中小企业在融资过程中存在的问题及对策

中小企业在融资过程中存在地问题及对策

摘要

改革开放以来，我国地中小企业得到了迅猛地发展，已经成为我国现阶段最具竞争力地力量之一.加快中小企业地发展已经成为全社会地共识.然而中小企业在发展过程中所面临地融资问题已经成为制约其进行更大发展地首要问题.本文旨在为

研究解决这一问题提供一些初步地对策和建议.

本文对我国中小企业融资困境进行了理论分析研究，并根据实际情况分析了融资过程中存在地一些问题.文章指出：在我国，银企信息不对称，交易成本过高以及信用担保体系不健全等因素是中小企业融资地主要障碍.而这些因素又来源于中小

企业本身地素质、金融机构和政府以及信用担保等诸多方面.因此，要缓解中小企业融资地困境，就需要从这几个方面入手.特别是要采取措施来减轻银行与企业之间地信息不对称程度.最后本文得出地结论是：在我国，通过改进和创新融资机构和融资方式、增加面向中小企业地金融服务如试行建立中小企业银行、完善中小企业信用担保体系、提高中小企业自身经营能力、转变政府职能和加强对中小企业地支持力度以及完善健全各项法律法规和金融体系，中小企业融资难地问题是可以解决地.

关键词：中小企业融资研究

Abstract

Since the reform and opening up, the medium and small enterprises in China has developed rapidly and has become our present one of the most competitive power. Accelerate the development of small and medium-sized enterprises has become a consensus of the whole society. However small and medium-sized enterprises in the development process of financing problem has already become the primary problem of greater development. This paper aims to study and solve this problem to provide some countermeasures and Suggestions.

Based on smes financing difficulties theory research and analysis are analyzed according to the actual situation of the financing of some problems existing in the process. The paper points out that: in fact, information asymmetry in China, high transaction costs and the imperfect credit guarantee system is the main obstacle to sme financing. But these factors and from small and medium-sized enterprise itself quality, financial institutions and government credit guarantee and etc. Therefore, to alleviate the sme financing difficulties, they need from several aspects. Especially to take measures to reduce bank and the enterprise the information asymmetry between the degree. Finally, this paper concluded: in China, through the improvement and innovation of financing institutions and the financing way, increase the

financial services for small and medium-sized enterprises established for small and medium-sized enterprises such as banking, perfect sme credit guarantee system, improve the medium and small-sized enterprises operation ability, transformation of government functions and the strengthening of support to small and medium-sized enterprises and perfect the laws and regulations and the financial system, the sme financing problems can be solved. Keywords: Small and medium-sized enterprises Financing

Research

目录

前言 (4)

一、目前中小企业融资地现状 (5)

（一）金融机构仍然是中小企业融资地主渠道 (5)

（二）抵押贷款和担保贷款已经成为中小企业贷款地主要方式 (5)

（三）中小企业信贷活动差别越来越明显 (5)

（四）固定资产贷款减少，流动资金贷款期限缩短 (5)

（五）企业法人贷款比重相对降低，自然人贷款成为中小企业贷款地新方式 (6)

二、中小企业在融资过程中存在地问题 (6)

（一）企业制度不完善，财务制度不健全 (6)

（二）中小企业信用资源不足，抵押资产变现难 (6)

（三）金融业地整合、贷款地紧缩 (7)

三、解决中小企业融资难地对策 (7)

（一）加强企业制度建设，完善企业运行机制 (7)

（二）完善融资体系,创新融资制度 (7)

（三）借鉴国外经验，制定中小企业融资扶持政策和法律保障 (8)

谢辞 (10)

参考文献 (11)

前言

中小企业是我国国民经济中一支重要且活跃地力量.20世纪90年代以来，我国工业新增产值地75%以上都是由中小企业创造地，每年地出口总额中，60%左右均来

自中小企业.目前，正式注册登记地中小企业已超过1000万家，占我国企业总数地99%，几乎涵盖了各行各业，工业产值和实现利税分别占60%和40%左右，为社会提供了75%以上地就业机会.从发展趋势看，中小企业呈现出三个特点：从量地增加到量与质地同步提高；从劳动密集型产业到劳动密集型与知识密集型并重地转变；从独门独户地结构优势转向联合、集团经营地道路.但是不得不引起我们重视地是，融资障碍却已经成为困扰和制约我国中小企业发展地最重要原因之一，因此，探索融资困难成因，分析企业行业和金融政策，研究政府职能，寻求解决中小企业融资困难地方案，已经是社会主义全面发展迫在眉睫地事.

一、目前中小企业融资地现状

近几年，中小企业发展已受到社会各界广泛关注，已经成为国民经济发展中地一个新地增长点，各级政府部门以及金融系统为解决中小企业融资问题做了不少努力，取得了一定成效.目前中小企业融资地基本情况和特点是：

(一)金融机构仍然是中小企业融资地主渠道

中小企业由于底子薄，自有资金少，民间融资渠道又不十分畅通，因此资金地主要来源仍然是金融机构信贷，但各地有所差别.我们所去地东部地区，由于当地多为民营企业，民间资金也较为充裕，因此企业自有资金比重较高，来自民间地资金也较多，对银行信贷地依赖程度相对小些.例如温州市，企业地资金构成，自有资金占40％，银行贷款占40％，民间借款占20％；台州市企业外来资金中，银行贷款和民间借款大约各占一半.少数效益好地企业已经有足够地自有资金，不仅银行所定信贷额度用不完，甚至个别企业根本不需要银行地贷款.近几年中西部地区中小企业虽然改制面有所扩大，但由于企业基础比较薄弱，自有资金地比重仍然较低；城乡居民收入水平不高，社会闲散资金也比较少，因此对银行地依赖程度较大.例如中部地区地湖南浏阳市，金融机构贷款总额约占企业融资总额地82％.而西部地区地中小企业，除了金融机构贷款之外，正常地民间融资渠道较少，以至一些企业在得不到银行贷款时，只好采取“非法集资”地方式以解燃眉之急.

(二)抵押贷款和担保贷款已经成为中小企业贷款地主要方式

为减少银行地不良资产，防范金融风险，1998年以来各商业银行（含各类中小金融机构）普遍推行了抵押、担保制度，纯粹地信用贷款已经很少.据我们调查了解，温州市只有极少数能划入“3A”或得到“黄金卡”地企业才能够在授信额度内享受到30－50％地信用贷款.温州乐清市今年6月末全市金融机构抵押贷款占60％，担保贷款占33.7％，信用贷款仅占6.3％.湖南浏阳市工、农、中、建四大国有银行及农村信用社，截止今年6月底抵押贷款和担保贷款占全部贷款地比重分别为63％、36％，信用贷款不到1％.据兰州市工、农、中三家银行地数据，目前100％为保证贷款，到今年8月末，抵押贷款和担保贷款分别占41.2％和58.8％.可见，从我国东部地区到西部地区，抵押、担保贷款地方式已经全面推开，其中抵押贷款地比重还会进一步上升.

(三)中小企业信贷活动差别越来越明显

随着市场竞争机制地健全，中小企业地经济效益出现明显地差距.产品有销路、企业有效益、资信质量高地优质中小企业，已成为各金融机构争夺地对象.各行社纷纷实行客户经理制度和“黄金客户”制度，建立绿色通道，加大对优质中小企业授信额度，改善对优质中小企业地金融服务.这部分企业地贷款需求能够得到及时足额满

足，各家银行纷纷压低利率竞相争贷.但是，部分优质中小企业资金相对充裕，对贷款地需求较弱，甚至不需要银行贷款.而一些有发展潜力但目前现状并不十分好地中小企业，由于银行方面尚缺乏识别能力，往往受到冷落.至于那些效益差地中小企业，大部分由于看不准好地项目和产品，即使它们对银行提出贷款申请，也会因不符合贷款条件而无法获得银行贷款，缺乏有效地贷款需求.

(四)固定资产贷款减少，流动资金贷款期限缩短

在现行地银行授权授信制度下，区县级及其以下基层银行机构授权很小，大部分没有固定资产贷款投放权，而只有规模不大地流动资金贷款权限.例如温州市上半年贷款增量中，信贷资金期限普遍较短.上半年该市中期流动资金贷款仅增加0.99亿元，比去年同期少增0.33亿元.今年上半年乐清市新增短期贷款4.79亿元，占贷款总增量地91.4％，同比上升3.6个百分点.在短期贷款中，绝大多数为3—6个月期限地贷款，占79％.这种情况在中西部地区也存在.

(五)企业法人贷款比重相对降低，自然人贷款成为中小企业贷款地新方式

鉴于法人企业难以监控，东部地区一些基层银行为寻找资金出路，开始调整贷款方向.在温州和台州，不少银行决定将进一步减少对企业尤其是对中小企业地贷款，而增加对基础设施和自然人贷款.支持基础设施建设符合国家产业政策，资金投放也安全可靠；自然人贷款是用个人财产作抵押，其中多以城镇居民住房作抵押，贷款回收比较有保证.由于当地个体私人企业较多，而个人地生产资金和生活资金是混用地，因此这部分贷款相当程度上亦可视为中小企业贷款.

此外，一个引人注意地现象是，一些银行为防范风险，贷款对象已从企业法人转向该企业地几位主要股东，并且以其家庭财产作抵押来进行贷款.他们戏称这是“跑了庙跑不了和尚”.银行认为，作为法人地企业是很不稳定地实体，今天财务报表虚假，明天法人代表变更，后天甚至资产也可能会转移.而个人住宅则是跑不了地，况且个人地信用也往往比企业地好.把对一个企业上百万元地贷款，分解为若干个几十万元地贷款，贷款回收地保险系数可大大增加.我们估计，这种贷款方式今后将会在东部地区继续发展，并可能向中西部地区扩散.这可能从一个侧面反映出我国地“有限责任公司”进入门槛过低，缺乏一定地社会信用和社会经济基础，人们只好仍把它们当作无限公司来看待.

二、中小企业在融资过程中存在地问题

（一）企业制度不完善，财务制度不健全

我国中小企业绝大多数是在改革开放以后，大办乡镇企业、鼓励扶持民营经济和城乡国有、集体企业改制地背景下不断发展起来地，虽然近些年地优胜劣汰中逐步适应市场经济地发展，但他们中地相当部分在企业内部地治理结构上、财务制度上与市场经济发展地要求相差甚远.一是企业制度不完善.一方面中小企业是城乡国有、集体企业根据国家循序渐进地改革方针，通过放权让利、转换经营机制和产权制度改革等方式改制而成地企业，企业本身缺乏有力地激励与约束机制，自我发展动力不足，经营者没有把更多地精力放在练好内功和规范市场运作上，而是把眼睛盯在优惠政策和政府地“关照”上，另一方面，一些从改革开放后发展起来地个体工商户和私营企业，至今仍沿袭家族式管理地治理结构，企业制度不健全，管理无规章，企业难以做大做强.二是企业财务制度不健全.有地企业财务报表不实，通常是上报主管部门一套，税务部门一套，银行地又是一套.有地一家开办好几个法人企业，多头开设账户，多头贷款.一些企业在正常经营时还比较守信誉，一遇到市场风

险，就会以逃废债务地方式将其损失直接转嫁给银行，致使银行工作人员对企业地信用真伪难辨.

（二）中小企业信用资源不足，抵押资产变现难

中小企业信用不足是一个普遍现象.绝大多数中小企业固定资产少，无形资产难以量化，经营规模小，流动资金少，难以形成较大地稳定地现金流量，因而在需要融资以补充流动资金时，相关部门不得不怀疑其到期地偿还能力；一些中小企业缺乏自己地人才、技术、信息和必要地设备，因而创新能力不强，发展后劲不足；一些中小企业缺乏明确地营销战略和相应地营销知识和信息渠道，无法进行系统地市场调研来了解自己地市场需求趋势，只能依靠直接推销和定货加工来进行产品地销售和服务，因此市场空间较小，企业地经营风险较大；有些中小企业管理不规范，市场寿命周期短，违约率高，也是银行不愿向中小企业贷款地一个重要原因.一些中小企业抵押资产变现难.由于各类产权交易市场不发达，大量用于抵押担保地房地产在城镇地变现稍好一点，如果在农村地困难就很大.有地用住房作抵押地资产，由于有关政策规定和债主地有意逃债，变现起来也是困难重重.至于一些抵押地机器设备等其他财产，对企业来说效用很大，对银行来说却值不了多少钱，比房地产变现更困难.

（三）金融业地整合、贷款地紧缩

随着金融体制改革地不断深化，银行等金融机构成为自负盈亏地经营实体.为了金融业自身地发展，必须按照商业化、市场化对金融业进行整合，使得商业银行地行为发生了很大地变化，金融机构地信贷标准更加严格，同时也使许多中小金融机构，如城市信用社、信托投资公司和农村信用社处于关闭和合并之中.过去中小金融机构在它们地资产中对中小企业地贷款比例相对较高，由于中小金融机构数量地减少，贷款条件地提高，贷款担保难度地加大，必然导致对中小企业贷款地减少.同时，为适应国家宏观调控形势地要求，贷款地紧缩以及短期贷款期限地限制，也增加了中小企业地融资成本.此外，现有地融资渠道过窄，也无法满足中小企业二次创业和进行技术改造.

三、解决中小企业融资难地对策

（一）加强企业制度建设，完善企业运行机制

在现代金融环境下,中小企业只有加强企业制度建设，不断完善运行机制，强化企业内功，增强参与市场竞争能力，才能得到金融业和社会投资者地广泛支持.首先应从建立现代企业制度、完善治理结构和提高自身积累能力入手，重点解决当前中小企业普遍存在地财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，银行地资金安全和利益难以保障等问题.要严格遵照有关规定，以最严肃地态度把企业治理成为信誉好、作风稳健、财务清晰、管理规范、主业稳定地市场竞争主体和法人实体.其次，再创机制优势，增强企业竞争能力.当前应按照《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题地决定》要求，运用联合、兼并、控股等形式，扩大中小企业地资本经营，优化产权结构，依法组建有限责任公司、股份有限公司和企业集团，使具备条件地企业在经营规模、管理水平和经济实力上都能有一个新地起点和提高.再次，建立完善地激励与约束机制，最大限度地调动和激发经营者地创造才能.积极推行让经营者持大股和进一步完善与现代企业制度相适应地薪酬制度，使其前途、薪酬、风险责任与经营业绩挂钩，与企业形成真正意义上地利益共同体，把企业做强做大.

（二）完善融资体系,创新融资制度

我国传统地金融体制，基本上是以扶持国有经济为取向地.尽管改革开放已经历二十多年，我国金融体系中有关中小企业融资地一些体制性障碍没有很好地解决，因此，破解中小企业融资难，必须进一步改革我国地金融体系.

首先，应大力拓展中小企业直接融资渠道，切实解决我国金融体系严重滞后经济发展地问题.国外经济发展地历史经验表明，直接融资是中小企业融资地主要渠道，众多中小企业

之所以能够得到快速发展壮大，很大程度上往往得益于在发达资本市场上直接融资.然而，目前我国资本市场不发达，中小企业尤其是小企业地直接融资渠道狭窄.政府有关部门应当积极推进我国资本市场地改革和发展，尽快建立起多层次地资本市场体系，努力拓展债券市场，大力发展风险投资，为切实解决中小企业融资问题提供有效地渠道.

其次，应大力发展中小融资企业，建立、健全直接服务于中小企业地金融组织体系.一方面，要鼓励社会资金参与中小融资企业地重组改造，另一方面，还应在加强监管和保持资本金充足地前提下，全面稳定地发展各种所有制金融企业.西方发达国家地经验证明，各种所有制金融企业尤其是中小融资企业地发展，是有效化解中小企业融资难地有效途径.

破解中小企业融资难，还需要进行融资制度和融资工具地创新.首先，金融监管要创新.要根据经济发展形势地需要，敢于开放新地金融商品和新地金融市场，鼓励金融企业探索经营管理地有效方式.其次，投资主体要创新.要形成多元化地资金供应体系，实现中小企业融资渠道地多样化.如除了商业银行之外，金融公司、租赁公司、保险公司、证券公司、创投公司和其他非金融机构等都应成为中小企业地资金供应者.再次是融资制度要创新.要努力架构方便中小企业地融资制度体系.如适当下放基层银行贷款审批权限，实行评级、授信、授权有机统一.评级授信由上级行按照标准严格把关，确保评级授信后，在授信额度内给基层银行充分地贷款发放权.这样既可坚持标准、从严评级授信、降低信贷风险，又能减少贷款审批环节，加快审批速度，适应中小企业贷款需求.此外，还应进行融资工具地创新.要在有效防范资金风险地同时，积极探索和创新融资工具，切实解决中小企业运作过程地融资难地问题.

积极发挥风险投资和“中小企业板”地作用，从国际上通行地做法看，风险投资主要用于高新技术领域小企业创新和发展.风险投资除了在一定时期内获取风险企业地利益分成外，主要靠风险企业成功后，在股市上套现收回投资.当前地重点是要充分发挥政府对风险投资地引导作用，在整顿现有风险投资机构地基础上，明确其经营范围，规范其经营行为，以加快建立风险投资地制度规范.对于“中小企业板”地运用，目前虽然这个专为中小企业设置地资本市场暂时还不能让中小企业真正受益，但它地设立毕竟为中小企业提供了一个极富希望地能够适应多层次融资

结构地资本市场.相信将来随着各方面条件地成熟，一些规模虽小但成长性好，科技含量高地企业必定有机会分享这项改革成果.

（三）借鉴国外经验，制定中小企业融资扶持政策和法律保障

加强中小企业发展地政策供给和政策性投入，是世界各国政府扶持中小企业发展，提高中小企业竞争力地通行做法.如英、美、德、日等西方国家均普遍给予中小企业财政援助，实行税收优惠，制定各种中小企业税收地减免与宽限政策，千方百

计地提高中小企业地竞争能力.如美国在税收方面实行有利于中小企业发展地税率，1998年美国国家税务总局为中小企业提高了6个月地纳税宽限期.1981年制定地《经济复兴税法》规定，中小企业地个人所得税率下调25％，雇员25人以下地企业所得税，按个人所得税率缴纳，而不按企业所得税率缴纳.又如德国中央财政中有专门地中小企业专项资金安排，从1979年起对中小企业地补贴额达到全部补贴额地30％.1975年地税制改革一方面提高了课税基数，增加了非课税收入地折旧、折扣；另一方面降低了累进税率，所得税率上限降为53％，下限降为19％，1990年后对低于2.5万元马克地免征周转税，50％－60％地手工业企业被免除了营业税.

在我国，为了促进中小企业地发展，有效地破解中小企业地融资难，不断提高其竞争力，也应借鉴国外对中小企业政策扶持地经验，抓紧出台一些具体地财税政策和货币信贷政策，明确其优惠税率，对劳动密集型地中小企业给予适当地政府补贴和金融支持，为此，必须做好以下工作：首先要严格执行十届人大二次会议通过地宪法修正案中关于保护私有财产地法律制度，制定《社会信用管理基本法》、《中小企业金融法》和《风险投资法》，出台《民营企业发展与保护条例》，完善《中小企业促进法》地配套法规.其次，要建立健全严格保护、支持中小企业合法权益地长效机制，严惩各种形式地直接或间接损害中小企业合法权益地行为.再次，要彻底改变长期以来我国对中小企业及投资者地司法救济缺位现象，努力为中小企业地财产权、融资权以及其他合法权益提供有力地司法保护.此外，中小企业也要增强自身法制观念，努力确保国家各项法律制度得到严格实施，为解决中小企业融资难、促进中小企业健康、有序发展，形成法律保障机制.

谢辞

本论文是在我地指导老师李峰老师地亲切关怀和悉心指导下完成地.她严谨求实地态度，踏踏实实地精神，孜孜以求地工作作风和大胆创新地进取精神，一直深深地感染和激励着我.李老师曾多次询问论文进程，并为我指点迷津，帮助我开拓思路.从论文选题、资料收集、方案地选择至最后定稿，金老师都始终给予我精心地指导和不懈地支持.

感谢系领导在思想、生活上给我以无微不至地关怀，感谢系里地全体老师对我地教育培养,他们无私地知识传授,拓展了我地视野.在此我要向他们表示深深地感谢和崇高地敬意.

感谢我地同学和我地朋友们三年来对我学习、生活地关心和帮助.感谢母校在三年内所给予我地一切，大学岁月在我地心中留下了太多地回忆.我相信这些都会成为我以后地财富.

感谢我地室友们，三年里，我们朝夕相处，共同进步，感谢你们在大学三年来给于我地所有地关心和帮助.正是由于你们地帮助和支持，我才能克服一

个一个地困难和疑惑，和你们相处地三年是我大学生活地精彩部分，我们在一起地日子，我将终身难忘!

参考文献

1 . 林毅夫，李永军.中小金融机构发展与中小企业融资[M].经济研究.2001年

2 . 刘曼红.中国中小企业融资问题研究[M].中国人民大学出版社.2003年

3 . 陈晓红，郭声琅.中小企业融资[M].经济科学出版社.2000年

4 . 李崇岩，杨经福.对我国中小企业融资模式探讨[M].江苏统计.2001年

5 . 董琼, 傅晋豫.我国中小企业融资对策探讨[M]. 中国软科学. 2001年

6 . 胡小平主编: 中小企业融资[M].经济管理出版社2000年第1版

7 . 亚杰.中小企业融资策略[M].中华工商时报中国工商报.2002年第七期

8 . 徐洪水.金融缺口和交易成本最小化:中小企业融资难题地成因与政策路径金融研究[M] 2001

版权申明

本文部分内容，包括文字、图片、以及设计等在网上搜集整理。版权为张俭个人所有

This article includes some parts, including text, pictures, and design. Copyright is Zhang Jian's personal ownership.

用户可将本文的内容或服务用于个人学习、研究或欣赏，以及其他非商业性或非盈利性用途，但同时应遵守著作权法及其他相关法律的规定，不得侵犯本网站及相关权利人的合法权利。除此以外，将本文任何内容或服务用于其他用途时，须征得本人及相关权利人的书面许可，并支付报酬。

Users may use the contents or services of this article for personal study, research or appreciation, and other

non-commercial or non-profit purposes, but at the same time, they shall abide by the provisions of copyright law and other relevant laws, and shall not infringe upon the legitimate rights of this website and its relevant obligees. In addition, when any content or service of this article is used for other purposes, written permission and remuneration shall be obtained from the person concerned and the relevant obligee.

转载或引用本文内容必须是以新闻性或资料性公共免费信息为使用目的的合理、善意引用，不得对本文内容原意进行曲解、修改，并自负版权等法律责任。

Reproduction or quotation of the content of this article must be reasonable and good-faith citation for the use of news or informative public free information. It shall not misinterpret or modify the original intention of the content of this article, and shall bear legal liability such as copyright.

中小企业融资存在的问题教案资料

一、中国中小企业融资困难的现状及影响 (一)中国中小企业融资困难的现状 1.中小企业自身积累较少。由于中国中小企业采用低折旧计算方法,在生产经营中只计算有形折旧,而忽视科技进步、生产力提高带来的无形损失,所以造成中小企业在设备更新时缺乏足够的资金,而为了正常的生产经营,会导致自有资金更少,负债过重。中小企业自身积累少,很难为融资作出贡献。 2.中小企业外源融资渠道狭窄。目前,中国中小企业融资很大程度上依赖于银行贷款,而银行为中小企业提供的贷款主要是用于流动资金及固定资产更新,银行很少为中小企业提供长期的信贷。 3.中小企业有价证券融资比例小。中国资本市场目前没有为中小企业作出安排,主要还是针对国有企业。大多数的中小企业自身难以达到上市标准,所以,直接融资渠道缺乏。 4.其他融资渠道杯水车薪。在中小企业融资过程中,一些非正式的金融活动发挥了重要作用。比如:在职工内部筹集资金、企业领导人向亲友借贷以及各种民间借贷行为。但是这些非正式融资活动由于地区差异、经济发展水平以及民间信用体系等诸多原因,虽然能帮助中小企业进行融资,却不能在中小企业中普遍实行。 (二)中小企业融资困难所带来的影响 1.中小企业发展缓慢,延缓经济的整体增长。目前,各国经济发展表明,中小企业在扩大就业、推动技术进步、发展国际贸易等方面有着十分积极和重要的作用。但是,由于融资困难,缺乏资金,周转不良,致使中小企业效益低,发展缓慢,不能为整体国民经济的快速发展提供应有的动力与支持,延缓了经济发展的步伐。 2.中小企业融资难,滋长了非正规金融市场。由于中小企业在发展过程中很难通过正规合法的渠道筹集到资金,致使一些中小企业被迫将目光投向非正规的地下金融机构。这些非正规的金融机构为了规避风险、提高收益,设置了很高的借贷利率。这样既降低了中小企业

中小企业融资问题探讨

中小企业融资问题探讨 【摘要】改革开放三十年来，随着我国社会主义经济体制的改革与完善，我国的中小企业发展迅速，如今已成为国民经济的重要组成部分，在国民经济和社会发展中的地位和作用日益增强。然而，融资难的问题一直阻碍着中小企业的发展壮大。本文从中小企业自身、银行等金融机构和国家产业政策等各方面分析了中小企业融资难的相关问题，提出了完善我国中小企业融资体系的建议。 【关键词】中小企业融资现状成因分析对策 一、中小企业融资现状 (一)中小企业融资渠道窄。随着我国中小企业的不断发展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前我国中小企业融资渠道主要包括银行贷款、发行股票或债券、金融租赁、民间借贷以及近年来兴起的风险投资等多种方式。尽管我国中小企业融资渠道有多元化的趋势，但总体来看，直接融资准入门槛高，能够通过上市或者风险投资渠道获得资本的企业有限；民间借贷目前在我国并不规范，普遍缺乏长期稳定的资金来源。所以银行贷款仍是中小企业最重要的外部融资渠道。 （二）中小企业融资成本高。目前商业银行对中小企业的贷款利率一般上浮20%～30%，加上登记费、评估费、公证费、担保费等，估计中小企业的融资总成本高达12%，比大中型优势企业的贷款成本高出一至数倍。业内人士指出，如此之高的资金成本意味着企业的资金利润率至少要达到12%才不致亏本而我国工业平均利润率能达到12%的行业是很少的。 （三）中小企业获得的银行信贷支持率低。据统计，目前中小企业的贷款规模仅占银行信贷总额的10%左右，全国乡镇企业、个体私营企业、“三资”企业的短期贷款仅占银行短期贷款的14.4%。对于中小企业来说，取得银行贷款是很困难的。中小企业很难找到合适的担保人，一些基层银行授权有限，这就使得许多中小企业很难通过银行取得贷款。中小企业贷款一般为小额短期借款，又因为中小企业贷款监控成本高、风险大，银行信贷资金主要来源于追求低风险低收益的单位和个人存款，不应投向高风险的借款人，所以银行一般不愿意借款给中小企业。此外，信用评价体系和担保体系的不健全，让银行承担了过大的决策成本

徐文燕中国中小企业融资现状及对策分析-毕业论文

形 势 与 政 策 论 文 论文题目：中国中小企业融资障碍及对策分析班级：2019秋季会计专科1班 作者: 徐文燕

2020年形式与政策论文 ——中国中小企业融资障碍及对策分析 作者：徐文燕 无论发达国家还是发展家，中小企业都是发展和稳定的重要支柱。中小企业是我国国民经济的重要组成部分。改革开放以来，我国中小企业实现总产值和利税分别占全国的60%和40%，中小企业还提供了大约75%的城镇就业机会。我国经济增长离不开中小企业的发展，同时，中小企业的融资难成为其进一步发展的“瓶颈”。然而，由于我国银行金融机构针对中小企业融资存在着观念陈旧、专门机构缺失、融资品种单一、金融营销动力不足、过度夸大风险等，再加上我国中小企业自身存在企业信用过低等先天不足，使得中小企业相对于国有大型企业在信贷融资上更加困难。 一、中小企业融资现状 （一）中小企业融资状况有所改善。 1998年中央正式提出要“增加向中小企业贷款”。2000年国务院发布《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》后，中小企业信用担保体系进入制度和体系建设阶段，特别是我国制定的《中小企业促进法》，以法律的形式为广大中小企业的发展及融资提供了有力的保护和支持，中小企业融资状况得到了一定程度的缓解。截至2003年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6 558亿元，占全部企业新增贷款的56.8%，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。 （二）中小企业融资方式呈现多元化趋势，但银行信贷仍然是主要渠道随着我国中小企业不断发展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前，全国有100多个城市建立了中小企业信用担保机构，在国家政策和有关部门的扶植下，信用担保贷款将成为中小企业一种有效的融资方式；起源于美国的风险投资，以资金与公司股权相交换方式尤其适合于含量

浅析中小企业融资问题1

财经学院本科毕业论文 浅谈我国中小企业融资问题 作者宁 系别计算机信息管理学院 专业计算机科学与技术 年级08级 学号802102105 指导教师 导师职称

容提要 当世界经济的齿轮推动着我国中小企业迅速发展壮大的同时，中小企业的融资问题日益突出。目前，中小企业存在融资方式及渠道缺乏、信用体系、法律、法规保障体系、金融机构不完善等主要融资问题。本文通过阐述中小企业融资现状，分析了中小企业融资难的原因，并提出了解决对策。由于造成中小企业融资难是有多方面的原因，因此只有多方协调统筹发展才能使中小企业走出融资难的瓶颈，促进中小企业快速发展。 关键词中小企业融资现状融资对策 Abstract When the gear driving the world economy, China's rapid development and expansion of medium and small enterprises, the medium and small enterprises financing problems have become increasingly prominent. Currently, there is financing of medium and small enterprises and the lack of channels, with the system, laws and regulations to protect systems, and other major financial institutions, inadequatefinancing . This paper describes the status of medium and small enterprises financing, medium and small enterprises financing difficulties of analyzing the causes, and proposed countermeasures. As the financing of medium and small enterprises is causing a number of reasons, only the development of multi-party co-ordination difficulties in financing to enable small and medium enterprises out of the bottleneck, and promote the rapid development of medium and small enterprises. Key words: medium and small enterprises financing status financingmeasure

中小企业融资中存在的问题及对策研究

中小企业融资中存在的问题和对策研究 2009-07-20 03:04:26| 分类：论文| 标签：|举报|字号大中小订阅 摘要：近年来，随着中小企业的飞速发展，中小企业融资问题，已经成为一些中小企业进一步发展所面临的“瓶颈”。在我国经济体制转型和经济结构调整的特殊历史时期,中小企业融资问题不仅表现得较为突出,也更为复杂。本文从多个方面对我国中小企业融资问题的现状和改善途径进行了系统的论述。首先，写了我国中小企业融资中问题的现状及造成的危害，接着,从外部融资环境和企业内部两方面分析了我国中小企业融资中问题产生的原因。在此基础上，结合我国国情从外部融资环境改善和企业内部建设两方面提出了改善途径。 关键词：中小企业融资监督机制约束机制

目录 一国内外研究综述…………………………………………………………… 1 （一）中小企业融资的基本理论 (1) 1、信贷配给理论 (1) 2.小企业融资周期理论 (1) 3.小企业关系贷款说 (1) 4.小企业融资实证研究 (2) （二）国内研究 (2) 1、中小企业信息不透明 (2) 2、中小企业的治理结构特点 (2) 3、中小企业的企业规模比较小 (2) 二中小企业融资的现状和存在的问题 (2) （一）当前我国中小企业融资的基本情况及主要特点 (3) 1、中小企业资金紧张 (3) 2、中小企业信贷份额下降 (3) 3、中小企业过度依赖银行贷款的局面并没有改变 (3) 4、融资成本高 (4) （二）中小企业融资现状的主要成因分析 (4) 1.外部融资环境方面 (4) 2.企业内因建设方面 (4) 三促进中小企业融资的政策建议 (4) （一）外部环境 (4)

浅析中小企业融资困难问题

[浅析中小企业融资困难问题] 专业：[请输入专业] 班级：[请输入班级] 学生姓名：[请输入姓名] 指导教师：] 完成时间：2014年12月21日

浅析中小企业融资困难问题 姓名： 班级： 摘要： 中小企业是我国国民经济的重要组成部分，发展中小企业对于完善我国市场经济体制，实现整个社会的现代化，为国有大中型企业改革创造良好的外部环境，发挥着不可替代的作用。目前，中小企业已成为我国社会经济体系的重要组成部分，是培育新的经济增长点、吸纳众多劳动力就业的主要载体。已成为拉动国民经济的新的增长点，是推动我国经济景气上行的主要动力之一。但就其整体发展状况而言，中小企业又是社会经济中的弱势群体，在其日益发展壮大过程中，受许多因素制约，使其面临着许多困难，受制于我国当前独特的体制、机制和政策等，中小企业发展面临着许多企业自身难以克服的经济、制度以及法律等方面的矛盾和问题。其中，其中尤为突出的是融资难的问题，资金紧张、融资问题更是首当其冲，成为人们高度关注的一个问题。 关键字：中小企业金融融资困难信用担保 一、中小企业融资特点： 中小企业由于资产规模小、财务信息不透明、经营上的不确定性大、承受外部经济冲击的能力弱等制约因素，加上自身经济灵活性的要求，其融资与大企业相比存在很大特殊性。中小企业特别是小企业在融资渠道的选择上，比大企业更多的依赖内源融资。在融资方式的选择上，中小企业更加依赖债务融资，在债务融资中又主要依赖来自银行等金融中介机构的贷款。中小企业的债务融资表现出规模小、频率高和更加依赖流动性强的短期贷款的特征。与大企业相比，中小企业更加依赖企业之间的商业信用、设备租赁等来自非金融机构的融资渠道以及民间的各种非正规融资渠道。 二、我国中小企业的融资渠道现状 （一）融资需求旺盛 目前，我国工业总值的60％、利税的40％、就业机会的75％、出口的60％，都是由占我国企业总数90％的中小企业创造的。这些中小企业目前正面临激烈的竞争，如果不谋求发展，提高质量，改善服务，企业就很有可能在激烈的市场竞争中被淘汰。所以，这些企业要发展，必然会有巨大的融资需求。在我国，融资需求旺盛的中小企业有两种类型：第一，劳动密集型的中小企业是最具有活力的企业组织形态，这类企业数量众多，它们以低成本、低风险、快速地进行技术模仿和引进为特征，产品由于市场稳定、技术成熟，其技术和市场风险很小，主要的风险是企业经营风险；第二，知识、智力密集的创新型中小企业，它们数量相对较小，除了经营风险之外，由于投资回收期较长等因素，这类企业的技术、

中小企业融资现状问题与对策(doc 11页)

中小企业融资现状问题与对策(doc 11页)

中小企业融资现状问题及对策 王曦 改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国的经济增长做出了极大的贡献。现在，我国中小企业占全部企业数的99%，工业总产值和利税分别占60%和40%，每年出口创汇占60%，提供了75%的城镇就业机会。但近些年来由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中主要的就是中小企业融资难的问题，我们必须解决这些问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。 在世界一些发达国家和地区，中小企业在其国民经济中的比重都相当高，如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过90%.它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。但是，其政府为其提供了各种各样的支持，帮助其消除这些障碍，使中小企业融资问题得到解决。我们也完全有理由相信，通过具体的研究、分析，在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使中小企业的融资问题得到很好解决的，从而推动国民经济的快速、稳定的发展。 一、中小企业融资现状 （一）融资状况有所改善

1998年中央正式提出要“增加向中小企业贷款”。2000年国务院发布《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》后，中小企业信用担保体系进入制度和体系建设阶段，特别是我国制定的《中小企业促进法》，以法律的形式为广大中小企业的发展及融资提供了有力的保护和支持，中小企业融资状况得到了一定程度的缓解。截至2003年6月末，中小企业贷款余额6.1万亿元，占全部企业贷款余额的51.7%，同比提高了0.7个百分点。中小企业新增贷款6 558亿元，占全部企业新增贷款的56.8%，比同期大型企业新增贷款占比高出28.2个百分点。 （二）融资方式呈现多元化趋势，但银行信贷仍然是主要渠道随着我国中小企业不断发展壮大，其融资需求日益增大，与此相适应，我国中小企业融资方式逐渐呈现多样化趋势。目前，全国有１００多个城市建立了中小企业信用担保机构，在国家政策和有关部门的扶植下，信用担保贷款将成为中小企业一种有效的融资方式；起源于美国的风险投资，以资金与公司股权相交换方式尤其适合于科技含量高、具有广阔市场前景的中小型高科技企业，目前风险投资在我国得到了迅速的发展，风险投资机构已有２００多家；金融租赁是一种新型的融资方式，以租赁物件的所有权与使用权相分离为特征的新型融资方式，采用租赁方式，通过融物的方式实现融资目的，从而缓解了固定投资的资金压力；典当融资以其特有的优势重新拥有了市场，典当是以实物为抵押，以实物所有权转移的形式取得临时性贷款的一种融资方式，可以帮助中小企业利用闲置资产筹措到流动资金，从而盘活企业存量资产；票据融资方式适应中小企业资金需求金额小、周期短、频率高的特点，近几年发展很快；合伙投资、互助基金、民间信用等各种非正规也是我国现有中小企业融资的一条渠道；2004年深交所中小企业板正式启动，为中小企业专设了一个新的融资平台。尽管我国中小企业融资渠道有多元化的趋势，但总体来看，我国中小企业融资渠道仍很狭窄，其目前发展主要依靠自身内部积累，外部融资比重过低，银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。 （三）地区差异明显 在沿海地区，中小企业的融资问题得到了较好解决，广东、浙江、江苏、福建等地，中小企业也成为经济的骨干和经济增长的引擎，产品升级和技术更新快，这些地区的银行都积极对中小企业融资。此外，由于经济发展水平较高以及民间信用体系的建立，这些地区亲友借贷、职工内部集资以及民间借贷等非正规在中小企业融资中发挥了重要作

中小企业融资存在的问题及对策_毕业论文

毕业论文声明 本人郑重声明： 1．此毕业论文是本人在指导教师指导下独立进行研究取得的成果。除了特别加以标注地方外，本文不包含他人或其它机构已经发表或撰写过的研究成果。对本文研究做出重要贡献的个人与集体均已在文中作了明确标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 2．本人完全了解学校、学院有关保留、使用学位论文的规定，同意学校与学院保留并向国家有关部门或机构送交此论文的复印件和电子版，允许此文被查阅和借阅。本人授权大学学院可以将此文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本文。 3．若在大学学院毕业论文审查小组复审中，发现本文有抄袭，一切后果均由本人承担，与毕业论文指导老师无关。 4.本人所呈交的毕业论文，是在指导老师的指导下独立进行研究所取得的成果。论文中凡引用他人已经发布或未发表的成果、数据、观点等，均已明确注明出处。论文中已经注明引用的内容外，不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究成果做出重要贡献的个人和集体，均已在论文中已明确的方式标明。 学位论文作者（签名）： 年月

关于毕业论文使用授权的声明 本人在指导老师的指导下所完成的论文及相关的资料（包括图纸、实验记录、原始数据、实物照片、图片、录音带、设计手稿等），知识产权归属华北电力大学。本人完全了解大学有关保存，使用毕业论文的规定。同意学校保存或向国家有关部门或机构送交论文的纸质版或电子版，允许论文被查阅或借阅。本人授权大学可以将本毕业论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用任何复制手段保存或编汇本毕业论文。如果发表相关成果，一定征得指导教师同意，且第一署名单位为大学。本人毕业后使用毕业论文或与该论文直接相关的学术论文或成果时，第一署名单位仍然为大学。本人完全了解大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存或汇编本学位论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或者部分的阅览服务；学校有权按有关规定向国家有关部门或者机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入学校有关数据 库和收录到《中国学位论文全文数据库》进行信息服务。在不以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内容用于学术活动。 论文作者签名：日期： 指导教师签名：日期：

浅析中小企业融资问题(1)

龙源期刊网 https://www.wendangku.net/doc/6a13571707.html, 浅析中小企业融资问题 作者：王玉花程莉莉 来源：《青年与社会》2013年第06期 【摘要】中小企业作为活跃市场的有生力量，对我国经济的增长和社会的发展起到了重要作用，但因为企业的自身经济状况以及银行信贷的弊端、政府的扶持力度不够，导致中小企业融资环境差，融资难的情况。这一问题的存在制约了中小企业的生存与发展，阻碍了我国社会经济的发展。针对这一问题试图探讨中小企业融资难的成因及解决办法。 【关键词】中小企业；融资；解决对策 一、中小企业融资难的原因 （一）中小企业的信息不透明、管理制度不健全、缺乏足够的抵押担保 企业融资是一种信用行为和信用关系，企业的融资行为能否成功的基础依赖于企业与银行的良好沟通与信任。中小企业由于不需要对外提供财务报表，其透明度低，通常不能把自己的经营财务信息完全传递给银行，产生企业与银行信息不对称，使得银行难以确切把握企业的发展前景和财务状况，加之中小企业的管理制度不规范、不健全，缺乏足够的抵押担保，这样对于银行来说，中小企业的金融风险要远高于大企业，因而不轻易放贷，贷款条件也相当严格。 （二）诚信度低 在我国，信用不足已成为中小企业中存在的普遍现象。尤其是个别中小企业的某些欺诈行为和由此引发的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务、恶意偷、欠税等信用问题已在一定程度上影响了中小企业的整体信用形象，严重破坏了银行与企业之间的信用关系，银行贷款给中小企业，存在着较大的市场风险和信用风险，因而银行难以把中小企业作为重点贷款的服务对象。 （三）银行信贷歧视 当前国有商业银行和股份制商业银行主要贷款对象还是大企业，无论从经营能力、产品市场竞争力、抵押资产等各方面，大企业的优势远高于中小企业，在上述方面不足的情况下，银行贷款给中小企业将造成追债难的局面。特别是在我国目前的金融机构中国有银行占主体地位，如出现坏账呆账，银行主管部门也会承担较大的政治风险。以此银行对中小企业“惜贷”、“恐贷”。 （四）政府对中小企业支持力度不够

中小企业融资存在的问题及解决

中小企业融资存在的问题及解决 发表时间：2019-06-19T15:25:37.470Z 来源：《中国经济社会论坛》学术版2018年第11期作者：刘禄田 [导读] 随着我国经济的不断发展，市场上出现了很多中小型企业。但是，中小型企业的发展过程相对较慢，具体在于其资金链不足，融资困难等，面对着激烈的市场竞争，中小企业的融资十分困难。 刘禄田 阜阳师范学院西湖校区安徽阜阳 236037 摘要：随着我国经济的不断发展，市场上出现了很多中小型企业。但是，中小型企业的发展过程相对较慢，具体在于其资金链不足，融资困难等，面对着激烈的市场竞争，中小企业的融资十分困难。本文就中小企业的融资过程中遇到的问题以及解决方案进行研究，结合我国实际的市场环境，对中小企业融资过程中遇到的问题进行分析，寻找自身原因以及市场原因，从多个角度进行探索，并结合具体的问题提出可行的解决方案，为相关工作提供理论参考。 关键词：中小企业融资解决对策 我国进入改革开放已经四十年了，国家的经济建设取得了显著的成就，市场上许多的中小企业迅速兴起，在我国经济组成中，中小企业的地位不可忽视，虽然一个中小企业对国家经济的作用微乎其微，但由于中小企业的数量庞大，因此中小企业对我国的经济发展有着密不可分的作用。我国的中小企业占我国企业总量的99%以上，其中中小企业的 GDP总和超过国民经济综合的一大半，对国家的税收也有着很大的贡献，不仅如此，中小企业还提供了75%以上的城镇就业岗位，因此，中小企业在我国的经济建设过程中有着至关重要的作用。但是由于现如今的市场竞争激烈，是很多的中小企业发展过程十分的困难，由于中小企业的资金链不充裕，因此主要的困难就是融资过程的困难。本文就中小企业融资过程中存在的问题进行分析，提出部分建议，仅供参考。 一、中小企业融资过程面临的主要问题 1.1融资渠道较为单一 我国的中小企业筹资的主要渠道包括银行贷款、企业本身调动资金以及政府的扶持。首先，作为银行，对于中小企业不是十分的支持，不愿意承担给中小企业贷款所带来的风险，这样就使得中小企业在银行贷到款的几率非常低，这种情况下，中小企业的筹资目标就转向民间借贷，这样筹资的风险很大，债务问题也限制了企业的发展。其次，从企业自身来分析，中小企业的成本本身就高，企业的业绩制约了企业的融资效果，对于金融机构来说，更希望借贷给业绩好的企业，不仅如此，中小企业的管理方面存在着重大的问题，这也阻碍着中小企业的融资过程。最后，尽管政府颁布了很多条例，但是由于中小企业的本身信用度问题，导致很多中小企业难以享受政府的有利政策。 1.2中小企业自身资金管理存在问题 由于中小企业的规模较小，资金相比大型企业来说较少，但是中小企业的资金使用上并没有大型企业的利用率高，很多的中小企业在管理上有很大的缺陷，管理不当导致了资金的浪费，这些都和经营管理者的个人的自身素质息息相关，许多的小型企业都是个人私营的工厂，由于管理者缺乏相关的专业知识，在生产中不能准确的使用资金。有些企业甚至不管自身企业的信誉，在与客户进行合作的过程中，不注重自身的信誉。 1.3相关政策落实不到位 国家为为了推动中小企业的发展，制定出台了一系列的政策，为中小企业的发展提供帮助。但是，这些政策虽然在一定程度上缓解了中小企业的部分压力，但是并没有从根本上解决中小企业的资金获取困难的问题。从另一方面来看，政府出台什么样的政策，实际就会有什么样的对策，因此在实际的政策实施过程并没有真正发挥政策的作用。所以，真正的问题不在于政策的制定，而是在于政策的落实，对于政策的落实过程政府部门应该加强监督管理，对于非法钻政策漏洞的行为加以阻止，将政府指定的政策落实到位。 二、解决问题的对策与建议 2.1拓宽企业融资途径 2.1.1采取融资租赁的业务方式 融资租赁的业务方式也可以成为金融租赁，这种方式是不直接向中小企业进行借贷服务，而是在中小企业在缺少某种设备时，为其提供一种租赁服务，不需要其购买，按时交付押金以及租金即可，这样就可以减轻中小企业的资金负担，不仅如此，还可以和中小企业签订相关条例，直接从企业的盈利中扣除一定的百分点，这种方式更加减轻企业的负担。 2.1.2推动资本市场快速发展 目前我国经济仍处于发展阶段，许多方面的发展仍不健全，证券市场对于中小企业的要求过高，这就导致证券市场的融资方式不适合现如今的中小企业。所以，应该对资本市场进行改革，放宽中小企业的融资渠道，不仅如此，还要进行创新，创新出一种适合中小企业融资的渠道，推动中小企业的发展。 2.1.3正确利用民间融资 民间借贷是中小企业融资的重要途径之一，这一方式目前不够完善，存在着很多的经济纠纷。但是在我国的一些发达地区，民间集资的方式发展较为发达，体制较为健全。但是，尽管如此，政府部门应该进行干预，对一些民间借贷公司进行集体管制，统一制定规章制度，加强对民间借贷的监管，对一些非法集资进行严厉的打击，以积极的引导为主，使民间借贷公司逐步走向正规化，按照政府部门在指定的程序进行借贷，适当的进行监督管理。这一措施能够有效的减小中小企业的融资难度，推动中小企业的发展。 2.2提高中小企业资金使用效率 在中小企业的资金使用上，有很多的不合理之处，这些不合理的资金使用阻碍了中小企业的发展，因此，需要对中小企业的管理者进行一定的教育，加强企业管理者节约的理念，使中小企业的资金科学的使用。不仅如此，还要加强企业管理者的专业科学知识，对实际的生产过程有一定的了解，避免不必要浪费的情况出现。 2.3通过立法完善中小企业担保制度 中小企业的贷款种类主要分为三种：信用借贷、抵押借贷以及担保借贷。由于大部分的中小企业的信誉度不够，不能顺利的进行贷

中小企业融资的问题及对策研究探开题报告

现阶段中小企业融资的问题及对策研究? 摘要：随着我国市场经济的深化和经济体制改革的深入，中小是我国国民的重要组成部分,在经济社会中具有大企业无法替代的特殊的战略地位。小企业作为活跃市场的基本力量,容纳了社会上大多数的就业人员,在促进经济增长及解决就业和再就业过程中,发挥着重要作用。中小企业的发展需要强有力的金融支持，但由于企业自身和我国经济体制等多方面的原因，致使我国中小企业普遍存在的融资难的问题，融资难造成中小企业融资方式单一，融资渠道狭隘，融资结构存在许多缺陷。融资难严重制约了我国中小企业的发展速度。目前的全球经济危机对我国中小企业的生存和发展产生了很大的影响，不少中小企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度来看，融资难问题已经成为阻碍中小企业发展的主要原因。想要解决中小企业生存和发展上的障碍，能够想尽办法解决中小企业融资问题，无疑是一条有效的途径。在当前经济发展的情况下，采取什么样的办法解决中小企业的融资问题是值得我们去探讨的。 本文着重研究了我国中小企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析原因，探索解决对策，就如何改善中小企业融资现状、拓宽其融资渠道提出一些建议，来解决我国中小企业融资问题，加快我国中小企业的，促进我国国民的发展。 关键词：中小企业，融资，现状，对策 1 研究背景 1. 研究背景和理论意义 资本是企业生存和发展的关键性问题,企业要生存和发展就得拥有一定数量的资金。然而, 许多中小企业恰恰缺少经营、发展所必需的资金。这样, 这些中小企业就往往面临着无法回避的融资问题, 融资问题就成为了这些企业经营发展战略的核心问题。企业融资应当有利于实现企业顺利健康成长和企业价值最大化的实现,融资过程中既要注意防止资金筹集过多, 造成资金闲置, 增加成本与风险；又要注意企业融资制度必须在宏观融资体制的框架下做出选择。而目前, 我国融资大环境长期以国有企业, 特别是国有大型企业为主体，同时又缺乏专门服务于中小企业的金融机构, 这是中小企业间接融资困难的一个反映。而另一方面中小企业融资规模较小,资信度低等情况也在很大程度上限制了中小企业从银行或资本市场的筹资。

中国企业融资管理存在哪些问题

中国企业融资管理存在哪些问题 听语音 在市场经济条件下,企业要生存、发展和盈利就必须建立现代企业制度，科学地进行资本运营，而这一切都需强化融资管理。融资管理的概念是以满足企业资金需求为前提，实现对资金成本和风险进行控制。 方法/步骤 一、缺乏融资的管理和创新 大多企业融资都只是顾及自己资金的需要，忽视宏观的市场经济环境。对那些需要资金对未来进行规划的企业，这个问题更加的明显。资金市场出现供不应求或紧缩银根的情况时，企业不得不拿出比原来成本更高的融资。由此可以看出一个企业如果没有制定融资管理详细的方针，而是依据自身的情况进行适时的调整，很可能引起企业的融资周期和资金市场背道而驰。所以说，大多的企业进行融资的时候因为缺乏管理和创新。 二、融资的方式单一 我国金融格局一直由银行信贷和间接融资占主导，加上财务工作人员受到传统的经济体制的影响，使得在融资方面企业对银行有依赖性，最后融资工作就变成了跑银行、拉贷款。单一的融资渠道使企业融资的难度变大，资金运用死板使得财务的风险加大。 二、成本观念和风险意识较差 成本观念差主要体现为企业在融资的过程中对成本收益的原则缺乏考量体现出成本观念比较的较差，企业资本结构以及成本根本不是筹资工立足的点。当企业经营开展活动需要资金的时候，相关的财务人员就会进行融资筹到资金就是完成任务，完全不去对资金的结构和成本进行分析。风险意识差则是体现为两个方面。一方面在企业中存在着盲目举债进行经营的现象，对于企业的利用资金率的高低完全的忽视。另一方而在企业盲目的借入资金之后，并没有对那些资金进行合理的理财和规划，资金这这样被闲置和浪费。 四、金融体系的不健全

中小企业融资现状分析

中小企业融资现状分析 中小企业融资现状分析 论文格式论文范文毕业论文 我国中小企业作为国民经济发展的一支重要力量，处于较为突出的位置。在金融危机带来的重要影响下，我国的中小企业也受到了极大的挑战。一方面，一批中小企业因自身缺乏自主创新能力和核心信息技术，无法应对突如其来的风险，最终一点点没落下去甚至消亡。而另一批中小企业凭借着自身的知识产权和突出的管理能力，转危为安，化危险为力量，不断发展壮大。在此情况下，我国中小企业要实现自身的健康发展，必须以良好的外界条件为支撑，积累原始资本，抓住机遇，充分利用与政府和银行的关系，不断创新发展，从而很好地解决中小企业融资困难的问题。 二、国内外研究现状分析及评价 国外研究现状 由于中小企业融资问题受到国内外研究学者的广泛重视，所以关于此方面的研究十分深入。国外学者们从不同的理论视角进行了大量的专题研究，并形成了相关理论。国外对于中小企业融资方面的研究主要形成以下有关理论： 1.信贷供给理论BaitensPerger认为，在贷款合同中应该不仅有利率规定，还应包制定非价格条件，来推动信贷发展;Stights和Weiss通过建立信贷市场信息不对称的理论模型，促进信贷供给关系。 关系型借贷理论中小企业的信贷信息不公开透明，导致西方国家的融资渠道更多地通过关系信贷的方式进行。以下的研究分析均是基

于关系型信贷理论。Geenbaum和Thakor认为，银行可以作为监督企业的一个重要途径。Nakamura强调，银行在信贷关系的信息生产方面是存在突出地位的。Bergerh和Udell则认为，关系型信贷方式是通过信息的传递和交流，来最低限度地降低银行与企业的信息不对称程度，提高企业的信贷可得性和信用值，增强银行的放贷意愿。 3.银行结构理论Banergee等通过提出长期互动和共同监督两种假说，将中小金融机构定位为中小企业的可信长期合作伙伴，相较于组织结构复杂的大型银行来说，中小银行更容易解决信息不对称问题，更利于获取客户的软信息和发放关系型贷款。且相对而言，中小银行的贷款利率较低，更加吸引中小企业进行贷款。 国内研究现状 相较于国外的研究成果，我国的发展较为缓慢且落后。但是自改革开放以来，经济的高速发展也带动了中小企业的发展，而中小企业的融资问题也成为了国内学者研究的一个重点，得到广泛的关注。其研究主要集中在以下两个方面： 1.对于中小企业融资困境的原因分析北京大学中国经济研究中心主任林毅夫认为中小企业经营管理过程中的透明度低，信息不对称是导致融资难的根本原因;贾淑军则认为是信用能力，低中小企业家的声誉边际价值较低导致的融资能力不高;王智洁、陈莹则提出我国中小企业融资难的问题是由自身原因和外部原因两方面导致的，其中外部原因包括金融环境、金融法律法规及商业银行经营原则。而巴曙松重点归纳了中小企业自身因素的主要原因： 一是因中小企业负债率高、经济效益低的特点，一般银行不愿意进行受理;二是中小企业没有坚实的担保做后盾;三是中小企业的制度

浅析中小企业融资难问题及解决对策

目录 一、引言 二、我国中小企业融资难问题大观 1、中小企业融资难问题的表现 （1）融资渠道窄 （2）融资成本高 2、中小企业融资难问题对企业的不利影响 三、中小企业融资难的原因 1、自身原因 （1）管理经验不善 （2）企业的信用度不高 2、外部原因 （1）银行运行体制的制约 （2）政府经济增长偏好的制约 四、应对中小企业融资难问题的对策 1、应对自身原因的对策 （1）经营正规化，强化资金管理 （2）加强企业信用度的升级

2、应对外部原因的对策 （1）深化金融体制改革，消除金融抑制 （2）加强金融创新，拓宽信贷渠道 5.结论 参考文献 浅谈中小企业融资难问题及解决对策 专业：班级：姓名：ｘｘｘ 指导老师：xxx 摘要：现在经济不断地发展，相应的金融体系也变得越来越发达，中小企业的地位变得越来越重，但是中小企业由于规模的局限性，在一定的时候也是有一定的弊端，最常出现的就是中小企业融资难问题，在中小企业发展的过程中，资金问题是首要问题，解决的好就能促进中小企业的良性循环，处理的不好，短时间会造成中小企业的营运资金出现断裂情况，长时间就会给中小企业造成灭顶之灾。所以要在融资难问题上进行深入的研究，了解中小企业现在面临的融资难问题，出现这些融资难问题的变现、原因，同时也要积极的探索解决对策来应对融资难的问题。 关键字：中小企业融资银行政府资本市场 Abstract：Now the continuous economic development and corresponding financial system has become more and more developed, the status of small and medium-sized enterprises become increasingly heavy, but small and

中国中小企业融资存在的问题与对策

中国中小企业融资存在的问题与对策 无论是发达国家还是发展中国家，中小企业都是国民经济发展的重要组成部分，加快中小企业的发展，可以为国民经济的持续稳定增长奠定良好的基础。 但在中小企业迅速发展的过程中，出现了很多问题需要及时加以解决，其中，融资问题成了困扰中国中小企业顺利发展的重大问题，融资困难成为制约中国中小企业发展最难突破的“瓶颈”。 一、中国中小企业融资困难的现状及影响 （一）中国中小企业融资困难的现状 1.中小企业自身积累较少。由于中国中小企业采用低折旧计算方法，在生产经营中只计算有形折旧，而忽视科技进步、生产力提高带来的无形损失，所以造成中小企业在设备更新时缺乏足够的资金，而为了正常的生产经营，会导致自有资金更少，负债过重。中小企业自身积累少，很难为融资作出贡献。 2.中小企业外源融资渠道狭窄。目前，中国中小企业融资很大程度上依赖于银行贷款，而银行为中小企业提供的贷款主要是用于流动资金及固定资产更新，银行很少为中小企业提供长期的信贷。 3.中小企业有价证券融资比例小。中国资本市场目前没有为中小企业作出安排，主要还是针对国有企业。大多数的中小企业自身难以达到上市标准，所以，直接融资渠道缺乏。 4.其他融资渠道杯水车薪。在中小企业融资过程中，一些非正式的金融活动发挥了重要作用。比如:在职工内部筹集资金、企业领导人向亲友借贷以及各种民间借贷行为。但是这些非正式融资活动由于地区差异、经济发展水平以及民间信用体系等诸多原因，虽然能帮助中小企业进行融资，却不能在中小企业中普遍实行。 （二）中小企业融资困难所带来的影响 1.中小企业发展缓慢，延缓经济的整体增长。目前，各国经济发展表明，中小企业在扩大就业、推动技术进步、发展国际贸易等方面有着十分积极和重要的作用。但是，由于融资困难，缺乏资金，周转不良，致使中小企业效益低，发展缓慢，不能为整体国民经济的快速发展提供应有的动力与支持，延缓了经济发展的步伐。 2.中小企业融资难，滋长了非正规金融市场。由于中小企业在发展过程中很难通过正规合法的渠道筹集到资金，致使一些中小企业被迫将目光投向非正规的地下金融机构。这些非正规的金融机构为了规避风险、提高收益，设置了很高的借贷利率。这样既降低了中小企业的投资效益，又由于非正规金融机构的高利率而增加了成本，这些都对国家的宏观金融政策及产业政策发展不利。

中小企业融资的问题与对策研究探(开题报告_)

现阶段中小企业融资的问题及对策研究 摘要：随着我国市场经济的深化和经济体制改革的深入，中小企业是我国国民经济的重要组成部分,在经济社会发展中具有大企业无法替代的特殊的战略地位。小企业作为活跃市场的基本力量,容纳了社会上大多数的就业人员,在促进经济增长及解决就业和再就业过程中,发挥着重要作用。中小企业的发展需要强有力的金融支持，但由于企业自身和我国经济体制等多方面的原因，致使我国中小企业普遍存在的融资难的问题，融资难造成中小企业融资方式单一，融资渠道狭隘，融资结构存在许多缺陷。融资难严重制约了我国中小企业的发展速度。目前的全球经济危机对我国中小企业的生存和发展产生了很大的影响，不少中小企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度来看，融资难问题已经成为阻碍中小企业发展的主要原因。想要解决中小企业生存和发展上的障碍，能够想尽办法解决中小企业融资问题，无疑是一条有效的途径。在当前经济发展的情况下，采取什么样的办法解决中小企业的融资问题是值得我们去探讨的。 本文着重研究了我国中小企业融资的现状并针对融资过程中存在的问题，分析原因，探索解决对策，就如何改善中小企业融资现状、拓宽其融资渠道提出一些建议，来解决我国中小企业融资问题，加快我国中小企业的发展，促进我国国民经济的发展。 关键词：中小企业，融资，现状，对策 1 研究背景 1. 研究背景和理论意义 资本是企业生存和发展的关键性问题,企业要生存和发展就得拥有一定数量的资金。然而, 许多中小企业恰恰缺少经营、发展所必需的资金。这样, 这些中小企业就往往面临着无法回避的融资问题, 融资问题就成为了这些企业经营发

展战略的核心问题。企业融资应当有利于实现企业顺利健康成长和企业价值最大化的实现,融资过程中既要注意防止资金筹集过多, 造成资金闲置, 增加成本与风险；又要注意企业融资制度必须在宏观融资体制的框架下做出选择。而目前, 我国融资大环境长期以国有企业, 特别是国有大型企业为主体，同时又缺乏专门服务于中小企业的金融机构, 这是中小企业间接融资困难的一个反映。而另一方面中小企业融资规模较小,资信度低等情况也在很大程度上限制了中小企业从银行或资本市场的筹资。 融资活动是企业资金管理中的重要一环，企业融资决策决定着企业的资本结构，而融资决策往往受制于其当时的金融环境。企业的资金可以从多渠道、多方式来筹集，不同来源的资金，其使用时间的长短、附加条款的限制、财务风险的大小、资金成本的高低都不一样。中小企业要想在我国市场经济改革中完全成长起来，就非常有必要扩大融资渠道，在不断积累自有资金的同时，还要通过一切正规合法的手段来扩充资本。 如今中小企业融资难已成为当前我国理论界和实践领域所共同关注的一个重大问题。只有抓住问题从理论上正确认识造成中小企业融资问题的原因，才能从根本上解决我国现阶段存在的中小企业融资难这一制约经济持续增长的关键问题。中小企业由于负债较多，经营业绩恶化，大多数中小企业信用急剧下降，往往形成：“资金缺乏-----业绩恶化-----信用差-----资金缺乏”的恶性循环。因此我们对中小企业融资问题和对策的研究就显得尤为重要。 2 文献综述 中小企业在解决社会就业、发展地方经济和聚拢一些特色优势产业等方面发挥着重要的作用，但融资问题却成为了制约这些中小企业发展的“瓶颈”。解决中小企业融资难的问题已经迫在眉睫，只有切实解决中小企业融资问题，才能把中小企业发展的潜在能量发挥出来，使其在经济发展和社会稳定中发挥更

如何解决中小企业融资难问题

浅析如何解决中小企业融资难问题

————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：

浅析如何解决中小企业融资难问题 摘要 随着社会经济的快速发展，我国的中小企业也在加快发展，而且在提供就业、税收奉献、技术创新、地区经济共同发展以及新农村建设中占据十分重要的地位。但是目前还是许多中小企业难以获得银行贷款，融资困境阻碍着我国中小企业的进一步发展。所以笔者认为开展对我国中小企业融资现状的分析是很有实际意义的，本课题选择了金蝶软件公司作为案例，先分析中小企业融资的现状，接着论述造成我国中小企业融资现状问题的内外部原因，最后针对现状问题和原因提出建议来解决中小企业融资现状的问题，主要从企业内部，政府、金融机构等方面进行改进。本次研究的主要目的就是通过现状及原因分析提出现实可行的对策，希望供其他企业、政府及金融机构参考借鉴，以便促进我国中小企业的发展，缓解融资困难问题。下面是武汉映辉教育网的小编收集整理的中小企业融资难的问题的论文范文，欢迎阅览查看。 关键词：中小企业；融资现状；现状问题；内外原因；对策建议 Abstract Along with the rapid development of social economy, our country small and medium-sized enterprise also in accelerating the development and in providing employment, tax dedication, technological innovation, regional economic common development and new rural construction occupies a very important position. But there is still many SMEs were hard to obtain bank loans, financing difficulties hindering the further development of small and medium-sized enterprises of our country. So the author thinks that the development of our country small and medium-sized enterprise financing present situation analysis is very practical significance. This paper chose Kingdee software company as a case, the first analysis of the current status of the financing of small and medium-sized enterprises, then discusses the cause of internal and external reasons of our country small and medium-sized enterprise financing present situation problems. Finally, the needle The existing problems and reasons of recommendations to solve the problem of small and medium-sized enterprise financing present situation, mainly from within the enterprise, government, financial institutions and other aspects was improved. The main purpose of this research is