，严格按照规定的程序进行。 三、考核内容： 1、工作时间： 工作时间的基本分为4分。以月为单位计算，超出当月法定工作日，每超一个工作日，加0.5分。延时加班必须由班组长安排并确认，

累计每8小时加0.5分（延时加班不得抵出勤、更不能当倒休用）。缺勤，每一天扣4分（从出勤和工作数量上扣），迟到、早退一次扣5分。工作时间及迟到早退的确定要依据《考勤请假制度》。 2、工作数量 参加工作量量化考核的职工，基本分为15分。工作量以月计，超出工作量定额的，每超6工时（全月实际工时-6*全月实际工作日）加2分。不足工作量定额的，工作数量得分按比例计算（计算奖金时不记入扣分，以避免重复扣钱）。不参加工作量量化考核的职工基本分为8分。工作量量化考核依据《工作量量化考核办法》 3、工作质量 工作质量的基本分为9分，每班工作结束后，班组长必须对其当天的工作评出“优、良、中、差”。工作质量每评1次“优”加2分、每评一次“中”扣0.5分，每评一次“差”扣2分，评为良不加分也不扣分。发生作业质量事故或被投诉的，扣8分。 4、设备管理 设备管理的基本分为19分。设备例行保养及车辆“三检”中，被查出问题的，每次扣4-6分。对设备造成人为损伤的扣20分。意外情况下，对车辆或设备造成刮、蹭、轻微损伤的，扣8---10 分。司机承包负责车辆设备“例保”，每人至少1部，每多出1部加2分（在检查中未发现问题的情况下）。 5、安全