现金管理1文档
现金管理：巴菲特如何分析财务报表
计算现金流量，比计算其他财务指标简单多了，和你计算自己一年挣了多少钱又花了多少钱最后净剩下多少钱完全一样。计算很简单，但预测很不简单。巴菲特说，未来是永远看不清楚的，即使是老手也很容易预测错误。那么如何避免犯下重大的预测错误呢？巴菲特提供了两个方法：
第一是限制范围，只预测你非常熟悉而且业务十分简单稳定的公司。
第二是价格上留有足够安全边际，即大大低于预测的价值，即使自己犯错高估一些，仍有较大的赚钱
余地，其实相当于做最保守的预测。
你自己就是一个赚钱机器，我们经常预测自己的现金流量，而且准确性蛮高。为什么？
第一，你非常熟悉自己，非常了解自己的业务，就是你的工作，你能大概估计你未来几年的现金流入流出，就是每年大概会赚多少钱，花多少钱，最后能存多少钱。
第二，你预测自己的现金流量时，非常保守，你不会盲目预测自己的工资会持续大幅增加，你也不会轻信老板会发很多年终奖的口头承诺，你只算你有很大把握拿到的钱。相反计算支出时，会把结婚、生子、买车、买房、生病等可能的支出尽可能多地考虑在内。
同样是你，同样是预测，在预测上市公司这个赚钱机器的现金流量却经常犯错，又是为什么？因为你
不像预测自己那样坚持同样的两个原则。
第一，你不熟悉这家公司，不了解公司的业务，或者公司的业务非常复杂难懂，你在这方面的知识、能力、经验根本不够，再努力也搞不懂。可是你不是知难而退，避而远之，而是知难而上，不懂装懂，大
胆预测。
第二，你预测公司的现金流量时，不够保守。你经常假设公司过去几年的收入和盈利增长率将会持续保持很多年，甚至假设增长率还会大幅提高。而你预测成本费用时，没有考虑人工和原料成本的上升、技术的过时，往往低估。这样你预测的现金净流量过于乐观。一旦宏观经济和行业发展出现你想象不到的意外，如金融危机，如低温、暴雪、地震，你的预测会错得离谱。
很多人盲目相信别人的分析、别人的推荐，盲目相信公司过去的良好业绩记录，简单地认为，公认的
好公司就可以闭着眼睛买，结果闭着眼睛跳进火坑。
巴菲特常说：选股如选妻。结婚娶妻，很简单，领个结婚证，花钱买房办婚礼就行了。结婚不难选妻难，选到一个你认为既适合自己的要求又长期稳定可靠的女孩，太难了。选到一个符合巴菲特要求的公司，业务一流、管理一流、业绩一流，而且未来长期稳定可靠，太难了。巴菲特找了一辈子，只找到几个未来必定如此的好公司，加上一些未来有较大可能如此的公司。
这也就可以解释，巴菲特经常谈估值，但很少人见到他作估值。巴菲特的传记作者翻遍了巴菲特档案室，没有发现巴菲特任何估值的表格和公式，只有一张张他亲手记录的公司年度和季度财务数据。为什么？
估值太简单了，用预测的现金流量一算投资收益率每年能否超过15%就行了。
巴菲特最重要的工作，是分析公司多年的财务数据，判断公司业务、管理和业绩的稳定性，如果具有稳定性，就可以轻松预测其未来几年的现金流量。所以他说，他最重要的工作是阅读，阅读最多的是上市
公司的年度和季度财务报告。
巴菲特说：“只有你愿意花时间学习如何分析财务报表，你才能够独立地选择投资目标。”相反，如果你不能从财务报表中看出上市公司是真是假是好是坏，巴菲特认为，你就别在投资圈里混了
公司资金管理制度
资金管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定和《陕西延长石油（集团）有限责任公司资金管理制度》要求，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 第三条公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定。 第二章资金管理的基本原则和要求第四条公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理。 第五条公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。 第六条办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第七条为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，公司按照资金预算制度进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”，资金预算的编制和审批要严格遵循资金预算流程规定。 （一）公司所属各单位、各部门应加强资金收支业务的预算控制，根据实际情况上报年度资金预算。公司预算管理委员会汇总编报年度资金预算上报集团财务中心。 （二）公司以集团财务中心审批的年度、月度资金预算额为依据，对公司的日常资金管理进行全面控制，对各单位（部门）的资金预算工作起指导性作用。 （三）公司各财务部门负责本单位的年、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制监督资金计划的执行情况。 （四）公司各财务部门设资金管理岗，负责收集本单位所属各部门、各科室的年（月）度资金计划，编制本单位的年（月）度资金预算，提交公司资金预算管理委员会。 （五）公司根据各单位（部门）年度、月度资金预算，经预算管理委员会讨论批准，下达月度资金计划，是公司月度资金管理的指令性标准。 （六）批准后的月度资金计划是各单位、各部门资金使用的准则，必须严格遵守。预算外资金的使用由使用部门申请，公司主管领导批准后，经预算管理委员会研究通过并加盖印章后方可进行资金结算。 第八条审批人依据财务收支审批制度，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；经办人应当在职责范围内，按照审批人的批
物业管理系统(设计文档)
物业管理系统（设计文档） 3.1 系统功能设计 根据系统功能的要求，小区物业系统分为五个主要模块。即住户资料管理、投诉管理、住户报修管理、物业缴费管理、住户停车车位管理。可以将系统分解成为几个功能模块来分别设计，功能模块间的关系如图3.1.1所示。 图3.1.1基本模块图 对于小区物业系统，根据系统功能分析，仅有一个单一的流程化页面。所以从欢迎页面到登录页面，如果登录成功，则进入相应的功能页。 整个系统的页面逻辑结构示意图如图3.1.2所示。
图3.1.2系统页面图 3.2物业业主服务子系统功能模块图 该系统主要是针对系统管理员的小区物业管理系统，没有设置其他用户登录，该系统有六个主要的功能模块构成其中有： （1）基本设置：主要是对系统管理员的登陆密码进行修改和管理，管理员身份admin,初始密码：admin,登录后才能对起进行修改。 （2）住户资料管理：包括业主基本资料添加和管理模块。 （3）投诉管理：包括投诉添加和投诉管理，主要是内容上投诉的基本事项和处理详细内容。 （4）报修管理：报修添加和报修管理两个子模块，添加信息有报修事项和报修处理结果及产生的费用内容。 （5）缴费管理：是该系统的最重要组成模块，包括主要收费项目和缴费业主信息，包括指定业主的主要产生费用项目管理。 （6）停车车位管理：包括停车车位管理和信息管理，主要是车位基本信息方面 的添加与查看。 图3.2系统功能模块图
图3-3系统业务流程图 流程说明： （1）用户填写基本信息交给系统管理员，有系统管理员将用户信息添加到用户信息库。 （2）用户将投诉单交给系统管理员，待投诉处理后，给用户处理回执结果。（3）业主提交报修单给维修人员，维修人员处理后将处理信息给系统管理员，管理员向用户提供回执和将维修信息报维修总计。 （4）系统管理员通过业主基本信息库向用户提交缴费清单，用户缴费到财务，财务回复用户缴费收据给用户和向系统管理员提供缴费信息。 （5）用户查看停车位信息，缴费有管理员确定车位信息，修改剩余车位信息。
公司现金管理制度
公司现金管理制度第一章总则 第一条为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》的要求，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条单位财务负责人对本单位现金管理制度的建立健全及有效实施负责。 第三条本制度适用于公司所属各单位。 第二章现金支出管理 第四条现金使用范围 1、员工绩效工资、季度兑现、津补贴、奖金、医药费和其他人工性支出。 2、差旅费、培训费、业务招待费等。 3、司机的燃油费、过路费、过桥费、行车费等。 4、食堂备用金。 5、维修费及所需的零配件等其他材料费。 6、结算起点以下的零星支出，及公司领导批准的其他开支。 第五条现金使用限额为1000元，超过限额的，原则上应以转账支票或电汇等方式支付。
第三章库存现金管理 第六条库存现金实行库存限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。日常零星开支所需库存现金限额为3000元。 第七条库存现金不得超过规定库存限额，超过部分必须于当日存入银行。 第八条公司现金必须存放在财务计划部的保险柜内。 第四章现金出纳职责 第九条出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。 第十条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。 第十一条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。 第十二条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。 第十三条作废的原始凭证须加盖“作废”章并妥善保存。 第十四条出纳收到业务单位或个人交纳的现金，必须开具收款收据，并加盖“现金收讫”或“财务专用章”。 第十五条不得坐支现金。公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从
银行现金管理业务中存在的问题与对策
银行现金管理业务中存在的问题与对策 摘要 银行现金管理是现如今国家实施宏观经济政策、抑制通货膨胀、减少经济犯罪以及针对违法行为、降低和解决金融经济风险的一项最重要的工作。最近几年来，各经济体间的交易需求量正逐步增大，特别是公司间、个体私营企业间来往贸易现金结算比例正逐年增加，大额现金支取飞速增加，也使得许多不法分子通过使用大额度的现金交易去进行非法洗钱、逃债、逃避税收和套现等各种各样的违法犯罪活动，也严重地影响了全球金融市场运行的安全。 现金管理是当今我国一项相当重要的财经制度，也是一项很重要的金融管理制度。它不仅是中央银行货币政策的一个重要组成部分，而且是商业银行各柜台工作的最基本的制度，当加入国际贸易组织后，我国的银行业反洗钱的任务也变得越来越重，伴随着金融制度和国际发展接轨的新形势逐步打开，我国的现金管理也需要积极应对，不断地提高水平。但是，我国各大银行的现状与当前现金管理工作的新形势却不断反映出明显的不协调。 正文 一、银行现金管理业务的基本概述 首先，解析一下银行现金管理业务的概念。现金管理业务是我行各级机构依托现金管理平台，以集团客户为对象、以客户服务为中心，以多种产品组合为内容、以账户管理为核心、以方便客户资金流动性管理为目的的银行综合产品和服务。 其次，要明确银行现金管理业务的基本管理目标。现金管理主要指交易性现金的管理，其管理目标为在满足需要的基础上尽量减少现金的持有量以及加快现金的周转速度。 银行现金管理业务主要包括账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理、资金风险管理、供应链金融、电子商务以及信息服务。银行现金管理平台的基本功能主要包括资金的归集、资金的划拨、提供授信额度和透支服务以及账务通知和对账业务。 二、我国银行现金管理业务的基本现状 从整个世界的范围来看，现金管理已经是一项较为成熟的金融服务。在我国，银行现金的管理业务已经伴随着外资银行在中国现金业务的发展和大型跨国企业地区总部向中国市场逐步迁移，已经为国内商业银行界所熟知的。在1999年，花旗银行首先在我国大陆推出现金管理产品，主要是从以下三个方面进行银行现金管理业务的开发：第一是电子银行业务。国内RMB资金管理和外汇的现金管理。为了更好得开发这一业务，花旗银银行寻求得到中国各家银行的支持帮助，对它们所提供的账户信息进行汇总整理，然后转交给其自己的客户。这种合作的结果不但使花旗银行等外资银行填补了其在我国银行网点不足，没有能力进行全国性资金清算系统的瓶颈，而且也使许多我国银行开始发展自己的现金管理产品。 三、当前银行现金管理存在的主要问题 1、开户银行对现金管理的功能弱化，银行业现金管理的内控建设中也有待加强。 我国商业银行是以经营工商业存、放款为主要营业业务，并以从中获取的利润为目的的货币经营企业。随着改革的不断深入和外资银行的持续渗入，我国商业银行内控管理机制中存在的各种问题和缺陷也逐渐暴露出来。 商业银行在市场化运行的现实实践中，与建立规范化的商业银行的高标准相比，内部控制建设存在以下问题急待改进。主要问题有：(一) 违法违规操作汇票业务形成操作风险。比如在中行双鸭山案中，各相关银行的违法违规行为也给承兑汇票“体外循环”提供了可乘之机。所承兑在地汇票被盗后，持票人就可以在其它的银行贴现套取等额的现金。而对应开出承兑汇票的银行就必须承担相对的义务，如果不能及时的回款，就会形成坏账。四马路支行的相应工作人员就没有按照承兑汇票的相关管理规定和流程进行办理，没有经过逐级审批，就私自非法出具了承兑汇票，因此承兑的银行就有违规嫌疑。按照各银行的相关规定，
理发店管理系统设计文档
理发店管理系统设计说明书
目录 一、文档简介 (3) 1.1 文档目的 (3) 1.2 背景 (3) 1.3 读者对象 (3) 1.4 定义 (4) 1.5 参考文献 (4) 1.6 术语与缩写解释 (4) 二、总体设计 (4) 2.1 需求规定 (4) 2.2 运行环境 (4) 2.3 物理结构示意图 (5) 2.4 总体结构图 (5) 2.5 客户端程序组成 (5) 2.6 基本设计概念和处理流程 (6) 三、接口设计 (7) 3.1 用户接口 (7) 3.2 外部接口 (8) 3.3 部接口 (8) 四、系统数据库设计 (10) 4.1 数据库环境说明 (10) 4.2 数据库的命名规则 (11) 4.3 逻辑结构设计 (11) 4.4 物理结构设计 (12) 五、系统出错处理设计 (13) 5.1 出错信息 (13) 5.2 补救措施 (14) 5.3 系统维护设计 (14)
一、文档简介 1.1 文档目的 1．编写本说明书的目的在于： （1）将系统划分成物理元素，即程序、文件、数据库、文档等。 （2）设计软件结构，即将需求规格转换为体系结构，划分出程序的基本模块组成，确定模块间的相互关系，并确定系统的数据结构。 2．本说明书的用途在于寻找实现目标系统的各种不同方案，分析员从这些可供选择的方案中选取若干个合理的方案，为每个合理的方案都准备一份系统流程图，列出组成系统的物理元素，进行成本\效益分析，从中选出一个最佳方案向用户和使用部门负责推荐。如果用户和使用部门负责人接受了推荐的方案，分析员应该进一步为这个最佳方案设计软件结构。通常，设计出初步的软件结构后还要进一步改进，从而得到更合理的结构，进行必要的数据库设计，确定测试要求并且制定测试计划。 3．本说明书的主要读者为系统分析员和用户和使用部门的有关人员，为后面的系统开发提供依据。 作为BSS理发店管理系统设计文档的重要组成部分，本文档主要对软件后台数据库的概念模型设计和物理模型设计做出了统一的规定，同时确定了每个表的数据字典结构。本文档是开发人员实际建立BSS数据库及其数据库对象的重要参考依据。同时本文档对软件的整个系统的结构关系进行了详细的描述，并对相关容作出了统一的规定。 1.2 背景 理发店是人们日常生活中不可缺少的一部分，有一定规模的理发店具有多名理发师和众多顾客，一般情况下，当忙碌起来以后，很难记清楚每名理发师的工作量，不便于日后考核；同时大量的会员如果仅适用传统的纸质和卡片记录管理，容易出错，而且不方便统计。计算机应用技术迅猛发展，开发一套理发店的理发师和会员管理系统具有很强的现实意义。 1.3 读者对象 本文档的主要读者包括： 1．本系统的设计人员：包括模块设计人员。 2．本系统的系统开发人员：包括数据库开发、编码人员。 3．本系统的测试人员。
公司财务部现金管理规定
公司财务部现金管理规 定 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT
财务部现金管理制度 为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金，本制度和现金管理流程结合应用。 一、现金的日常管理 （一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。 （二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。 （三）库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定为20000元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部 分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额， 不足部分应及时补足。 （四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期检查并记录，做到账实相符。 （五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。 （六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单。 二、现金的收入管理 （一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。 （二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
（三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。 （四）收到现金或支票应及时交存银行。 （五）收到货款，约定时间报告给销售内勤和财务相关人员，及时记录往来明细账。 三、现金支出管理 （一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式，银行转账分对公和对私两种方式，要求无论对 私或者对公，必须要有最后一手领导签字，可过后补签 字。 （二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。 （三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外， 还要登记支票领用簿，以便查询。 （四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应 在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单” 通知相关部门，以免重复付款。 四、现金盘点制度 （一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。 （二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。 （三）若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定时间内及时冲帐、报账。 五、检查与监督
基于activeCollab平台的跨行现金管理系统的研究与实现
基于activeCollab平台的跨行现金管理系统的研究与实现 在金融危机的大环境下,企业特别是大型企业集团更加注重企业现金的管理。企业希望通过高效的现金管理工具,提高工作效率、降低财务成本、增加资金收益和加强风险控制,有助于企业提高企业核心竞争力。目前各大商业银行纷纷推出现金管理服务,但是更多的是从银行角度,或者从银行(Bank Statement)对账 的角度为企业服务,更不能提供外延扩充以满足企业的个性化需求。本课题对企业现金管理进行研究,设计并实现一个能够满足企业个性化需求的跨行现金管理系统。 首先,本文绍了当前现金管理系统的研究背景与现状,并指出本课题来源。为了更好的实现跨行现金管理系统,本文对各大商业银行为企业提供的现金管理系统进行分析、解剖,包括它们的网络拓扑结构,从而为实现本课题的现金管理系统提供基础资料和指导性建议。其次,通过阅读大量参考文献,对跨行现金管理系统设计与实现的关键技术进行了详细的阐述。在需求分析阶段,对系统的功能以及业务流程、系统角色等进行分析,并对系统用例建模。 通过需求分析,本论文对系统进行了概要设计与详细设计。概要设计包括系统逻辑结构设计、网络体系结构与安全设计等。现金系统的功能模块包括人员及其角色管理、现金项目建立及审批流程、银行帐、内部帐和个人帐管理等管理,并可通过activeCollab的API实现项目智能管理。详细设计中既包括对activeCollab平台复用后各个类之间关系的设计,又包括系统各个功能模块设计、安全设计。 为系统的实现奠定了基础。在系统的实现过程中,采用MVC模式进行开发设计,页面控制部分的实现引入Smarty模板,提供在线升级服务。系统与银企直联的通信通过引入第三方GHOME核心平台实现。GHOME核心平台遵循各银企直联协议,与各大商业银行的银企直联接口通信。 跨行现金管理系统通过调用PEAR的Net_Curl模块与curl扩展连接,实现通过HTTP与第三方GHOME核心平台客户端通信。本系统的创新点主要体现在:(1)对银企直联的调用方面,引入了第三方的GHOME核心平台,该平台根据各大银行 提供的银企直联接口的协议,综合集中与各大商业银行的银企直联通信。而跨行现金管理系统与银企直联的通信,只需要与第三方GHOME核心平台进行通信即可。
一、现金管理制度
一、现金管理制度 1、所有现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全《现金日记账》簿，出纳应根据审核无误的收支凭证逐笔顺序登记现金流水收 支账目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，账实相符。 3、当日库存现金超过3000元时必须存入银行。 4、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。 5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、 付讫章，防止重复报销。 二、收据管理制度 1、收据的购买、保管和领取 （一）收据由公司财务部统一购买，并由专人负责，各分公司不得从财务部以外的单位和个人领购收据。 （二）收据购入后由财务部设专人负责保管，并设置收据使用登记簿。 （三）各分公司严格收据的管理工作，由店长到财务部领取收据，填写收据使用登记薄，将领取数量、号码进行登记，双方签字。各分公司一次只允许领取一本收据。 （四）整本收据使用完后，店长应将整本收据存根联交到财务部，由财务负责人核对收据存根、核对无误办理注销登记。 （五）财务部每月应将店内库存收据清理一次，账面数与实有数进行核对，月底将已使用的收据存档保存。 （六）店长变更时，应办理收据移交、清点手续。 2、收据的使用 （一）使用收据前应检查有无缺号、缺联、少份、错号现象。如发现上述情况之一，此本收据不能使用，及时交回财务。 （二）开据的收据，必须注明收款人、房址、金额、等等。 （三）收据要按顺序使用，各联要一次复写，各栏内容要真实、准确、完整，并在收款单位处加盖财务专用章。 （四）填错的收据要逐联加盖“作废”字样，并完整保存各联，统一装订。 （五）各分公司不得转借、转让、代开收据；不得使用拆本收据； 3、收据的检查 （一）对使用完的收据，财务部应仔细检查整本收据是否按规定使用。 （二）发现丢失收据的店长，必须在当日向总公司财务部报告。 三、财务支出审批制度
题库管理系统设计文档
(此文档为word格式，下载后您可任意编辑修改！) 华南农业大学 软件开发技术实践 课程设计实验报告 小组成员： 教师：林毅申 提交日期： 2013年11月30日
华南农业大学信息学院 课程设计
1、基本信息 1.1 小组基本信息 1.2 项目基本信息 这次我们小组开发的是一个面向一所大学内的任课老师以及在校学生的题库管理系统。作为数字化校园的一部分，该系统的主要的功能包括为教师用户提供的查阅题库，新组试卷功能和面向学生的在线考试功能。题库分为两部分，一部分是之前教师利用组卷功能得到并保存的试卷，一部分是不同类型的题目。题目范围为学校内各门课程期末考试的试题，包括公共基础课以及各学院开设的不同课程。题目不仅包括普通的文字类题目，还包括一些包含复杂元素如图片，特殊公式等的题目，做到基本兼容现在学校内能看到的题目。 考虑到小组成员的技术水平以及项目的实际需要，该系统是采用C/S模式。为提高效能，服务器方面采用IOCP模型，客户端采用WPF技术来改善Winform在界面上的劣势。 1.3 项目技术信息
2、系统架构图 注：实线表示数据传输方向，虚线表示模块间调用关系，由被调用者指向调用者 服务器程序: 数据加密模块： 采用一种加密算法，（具体哪种算法等系统实现时，再进行确定），将即将发送的数据进行加密。保证数据再传输过程中的安全性。与客户端中的数据加密模块原理一样。 数据解密模块： 采用与加密算法相对应的解密算法，将接受到数据，进行解密，还原得到原始的数据。与客户端中的数据解密模块原理一样。 消息队列： 为了能实现同时让尽量多的客户连接到服务器，所以不使用一线程处理一客户模型的服务器。这里的消息队列是将所有用户对服务器的各种请求按照先进先出的规则排列起来。等待处理。如果实现是使用windows io完成端口和对应的SOCKET进行绑定，这个消息队列是由系统生成和维护的。 工作者线程池： 线程池用于维护和管理服务器中所有以工作者身份存在的线程，工作者线程就是用来处理客户请求的线程。线程池的线程会互斥的到消息队列中取出对应的客户请求进行处理。没有请求时候，所有线程都处于阻塞状态等待消息队列中出现客户请求。当工作者线程获得客户请求的时候会按顺序去调用数据解密模块，数据传输格式解析模块，业务逻辑处理模块，加密发送数据模块。 数据传输格式解析模块： 数据在网络传输的过程中，我们给它规定特定的格式。通过该模块，服务器可以清楚的知道，客户需要服务器为他实现哪些功能。但是这里解析的数据需要通过解密之后，才能解析。对应的客户端想要与服务器进行交互，就需要使用这个特定的格式发送数据。 业务逻辑处理模块： 这个模块就是服务器具体工作的模块，模块中包含服务器能够为客户端提供的所有服务。工作者线程通过解析数据格式，知道客户的需求，再从这个模块中调用指定的服务。这个模块也是直接和数据库进行交互的模块。 数据发送加密模块： 业务逻辑模块处理完客户的请求的服务之后，需要为客户返回处理后的结果。可能是简单的操作成功和失败的返回结果，也可能是直接数据的传输。和加密模块结合在一起，说明数据发送前需要进行加密。 数据库模块： 采用sql server做数据库管理，https://www.wendangku.net/doc/6614582547.html,技术实现面向业务层的接口。
中小企业现金管理制度
01 现金管理制度范文 第一章总则 第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。 第二章现金的收入、支出范围 第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。 第四条现金支出范围。 1．职工工资、各种工资性津贴。 2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。 3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。 5．出差人员必须随身携带的差旅费。 6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。 7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。 8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。 9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。 第三章库存现金管理 第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。 第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。 第四章现金收付业务的日常管理 第七条公司现金收付由出纳人员负责。现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。 第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。 第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。 第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
现金管理平台产品介绍
上海银行企业现金管理业务操作规程 【拟稿部门】产品开发部 【签发日期】2008年10月21日 【发布文号】上海银行产品〔2008〕3号 【印发日期】2008年10月30日 【生效日期】2008年10月30日 【备案批准】否 【规章层级】操作规章 【汇编定位】产品开发－企业现金管理业务 第一章总则 第一条宗旨 为规范开展企业现金管理业务，统一操作流程，有效防范风险，根据《上海银行企业现金管理业务管理办法》（上海银行公金〔2008〕28号）及相关规章制度，特制定本操作规程。 第二条基本概念 （一）企业现金管理业务是指基于企业现金管理平台，由银行向公司客户提供的，以企业现金流动性管理为核心，集交易性管理和投融资管理为一体的综合性金融解决方案。其目的是对企业现金资产流入、流出及存量的运作进行统筹规划，帮助企业在保证流动性的基础上，追求财务效益最大化。 （二）企业现金管理平台是指利用Internet网络，为企业客户提供自助、安全、实时的企业现金管理服务的电子化金融服务系统。 第三条系统架构 企业现金管理平台由企业现金管理平台企业端（以下简称“企业端”）、统一签约平台系统（以下简称“签约平台”）组成。T24核心业务系统与企业现金管理平台通过接口连接，共同为客户提供企业现金管理服务。 （一）企业端。是提供给企业客户使用的，由客户通过Internet网络访问并自助操作各类企业现金管理业务的系统平台。 （二）签约平台。是银行内部操作员使用的，对企业现金管理客户进行开户和维护管理、部分业务后台处理、参数管理，并提供业务查询和报表的系统平台。 （三）T24核心业务系统。处理客户从企业端发起的交易账务，同时生成凭证和报表数据。 第四条主要业务功能
库存现金管理制度
库存现金管理制度 一、库存现金的内部控制制度 1、钱账分管制度： （1）现金的收付及保管应由被授权的出纳人员负责，其他人员不得接触。 （2）出纳人员不得负责总分类账的登记和保管。 （3）出纳人员不得负责非现金账户的记账工作。 2、库存现金开支审批制度： （1）各种报销凭证，必须至少有经手人、证明人、批准人三人及以上签字。 （2）职工因公借款必须经过相关领导签字批准。 3、库存现金日清月结制度：“现金日记账”要做到日清，出纳人员应对当日的库存现金收付业务全部登记库存现金日记账，结出当日发生额和账面余额，并与库存现金的实存金额进行核对，做到账款相符；月结是指出纳人员必须对库存现金日记账按月核对。 二、库存现金的核算制度。 1、库存现金的总分类核算。“库存现金”总分类账，由负责总账的会计人员进行总分类账核算。 2、库存现金的明细分类核算。为了加强库存现金的管理与核算，“现金日记账”应由出纳人员根据审核无误的收款或付款凭证，按照业务发生的先后顺序逐笔登记。每日终
了，应计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数，结出账面余额，并与实际库存额核对相符。 三、库存现金收支的控制制度。 1、单位的现金收入应于当日送存开户银行。当日送存困难的，不得在个人手中停留超过一个工作日。 2、单位支付库存现金应从限额中支付或从银行提取，不得坐支现金收入。 3、应尽可能多地使用银行转账方式支付款项。 4、各单位购买国家专控的商品一律采用转账的方式支付，不得以库存现金支付等。 四、库存现金的清查盘点制度。 库存现金的清查应采用实地盘点法。通过对库存现金的实地盘点，并将盘点结果与现金日记账余额相核对，查明库存现金是否账实相符。 1、现金出纳人员应于每日营业终了结出现金日记账余额并实地盘点现金，如发现账实不符应立即报告主管人员，及时查明原因并采取措施妥善处理。 2、专门财产清查人员的定期和不定期盘点。在现金出纳人员日常盘点的基础上，还应由专门财产清查人员进行定期与不定期相结合的复核、检查性盘点。
医院管理系统详细设计文档
工程学院信电学院课题设计报告 医院管理系统详细设计文档 班级13软嵌2班 组长王凯 组员王维可夏辉徐洋洋专业13软嵌2 指导教师周宏生
2016 5月20日年
1 引言 1.1 编写目的（Purpose） 根据概要设计说明书中的设计容，编写详细设计说明书，为开发过程提供系统处理过程的详细说明，使系统开发各类技术人员对整个系统所需实现的功能以及系统的功能模块的划分、实现和数据库的表结构清楚的认识，为整个系统的开发、测试、评定和移交的提供基础，本报告一旦确认后将成为系统开发各类技术人员共同遵守的准则，并为以后的编程工作提供依据。 1.2 读者对象（Reader） 本说明书的预期读者为本项目负责人以及负责项目开发的各类技术人员、管理人员、项目评审人员。 1.3 编写目标(Goal) 以先进成熟的数据库管理技术、计算机技术和通信技术为主要手段，结合用户业务需求，在医院以C/S作为开发平台的企业信息网上建立一个覆盖医院的高质、高效、实用的管理信息系统；从系统层到应用层具有严密的安全控制机制。系统能够适应医院组织机构和结构的调整。采用构件化技术，使应用系统具有相应的独立性，使各子系统能具有通用性，又能适应医院某些机构的个性化要求；系统具有较长的生命周期，并保证从现有业务管理模式向更加优
化的领导决策和管理模式平稳过渡。 1.4 项目背景(Background of Project) 项目名称：医院信息管理系统 项目简称：医院系统 委托单位：某医院 开发单位：本公司主管部门：本公司 1.5 定义(Definitions) 本详细说明书中涉及的专门术语、容易引起歧义的概念、关键词缩写及相应的解释容包括（有关医疗术语关键词不在此列表中）：门诊：CN 住院：IH 病案：PA 药库：MC 医技：所有检验、检查项目、手术项目等药品：中草药、西药、试剂 2 系统总体描述 2.1 业务处理总流程 2.1.1 总体业务流程图
有关企业资金的管理制度条款
有关企业资金的管理制度条款 1、开立两个账户，基本户用来付款，一般户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。 2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。 二、现金管理制度 1、所有现金收支专人(出纳)负责。 2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账(流水账)，每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。 3、库存现金超过一定数额(建议5000元，且是收入额)时必须存入银行(一般户)。 4、出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人一定要有经手依据。 5、任何现金支出必须按相关程序审批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员(如总经理)签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销(详见差旅费报销规定)。 三、支票和网银管理制度 1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。并建立支票登记备查簿(包括支出和收取支票两本)。
2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账(流水账)，结出余额，每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。 3、出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。 4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批(详见支出审批制度)。所开出支票必须封填收款单位名称。支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。 5、基本户余额不足时，申请按支出预算从一般户转过来(建议半月一次)。 四、印鉴的保管 1、银行印鉴原则上必须分人保管。财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。 五、现金、银行存款的盘查 1、出纳至少每半月应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制半月报表，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。 2、会计根据实际情况做好每月现金与银行存款的’帐务处理及其他帐务处理。 六、支出审批制度 购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与奖金等
招商银行-跨银行现金管理平台CBS复习进程
招商银行-跨银行现金管理平台C B S
跨银行现金管理平台CBS 现金集中管理已经成为集团企业的首要需求。集团企业因为跨地区经营、成员机构间差异性大、财务管理体系复杂等特征，需要与多家银行建立业务往来。各商业银行提供的现金管理产品及网上银行等服务系统相互独立，作为一家集团企业的资金管理者，需要管理企业大量的银行账户与资金，您是否遇到 以下困难： ?如何通过统一的信息化平台，对分散在各家银行账户的资金，进行集中监控与管理？ ?如何及时获取各银行账户的资金余额及交易信息，全面掌握集团资金动态和账务状况？ ?如何通过唯一的电子化渠道，办理各银行账户的收付款结算业务，提升日常交易处理效率？?如何借助利率、汇率管理和系统智能化支持，通过资金转移计价，建立集团内资金价格体系，实现集团资金资源共享？ ?如何加强对成员机构的资金预算管理和资金用途控制，在集团内推行精细化资金管理模式？?如何依据完备的账户及交易数据信息，对企业的现金管理作出科学合理的分析、预测和决策？ ——如何迎刃而解？ ---- 选择招商银行CBS，突破障碍，弗远无界，我们为领袖者定义非凡！ CBS--- 跨越藩篱开创历史 CBS的诞生，打破了银行间的沟通壁垒，通过一体化的系统应用，将企业在多家银行的账户有机整合，以对账户交易的流程化控制为核心，强化流动性管理，关注风险管理和决策支持，并提供更多的现金管理增值服务。 CBS的优势是： ·系统设计思想超前，功能完善，满足企业深层次需求； ·博采众长，专业创新，融合国内外先进的财资管理经验； ·系统可托管于招商银行，节省企业硬件和人力投入； ·招商银行提供配套后续维护服务，降低企业运行成本。 CBS，使跨银行现金管理成为现实，企业现金管理跨越新历程。
信息管理系统设计文档1
超市营销管理系统的计划和开发 摘要：随着我国成功加入WTO及信息化浪潮的日益临近，超市经营管理机制正在发生着根本性的变化，商场要想在激烈的市场竞争环境下求得生存,就必须有效地利用人才、时间、信息结合的优势，进行有效的超市内部改革和加强收银管理。借助现代信息技术和管理理论，建立超市收银管理信息系统势在必行。 本系统针对商品管理的业务范围及工作特点，设计了收银登记、收银管理、业务管理、会员管理、统计分析等几个部分，这几个部分可以全面实现对商品的进货、付款、销货、收款和库存等业务的计算机管理，大大减轻了超市工作人员的工作量，全面提高了超市收银管理的管理效率以及服务质量，使管理水平和业务水平跃上了一个新的台阶。 本系统是根据现代超市收银管理的需要而开发的，操作方便及美观的界面给用户节省了不少宝贵的时间，全面实现了对商品的进货、付款、销售、收款和库存统计等业务的计算机管理，大大减轻了商店工作人员的工作量，全面提高了商店的管理效率及服务质量。系统采用Microsoft Office中的Access 2003来设计数据库，并使用VB 6.0为开发工具。 我们主要介绍了本课题的开发背景，所要完成的功能和开发的过程。在系统分析的前提下，本文重点说明了总体设计，数据库的设计以及系统详细的设计和实现过程。 关键词：超市管理系统，数据，信息，系统开发
目录 1超市管理研究背景...................................................... 错误！未定义书签。 1.1手工记账的弊端.................................................................... 错误！未定义书签。 1.2管理信息系统的重要性 (3) 2超市管理系统软件介绍 (4) 2.1本系统研究方案的确定与说明 (4) 2.2开发工具与环境 (5) 2.3数据库介绍 (3) 3超市管理系统软件模块规划 (7) 3.1模块页面功能描述：............................................................ 错误！未定义书签。 3.2模板结构功能及软件数据流程图 (6) 4代码设计...................................................................... 错误！未定义书签。 4.1主窗口模板的设计................................................................ 错误！未定义书签。 4.2用户注册登陆界面功能的描述............................................ 错误！未定义书签。 4.3用户资料管理功能的描述.................................................... 错误！未定义书签。 4.4管理功能的描述.................................................................... 错误！未定义书签。 4.5工具功能的描述.................................................................... 错误！未定义书签。5程序的调试 6 系统开发过程中的心得体会
小企业现金管理制度
小企业现金管理制度 企业现金管理制度 为加强现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，特制定本制度。 本制度适用于培训中心。 一、使用现金范围 1、培训中心广告费。 2、员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。 3、差旅费、培训费、业务招待费。 4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费。 5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。 6、小型维修费及所需的零配件等其他材料费。 除以上支付现金外，出纳员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付。确需全额支付现金的，经校长审批。 二、库存现金 1、日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分和每天的培训收入必须及时存入银行、不准从现金收入中直接支付款项。 2、培训中心现金必须存放在保险柜内。
3、出纳员到银行存、取现金时，经校长审批。 4、工资以每月出纳人员用网上银行发到员工的工资卡。 三、现金支付 任何资金支付都须有完整的审批手续。 1、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经借款人的领导签字，方后方可借支，借款金额超过元，须经校长批准。超过还款期限即转“应收款”，在借款人的当月工资中扣除；如借款人当月工资不足以扣还借款的，则在下月工资中继续扣除，依次类推，直至扣还 全部借款时止。 2、日常零星开支凭费用单经校长批准可以报销。 四、财务部职责 1、出纳员应当建立健全现金账簿，逐笔记载现金收付，每日核对账款是否相符，每月核对账账、账实是否相符，做到日清月结。 2、会计应定期或不定期对出纳员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。 3、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金。 4、不准将单位收入的现金以个人名义存入。 5、不准保留账外公款。
商业银行现金管理
商业银行现金管理（Cash-mangent）创新方案和趋势 提纲： 1.现金管理的概念和发展历史 2.各大商业银行是如何运用现金管理制度 3.商业银行现金管理现状 4.案例分析之招商银行，兴业银行 5.调研对象，塘下建行分理处 6.商业银行现金管理模式未来趋势 一:现金管理的概念和发展历史 现金管理是现代商业银行针对企业资金管理需求而提供的一种数字化和网络化的专业金融服务,是帮助企业实现对现金流入、流出和留存等现金周转期各环节进行科学管理的技术、手段和方式的总和。从商业银行提供现金管理的产品和服务来看,现金管理包括账户管理、收款管理、付款管理、流动性管理、投融资管理和资金风险管理等各类产品,涵盖了传统柜台和网上银行等所有银行渠道。有着30多年发展历史的现金管理业务,作为国际大银行核心业务之一,已逐渐成为国内各家商业银行产品创新、服务创新的重点,竞争也日趋激烈。自花旗银行率先在我国提供现金管理服务后,我国商业银行提供的现金管理服务不再是单一的服务而是围绕企业账户提供的综合性现金管理解决方案。现金管理服务已成为国内银行重要的中间业务,对增加银行非利息收入、沉淀低成本的企业存款、交叉销售其他金融产品、提高客户忠诚度起到重要作用。 中国的现金管理始于1950年4月7日政务院公布的《关于实行国家机关现金管理的决定》。1977年11月28日国务院颁布《关于实行现金管理的决定》，这是中国现金管理制度的基础。 可见现金管理的在我国也具有较长的历史。 二:各大商业是如何运用现金管理 现金管理作为国际银行界一项成熟的金融服务，历经30多年的发展，现已成为欧美银行面向优质企业支柱型的中间业务之一。目前国内几乎全部的全国性商业银行都推出了自己的现金管理服务。在银行业内，现金管理已经成为银行争夺高端企业和机构客户的重要竞争工具。近几年来现金管理业务的在华迅速扩张，几乎全部的全国性商业银行都纷纷推出了自己品牌的现金管理产品。 工商银行旗下有财智账户，中信银行有财智合动力，招商银行有点金现金管理，上海浦东发展银行有浦发创富，上海交通银行有蕴通账户，华夏银行有现金新干线。对于银行来说，现金管理服务已经不再是简单的收付款服务，而是银行为客户量身定制个性化现金管理方案，提供综合化的服务，协助客户对现金流入、流出及存量进行统筹规划，在保证流动性的基础上，实现客户效益最大化的金融服务。 国内各大银行的现金管理产品如同雨后春笋般不断涌现。另外内资行为了加强自身产品的竞争力和产品优势，也纷纷与外资行合作。希望借助外资行的产品和技术优势，并结合自身的客户资源和地区优势，来更好地提升自身现金管理的产品水准的品牌形象。 仅仅几十年现金管理概念就在我国商业银行中根深蒂固,其来势汹汹的发展趋势说明现金管理的重要性和重视程度。
现金管理制度
现金管理制度 第一条为了加强现金管理，保障公司财产安全，维护股东权益，按照国家有关法规，特 制定本制度。 第二条本制度适用于控股公司、各产业集团及下属公司（学院）。 第三条银行结算起点为2000元，超出结算起点的付款应通过银行结算。 第四条可使用现金结算的仅限于下列范围内： 1.个人劳务报酬、国家及公司规定的对个人的其他支出； 2.备用金； 3.差旅费、业务费； 4.结算起点以下的零星支出。 第五条现金结算方式：2000元及以下的备用金借款可支付现金，其余需转入经办人或对 方单位银行卡。 第六条业务费之外的大额（≥1万元）付现业务，经办人需提供对方单位银行卡号，不 得直接支付经办人现金或是转入经办人卡中。特殊情况须经公司第一经营责任人签批，超过5万元（含）付现业务须报产业集团总裁签批后方可支付。 第七条需要使用现金结算的事项，须在填写费用审批单时注明现金结算，超出使用现金 结算规定的需说明不能使用银行结算的原因，经公司财务负责人、第一经营责任人审批后方可使用。 第八条公司采购固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采用转账结算方式，原则上不得使用现金结算。 第九条会计制作凭证后，出纳人员才能据以付款。付款后，领款人需在会计凭证上签收，要求签收人与经办人一致。 第十条借用现金时，按照控股公司下发的《个人借款管理办法》相关规定办理。 第十一条现金保管 1.库存现金限额5000元，超此金额应于当日送存银行。
2.库存现金由出纳一人保管和核算，并应及时存放专用保险柜中，以保证其完整安全，责任明确。 3.不得白条抵库，也不得在保险柜中存放私人钱物。 4.出纳随时锁好保险柜，并拨乱密码，下班前做好安全检查。不泄露保险柜密码，保险柜钥匙要随身携带。如出差或请假，须经财务负责人或资金经理批准后方可转交指定人，并履行交接手续。 5.出纳应当日清月结，每日盘点，账款相符；如出现长短款，应于当日向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。 6.各公司财务负责人或安排出纳以外的财务人员，应定期、不定期对出纳库存现金进行盘点（每月不低于三次），验证账实是否相符，并作好盘点记录。 7.现金收入应开具收据或缴款单，出纳不能代缴存入本公司的现金缴款。对取得的货币资金必须及时入账，不得私设小金库、不得账外设账或截留收入。 8.现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。 第十二条出纳负责每日将盘点金额通过资金日报上报。月末根据盘点情况，于1号中午 前按时上报现金盘点表。 第十三条备用金卡结算视同现金结算管理，参照以上规定执行。每日最高限额为5万元，超限额当日转存银行账户。备用金卡必须按照《账户管理制度》审批开立并报备控股公司资金及财务部后方可使用。 第十四条对违反制度规定者，视情节轻重，对相关责任人处以罚款。 第十五条本制度解释权归控股公司资金及财务部。 第十六条本制度自下发之日起开始执行，原投字号《现金管理制度》同时废止。