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商业银行复习资料

商业银行的作用：

1、信用中介：商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。

2、支付中介：商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。

3、信用创造：商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。

4、金融服务：商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。

商业银行经营原则：基本目标：“三性平衡”，安全性、流动性、效益性之间的平衡

商业银行风险：1、信用风险

2、市场风险：利率风险和汇率风险

3、经营风险

4、流动性风险

商业银行资本的作用：1、为商业银行的注册、组建和开业提供所需资金

2、当发生非预期性损失时，资本金可以用来弥补损失

3、最低资本金比率限制商业银行资产业务的扩张程度

4、资本为商业银行开展新的业务提供资金

5、增强公众信心，防止挤兑发生

巴塞尔协议下的资本构成：

总资本：1、核心资本：权益资本（股本）和公开储备

2、附属资本：①未公开储备

②重估储备

③普通准备金

④混合资本工具

⑤长期附属债务：主要由次级债务构成

我国商业银行的资本构成：商业银行资本包括核心资本和附属资本。

1、核心资本：①实收资本或普通股

②资本公积：资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值、

③接受资产捐赠的资产价值

④盈余公积：从税后利润中提取的公积金

⑤未分配利润

⑥少数股权

2、附属资本：①重估储备②一般准备③优先股④可转换债券⑤长期次级债务

资本充足与银行稳健：

当一家银行资本充足时，是否就一定意味着其经营稳健呢？

资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言，资本充足并不意味着银行没有倒闭的风险

比较A 、B 两个银行的资产负债情况：

A 、

B 银行资产规模相同，A 的资本充足率低于B 银行

A 银行资产流动性强，负债稳定

B 银行资产流动性弱，负债稳定性差

结论： A 银行的稳定性更高

巴塞尔II 对资本充足率的要求：

%8%100%4%100≥?+=≥?=加权风险资产总额附属资本核心资本总资本充足率加权风险资产总额

核心资本一级资本充足率

资本充足率：假设操作风险为8.68万，市场风险为10万美元

商业银行存款业务：

1、储蓄存款 ①可以随时存取，利息较高

②不能支付，不能签发支票

2、定期存款 ①相对于活期存款而言，由储户预先约定存储期限的存款。

②定期存款期限一般为3个月、6一个月、1年、3年、5年等。

③到期才能取款，如提前取款则按活期利息计算。

3、可转让大额定期存单 ①固定面值、固定期限，可在市场上进行买卖转让的定期存单。

②存款有最低限制，美国是10万美金。

③可自由转让，市场流通度高，交易活跃

6.94%

%1008.6812.51012.51207.5100%100%1005.125.12=??+?+=???+?++操作风险市场风险信用风险加权资产附属资本核心资本

商业银行非存款负债业务：

1、同业拆借：

金融机构之间的短期资金融通行为，主要用来弥补商业银行的临时、短期性资金头寸不足。禁止利用同业拆入资金发放固定资产贷款或用于投资。

只有当拆借资金的投资所得高于中央银行的存款准备金利率时，拆借才是合算的。

特点：①期限较短，不超过一年，“隔夜拆借”最为普遍

②信用要求高

③利率由供求双方决定

2、向中央银行借款：中央银行作为最后贷款人，必要时会为商业银行提供资金融通。

再贴现（Re-discount) 和再贷款（Re-lending)

3、证券回购：

回购协议（Repurchase Agreement)是指商业银行在向其他金融机构出售证券等金融资产时事先签订协议，约定在未来的一定时期会按约定的价格购回所卖证券。

提高长期证券的变现性

回购协议的利率一般略低于同业拆借利率

在我国回购协议分为质押式和买断式回购

4、国际金融市场融资

5、发行长期债券

存款准备金管理：

1、法定准备金：按照法定比率向央行缴存的存款准备金。是央行调节信用的政策手段，一般不得动用；具有强制性；随存款调整。

2、超额准备金：是商业银行的可用资金。可用于日常的各种支付和贷放活动；也可随时从该帐户上提取现金。

银行流动性需求与供给的影响因素：

流动性指标法：

主要指标：现金指标=（现金+同业存款)/总资产

流动性货币率= 货币市场资产/货币市场负债

加强流动性管理的措施：

1、努力维护良好的信誉，提高信用等级

2、建立流动性管理信息系统

3、加强总行对全行系统的流动性控制

4、保持良好的客户关系，建立广泛而稳定的融资渠道

5、制定应急的流动性救助方案

商业银行贷款：

贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为

贷款原则：国际通行的５Ｃ”原则

品德（Character）

能力（Capacity）

资金（Capital）

抵押（Collateral）

经营环境（Condition）

贷款政策：是商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。

贷款管理案例：（理解）

2010年2月某商业银行与某房地产开发公司共同开发某经济特区的房地产项目，并成立项目公司，因该行付行长兼任房地产公司付董事长，商业银行向该项目公司投资1.0亿元人民币。同年6月房地产开发公司以该公司的房地产作抵押，向商业银行提出贷款申请，商业银行经审核后，向其发放了2.0亿元抵押贷款。该行当月资本余额为17.9亿元人民币。2011年7月房地产开发公司因经营亏损濒临破产，商业银行的贷款已无法收回。2011年底该商业银行被人民银行决定接管。

①商业银行能否向项目公司投资？为什么？

②商业银行能否向房地产开发公司发放抵押贷款？为什么？

③商业银行向房地产开发公司发放2.0亿元人民币贷款是否合法？为什么？

④人民银行对该商业银行的接管决定是否正确？为什么？

贷款的分类：根据贷款的风险程度可以对贷款质量分为以下五类：

①正常类②关注类③次级类④可疑类⑤损失类

项目贷款：商业银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。包括基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。

其中：1、基本建设贷款：指用于经国家有权部门批准的基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大再生产为主的新建或扩建生产性工程等基本建设而发放的贷款。

2、技术改造贷款：指用于现有企业以内涵扩大再生产为主的技术改造项目而发放的贷款

财务报表分析：主要是对资产负债表、损益表和财务状况变动表进行分析。目的是了解企业利润总额及构成情况、增长情况，分析企业的盈利水平和盈利能力。

借款企业现金流量分析：

一家盈利的企业可能因还不上贷款而破产，而亏损企业却能偿还贷款维持经营

判断一个企业能否偿还，仅看盈利能力是不全面的

只有现金才可以被用来偿还贷款，账面收入本身做不到这一点

现金为王、现在的钱永远比未来的钱值钱。借款人最关心的是企业的现金流量！

现金流量：包括现金流入量、现金流出量和现金净流量；现金净流量为现金流入量与现金流出量之差。

计算方法为：

现金净流量＝经营活动的现金净流量＋投资活动的现金净流量＋融资活动的现金净流量

流入：销售现金收入、利息、股息出口退税

经营活动产生的现金

流量

流出：购货现金支出、营业费用支出、支付利息、缴税

流入：出售证券、固定资产，收回对外投资资本

投资活动产生的现金

流量

流出：购买有价证券、固定资产

流入：获得长短期贷款、发行股票或债券

融资活动产生的现金

流量

流出：分配股利、偿还借款本金

贷款担保管理：1、抵押和质押管理：

①银行对抵押物的占有和控制情况。

②抵押物的流动性。

③抵押物的价值评估。

④抵押物的变现价值。

⑤抵押率。

2、保证：

①保证人的资格。②保证人的财务实力。③保证人的保证意愿。

④保证人与借款人之间的关系。⑤保证的法律责任。

贷款利率：

贷款利率是一定时期客户向贷款人（银行）支付的贷款利息与贷款本金之比。

①是贷款的主体，也是贷款的主要内容。

②贷款利率分年利率、月利率和日利率等。年利率是基本形式，通常以百分比形式表示。

贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。

①银行的成本包括资金成本、提供贷款的费用以及未来可能发生的损失等。

②合理的利润水平是指由贷款提供的、与其它银行可比的利润水平。

贷款承诺费：承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客没有使用的那部分资金使用的费用。

补偿余额（补偿性存款）：补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议。

案例：

企业采用补偿性余额借款1000万元，名义利率为12％，补偿性余额比率为10％。那么实际企业可以利用的借款额为1000×(1-10％)＝900万元

实际利率＝年利息/实际可用借款＝名义利率/（1-补偿性余额比率）＝12％÷(1-10％) ＝13.33％

优惠利率加成法和优惠利率乘数法比较：

优惠利率加数法：贷款利率=优惠利率+加成比率

优惠利率乘数法：贷款利率=优惠利率×加成系数

影响个人贷款的因素：

1、资金成本：商业银行筹集资金所支付的费用，包括吸收居民存款、资金市场拆借支付的利息及经营管理费用

2、风险：需要考虑贷款产品和借款人风险

3、利率政策：利率风险由借款人承担，个人贷款定价就低；利率风险由银行承担，个人贷款定价就高

4、盈利目标：盈利目标越高，定价就越高

5、市场竞争：银行需要细心考察市场竞争态势、竞争对手的经营定价策略，并以此作为参照确定产品价格。

6、担保：担保会提高安全性，但担保的评估核实也要花销费用

7、规模：规模越大，规模经济效益越明显

8：选择性因素：指银行赋予客户的一些选择性权利，如允许客户改变偿还贷款本息时间、允许提前或推迟还款等。

选择权利增加了银行的不确定性和风险，银行因此要收取较高费用。

个人利息计算方法：短期消费信贷实际利息计算方法

① 年百分率法 ② 单一利率法 ③ 贴现率法 ④ 追加贷款率法

⑤ 78s 条款法 ⑥ 补偿存款余额法 ⑦ 浮动利率法

个人住房贷款：

1、贷款期限：

①居住性住房的贷款期限不超过30年；

②商用房贷款期限不超过10年；

③别墅的贷款期限不超过15年。

注：贷款申请人的年龄+贷款年限≤65年

2、等额本息还款法计算：

指借款人每月还贷本息合计金额相同。该还款方式适合于在未来预期收入稳定的借款人

M ——每月还款额 L ——贷款本金 R ——月利率 n ——还款期数

例如：某城市居民购买一套住房，申请商业性个人住房贷款20万，年利率5.04％，贷款期限15年，若在整个贷款期内，利率未变，那么，该居民每月偿还额为多少?

(1)(1)1n n L R R M R ??+=+-()()

（元）1586112%04.5112%04.512%04.51200000111180180=-??? ?

?+???? ??+?=-++?=n n R R R L M

个人经营贷款的借款人必须是从事商业经营活动的主体，例如，个体工商户、独资或合伙中小企业的股东或主要出资人，根据法律规定，他们要对企业的债务负无限责任。

信用卡：指的是具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。

商业银行投资业务：我国商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资。因此，我国商业银行证券投资主要种类是债券。

商业银行证券投资：是指为了获取一定收益而承担一定风险，对有一定期限规定的有价证券的买卖行为。它是商业银行一项重要的、盈利性资产业务。

银行在运用资金形成资产时，有一定的优先顺序，这就是银行资产组合的优先权问题。

第一，银行存款一部分要用作法定准备金；

第二，确保其流动性需求的满足；

第三，要满足其市场区域内的贷款要求；

第四，银行满足了上述三项要求后，就可将剩余资金投资于证券组合。

中央政府债券（又称国家债券）：是指由中央政府的财政部发行的借款凭证。国债安全性高、流动性强、抵押代用率高。

银行承兑票据：银行承兑票据(Bankers Acceptance)是银行对从事进出口等业务的客户提供的一种信用担保，银行承诺在指定日期偿付其客户的债务

银行承兑票据安全性高、流动性强。

回购协议：

1、证券销售者承诺在未来某一时刻按某一固定价格再回购这些销售的证券，证券持有者的收入为买卖差价

2、回购协议中的金融资产主要是证券。在发达国家，只要资金供应者接受，任何资产都可搞回购交易。而我国的回购协议则严格限制于国债。

3、在美国，回购协议市场的利率一般以联邦储备资金拆借市场的利率为基准，但经常会略低一些。回购协议作为重要的短期资金融通方式，已越来越受到重视。

中央银行票据：央行票据即中央银行票据,是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证,其实质是中央银行债券

1、期限短：最短的3个月、6个月。最长1年

2、中央银行发行的央行票据是中央银行调节基础货币的一项货币政策工具,目的是减少商业银行可贷资金量

3、中央银行会根据市场状况，采用利率招标或价格招标的方式

票面收益率：票面收益率也可以分为三种类型：

第一种是在证券票面上标明的收益率。

第二种是票面规定的收益额与票面面额之间的比率，这种证券票面上并未标明收益率，但附有息票，载明每期支付利息的数额，每期剪下息票兑取利息

第三种是预扣利息额／票面金额的比率，这种证券票面上并未标明收益率或利息额，而是通过贴现发行预先扣除应付的利息。

当期收益率：当期收益率是指证券票面收益额与证券现行市场价格的比率。

举例：银行以96元的价格购入一张面值1000元、票面收益率为10%的证券。那么该证券当期（现时）收益率则为：10/96 = 10.04%

当期收益率考虑了证券市场的价格变化，比票面收益率更接近实际。

到期收益率：到期收益率包括当期收益率与资本收益率之和。到期收益率考虑了票面收益、票面价格、购买价格及到期期限等各种因素。

单利计算公式：

利率风险：是指市场利率的变动影响证券的市场价格，从而给投资者带来损失的风险。

市场利率与证券价格呈反方向变化：当市场利率上涨时，证券价格必然下跌；反之，当市场利率下跌时，证券价格必然上升。

当市场利率上涨，证券价格下跌时，固定利率的投资者此时出售，价格上受损失；不出售，则利息上受损失。

另一方面，利率风险对持有不同期限的投资者有不同的影响。一般来说，长期债券对利率变动的敏感性要大于短期债券。利率上升，长期债券持有者遭到的损失大于短期债券；利率下降，长期债券获得的利益要高于短期债券。

例：银行在10%的市场利率时，以100元的价格购入一张2年期收益率为10%的证券。一段时间后，银行急需现金，在市场上出售此证券。

若此时市场利率上升为15%，则该证券价格为91.87元，银行亏损8.13元。

若此时市场利率下降为5%，则该证券价格为109.3元，银行盈利9.30元。

例：银行在10%的市场利率时，以100元的价格购入一张3年期收益率为10%的证券。一段时间后，银行急需现金，在市场上出售此证券。

若此时市场利率上升为15%，则该证券价格为88.58元，银行亏损11.42元。

若此时市场利率下降为5%，则该证券价格为113.62元，银行盈利13.62元。

商业银行证券投资风险的测度：

1、风险测度的标准差法

标准差越大，预期收益实现的可能性就越小，投资损失的可能性就越大；标准差越小，预期收益实现的可能性越大，投资损失的可能性就越小

2、β系数法

整个证券市场收益的β值为1，如果某种证券的β值大于1，则表明该证券收益的波动幅度要比证券市场的收益波动幅度大，因而风险也较大。如果某种股票的β值小于1，则表明该证券收益的波动幅度比证券市场收益的波动幅度要小，因而风险也较小。

商业银行证券投资的一般策略：

1、分散投资法：

分散化投资法是指商业银行不应把投资资金全部用来购买一种证券，而应当购买多种类型的证券，这样可以使商业银行持有的各种证券收益和风险相互抵消，从而使银行能够稳妥地获得中等程度的投资收益，不会出现大的风险。

证券投资的分散主要有四个方法：期限分散法、地域分散法、类型分散法、发行者分散法。在这些分散法中，最重要的就是期限分散法。而期限上分散的主要办法是梯形期限法。

2、梯形期限投资策略

梯形期限法，又称期限间隔法，方法是把投资组合等额分布于银行可接受的各期限证券上，是银行持有的各种期限的政权数量都相等。

因为这种投资方用图形表示出来与梯形相似，故这种投资法就称为梯形期限法。

优点：简单易行、不必预测市场利率变化、保证银行获得各种证券的平均收益率

缺点：不灵活、流动性不高

3、期限分离法

期限分离法和分散化投资法正好相反。分散化投资法是将全部资金平均分摊在从短期到长期的各种证券上，而期限分离法是将全部资金投放在一种期限的证券上，或短期，或长期。

这种投资方法具有很大的风险，不能保证银行获取中等程度的收益。但银行一旦获利，收益也会很高。

期限分离法有三种不同的战略：短期投资战略、长期投资战略和杠铃投资战略。

4、短期投资战略

短期投资战略，又称前置期限法，是指当银行面临高度流动性需求的情况下，且银行分析认为一段时期内短期利率将趋于下跌，银行把其绝大部分投资资金，全部投放在短期证券上，几乎不购买其他期限的证券。

5、长期投资战略

长期投资战略，又称后置期限法，是银行将其绝大部分资金投资于长期证券上，几乎不持有任何其他期限的证券。如果利率下跌，使银行证券潜在收入最大化。此种战略强调将证券投资组合作为收入的来源。

6、杠铃投资战略

杠铃投资战略综合了上述两种方法，将其全部投资资金主要分成两部分，一部分投放在短期证券上，一部分投放在长期证券上，而对中期证券则基本不投资。

7、灵活调整法

灵活调整法，又称利率预期法，是所有期限战略中最富有进取性的战略，银行按照对利率和经济的当期预测，不断调整所持证券的期限。当银行预期长期利率将下降，长期证券的价格将上涨时，银行就把短期投资资金转移到长期证券上；当银行预期短期利率将上升，银行就把长期资金转移到短期证券上。

8、证券调换法

是指当市场处于暂时性不均衡而使不同证券产生相对的收益方面的优势时，用相对劣势的证券调换相对优势的证券可以套取无风险的收益。

中间业务概述：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。

跨国银行的风险种类：

1、信用风险：银行交易对象信誉不佳导致的交易风险。

2、市场风险：由于银行所持有的金融资产的价格发生变化所导致的风险，如利率风险和汇率风险。

3、结算风险：由于时区之间的差异以及国家结算系统运行的时间不同，银行承受的风险损失。

4、政治风险：因借款国内乱、战争等而导致的借款国政府、借款企业无力偿还贷款等给银行带来的损失。

5、法律风险：银行由于牵涉法律诉讼而可能蒙受的损失。

持续期（久期）：持续期（Duration）也称为久期，是指固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。持续期反映了现金流量的时间价值。

久期（修正久期）：修正久期就是债券价格相对于利率水平正常变动的比例。

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸（夜大学/函授）

B卷试题答案一、A C C B B B D B D C 二、1．核心资本又叫一级资本和产权资本，是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2．也称问题贷款，即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3．超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4．利率敏感资金（Rate-sensitive Fund）：也称浮动利率或可变利率资金，指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。三、简答题 1．商业银行的职能是由它的性质所决定的，主要有四个基本职能。（1）信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质，是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门；商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表，来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中，获取利益收入，形成银行利润。（2）支付中介职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。（3）信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行，和用其所吸收的各种存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。（4）金融服务职能。现代化的社会生活，从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。在现代经济生活中，金融服务己成为商业银行的重要职能。 2．（1）安全性（2）流动性（3）盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的，但目标的实现又实现存在一定的矛盾，应是在保证安全性的基础上，争取利润最大化，而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3．证券投资避税组合的考虑原则是：在存在证券投资利息收入税赋差距，从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时，银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券，使其利息收入抵补融资成本，并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上，从而提高证券投资盈利水平。四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法，第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查委员会认为，监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括：（1）监管当局监督检查的四大原则。原则一：银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序，以及维持资本水平的战略。原则二：监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略，以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足，监管当局应采取适当的监管措施。原则三：监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率，并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四：监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平，如果资本得不到保护或恢复，则需迅速采取补救措施。（2）监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一，监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。（3）监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律委员会强调，市场纪律具有强化资本监管，帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行学复习题

商业银行学复习题一、选择题 1、组建证券投资组合时，涉及到（）。 A．决定投资目标和可投资资金的数量 B．确定具体的投资资产和对各种资产的投资比例 C．对投资过程所确定的金融资产类型中个别证券或证券组合具体特征进行考察分析D．投资组合的修正和业绩评估 2、用哪一种方法获得的信息具有较强的针对性和真实性？（）。 A．历史资料B．媒体信息C．实地访查D．网上信息 3、证券价格反映了全部公开的信息，但不反映内部信息，这样的市场称为（）。A．无效市场B．弱式有效市场C．半强式有效市场D．强式有效市场 4、基本分析的优点有：（）。 A．能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单 B．同市场接近，考虑问题比较直接 C．预测的精度较高 D．获得利益的周期短 5、一般来说，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就：（）。 A．越大B．越小C．不变D．不确定 6、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是：（）。 A．到期收益率等于票面利率B．到期收益率大于票面利率 C．到期收益率小于票面利率D．无法比较 7、下列哪项不是债券基本价值评估的假设条件：（）。 A．各种债券的名义支付金额都是确定的B．各种债券的实际支付金额都是确定的C．市场利率是可以精确地预测出来D．通货膨胀的幅度可以精确的预测出来 8、银行在个人住房贷款的贷款风险主要包括（） A、信用风险 B、抵押品贬值风险 C、提前偿付风险 D、利率下降风险 9、住房贷款的证券化设立过程中，需要参与的服务机构有（） A、信用评级机构 B、受托机构 C、登记机构 D、银行间交易机构 10、个人综合消费贷款的审批机构一般可以是（） A、银行网点柜员 B、银行分行个人授信处或类似机构 C、银行总行个人授信处或类似机构 D、银行分行金融业务部 11、我国现阶段，以下机构能够为个人办理贷款的机构有（） A、小额贷款公司 B、消费者金融公司 C、典当行 D、证券公司 12、以下信用卡组织发行的信用卡能够在全球使用的有哪一些（） A、 Visa international B、MasterCard International C、China Unionpay D、 Europay 13、以下个人贷款一般不需要担保或者抵押物的是（） A、信用卡透支贷款 B、个人助学贷款 C、个人购房贷款 D、个人汽车贷款 14、个人贷款授信过程中以及授信完成之后银行所面对的主要风险有（） A、道德风险 B、逆向选择 C、利率风险 D、信用风险 15、下面几种银行的资产负债管理思想中，属于从资产方做出建议的思想是（） A、真实票据理论 B、资产转移理论 C、预期收入理论 D、持续期管理理论

商业银行期末复习(终极版)

1、商业银行的经济职能(简答) ①信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。实质是通过银行的负债业务，把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务，把它投向经济各部门。 ②支付中介商业银行除了作为信用中介，融通货币资本以外，还执行着货币经营业的职能。通过存款在帐户上的转移，代理客户支付，在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心，形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。 ③信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的。 ④金融服务在强烈的业务竞争权力下，各商业银行也不断开拓服务领域，通过金融服务业务的发展，进一步促进资产负债业务的扩大，并把资产负债业务与金融服务结合起来，开拓新的业务领域。 2、单一银行制（独家银行制）特点：银行业务完全由各自独立地商业银行经营，不设或限设分支机构（在美国很普遍）优点：①限制银行间的吞并和金融垄断，有利于自由竞争②有利于协调银行与地方政府间的关系，使银行经营更适合本地区的发展需要③各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活。④管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制。缺点：①商业银行不设分支机构，与现在经济的横向发展、商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制②银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响，筹资不易，风险集中③银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。 3、分行制：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构（我国）优点：①分之机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；②银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；③由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。缺点：①在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；②银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。 4、政府对银行业监管的内容？政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则—camel（骆驼）原则： ①C（capital）代表资本，最重要的是对资本充足率的监管，银行损失的缓冲器 ②A(asset)代表资产，资产品质是政府监管部门关注的一个问题。如资产的规模、结构等 ③M（management）代表管理，即评价银行管理者的能力、品质和业绩 ④E（earing）代表收益，盈利能力主要由资产收益率和资本收益率来衡量 ⑤L（liquidity）代表清偿能力，衡量银行满足提款和借款需求的能力却不出售其资产的能力 5、存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 6、银行资本的功能P23 关键是吸收意外损失，消除银行的不稳定因素①资本可以吸收银行的经营亏损，保持银行的正常经营。②资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金。③银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。④银行资本为银行的扩张、银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。⑤银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。 7、实收资本：投资者按照企业章程或合同、协议的约定实际投入银行的资本。资本公积：由投资者或其他人或他单位投入，所有权归属于投资者，但不构成银行实收资本的那部分资本或出资。 8、计算：资本充足率（P35-39）资本充足率＝资本 /（信用风险加权资产＋12.5 *市场风险资本要求＋12.5*操作风险资本要求） ①核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%。核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100% =核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥4 ②总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100% =（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥8 9、银行资本的需求量？P49 ①有关的法律规定：各国金融监管部门为了加强控制与管理，一般都以法律的形式对银行资本做出了具体的规定，如新设银行的最低资本额、资本资产比例、自有资本与负债比率等。

商业银行经营与管理-商业银行经营与管理考试试题及答案

武汉理工大学教务处试题标准答案及评分标准用纸 | 课程名称商业银行经营与管理（B 卷） | 一. 单选题（10分＝10Χ1）装 | 二. 判断题（15分＝15Χ1） | 11.错12.错13.错14.对15.对16.对17.错18.对 | 19.错20.对21.对22.错23.对24.错25.对 | 三.名词解释（30分＝10Χ3） 26.商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。钉27. 一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。 | 28. 资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。 | 29. 银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。 | 30. 回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。 | 31.可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。 | 32.存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。线33. 银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。 | 34. 贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票也可以选择不转换。 | 35.担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。四. 简答题（25分） 36．商业银行的经营原则有哪些（6分）答：商业银行在其经营管理过程中应遵循“安全性、流动性、盈利性”三原则：（1）安全性原则是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。（2分）（2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。

(完整版)商业银行经营学期末复习提纲

商业银行经营学期末复习提纲单选20分（1分）多选20分（2分）判断10分（1分）计算20分简答20分（20分）论述 10分（10分）考点一：商业银行的职能：（五大职能）信用中介——最基本、最能反映经营活动支付中介——最早、最传统信用创造金融服务调节经济考点二：商业银行的三大组织形式及其优缺点适用范围单一银行制（独家银行制）（主要集中在美国）总分行制 (我国的交通银行，世界上大多数国家采用) 银行控股公司（花旗公司，美国发展最快） 1、独家银行制又称为单一银行制，其特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。优点: （1）限制银行业垄断，有利于自由竞争。（2）有利于银行与地方政府的协调，适合本地区需要，全力为本地区服务。（3）各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活。（4）管理层次少，有利于中央银行管理和控制。缺陷：（1）商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术的大量应用条件下，其业务发展和金融创新受到限制。（2）银行业务多集中在某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中。（3）银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。总分行制的特点是:法律允许除了总行以外，商业银行可以在国内外各地普遍设立分支机构；通常，总行设在大中型城市，所有分支机构统一由总行指挥。优点：（1）分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本；同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性。（2）银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益。（3）由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。缺点：（1）容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争。（2）规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

《商业银行管理学》复习要点(doc 9页)

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的资金。贷款承诺：贷款承诺是指银行与客户之间达成的一种具有法律效力的正式贷款合同。贷款出售：贷款出售是指银行将已发放的贷款出售给其他金融机构或投资者，重新获得资金来源并获取手续费收入的一种业务方式。持续期（久期）：所谓持续期或久期，是指债券的平均有效期限，它反映了现金流量的时间价值。回购协议：回购协议是指银行按照约定的价格出售高质量、高流动的资产，如政府债券等。同业拆借：同业拆借是指银行间的短期借款，它主要勇于银行临时行流动性需求，满足日常资金周转的需要，。利率敏感性资产/负债：是指资产收益和负债成本对市场利率变动的敏感程度，或者是指在一定期限内需要重新根据市场利率确定利率的资产与负债。流动性溢价：远期利率和未来的即期利率之间的差额。利率敏感性缺口：就是利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额，它反映了银行资金的利率风险暴露情况。利率期限结构：反映了银行管理者对未来即期利率

商业银行经营管理试题库

习题商业银行银行经营管理商业银行经营管理习题第一章导论一、名词解释商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度二、填空 1、商业银行是以（）为目标，以（）为经营对象，（）的企业。 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有（）；（）。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：（）和（）。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（）、（）、（）、（）和（）。 6、股份制商业银行的组织结构包括（）、（）、（）和（）。

7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（）构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是（）。 9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。 10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（）。 11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和（）。 12、实行单元银行制的典型国家是（）。 13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。 14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。三、不定项选择１、商业银行发展至今，已有（）的历史。Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年 2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。 A英国B英格兰C丽如D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为（）功能。 A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务 4、下列银行体制中，只存在于美国的是（） A分行制B私人银行C国有银行D单元制 5、我国商业银行的组织形式是（）

A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是（）Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是（）。 A董事会B股东大会C监事会D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是（）。 A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补，拓展业务范围D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在（）。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。四、判断并说明理由 1、商业银行是企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、在中国目前条件下，私人不能办银行，但可以入股银行。 4、现代商业银行都是股份制的金融企业。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的，又是矛盾的。 6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。

商业银行营销学复习题-完整版双学位

银行营销复习题一、名词解释题 1．撇脂定价策略也称“高额定价法”，是指银行把新产品以较高的价格推向市场，以便在产品生命周期的初期尽快收回投资和获取最大利润，当竞争者进入市场或市场销路缩减时，再逐渐采取降低价格的策略。 2．银行市场定位银行根据竞争状况、内部条件等，判断和确定自身在目标市场的地位，进而确定自身的产品和服务应如何接近客户的营销活动，是商业银行设计企业形象，决定向客户提供何种价值（即金融产品和服务）的行为过程。目的是让客户能更加了解和喜欢该银行所代表的内涵，在客户心目中留下别具一格的企业形象和值得购买的金融产品或服务的形象。市场定位一般包括产品定位和企业形象定位两种。 3．银行市场营销调研商业银行系统设计、收集、分析和提供有关金融服务领域的相关信息，掌握和了解银行所面临的特定营销状况的过程，是商业银行与市场环境沟通的纽带，主要任务是提供信息，为商业银行经营管理和市场决策提供依据。 4．目标市场是指银行为满足现实和潜在的产品和服务需求，在市场细分的基础上确定的、将要进入并重点开展营销活动的若干细分市场。 5．产品组合一般是指某一企业生产或销售的全部产品大类、产品项目的组合，是指金融

企业生产经营的全部产品的结合方式。 6．客户关系管理是现代企业的一种经营管理理念，旨在健全、发展、完善企业与客户之间关系的新型应用技术系统，同时，它还是一种职能战略，是企业高层领导对如何改善企业与客户之间关系的一种全方位的规划和部署。是一个不断加强与顾客交流，不断了解顾客需求，并不断对产品及服务进行改进和提高以满足顾客的需求的连续的过程。其内含是企业利用信息技术（IT）和互联网技术实现对客户的整合营销，是以客户为核心的企业营销的技术实现和管理实现。 7．整合营销是指企业想要取得良好的经营业绩，保持持久的优势地位，必须在充分调查研究的基础上，整合企业所有的资源，培养企业的核心竞争能力，并根据自身的竞争优势不断进行市场开拓。 8．渗透定价法一般是指在新产品在上市时使用较低的价格以快速向市场渗透，待产品在市场上拥有一定的市场份额后，再逐步将价格提高到一定水平上的定价方法。9．目标市场定位是企业识别、开发符合目标市场需要，通过营销手段沟通目标客户，使其明确感知该企业与竞争对手相比更具特色或具有差异有时的内容（产品和服务）。10．关系营销是指企业在营销活动中，应与最终顾客、供应商、分销商、内部员工、政府部门、同盟者、新闻单位及其社会公众部门等建立和发展良好稳定的关系，并将它们作为自己的营销对象，全方位地开展营销活动。

商业银行业务管理期末复习

第一章概论商业银行的概念：商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。商行的特征：（1）商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。（2）商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业，即金融企业。（3）商行与专业银行相比有所不同，商行的业务更综合，功能更全面，为客户提供所有的金融服务。商行的职能： 1 信用中介职能这是最基本，最能反映其经营活动特征的职能。 2 支付中介职能（结算）此职能不仅打打减少了现金的使用，节约了社会流通费用，而且加速了结算国能和货币资金的周转，从而促进了社会再生产的扩大。 3 信用创造功能 4 金融服务功能商业银行经营的原则：1 安全性原则2流动性原则3效益性原则商业银行成立的一般程序： 1 申请登记。必须以公司的形式组建。 2 招募股份。即发行股票。 3验资开业。我国规定，设置全国性商行的注册资本最低限额10亿元人民币，设置城市银行的限额为1亿元人民币，设置农业商行最低限额5000万元。注册资本应当是实缴资本。第二章商行资本管理商业银行资本的特点 1 商行资本金所包含的内容比一般企业广泛。 2 商行资本占资产比重与一般企业相比很小。商业银行资本的构成：股本、盈余、债务资本、储备资本。商行资本的功能： 1营业功能 2保护功能：1 资本可以弥补日常资金运行中偶发性的资金短缺。 2 资本为银行的经营活动提供信誉保证。 3 资本可以保护存款人及其他债权人的利益。

4 管理功能。巴塞尔协议资本的组成 1 核心资本，也成一级资本，包括股本和公开储备。 2 附属资本：1 非公开储备2 资产重估准备3普通准备金和普通呆账损失准备金4 混合资本工具5 长期次级债务巴塞尔协议规定，从事国际业务的商行，起资本标准为：核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，总资本与风险加权资产的比率不得低于8%。商业银行资本筹措包括外部筹措和内部筹措。外援资本金的筹措： 1 发行股票2发行资本性票据和3通过国家资金的投入4通过出售银行资产增加资本。内源资源主要来源于银行的留存盈余，即从银行内部进行资本累积。第三章商行负债管理负债业务概念：是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，它是商行最主要、最基本的业务。存款被动，同业拆借主动。传统存款业务：1 活期存款2 定期存款3 储蓄非交易用存款：定期和储蓄存款，储蓄存款分为活期和定期两种。存款的种类：1 个人存款：人民币储蓄存款，外币储蓄存款 2 单位存款：单位活期、单位定期、单位协定、单位通知存款。存款成本的构成：1 利息成本 2 营业成本 3 相关成本 4 资金成本 5 可用资金成本商行短期借款的种类： 1 像央行借款：1再贴现：卖给央行，获取现金2再贷款：像央行直接取得抵押贷款。 2 同业借款：这是银行的一项传统业务，指银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差、行迹差调剂资金头寸的短期借款。 3 回购协议 4 国际金融市场借款银行中长期借款的种类：主要是发行金融债券，包括1资本性的2一本性的3国际性的金融债券商行负债经营管理内容：1保持适度的负债规模2保持合理的负债结构3降低负债成本。保持合理的负债结构的原因： 1经济发展，国民经济增长2金融机构同业竞争3新技术在商行领域的应

商业银行学复习资料汇编

一、名词解释 1支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 2资本盈余：指银行发行普通股时，其发行价格超出票面价去掉发行费用的余额。主要由投资者超缴资本所形成，此外还反映银行资本的增值部分及接受捐赠所增加的资本等。资本盈余可以转增资本，发放股息。 3留存收益：是尚未动用的银行累计税后利润部分，是银行所有者权益的一个项目，其大小取决于企业盈利性大小、股息政策及税率等因素。 4资本性金融债券：是商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，又称为附属资本或长期债务。 5基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。 6在途资金：也称托收未达款，它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 7垫头：即抵押率，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。 8票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。从持票人来讲，贴现是以未到期的票据向银行贴付利息取得现款的经济行为。9呆账准备金：指从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备。 10经营性租赁：指出租人向承租人短期租出设备，在租期内由出资人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和提供专门的技术服务等，是一种短期租赁。 11融资性租赁：指出租人根据承租人对供货商的选择，向供货商购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金，承租期满，货物所有权归属于承租人的交易。 12信托投资：指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。 13个人理财：基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整，通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产品，并出具理财报告。 14进出口押汇：是银行融通出口商的一种方法，由出口方银行和进口方银行共同组织。进出口商进行交易时，出口商将汇票，连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押，借取汇票金额一定百分比的资金。由银行凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余贷记给出口商。二、简答 1、现金资产管理的目的及原则。目的：在保证经营过程中流动性需要的前提下，将持有现金资产的机会成本降到最低程度，作为银行经营安全性和盈利性的杠杆，服务于银行整体经营状况最优化目标。原则：（1）总量适度原则：银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上，在保证银行经营过程中流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。（2）适时调节原则：银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调整资金头寸，保证现金资产的规模适度。（3）安全性原则：银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程确保资金的安全无损。 2、银行并购的原因和影响是什么？银行并购的最根本原因是追求利润和迫于竞争压力。具体原因有：（1）追求企业发展：通过并购迅速提高银行资本及资产规模，以便满足和实现《巴塞尔协议》的资本规定，和减少过度竞争所造成的两败俱伤。（2）追求协同效应：银行并购后，其总体效益要大于两个独立银行效益的算术和，提高竞争性指标。包括：①经营协同效应：产生规模经济，并实现优势互补，增强综合实力；②财务协同效应：银行并购后：税率、会计处理的惯例和投资理念等会发生变化，可帮助银行合理避税、产生预期效应等。（3）管理层利益驱动：银行管理层为了显示自己的能力，同时为了追求高收入，他们往往具有扩张的动机。影响：（1）并购带来更多的金融产品，提高了银行的收益水平及现金净流入（2）并购改善了产品的推销和销售（3）并购可将银行融入有吸引力的新市场（4）并购改善了经营管理水平（5）并购降低了银行经营成本。3、商业银行为什么要开展证券投资业务？证券投资的目的是在一定风险水平下使投资收入最大化，与银行经营的总目标相一致。主要功能有：（1）分散风险、获取稳定的收益：银行贷款利率较高，但风险较大。在没有合适贷款机会时，银行将资金投资于高信用等级的证券，获取稳定的收益，可在分散风险的前提下保持或提高利润水平。（2）保持流动性：现金资产无利息收入，银行为保持流动性而持有过多的现金资产会增加银行的机会成本。可销性很强的短期证券是商业银行理想的高流动性资产，既可随时变现，又有一定的利息收入。（3）合理避税：商业银行投资的地方政府债券往往享有减免税收的优惠政策，可利用证券组合避税，提高收益。 4、什么是利率风险？来源是什么？哪些方法可以衡量？如何利用衍生金融工具进行防范？利率风险是金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。来源：重新定价风险、内涵选择权风险、基本点风险、收益曲线风险衡量：（1）资金缺口管理：是银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感性的资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。包括：①资金缺口：利率敏感资产与利率敏感负债之差，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。（操作：当预测利率将要上升时，银行应尽量减少负缺口，力争正缺口；当预测利率将要下降时，则设法把资金缺口调整为负值）②敏感性比率：利率敏感资产与利率敏感负债之比（2）持续期管理：银行通过调整资产负债的期限与结构，采取对银行净值有利的持续期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。（①当持续期缺口为正值时，银行净值随利率上升而下降，随利率下降而上升②当续期缺口为负值时，银行净值随市场利率上升而上升，随利率下降而下降③当续期缺口为零时，银行净值在利率变动时保持不变）防范：（1）远期利率协议：买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间利息差额的贴现金额。（2）利率互换（3）利率期货：交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。（4）利率期权：利率期权的买方获得一种权利，在到期日或期满前按照预先确定的利率即执行价格，按照一定的期限借人或贷出一定金额的货币。卖方从买方收取期权费，同时承担相应的责任。 5、银行信贷人员怎样从表面现象中分析可能成为不良贷款的预警信号。（1）企业在银行的账户上反映的预警信号：①经常止付支票或退票②经常出现透支或超过规定限额透支③应付票据展期过多④要求借款用于偿还旧债⑤要求贷款用于炒作本公司股票或进行投机性活动⑥贷款需求的规模和时间变动无常⑦银行存款余额持续下降⑧经常签发空头支票⑨贷款的担保人要求解除担保责任⑩借款人被其他债权人追讨债务，或索取赔偿⑾借款人不能按期支付利息，或要求贷款展期⑿从其他机构取得贷款，特别是抵押贷款（2）企业财务报表方面：①银行不能按时收到企业的财务报表②应收账款的账龄明显延长③销售上升，利润减少④现金状况恶化⑤主要财务比率发生异常变化⑥审计不合格⑦应收款和存货激增⑧呆账增加，或拒做呆账及损失准备⑨成本上升，收益减少⑩⑾销售额下降⑿不合理地改变或违反会计准则，如折旧计提、存货计价等（3）人事管理及与银行的关系方面：①主要负责人之间不团结②企业管理人员对银行的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度③在多家银行开户，或经常转换往来银行，故意隐瞒与某些银行的往来关系④董事会、所有权发生重要的变动⑤公司关键人物健康出现问题，且接班人不明确或能力不足⑥主要决策人心理过重⑦某负责人独断专行，限制了其他管理人员积极性的发挥⑧无故更换会计师或高层管理人士⑨对市场供求变化和宏观经济环境变化反应迟钝，应变能力差⑩用人不当，各部门之间不能相互协调配合⑾缺乏长远的战略，急功近利⑿借款人家庭出现危机等（4）企业经营管理方面：①经营管理混乱，环境脏乱差，员工年龄老化，纪律松散②设备陈旧、维修不善，利用率低③销售旺季后，存货仍大量积压④丧失主要客户⑤关系到企业生产能力的某些主要客户的订单变动无常⑥企业主要投资项目失败⑦市场份额逐步缩小⑧生产规模不适当扩大三、论述更多精品文档

2016银行管理测验真题(附答案)

银行管理考试试题及答案一、单选题 1、历史上第一家股份制商业银行是（D ） A 威尼斯银行 B 阿姆斯特丹银行 C 纽伦堡银行 D 英格兰银行 2、中国现代银行产生的标志是成立（C ） A 浙江兴业银行 B 交通银行 C 中国通商银行 D 中国银行 3、银行借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；也包括由于银行借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有资产贬值是指（ C ） A、利率风险 B、汇率风险 C、信用风险 D、经营风险 4、国际清算银行通过了《巴塞尔协议》在（B ） A、1986年 B、1988年 C、1994年 D、1998年 5、商业银行的资本计划可以分为多少个阶段（C ） A、2个 B、3个 C、4个 D、5个 6、1996年1月，巴塞尔委员会允许银行采用自己的内部风险管理模型，但应同时满足定性与定量标准是通过制定（ A）

A、《测定市场风险的巴塞尔补充协议》 B、《市场风险的资本标准建议》 C、《预期损失和不可预见损失》 D、《对证券化框架的变更》 7、介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票是（ B） A、普通股 B、优先股 C、中长期债券 D、债券互换 8、可转让支付命令账户简称是（ D ） A、NCDs B 、MMDA C、 ATS D、 NOWs 9、包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和,它反映银行为取得负债而付出的代价是（C ） A、利息成本 B、营业成本 C、资金成本 D、相关成本 10、商业银行票据结算的工具主要包括银行汇票、银行本票、支票和（ B ） A、信用证 B、商业汇票 C 、信用卡D、提单 11、是典型的含有期权性质的中间业务（ A ） A、银行承诺 B 、代理业务 C、银行担保 D、信托业务 12、期权合约签定后，一但买方决定买进或卖出某金融资产时，卖方必须按照合约规定的内容无条件履行吗？（ A ） A 、是 B 、不是 C 、不一定D、可以不履行 13、商业银行国际业务的组织形式不包括（ B ） A 、代表处B、代理行C、分行 D 、子公司或附属机构E、合资联营银行

(整理)商业银行经营学复习资料.

第一章导论商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的性质（重点）商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质是从三个层面上来介绍的： 1、商业银行具有一般的企业特征。 2、商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 3、商业银行是综合性、多功能的金融企业。这一点主要侧重于和其他金融机构的比较。二、商业银行的产生 1、银行的产生基本思路：铸币兑换业→货币经营业→早期的商业银行→现代的商业银行,同时要启发学生了解，其在发展过程中的不同阶段的不同功能。 2、商业银行的形成现代商业银行产生的两种途径：一是从旧式高利贷银行转变过来的；第二条途径是以股份公司形式组建而成的。三、商业银行的发展这部分由授课教师根据所掌握的资料，结合商业银行的发展现状进行介绍，鼓励学生查阅资料，做更多的了解。两种传统：英国式融通短期资金传统和德国式综合银行传统第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有： 1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5、商业银行成了社会资本运动的中心第三节商业银行的组织结构一、商业银行的创立由于商业银行的资金来源主要是靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。（一）创立商业银行的条件商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立

商业银行经营管理期末复习大纲

商业银行经营管理期末复习大纲考试题型名词讲明，每小题4分，合计16分，填空题，每空1分，合计20分单项选择题，每小题2分，合计16分判定讲明题，每小题4分，合计12分简答题，每小题6分，合计24分咨询答题，每小题12分，计12分二，考试要点（参考作业题）第一章商业银行概论 1、商业银行的定义； 2、市场准入原则—垄断依旧开放 3、分业治理与综合治理； 4、几种不同组织形式； 5、不同的产权形式；第二章商业银行的进展战略与打算 1、商业银行的进展战略、目标定位； 2、经营环境分析、打算编制程序； 3、个人决策方式； 4、集体决策； 5、委员会决策；第三章商业银行的资产 1、资产的结构； 2、贷款种类与贷款比较分析； 3、商业银行的投资； 4、什么缘故要限制商业银行的投资第四章商业银行的信贷治理 1、对借款人的审查与财务分析； 2、贷款程序；

3、抵押的治理； 4、贷款风险及其处理； 5，不良贷款产生的缘故及解决的方法第五章商业银行的负债 1、商业银行负债的结构； 2、银行存款的分类； 3、存款的治理； 4、同业拆借； 5、中央银行借款和再贴现。第六章商业银行资本金治理 1、资本金对商业银行的重要意义； 2、资本充足率标准的演变； 3、巴塞尔协议对资本充足率的规定； 4、我国制定全面的资本充足率标准； 5、资本充足率标准的实施对银行业的阻碍；第七章商业银行的票据业务 1、商业票据对市场经济的作用； 2、票据的种类及要式； 3、票据的流通； 4、票据的偿付； 5、票据的追索。。第九章商业银行的中间业务 1、银行结算的原则； 2、差不多存款帐户咨询题； 3、银行的结算方式； 4、资金划拨； 5、银行结算的电子化； 6、信用卡；