【智拓精文】年度经济活动分析报告样例

20XX年度

经济活动分析报告

XX培训基地财务处二○XX年X月X日

目录

第1章经营总体情况分析 (1)

一、宏观经济状况、行业情况、重要政策动向及其影响 (1)

二、生产实训基地经营基本情况 (1)

三、主要经营指标完成情况 (1)

四、总结本期生产实训基地的经营特点 (1)

第2章经营效益分析 (2)

一、利润总体情况分析 (2)

二、收入分析 (2)

三、成本控制分析 (2)

第3章资产状况分析 (4)

一、资产负债项目变化情况 (4)

第4章资金运作分析 (5)

一、资金的来源使用情况 (5)

第1章经营总体情况分析

一、宏观经济状况、行业情况、重要政策动向及其影响

20XX年我国宏观经济出现了复苏的迹象，经济回稳趋势增强，投资拉动趋势显现，用水量稳步上升。实训基地在xx上级公司的正确领导下，充分认识应对困难和挑战的有利条件，准确把握发展的新机遇，按照科学发展观来进一步推进体制改革，改进工作，创先创优，各项工作有序开展。

二、生产实训基地经营基本情况

生产实训基地培训资源丰富，拥有较完备的培训教学设备、实训场所和师生生活设施，具有良好的培训条件和培训能力。现有在职在岗教职工300人，具备高级职称有200人，占全部教师的66%，全校正在攻读博士学位的有8人。

0X年，培训基地紧紧围绕公司创先目标，大力拓展培训工作，重点开展一线员工技能培训，提高培训的针对性和有效性；安规普考、技能竞赛、班站长培训、县级企业暨C级管理人员培训等方面都取得较好成绩，员工素质普遍提高。今年，实训基地荣获全国职业教育协会授予的“全国职业教育先进单位”称号。

三、主要经营指标完成情况

1、经营效益情况：

20XX年利润总额预算为-2425万元，20XX年实际完成－2498.24万元（不含折旧调整因素实际完成-2397.24万元），完成全年计划的101.66%（不含折旧调整因素，实际利润总额完成率为99.37%）。

2、资产状况：

20XX年公司下拨的资本性资金为3230.9万元，本年累计完成投资3365.2万元，其中完成0X年项目2216.8万元，完成本年计划的96.5%。比年初增加资产净额797万元。

四、总结本期生产实训基地的经营特点

……

第2章经营效益分析

一、利润总体情况分析

20XX年生产实训基地实现利润-5000.24万元，主要由培训收入、培训成本、主营业务成本构成。20XX年生产实训基地培训费收入800.83万元，比去年增加340.00万元；本年支付培训费877.38万元，比去年增加325.91万元；其他业务税金及附加比去年增加10.9万元。生产实训基地的主营业务成本用于核算生产实训基地当年的工资、福利费、研究开发费等日常经费，本年主营业务成本比去年增加3181.38万元，致使本年利润比去年同期减少3186.87万元。各项目变动如下表所示：

〈插入效益分析表〉

二、收入分析

1、收入总体趋势分析：20XX年生产实训基地培训收入90X万元，比去年同期增加330.39万元。

2、收入变动因素分析：由于生产实训基地对各分公司培训业务指导的功能增加、增强,培训收入适量加大。

三、成本控制分析

1、成本控制总体分析

按北方xx公司将要下达给生产实训基地的20XX年预算调整方案，生产实训基地20XX 年成本费用总额预算为4466万元，20XX实际完成成本费用总额4492.8万元，完成全年计划的105%，（如不含折旧调整因素，实际成本费用完成率为98%），差异主要是因为折旧政策的调整，其他成本控制良好。

2、各类成本分析：

与2008年同期相比，各类成本费用增加3477.9万元，增长率249.67%，影响的原因主要员原因是从今年9月开始水利学校合并到生产实训基地核算形成的。具体项目有：职工

薪酬同比增加了2268万元，增幅190.5%；修理费用同比增加了301.1万元，增幅410.08%；运输费同比增加了70.05万元，增幅240.9%；20XX年预算与完成情况详细数据见如下图表: