部门决算分析报告

部门决算分析报告文件编码（008-TTIG-UTITD-GKBTT-PUUTI-WYTUI-8256）

X X X部门决算分析报告

2017年是“十三五”规划的第二年，也是全面建成小康社会的决战关键之年。一年来，在县委、县政府以及县教育局的坚强领导下芦家湾学区下坚持以党的十九大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神和习近平总书记系列讲话精神为指引，围绕县教育局总体工作部署，以突出提升为指导，提；不断强化基层党建工作，以党建促教育，以教育带党建，开创了全学区教育教学发展的良好局面。

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。

本单位负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，实行教育与生产劳动相结合，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育，全面组织实施小学和学前教育工作。本单位下辖5所小学和1所幼儿园。

2．机构人员情况。

2017年底，我学区纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，各类财政供养人员80人，其中在职50人（事业编制50人），退休28人，遗属2人。 3．机构人员当年变动情况及原因。

2017年底，我学区财务主管变更为XXX，我单位纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，各类财政供养人员80人，其中在职50人（事业编制50人），退休28人，遗属2人。在职人员较上年无变动，退休人员较上年减少1人。实际减少1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2017年，我学区在上级主管部门的正确领导和大力支持下，圆满完成了上级下达的各项任务和小学、学前教育的各项工作，大力推动了我乡素质教育的全面发展。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）年度收入情况。

2017年度共实现收入.88元，较上年元增加元，增加%。其中，一般公共财政预算拨款元，较上年元增加元，增加 %，政府性基金40000元，较上年增加40000元，事业收入元，较上年元，减少万元，减少%，其他收入元，较上年元，增加元，增加%。

（二）年度支出情况。

2017年度，我学区各类支出共计元，较上年度元增加元，增加 %。支出按功能分类：教育支出元，社会保障和就业支出元，住房保障支出元；支出按经济分类：人员经费元，较上年元增加元，增加 %，日常公用经费元，较上年元减少元，减少 %，行政事业类项目元，较上年元增加796,元，增加%，

1．支出按功能图示。

2．支出按经济分类年度对比。

3．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比。

收入预、决算对比

支出预、决算对比

盘活资金。支出预决算差异主要是由于部分项目还未竣工验收，暂未付款,部分营养餐资金未支付。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

3．重点经济分类支出执行情况。

（1）三公经费支出情况：我学区无三公经费支出。

（2）会议费支出情况：我学区无会议费支出。

（3）其他对部门（单位）影响较大的支出情况：无此情况。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。我学区经济分类支出较为合理，相比之下，对个人和家庭的补助占比较大，原因是农村营养餐改善计划款项在生活补助项支出。

4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

年初预算较小，而决算数较大，主要因为在执行中财政拨款注入了革命老区

行政村幼儿园建设金等项目资金。今后，我单位依据上级部门有关文件通知，尽

可能做好年初预算。

（三）年末结转和结余情况。

结余结转规模较大的原因主要是部分工作目前没有竣工，还未付款；部分营

养餐资金未付。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况。

2016年部门决算资产资产总计元。固定资产元，其中，房屋面积平方米，价

值元；净资产总计元，其中结转和结余元，非财政补助结转元，非流动资产基金8,元,2017年盘收流动资产267000元。2017年部门决算资产资产总计.06元。固定

资产元，其中，房屋面积平方米，价值元；净资产总计.06元，其中结转和结余元，非财政补助结转元，非流动资产基金.74元。

（二）资产负债对比分析。

2017年度负债为0，资产总值与上年相比资产总值有所增长，主要是因为财政拨款增加，固定资产较上年增加，主要原因是增加了附设幼儿班设备配置。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

2017年度，我学区认真贯彻落实省、市、县各级财政部门的会议精神，进一步加强我学区财务预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制度，保证资金的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性。确保各项工作的正确开展，保证各项工作的正常运转，坚持量入为出的原则，统筹合理地调度资金，确保资金合理有效使用，并树立过紧日子的思想，大力压缩非工资性支出，节减财政支出。坚持日清月结及时报表，正确认清目前财务状况，将财务信息及时上报财务部门，以便研究相应的财务政策。