中小企业授信要点

一、小企业授信风险控制的基本要求

（一）满足投向管理政策

各分行应切实强化小企业贷款投向管理，有效控制业务风险源头。分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户，围绕“一链两圈三集群”确定重点营销的客户范围。

1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向管理政策要求。若单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排，应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。

2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户，原则上应落实强担保条件。

（二）落实收益覆盖风险的要求

小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原则，即业务收入扣除必要的成本支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金成本和日常经营的影响，在保持市场竞争力的前提下，尽量提高定价水平。

（三）还原真实信息

小企业授信风险控制应建立在企业真实信息基础之上。授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道检验等多种交叉检验方法（附件1-1），还原企业的真实信息。

1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析，重点关

注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。

2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实，重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道，通过比较分析不同渠道获得的信息辨别信息的真伪。

（四）坚持本地化原则

鉴于小企业信息不透明以及信息采集的复杂性，对“一链两圈三集群”的集群客户之外的小企业授信应坚持本地化原则，即原则上应在我行机构所在地范围内开展业务。对于本地核心企业供应链上下游的小企业，原则上也应将客户范围控制在分行所在省内。

（五）符合审慎性原则

小企业授信风险控制应坚持审慎性原则。

1.对于新客户要深入审查企业及实际控制人的背景，其中：对申请金额超过500万元（含）的业务或采用保证、信用担保方式的，审查人员原则上应进行实地调查；申请金额低于500万元及采用抵质押担保方式的，审查人员可根据需要进行实地调查。

2.对于他行退出的客户，应审慎介入；对于符合我行退出标准的客户，应坚决退出。

（六）坚持合规性原则

授信基本条件要符合法律法规以及我行管理制度的规定。在授信审批环节，审批人员应对授信流程使用、小企业客户认定等进行最终把关，并严格执行授信审批权限，不得违规越权操作。

二、小企业授信风险控制的基本流程

小企业授信风险控制的基本流程是对企业实际控制人、关联关系、生产经营及管理情况、财务情况等客户信息进行分析，通过信息交叉检验还原真实信息，在此基础上对企业融资需求、担保条件、授信方案等信息进行深入分析。决策分析过程要突出对以下“六要素”的评价：

1.还款意愿：明确的履约意向。

2.还款能力：可靠的第一还款来源。

3.担保情况：必要的第二还款来源。

4.资本实力：还款的基础保障。

5.授信条件：授信条件符合我行业务导向。

6.风险集中度：风险应尽量分散。

最后，综合得出授信审批结论（具体流程如下图所示）。

三、小企业授信风险分析

（一）实际控制人分析

通过对实际控制人的分析，判断企业的还款意愿，避免道德风险。

1.对于小企业实际控制人为自然人的，要重点分析其信用情况（须提供个人征信记录）、教育背景、从业经验、管理能力、个人爱好、家庭情况、经济实力等信息，并给出明确的综合判断结论。不得对实际控制人存在严重信用问题或明显不良嗜好的企业授信。

2.对于法人控股小企业，要重点分析控股股东的所有权性质、控

股比例、信用情况（须提供企业征信记录）及基本经营情况。对于控股股东为小企业的，应进一步考察其控股股东的实际控制人。

（二）关联关系分析

通过关联关系分析，理顺各种投资关系，防范相互担保、挪用资金、隐藏重要信息等风险。

1.对于集团企业授信应分两种情况处理

（1）集团企业与我行已有合作。先与公司业务管理部门沟通，确定集团授信管理方式。若属于“统一授信管理”的集团，经办机构应先与集团主办行联系，从集团授信总额度中切分部分额度供小企业客户使用；若属于“统一监控管理”的集团，按照正常程序审批通过后，报信贷管理部门备案，纳入统一监控管理。

（2）集团企业与我行没有合作。应审慎审核关联小企业的授信申请，防止小企业通过关联企业或关系企业多头授信，加强对授信总额度的控制和集团企业日常经营的监控。

2.对小企业授信与实际控制人个人经营性贷款实行总敞口控制，防止对企业及其实际控制人过度授信。

（三）生产经营及管理情况分析

经营管理情况分析是判断企业可持续发展能力及第一还款来源的重要依据。

1.从主营业务、产品技术、品牌知名度、产品及服务可替代性、管理情况、创新能力等方面综合分析企业的优势和劣势。通过企业经营年限、主营产品及主要原材料价格变化趋势、上下游企业合作关系

等信息分析企业的经营稳定性。

2.通过水电表、购销合同、员工工资发放情况等信息判断企业的日常运转是否正常。鉴于部分小企业运作不规范，要注意审查其经营的合法合规性；对于特殊的业务领域，要审查企业是否具备主管部门要求的资质条件，防范政策风险和法律风险。

（四）财务分析

1.现金流量。现金流量分析是小企业财务分析的核心内容，是判断还款能力的重要依据。企业必须提供至少一年的企业及企业主个人的银行流水，将银行流水与企业具体生产经营活动相结合，分析企业的经营性现金流量及其变化情况。对企业基本财务指标的分析可适当简化，突出对经营规模、应收账款、应付账款、存货等直接影响营运资金的指标的审核。

2.资本实力。对小企业授信应尽可能控制其核心资产。对于自然人控制的企业，除了分析企业的核心资产之外，还应分析实际控制人个人的资本实力；对于企业经营活动与个人活动不能截然分开的企业，应将企业主的家庭资产负债纳入企业资产负债一并考虑。

3.融资及对外担保。通过查询人民银行征信系统，核实企业在其它银行的负债情况，对于同时在3家以上银行授信或频繁更换主办行的小企业应审慎介入；对于存在异常民间借贷的小企业应及时退出；对于存在严重不良信用记录的小企业应禁止介入。小企业及其实际控制人对外提供担保视同其对外负债。

（五）融资需求分析

1.融资缺口分析。根据交叉检验后的信息，分析企业的融资缺口，核定授信额度。授信额度务必根据企业的实际需求核定，不得简单根据抵质押物价值和抵质押率核定，不得过度授信。对于流动资金贷款，审批人员可要求调查人员提供基于真实信息的贷款需求测算表（附件1-2），并在审批环节进行复核。通过融资缺口分析，判断借款动因的合理性。

2.借款用途分析。借款用途应明确、合法，只能用于企业主业的正常经营活动，不得用于股市、楼市投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途；借款用途应合理，与企业的生产经营情况以及未来发展计划相吻合。严禁对借款用途不明确、不合法、不合理的企业授信。

（六）担保条件分析

小企业授信应遵循第一还款来源和第二还款来源并重的原则，但不得因为提供担保而放松对其他条件的审查。小企业授信应优先选择抵质押担保方式，其次是保证担保，审慎采用信用方式，担保方式的选用应满足客户信用等级要求。

1.采用抵质押方式的要确保抵质押物权属清晰，抵质押行为合法合规，重视分析抵质押物的市场价值及其处置变现能力，不可简单根据抵质押物类型和抵质押率判断担保能力。

2.采用保证担保方式的要重点对保证人的担保能力及历史信用记录进行分析。其中：对担保机构要注重分析其出资人背景、运作规范性及风险控制能力，担保机构准入是否符合我行政策及担保公司业

务管理要求，担保额度审批合规性以及担保额度核定的合理性。

3.小企业授信原则上应要求企业实际控制人（自然人）提供个人无限连带责任担保。

（七）授信方案分析

1.授信产品分析

授信产品应符合企业融资需求特点；授信期限应满足我行基本管理规定以及具体授信产品管理办法的有关规定，授信期限应与企业的生产经营周期相匹配；授信产品定价应满足我行一般性管理要求。

2.还款来源分析

分析企业提供的还款来源及还款计划是否合理。

（1）通过现金流分析，预测约定还款日企业的现金流量能否覆盖应收本息，对于经营现金流量不足以支持到期还款而需要借助再融资还款的企业，除非落实强担保，否则不予授信。

（2）重视可控制资产及有效资本对债务的支持能力，对于可控资产及有效资本不能完全覆盖到期债务的企业，原则上不予授信。

（3）分析还款计划与企业生产经营情况是否匹配，是否存在影响还款计划的重大不确定性因素。

3.风险及控制措施分析

（1）结合小企业客户评级结果，对企业和具体债项风险进行综合分析。风险分析应采用“突出否决”原则，即如果某一项风险水平达到了不可接受的程度，应直接否决该笔业务，如企业实际控制人有赌博行为或严重不良信用记录等。

（2）风险分析还应控制集中度风险，重点关注集群客户授信总额度对分行小企业信贷资产组合风险集中度的影响，以及控制集群客户授信总额度内单一客户的授信上限。

（3）根据企业和具体债项的风险水平分析风险控制措施，包括授信担保、账户及资金监控等措施的有效性和可行性，并根据情况决定是否需要追加其他的风险控制措施。

4.定价分析

根据缓释后的风险水平，合理估计预期损失率，再次审核授信产品定价的合理性，判断收益是否能有效覆盖风险。对于小企业，不得牺牲贷款定价换取其它业务。

（八）审批结论

根据上述分析，综合考虑对“六要素”的评价结果，得出授信审批意见，同时列明具体的授信条件。审批人员在出具审批结论时应注意以下问题：

1.授信审批结论必须明确，不得使用含糊性结论。

2.在有条件同意的情况下，要详尽列出需要追加的具体条件，条件的落实要有可操作性。

流动资金授信及贷款审查要点

企业流动资金授信及贷款审查要点 为指导和规范信贷业务审查，提高审查质量，有效防控信贷风险，根据《中国XX银行信贷管理基本制度》、《中国XX银行法人客户授信管理办法》和《中国XX银行流动资金贷款管理办法》等相关文件，特编定本审查要点。 一、前置审查 (一)客户类别审查 区分客户为集团性客户还是单一客户。集团性客户原则上对集团进行统一授信，不单独对集团内单个企业授信。单一客户应进一步区分是小企业客户还是非小企业客户。 集团性客户识别执行《中国XX银行集团客户授信业务风险管理办法》的规定；小企业客户的识别执行《中国XX银行小企业信贷管理办法（试行）》的规定。 （二）业务审批流程及权限审查 确认客户管理行，目前我行客户包括总行管理客户、分行管理客户及支行管理客户三类。 按照本级行转授权文件，确定该客户申请的业务是否为本级行审批权限，属本级行权限的业务应进一步确定是否需要向上级行报备或备案，超本级行权限的业务应进一步确认有权审批行，并确定业务上报审批流程，具体业务审批流程执行《中国XX银行关于规范信贷决策行为的若干规定》。 （三）内部运作资料审查 企业基本情况调查表（用信时除涉及要素变更需重新提供外可不提供）、统一授信审议表（授信时需提供）、借款申请书（或流动资金借款申请表）和流动资金贷款调查表（这两项申请贷款时提供）、调查报告、主责任人员名单及材料清单填写是否齐全并合乎要求，应注意各资料在时间顺序上是否衔接一致。 （四）存量客户附加审查情况 1、存量业务评价报告 要素是否齐全；存量业务中是否存在风险点。 2、检查底稿 是否有总分行历次检查和风险排查中的工作底稿及整改意见，如有，则应了解落实进度及具体情况。 3、存量批复

银行支行中小企业授信业务发展策略

中行ⅩⅩ支行中小企业授信业务发展策略 3中行ⅩⅩ支行中小企业授信业务发展现状及存在的问题 3.1授信相关机制 中行ⅩⅩ支行为了服务中小企业，建立了一套授信机制，主要包括信贷发展策略 及部分行业信贷原则、授信业务流程、贷款利率定价、担保条件及贷后管理等五方面授信机制。以下将逐一进行介绍： 3.1.1主要信贷策略及部分行业信贷原则 中行ⅩⅩ支行根据《陕西省分行2014年中小企业新模式业务行业信贷投向政策》， 结合宏观经济发展规律、经营环境的变化，不断挖掘和培养新的信贷业务增长点，调整结构、节约资本、提升收益，服务全行信贷发展战略目标。结合中行ⅩⅩ支行业务特点、管理要求和风险偏好，遵照并执行了省行的行业标准，该行业标准共由20个门类、96 个大类构成。根据不同的行业，实行不同的授信优先次序，分为积极增长类、选择性增长类、维持份额类、压缩类以及非新模式范围等五类。中行ⅩⅩ县支行根据不同行业前景，制定了部分行业的信贷原则。 (1)主要信贷策略 1）积极增长类：加快积极增长类行业客户的发展速度，行业中具备技术优势的客 户在信贷规模上优先安排。 2）选择性增长类：选择重点区域及重点行业内的优质企业，行业内优势企业应该 适当加大支持力度。 3）维持份额类：对于行业排名靠后企业的存量信贷应逐年缩小份额，谨慎选择行 业内新进入企业。 4）压缩类：要逐年减少非总行级重点客户存量信贷。 5）非新模式授信范围类 由于行业的复杂性和特殊性，石油和天然气开采业、石油加工、广播电视和卫星传 输服务等行业中小企业不纳入新模式授信范围。如果需要贷款，就要上省行风险业务部审批，业务流程较为复杂。 (2)部分行业信贷原则 1)地方融资平台：地方融资平台贷款控制规模，缓释平台贷款风险，逐步优化结 构。 2)新型城镇化信贷原则：抓住新型城镇化发展机遇，加快业务布局。 3)房地产信贷原则：从2014年开始将住房开发（含保障性安居工程）纳入“选择性 增长类”信贷策略。 4)移动互联、信息消费信贷原则：从2014年开始将互联网和相关服务、软件和信 息技术服务业纳入“选择性增长类”信贷策略。 5)节能环保信贷原则：从2014年开始将节能环保、环境治理业列入“积极增长类”。 6)钢铁信贷原则：从2014年开始将钢铁行业列入支行“维持份额类”，大力调整授信 结构，分期分批适当压缩授信总量。 7)水泥信贷原则：从2014年开始将水泥行业列入支行“维持份额类”，控制总量、优 化结构、严格准入、注重环保、提高收益。 8)电解铝信贷原则：从2014年开始将电解铝行业纳入“压缩类”信贷策略。 9)煤炭信贷原则：从2014年开始将煤炭行业纳入“选择性增长类”信贷策略。 3.1.2授信业务流程 ⅩⅩ县支行中小企业授信业务流程遵循省行业务流程，按照标准化的“端对端”操

中小企业授信要点

一、小企业授信风险控制的基本要求 （一）满足投向管理政策 各分行应切实强化小企业贷款投向管理，有效控制业务风险源头。分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户，围绕“一链两圈三集群”确定重点营销的客户范围。 1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向管理政策要求。若单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排，应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。 2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户，原则上应落实强担保条件。 （二）落实收益覆盖风险的要求 小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原则，即业务收入扣除必要的成本支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金成本和日常经营的影响，在保持市场竞争力的前提下，尽量提高定价水平。 （三）还原真实信息 小企业授信风险控制应建立在企业真实信息基础之上。授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道检验等多种交叉检验方法（附件1-1），还原企业的真实信息。 1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析，重点关

注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。 2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实，重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道，通过比较分析不同渠道获得的信息辨别信息的真伪。 （四）坚持本地化原则 鉴于小企业信息不透明以及信息采集的复杂性，对“一链两圈三集群”的集群客户之外的小企业授信应坚持本地化原则，即原则上应在我行机构所在地范围内开展业务。对于本地核心企业供应链上下游的小企业，原则上也应将客户范围控制在分行所在省内。 （五）符合审慎性原则 小企业授信风险控制应坚持审慎性原则。 1.对于新客户要深入审查企业及实际控制人的背景，其中：对申请金额超过500万元（含）的业务或采用保证、信用担保方式的，审查人员原则上应进行实地调查；申请金额低于500万元及采用抵质押担保方式的，审查人员可根据需要进行实地调查。 2.对于他行退出的客户，应审慎介入；对于符合我行退出标准的客户，应坚决退出。 （六）坚持合规性原则 授信基本条件要符合法律法规以及我行管理制度的规定。在授信审批环节，审批人员应对授信流程使用、小企业客户认定等进行最终把关，并严格执行授信审批权限，不得违规越权操作。

最新评级授信审查要点及参考模板

评级授信审查要点及参考模板 第一部分总体要求 一、本要点用于规范各级行评级授信审查工作，审查人员可根据客户具体情况和业务要求，按照重要性原则对审查报告的结构和内容作适当调整，但要确保材料完备、情况清楚、分析到位，合理判断客户资信状况和融资风险。 二、各级行评级授信审查人员须根据我行授信管理相关规定，依照客户、业务类别，分别选择使用单一综合法人客户及集团关联客户（含非集团关联客户）审查要点及模板。不能完全适用以上审查要点的，可在相近类型客户的审查要点基础上做适当修改。 三、单一项目法人客户审查要点及模板适用于申请核增项目融资专项授信额度的项目法人客户，房地产项目法人客户及其他仅在我行办理项目融资业务的客户。对该类客户已授信项目，重点分析项目进展、贷款前提条件落实、项目后评价、贷款发放、到期、收回等情况。申请核增项目融资专项授信额度的其他类型客户，审查报告中应包含“单一项目法人客户审查要点”中“拟建项目风险分析”部分的内容。 四、各级行评级授信审查人员应遵守《商业银行授信工作尽职指引》等相关文件要求，履行尽职审查职责，保证评

级授信审查工作的全面、客观、公正，力求审查报告条理清晰，内容全面，重点突出，论据充分，结论有力，语言简洁规范。 五、各级行评级授信审查人员撰写审查报告时，应坚持定性分析与定量计算相结合，非财务因素分析和财务因素分析相结合，注重动态分析和静态分析相结合的原则。 第二部分单一综合法人客户 一、客户基本情况 客户名称及演变、成立时间、所有制形式、注册（实收）资本、主要股东及投资占比、法定代表人。 经营范围、经营资质（经营许可证、资质证书、技术认证证书、资信证书等）、主要产品及产能、产量、市场份额、营销策略、原材料供应、产品销售及变化。 组织体制、资金管理体制、发展战略、管理水平、主要管理者能力。 近期已（或可能）发生或实施的重大投资项目、资产置换、债务重组、诉讼、被新闻媒体曝光以及其他可能对客户经营产生重大影响的事项。 二、评级授信、融资及申请情况 （一）信用评级情况

关于中小企业信贷政策调研报告(20201120232058)

关于中小企业信贷政策调研报告 一、中小企业发展概况 根据国家发改委最新通报的今年前三季度中小企业与 非公有制经济的运行情况表明，1 -9月份，在实现工业增加值方面，我国规模以上非公有制工业创造产值21399. 44亿元，同比增长24. 6%;小型工业企业实现产值13379. 39亿元，同比增长27 . 5%。与全部规模以上工业相比，在增速上分别高出了7. 76个百分点和11. 2个百分点。此外，在进出口方面私营企业也增势强劲。前三季度，个体私营经济进出口总额1624. 1亿美元，增幅达到41. 9 %，高于全国商品进出口增幅18. 2个百分点。 截止今年9月底，全国注册私营企业和个体工商户近 2900万户，从业人员超过1亿人。从大概念来看，中小企业 和非公经济在国民经济中提供的就业机会占到全国就业总 量的75%以上，gdp总量占到全国gdp总量50%以上，中小 企业和非公经济的发展对总体国民经济的贡献已占据重要地位。 二、中小企业风险分析 从上述情况分析，作为银行发展转变与中小企业经营合作思想，加快合作步伐显得迫在眉睫。那么，中小企业信贷风险点主要存在哪些方面呢：

一是管理风险。中小企业很大一部分是家族企业，因此家长制作风在企业管理中盛行，缺乏现代管理制度，并且企业主素质往往不高，造成了企业运行中决策不科学，管理不**，带有很大的随意性，造成了先天性的管理缺陷，难以保证企业正确的发展策略。 二是经营风险。中小企业主要集中于劳动密集型的加工制造业行业和服务业等竞争性领域，技术装备水平低，技术改造能力差，缺乏可持续发展的核心竞争力，在市场竞争日益激烈的环境下，赊销现象严重。并且由于企业规模小，抵抗市场风险能力较弱，所以企业的存活期比较短。 三是信息风险。中小企业运行很不规范，银行很难掌握企业运行的各种真实信息，特别是财务信息，不少企业未能依法建帐，财务报表不实，各种交易大多通过现金结算，给银行的资金控制带来相当的难度。 四是信用风险。长期以来，我国民营中小企业生长在一个法律制度不健全、法律约束不力的环境中，相应地产生了信用观念淡薄、重贷轻还，有的甚至恶意逃债、赖债、废债，损坏了整个民营中小企业的形象。再加上法律诉讼案件执行难，降低了银行对民营中小企业的信任。同时由于中小企业的贷款一般都没有足值的抵押品，所以给贷款风险控制带来相当大的困难，这样在银行稳健经营，审慎放贷，严控风险的政策下，就形成了所谓中小企业贷款难的局面。

银行中小企业授信政策指引

XX银行中小企业授信政策指引 一、中小企业业务发展策略和发展目标 发展中小企业业务是我行实现战略转型的重要举措，是我行改善业务结构、实现可持续发展的必由途径，是扩大交叉销售、促进我行精品银行建设的强大推动力。 （一）中小企业业务管理口径 本文所指中小企业是剔除我行五大信贷投向后的国标中小企业（国标中小企业标准参看我国2003年2月19日发布的国经贸中小企[2003]143号文《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》），五大信贷投向指交通、土地储备和园区、公共管理行业，以及房地产开发贷款和经营性物业抵押贷款。 （二）发展策略 ⅩⅩ年，全球经济环境复杂多变，我国经济将由政策刺激下的较快增长转为结构调整中的稳定增长阶段，货币政策从“适度宽松”转为“稳健’，货币信贷回归常态，部分中小企业资金链将受到考验，中小企业业务发展机遇与挑战并存。 基于以上认识，ⅩⅩ年我行中小企业业务发展策略可以概括为：坚持一个方向、提升两种能力、实现三个目标。其中“坚持一个方向”，是指坚持以模式化经营为主导方向；“提升两种能力”，主要指提升市场营销能力和提升产品创新能力；“实现三个目标”，就是实现“扩大客户群体、提升收益水平、有效控制风险”三个发展目标。通过在全行范围内推行上述“一二三”业务发展策略，力争达到规模、效益、质量的

均衡协调，逐渐形成我行特色，努力实现中小企业业务“更有内涵的发展”。 （三）发展目标 中小企业业务要在有效控制风险的基础上实现较快发展，夯实客户基础，提高业务规模，用五年左右时间实现全行中小企业贷款占比达到三分之一的战略目标，打造中小企业业务优势品牌，形成我行在中小企业市场的比较竞争优势。 1、增加客户数量，构建成长型中小企业基础客户群，形成良性的业务增长机制。 2、扩大市场规模，抢占市场至高点，中小企业授信业务增速高于全行对公授信业务平均增长水平。 3、切实扩大交叉销售，增加中小企业综合收益，提高中小企业贡献度，形成全行利润新的增长点。 4、严控授信风险，确保资产质量，新增授信不良率控制在2%以内，实际损失率控制在1%以下。 5、巩固和创新模式化经营，塑造优质品牌，培育较高的市场美誉度。 二、中小企业授信营销模式指引 （一）目标客户选择 根据中小企业市场分布和风险控制特点，我行应坚持“3+1”市场定位。一方面以配套型、集聚型和科技创新型三大类目标市场中的中小企业客户为主导，实行模式化批量授信；一方面以单一优质、强抵押的授

中小企业授信管理办法

中小企业授信管理办法 目录 第一章总则1 第二章部门职责3 第三章情景分析4 第四章授信调查5 第五章授信审批 (6) 第六章授信发放 (13) 第七章集团授信 (14) 第八章附则14

第一章总则 第一条为促进我行中小企业授信业务的健康有序发展，根据银监会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指 引（试行）》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关规定，制定 本办法。 第二条客户范围 本办法所称“中小企业”是指年销售收入不超过1亿元（批发类企业年销售收入不超过1.5亿元）的企业法人客户，具有独立融资权的非法人企业客户。具有独立融资权的非法人企业包括： 1、根据我国法律规定，持有非法人营业执照、贷款卡的非法人企业。 2、私营企业中的独资企业和合伙企业，持有工商机关核发《独资企业 营业执照》和《合伙企业营业执照》。各分行应结合地区发展特点，综合分析行业特点、发展趋势、信贷状况、抗风险能力、国内外需求变化等因素，分地区分行业确定中小企业新模式具体客户范围、准入标准及管理要求。 符合上述标准，但属于以下情况的企业，不适用本管理办法，其业务叙做 管理继续按我行公司业务的现有规定进行： 1、《国家产业结构调整目录》中明确为限制类和淘汰类的项 目。 2、融资性担保机构。 3、房地产业（“K7200”）、金融业（“J6800”、“J6900”、“J7000”、 “J7100”）、租赁业（“K7300”）、商务服务业中的投资与资产管理业 （“L7412”）、教育业（“P8400”）、卫生行业中的医院（“Q8510”）等不 适用于中小企业授信的行业1。 4、产能过剩行业，以国务院确定的产能过剩行业为准。 5、电力、燃气和水的生产与供应业。 6、集团客户仅具有管理职能的母公司。 7、其他虽符合中小企业定义，但实际业务经营模式不符合中小 企业风险特征的客户或项目。 8、企业设计生产能力超出新模式适用范围的新建企业（含目前 阶段尚未投产、或投产但在试运行阶段未实现正常产能的情况）。 1行业分类执行《国民经济行业分类》（GB/T4754—2002）规定。

银行信贷审查要点

贷款业务审查要点（银行版） 银行授信审核项目之一——企业概况 银行在对企业的基本情况进行审核的过程中需注意的事项： 1、企业的历史沿革：自企业成立至今是否出现过因法律、债务等非正常因素而产生的变更。 2、企业成立的时间：通常情况下，成立时间短的企业对市场的预计不足，缺乏经验，抗风险能力较差。成立时间长的企业对市场的应变能力较强，了解行业的潜规则。 3、企业股权的变化：企业自成立之授信申请之日，股权是否发生重大变更，变更的主要原因是什么？是否为逃废债务、转移资产等因素而非正常变更股权关系。 4、企业的营业执照：是否经过连续年检，未参加年检的原因是什么？目前所经营的业务是否在营业范围之内。 5、注册资金是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。 6、组织机构代码证：是否在有效期内。 7、国、地税登记证是否在有效期内。 8、营业执照、组织机构代码证书、国、地税登记证相关要素内容是否一致？不一致的原因是什么？ 9、公司章程之规定是否完整，董事会及股东会的制度建立是否完善，分红的有关规定及限制条款。 10、验资报告是否真实：可通过律师赴工商管理机构进行核实确认。是否存在虚假验资的情况，结合企业财务报表，是否有抽逃资金的现象。 11、法人代表的履历：可同时通过个人征信系统查阅法人的信用记录，特别注意法人目前的个人贷款数额，若为私营企业，此部分贷款数额应同其公司债务一并计入实际负债。法人代表的从业经验及社会地位等因素同样值得关注。 银行授信审核项目之二——行业概况 银行在对企业的授信审核过程中，行业概况尤为重要。首先，世界经济的发展状况及本国、本地区经济的发展状况是前提。经济发展的不同阶段对于不同的企业也将有利有弊，不能一概而论。其次，企业所处的行业特性是需要重点分析的。 再次，企业从事本行业的时间长短直接关系到企业未来发展的前景。 最后，本行业中的竞争对手，企业的市场份额都必须通过详细的数据进行分析。 银行授信审核项目之三——财务指标 在目前的风险管理中，由于信息不对称的原因，企业经营的实际状况需通过财务报表进行审核。在本人看来，在当前中国的法律体系不完善的情况下，对企业财务报表的审核并不能对风险控制起决定性的作用。企业财务报表状况好，并不代表该企业是一家优秀的企业。财务状况差，并不代表企业实际经营状况

银行授信法律审查要点

授信法律审查 授信法律审查，是指银行工作人员在受理客户授信申请后，与客户签订授信合同前，对借款人主体、担保合法性等事项进行分析、识别，提示法律风险并提出有关建议，以保证银行对客户授信合法有效的管理行为。（调查亦应遵循） 第一节借款主体合法性审查 《贷款通则》第17条规定，经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户和具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人可以成为借款人。 一、借款主体 （一）借款主体的种类 1、法人。法人可以分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人，而《贷款通则》仅允许企业、事业单位法人成为借款主体。 （1）企业法人。企业法人可分为公司法人和非公司法人。 （2）事业单位法人。 2、自然人。 3、个体工商户。 4、农村承包经营户。农村集体经济组织的成员，在法律允许的范围内按照承包合同规定从事商品经营的，为农村

承包经营户，其债务应以家庭共有财产清偿。 5、其他经济组织。指依法成立，有一定的组织和财产，但又不具备法人资格的单位，主要包括：依法登记领取营业执照的个人独资企业、合伙企业、联营企业、中外合作经营企业、乡镇（街道、村）办企业等。 （二）需要注意的特殊情形 1、居（村）委员会是居（村）民自我管理、自我教育、自我服务的基层群众性自治组织，只能从事日常办公所需要的民事活动，并不领取《营业执照》，不能作为借款主体。但农民专业合作社可以成为借款主体。 2、企业的从属名称。从属名称不得开展经营活动，故企业借款时应当使用营业执照上登记的名称。 3、筹建中的企业不能作为借款主体。 4、预先核准的企业名称、企业名称变更的情形。 5、港、澳、台居民及外国人。 6、助学贷款的借款主体。 7、法人的职能部门不能作为借款主体。 8、企业集团不能作为借款主体。企业集团不具有企业法人资格。 二、法人借款主体的审查 （一）授信应提供的主要法律文件 1、企业法人营业执照或事业单位法人证书；

银行授信-小型生产企业授信审查要点

小型生产企业授信审查要点 一、信审人员在审查小企业授信时应遵循的基本原则 一般情况下，小型生产企业具有以下几个特点：1.由家族控制，股东或实际控制人的行为对其生产经营具有决定性影响。2.企业规模较小，对上下游客户定价能力不强，经营较易出现波动，抗风险能力差。3.由于管理不够规范，财务报表往往不能真实反映其经营与盈利状况。因此对小型生产企业授信应遵循以下不同于大中型企业授信的原则：（一）现场考察与书面分析相结合的原则 鉴于小企业授信的特殊性，信审人员应积极参与实地考察申请人的经营、管理状况、股东及主要管理者的管理能力，以便做出比较切合实际的评价。信审人员参与实际调查是贴近市场，提高小企业授信审查质量的必要手段，但客户经理是授信调查的第一责任人。 （二）遵循定性分析和定量分析相结合，侧重定性分析的原则 在小企业审查中要注重业务部门现场调查结果，不单纯依赖正式的财务报表。要结合申请人的主要生产、经营指标对其财务数据进行必要的修正。要定量与定性分析相结合，侧重定性分析结果。 （三）遵循第一还款来源与担保并重的原则 对小企业授信首先强调第一还款来源是否充足，但拥有对授信申请人具有控制能力强、价值稳定、变现能力强的抵押担保条件同样非常重要。

二、小企业授信审查要点 对小企业授信，除按我行大中型企业授信审查的基本要求进行审查外，应根据小企业授信审查的基本原则，结合小企业的特点，对申请人条件的合规性、调查要素的全面性、抵（质）押物价值认定及抵（质）押率的合理性、授信方案在法律方面的合规性（非专业意见）等提出审查意见。要对以下内容进行重点审查： （一）审查小企业股东及实际控制人的诚信情况 这部分审查主要以定性审查为主。要对股东及实际控制人的发展历史、个人品行、信用状况、个人资产、负债状况、是否存在其他投资、从业经验、经营管理能力、有无对外担保进行审查。对家族背景进行审查、对股东个人审查判断主要基于定性判断，要求信审人员在业务部门调查结论的基础上，结合业务部们有关人员与小企业股东及实际控制人交往时间、结识过程、了解的深度、信审人员现场调查的感觉，做出审查评价。对于经办业务人员及相关领导与授信申请人是否存在利益关系要进行审查。 （二）审查分析授信申请人所在行业情况 申请人所处行业在当地具备明显产业集群特点的，首先要看小企业是否处于当地主流行业，该行业是否为我行支持的行业，我行对该行业中企业授信质量及授信总量是否在合理的范围之内。同时需要分析申请人在同类企业中在各项要素上的地位（盈利能力、负债水平、销售渠道、上下游关系），原则上我行支持中流以上企业。

中小企业授信及其风险控制

中小企业授信及其风险控制 近几年来，随着以多种所有制形式为特征的中小企业数量的不断增多与规模的扩大，中小企业对国民经济增长的贡献率逐步提高，中小企业已日益发展成为国民经济增长的不可缺少的重要力量。国家对中小企业制定了一系列积极培育与支持的政策，支持中小企业的发展。在此形势下，我行根据国家有关政策，积极调整经营战略，增大信贷投放，支持中小企业的发展。 一、近几年支持中小企业发展的经验 近几年来，我行根据国家制定的《中华人民共和国中小企业促进法》、国务院办公厅转发国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》、国务院关于《鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》等政策和《中国人民银行关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见》及总行的有关授信政策，积极调整经营战略，重视中小企业客户群的培育和发展，培育新的业务和利润增长点，实现了银企规模和效益的双赢。在行业投向上，我行对中小企业支持主要侧重非国有制造业、房地产业、民营医疗教育事业、IT业、城市基础设施投资，如三一重工、金荣集团、爱尔眼科医院等非国有企业在我行重点支持下得到迅速发展；在地区上，我行针对郴州、邵东、浏阳等中小企业活跃的地区特色，对当地分支机构在授信政策、审批权限上给予倾斜，优质高效地支持了当地经济的发展，如郴州金贵金属、永兴西河铅业、邵东打火机、浏阳花炮、浏阳建辉纺织等民营企业均成为地方特色经济的领头羊和当地纳税大户。截至2005年一季度末，我行对中小企业贷款765户，金额87.33亿元，比上年增加12.07亿元，占全部贷款的23.8%。近三年来，我行累计向全省935户中小企业提供信贷资金支持112亿元。 我行的经验：一是在充分调查研究的基础上，提出了"不论大中小，只

中小企业授信如何看三品三表和三流

中小企业授信如何看三品三表和三流！ 对中小企业，我们在看报表的基础上，还要关注企业的“三品”、“三表”和“三流”，三品：即人品、产品、抵押品；三表：即水表、电表、税表或海关报表；三流：即人流、物流、现金流等符合其经营特征的非财务指标，再整合政府、工商、税务、民间社团、商会等外部资源，从而解决中小企业经营信息不透明、信息不对称的问题。 我们每做一个客户就是拜一个老师，真正去了解这个行当。 第一部分：看三品 一、看人品 第一、人品：人品的形成是有阶段性的，也就是说，有时候人品的变化并不是立竿见影的，但是人品升降因素的积累是不会停止的，在某个时期可能表现不明显，但是宏观上的人品积累是一定的，这也就形成了人品的波动性改变。人品应用到银行授信调查和授信管理方面，其外延要远远扩大。 第二、人品看哪些：看企业法定代表人的人品应主要包括，第一、道德品行：行为规范，做事风格，个人在社会的形象和口碑，有无不良嗜好。第二、诚信：是否诚实守信，个人和

单位信用记录如何。第三、经营管理和资金营运能力：企业经营战略，发展思路，抓管理带队伍水平，员工和骨干队伍的稳定性，企业文化，拥有信息量和恰当运用。第四、社会经验：处理和解决问题的能力，拥有社会资源，社交人员范围，等等。 第三、人品怎样看：一是通过到企业调查了解，包括与企业法定代表人交谈、与企业管理层和相关员工交流，了解法定代表人上述情况；二是通过企业的主管部门、行业协会了解；三是通过企业的上下游客户了解；四是通过法定代表人的同学、朋友了解，等等。如果仅仅靠授信前一次或二次接触，授信后几个月见一次面，是不可能基本掌握上述情况的。 二、看押品 第一、押品定义：押品就是大家常做的抵押物或者质押物。 第二、押品看哪些：应主要包括押品的合法有效性，押品的购买价值、评估价值、可变现价值，押品变现能力，押品价格变动趋势，是否易保管等。 第三、押品怎样看： 1、押品合法有效：即押品属于抵押人合法拥有，不存在法律瑕疵，审核权证人名称、位置、面积等要素，与实物现场核实确认，双人办理抵押登记。

中小型企业授信审查要点

中小型企业授信审查要点 一、信审人员在审查小企业授信时应遵循的基本原则 一般情况下，小型生产企业具有以下几个特点：1.由家族控制，股东或实际控制人的行为对其生产经营具有决定性影响。2.企业规模较小，对上下游客户定价能力不强，经营较易出现波动，抗风险能力差。3.由于管理不够规范，财务报表往往不能真实反映其经营与盈利状况。因此对小型生产企业授信应遵循以下不同于大中型企业授信的原则：（一）现场考察与书面分析相结合的原则 鉴于小企业授信的特殊性，信审人员应积极参与实地考察申请人的经营、管理状况、股东及主要管理者的管理能力，以便做出比较切合实际的评价。信审人员参与实际调查是贴近市场，提高小企业授信审查质量的必要手段，但客户经理是授信调查的第一责任人。 （二）遵循定性分析和定量分析相结合，侧重定性分析的原则 在小企业审查中要注重业务部门现场调查结果，不单纯依赖正式的财务报表。要结合申请人的主要生产、经营指标对其财务数据进行必要的修正。要定量与定性分析相结合，侧重定性分析结果。 （三）遵循第一还款来源与担保并重的原则 对小企业授信首先强调第一还款来源是否充足，但拥有对授信申请人具有控制能力强、价值稳定、变现能力强的抵押担保条件同样非常重要。

二、小企业授信审查要点 对小企业授信，除按我行大中型企业授信审查的基本要求进行审查外，应根据小企业授信审查的基本原则，结合小企业的特点，对申请人条件的合规性、调查要素的全面性、抵（质）押物价值认定及抵（质）押率的合理性、授信方案在法律方面的合规性（非专业意见）等提出审查意见。要对以下内容进行重点审查： （一）审查小企业股东及实际控制人的诚信情况 这部分审查主要以定性审查为主。要对股东及实际控制人的发展历史、个人品行、信用状况、个人资产、负债状况、是否存在其他投资、从业经验、经营管理能力、有无对外担保进行审查。对家族背景进行审查、对股东个人审查判断主要基于定性判断，要求信审人员在业务部门调查结论的基础上，结合业务部们有关人员与小企业股东及实际控制人交往时间、结识过程、了解的深度、信审人员现场调查的感觉，做出审查评价。对于经办业务人员及相关领导与授信申请人是否存在利益关系要进行审查。 （二）审查分析授信申请人所在行业情况 申请人所处行业在当地具备明显产业集群特点的，首先要看小企业是否处于当地主流行业，该行业是否为我行支持的行业，我行对该行业中企业授信质量及授信总量是否在合理的范围之内。同时需要分析申请人在同类企业中在各项要素上的地位（盈利能力、负债水平、销售渠道、上下游关系），原则上我行支持中流以上企业。

小企业授信风险分析指引

附件1： 中信银行小企业授信风险分析指引 为进一步加强小企业授信业务风险控制，促进小企业金融业务健康持续发展，根据《中信银行小企业金融专营机构授信业务管理办法（试行）》及其配套制度、《中信银行小企业非金融专营机构授信业务管理办法（试行）》，在部分分行业务实践的基础上制定本指引。各分行应结合本行业务管理和当地市场实际情况参照执行。 一、小企业授信风险控制的基本要求 （一）满足投向管理政策 各分行应切实强化小企业贷款投向管理，有效控制业务风险源头。分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户，围绕“一链两圈三集群”确定重点营销的客户范围。 1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向管理政策要求。若单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排，应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。 2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户，原则上应落实强担保条件。 （二）落实收益覆盖风险的要求 小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原则，即业务收入扣除必要的成本支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金成本和日常经营的影响，在保持市场竞争力的前提下，尽量提高定价水平。 （三）还原真实信息

小企业授信风险控制应建立在企业真实信息基础之上。授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道检验等多种交叉检验方法（附件1-1），还原企业的真实信息。 1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析，重点关注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。 2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实，重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道，通过比较分析不同渠道获得的信息辨别信息的真伪。 （四）坚持本地化原则 鉴于小企业信息不透明以及信息采集的复杂性，对“一链两圈三集群”的集群客户之外的小企业授信应坚持本地化原则，即原则上应在我行机构所在地范围内开展业务。对于本地核心企业供应链上下游的小企业，原则上也应将客户范围控制在分行所在省内。 （五）符合审慎性原则 小企业授信风险控制应坚持审慎性原则。 1.对于新客户要深入审查企业及实际控制人的背景，其中：对申请金额超过500万元（含）的业务或采用保证、信用担保方式的，审查人员原则上应进行实地调查；申请金额低于500万元及采用抵质押担保方式的，审查人员可根据需要进行实地调查。 2.对于他行退出的客户，应审慎介入；对于符合我行退出标准的客户，应坚决退出。 （六）坚持合规性原则

最新银行客户经理授信调查报告撰写培训资料

银行客户经理授信调查报告撰写培训 小型生产企业授信审查要点 一、信审人员在审查小企业授信时应遵循的基本原则 一般情况下，小型生产企业具有以下几个特点：1.由家族控制，股东或实际控制人的行为对其生产经营具有决定性影响。2.企业规模较小，对上下游客户定价能力不强，经营较易出现波动，抗风险能力差。3.由于管理不够规范，财务报表往往不能真实反映其经营与盈利状况。因此对小型生产企业授信应遵循以下不同于大中型企业授信的原则：（一）现场考察与书面分析相结合的原则 鉴于小企业授信的特殊性，信审人员应积极参与实地考察申请人的经营、管理状况、股东及主要管理者的管理能力，以便做出比较切合实际的评价。信审人员参与实际调查是贴近市场，提高小企业授信审查质量的必要手段，但客户经理是授信调查的第一责任人。 （二）遵循定性分析和定量分析相结合，侧重定性分析的原则 在小企业审查中要注重业务部门现场调查结果，不单纯依赖正式的财务报表。要结合申请人的主要生产、经营指标对其财务数据进行必要的修正。要定量与定性分析相结合，侧重定性分析结果。 （三）遵循第一还款来源与担保并重的原则 对小企业授信首先强调第一还款来源是否充足，但拥有对授信申请人具有控制能力强、价值稳定、变现能力强的抵押担保条件同样非常重要。 二、小企业授信审查要点 对小企业授信，除按我行大中型企业授信审查的基本要求进行审查外，应根据小企业授信审查的基本原则，结合小企业的特点，对申请人条件的合规性、调查要素的全面性、抵（质）押物价值认定及抵（质）押率的合理性、授信方案在法律方面的合规性（非专业意见）等提出审查意见。要对以下内容进行重点审查： （一）审查小企业股东及实际控制人的诚信情况 这部分审查主要以定性审查为主。要对股东及实际控制人的发展历史、个人品行、信用状况、个人资产、负债状况、是否存在其他投资、从业经验、经营管理能力、有无对外担保进行审查。对家族背景进行审查、对股东个人审查判断主要基于定性判断，要求信审人员在业务部门调查结论的基础上，结合业务部们有关人员与小企业股东及实际控制人交往时间、结识过程、了解的深度、信审人员现场调查的感觉，做出审查评价。对于经办业务人员及相关领导与授信申请人是否存在利益关系要进行审查。 （二）审查分析授信申请人所在行业情况 申请人所处行业在当地具备明显产业集群特点的，首先要看小企业是否处于当地主流行业，该行业是否为我行支持的行业，我行对该行业中企业授信质量及授信总量是否在合理的

基于Logit模型的中小企业信贷风险实证分析

基于Logit模型的中小企业信贷风险实证分析 【摘要】中小企业普遍存在的“融资难”现象影响了中小企业的发展。文章分析了中小企业的信贷风险，适当选取2013年上市公司为样本，利用SPSS统计软件，运用因子分析方法对中小企业信贷风险指标进行了筛选，构建了基于Logit回归模型的中小企业信贷风险度量模型。实证分析表明，模型具有较高的有效性和准确性，可作为中小企业信贷风险评估的科学依据。 【关键词】中小企业；信贷风险；因子分析；Logit回归模型 一、引言 中小企业在国民经济发展中具有重要地位，在推动技术创新、缓解就业压力、方便群众生活、保持社会稳定等方面发挥着重要作用。但是，相对于大型企业而言，中小企业一般规模较小、员工素质不高、研发投入不足、把握市场能力较弱，在激烈的市场竞争中缺乏应变能力，使商业银行对其设置了严格的融资约束和限制，普遍出现“融资难”的情况，导致经营状况、财务状况越来越差，进一步加剧了中小企业获取资金的难度。为了改善中小企业经营环境，促进中小企业健康发展，中国人民银行先后发布了有关服务中小企业的货币信贷政策和指导意见，加大了对中小企业的信贷支持。工业和信息化部发布的《“十二五”中小企业成长规划》指出，中小企业成长面临着国际和国内经济巨大变革带来的历史机遇和严峻挑战，提出了完善政策、加强金融支持等一系列保障措施。根据中国人民银行发布的《2013年金融机构贷款投向统计报告》，金融机构（含商业银行及农村合作社、城市信用社和外资银行等）全年中小企业贷款余额增加1.63万亿元，占全部企业新增贷款的43.5%；年末小企业贷款余额13.21万亿元，同比增长14.2%。因此，研究中小企业面临的信贷风险，分析其来源和表现形式，科学地度量其风险水平，对于提高中小企业风险控制能力具有重要的理论价值和现实意义。 二、中小企业信贷风险分析 目前，中小企业财务融资和信贷风险主要表现在：融资渠道单一、融资成本较高、信贷支持不够等方面。现有的信贷风险分析的方法和度量模型，大多数针对大型上市公司，并没有一套完全适合我国中小企业信贷风险的评价体系。针对我国中小企业自身的特点，结合我国的经济发展状况和中小企业面临的环境，分析中小企业信贷现状和存在的风险，是建立中小企业信贷风险度量模型的基础。 与大型企业不同，中小企业信贷风险来源广泛，主要是宏观经济风险、金融机构的风险、企业自身的风险等方面。 1.宏观经济风险。宏观政策风险——宏观政策的调整（产业政策调整、信贷政策紧缩及出口退税政策等）可能为中小企业带来不可抗力的市场风险；利率风险——当财政和货币政策较为宽松时，贷款利率降低，融资成本较低，反之会增大企业的融资风险；汇率风险——对涉及进出口、外贸型的中小企业，汇率变动风险也是不可忽略的。

授信审查的基本步骤和主要内容

授信审查的基本步骤和主要内容 一、授信审查目的： 最高综合授信额度是指在对客户的资信情况及我行融资风险进行综合分析和评价的基础上核定的客户在我行融资总量最高限额。授信审查的最终目的是要确认所申请或所核定的授信额度必须是适度、合理的，“适度、合理”包含两个含义：1、该授信额度是企业可以承担和偿还的，即如我行在该额度内给予企业融资支持，企业自身的经营状况及发展前景能保证我行融资的顺利回收；2、该额度是符合企业经营需要的，并符合总行各项信贷政策和国家宏观调控政策要求的，不存在违规、违法之处。授信方案的审定应该围绕这两方面来展开。 二、制定授信方案基本步骤： （一）分析准备： 1、检查授信申请材料是否齐备，是否符合总、省行要求。包括资料是否齐全、授信报告格式、内容、签名盖章、上报日期。 2、阅读授信申请材料（授信申请报告、审批表等）。 注意：（1）申请材料中前后信息是否对应； （2）申请材料中提到的有关企业正面和负面的信息。

3、阅读、审核财务报告：注意审查企业财务数据是否真实；企业异常财务数据和财务指标是否有深入的调查和解释；分析对比企业财务数据和财务指标的好坏（与同行业平均水平和主要竞争对手对比）。 4、查询行业信息。 5、上网查询企业资料。 （二）非财务因素分析：（财务分析仅仅是对依据企业过去的经营状况对其未来的偿债能力进行分析，且存在企业财务资料不齐或财务状况不够真实的情况） 1、企业概况分析 包括但不限于分析企业的注册资本、注册资本到位进度和计划、股权结构（如为民营企业，必须追溯至其最终个人股东为止）、主要经营范围、主营业务及近几年发展状况； 2、组织结构及关联关系分析 3、企业经营优势和经营风险分析： （1）行业发展前景分析：行业所处周期（行业培育、成长、成熟、衰退，判断客户是属于朝阳还是夕阳产业）、行业发展速度（市场需求情况）、行业竞争特性（资本、技术、成本竞争）、上游行业

民生银行中小企业授信管理办法(民银发[2010]202号)

民生银行中小企业授信管理办法(民银发[2010]202号)

中国民生银行中小企业授信管理办法（试行） 第一章总则 第一条为规范中小企业授信业务管理，明确中小企业授信业务流程、岗位职责，促进中小企 业授信业务健康发展，依据《商业银行授信工作 尽职指引》、《商业银行小企业授信工作指引》《中 国人民银行关于进一步改善中小企业金融服务的 意见》以及《中国民生银行中小企业风险管理政 策》，特制定本管理办法。 第二条本办法所称授信，指对非自然人客户的表内外授信。表内授信包括贷款、项目融资、 贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等； 表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承 兑等。 第三条本办法适用于总行授权中小企业业务边界内的授信业务。 第四条本办法所指事业部总部为中国民生银行中小企业金融事业部。 第五条本办法所指中小企业授信人员是指从事中小企业授信调查、审查、审批、放款、贷后 管理、清收的所有人员。

第二章指导原则 第六条为了实现风险可控、业务发展的经营 目标，中小企业授信工作须遵循以下原则：（一）全面风险管理原则 风险管理全面覆盖信用风险、操作风险和市场风险，风险管理贯穿于市场规划、贷前调查、贷中审查审批和贷后管理的全过程，风险管理是全体员工的责任，从事中小企业授信业务相关的每位员工都是风险防范的重要环节。 （二）合规性原则 中小企业授信人员开展授信业务，必须遵循《商业银行法》等法律法规，遵循央行和银监会的政策指引和监管规定，遵循银行业协会的行业协议以及有关国际惯例。 （三）风险与收益匹配原则 中小企业授信业务除考虑自身的风险承担能力、市场竞争因素外，还必须从我行的利益出发，考虑我行的资金成本、运营成本和所承受的风险，按照风险收益平衡原则合理定价，并按照收益水平确定中小企业授信业务一定的风险容忍度。 （四）统一授信原则 中小企业授信业务应按照监管部门和我行统一授信的要求，制定授信标准和程序，统一考虑集团和单一客户的授信额度，统一管理授信风险。 （五）重视第一还款来源原则

#中小企业授信需了解情况

中小企业授信需了解情况 1、介绍企业地组织形式及法人治理结构； 山东庆云利道工贸有限公司成立于2006年4月5日,公司主要从事建筑用结构件及机械设备用零部件地出口,主要产品为冶金轧机轴承座、电镀温控电镀槽,法兰盘,建筑用结构件,三价铬钝化剂,光亮剂,添加剂.注册资本300万元,公司下设财务部、外贸部、报告退税部三个部门,现有职工8人,注册地址济南市高新区舜华路黄金时代三区二号楼602室,注册类型为有限责任公司. 2、主要产品种类、技术装备水平、生产能力、已取得地质量管理、安全、环保及行业认证或许可情况； 目前公司以建筑用结构件及机械设备上用零部件、冶金轧机轴承座、电镀温控电镀槽,法兰盘出口为主.其中冶金轧机轴承座、电镀温控电镀槽,法兰盘地出口规模已经达到了省内最大,并且和山东淄博生建重工有限公司,新泰科兴机械厂,济南恩润工贸有限公司,章丘东圣富源商贸有限公司等生产厂家建立了长期合作关系. 山东庆云利道工贸有限公司自成立以来不断扩大生产经营产品地种类,在巩固原产品地基础上,更是把目光投向了节能环保产品.随着我国工业化步伐地加快,环保问题也日益严重,尤其是电镀行业地规范化生

产越来越突出,2006年,国家环保总局发布实行了《清洁生产标准电镀行业》等五项国家坏境保护行业标准,国家环保总局于2007年再次发布了《电镀行业清洁生产标准》,标准于2007年2月1号起实行.国家连续出台行业政策,一方面是国内电镀行业污染问题越来越突出,另一方面我国电镀行业鱼龙混杂,设备简单,工艺落后,偷排乱放地问题日益严重.2018年5月,云南曲靖铬渣违规丢弃事件更是引起了全国关注,成为当时地舆论焦点,举国哗然.以此为契机,国家环保总局开始了全国范围内电镀行业地清理,目前已经关停地企业2000多家,整改地企业570余家,可以说中国电镀行业已到了重新洗牌地节点.我公司抓住时机,于2018年六月经过艰苦谈判,终于获得了韩国韩科三价铬地全国代理权,三价铬钝化剂作为六价铬钝化剂地替代品,其工艺和性价比都获得了国内金属表面处理项目协会地认可,更是国家环保总局和工信部极力提倡地化工产品.2018年八月我公司和全国最大地正元管业集团达成意向,并已经进入实验阶段,拟定于2018年12月份正式签订供货合同,预计年销售收入1.2亿元,此项目必定会为公司地发展注入新地增长点. 3、各产品地实际产、销售量及销售模式等；