浅析我国商业银行操作风险管理

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浅析我国商业银行操作风险管理

作者：田红彬

来源：《时代金融》2013年第30期

【摘要】随着巴塞尔协议Ⅲ的出台，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，对商业银行的风险控制提出更高的要求。作为三大风险之一的操作风险管理，加上近年来巴林银行等重大违规操作事件，要求我国商业银行对操作风险管理给予足够的重视。本文在巴塞尔协议Ⅲ的基础上，对我国商业银行的操作风险管理现状进行分析，最后给我国商业银行操作风险提出几点建议。

【关键词】巴塞尔协议Ⅲ操作风险管理资本充足率

一、当前我国商业银行操作风险管理现状

根据中国银行业协会统计，截至2013年3月末，银行业金融机构资产总额达到141.3万亿元。近五年来平均增长率为20%，我国银行业进入快速增长时期。随之而来的是各种市场风险，信用风险，操作风险，其中内部欺诈，违规管理带来的操作风险尤其明显。2010年中报

数据显示，中国的大中型银行资本充足率均超过10%，核心资本充足率也在8%以上，平均拨备覆盖率则是超过150%。这样我国银行的操作风险管理就有了很大的优势。

巴塞尔协议将操作风险定义为不善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事物所造成损失的风险。我国银监会发布的《商业银行操作风险管理指引》就是采用了上述定义的原理并

加以延伸。指出操作风险管理是指我国商业银行按照《商业银行操作风险管理指引》的要求，建立与银行的性质、规模相适应的操作风险管理体系，从而有效地识别、评估、监控和控制操作风险的过程。

二、操作风险管理面临的问题

（一）操作风险管理理念匮乏

在日常管理中，不能正确处理操作风险管理及业务发展、其他风险管理、全面风险管理的关系，有的部门甚至漠视操作风险，不能做到兼顾平衡发展。也有部门重视事后的管理，轻视事前的防范；重视个案的查处，轻视全面的分析。

（二）内部控制管理机制不完善，风险管理执行力弱

我国商业银行的内控还不能完全防范和化解操作风险，不能满足银行审慎和银行业监管的需求。同时风险管理人员数量较少，缺乏专门的操作管理部门，精通风险管理的理论和风险计量的专业人才更是稀缺。且我国商业银行一般采用总分行制度，从总行到网点会经过三至四个层次，这样的多级管理也增加操作风险的管理难度。