客户名称:编制人:编制日期:期间:复核人:测试循环:
复核日期:
审计目标:
审计过程及说明:
A B C D 2
3
4
56
7
8
9
10
11
12
13
14
15
1234
56
789
测试内容及步骤样本数量样本
序号
样本日期1)XX岗位、XX岗位、管库员共同定期盘点,实存金额与账面余额核对,并形成盘点报告,签字。
盘点报告
每月一次
10
盘点内容
金额(元)1
凭证或相
关文件编
号
根据控制测试审计抽样底稿确定的样本量对XX控制进行抽样测试,根据测试结果,确定控制运行的有效性。
测试的控制
样本名称
控制活动发生频率有无问题问题描述
客户名称:编制人:编制日期:期间:复核人:
审计结论:
样本结果是否支持初步风险评估结果:
控制是否运行有效: 修正后的重大错报风险评估水平:是否需要增加样本规模:
是否需要增加对相关账户的实质性程序:
、管库员共同定期盘点,实存金额与账面余额核对,并形成盘点报告,签字。
索引号:E3000