武汉春天生物工程股份有限公司

2004年第三季度报告二00四年十月二十五日

武汉春天生物工程股份有限公司

2004年第三季度报告

§1 重要提示

1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.3 公司第三季度财务报告未经审计。

1.4 公司法定代表人闫作利先生、财务总监朱中元先生及会计机构负责人周剑桥

先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

股票简称春天股份变更前简称(如有)

股票代码 600421

董事会秘书证券事务代表

姓名闻彩兵刘彦萍

联系地址武汉市武昌武珞路628号亚洲贸易广场B座

电话 027-******** 传真 027-******** 电子信箱stocks@https://www.wendangku.net/doc/6114929642.html,

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币

本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减（％）

总资产(元) 698,059,377.34351,703,852.18 98.48 股东权益（不含少数股东权益）(元) 443,877,808.68156,316,541.09 183.96

每股净资产(元) 3.26 1.72 89.53

报告期（7-9月）年初至报告期期末（1-9月）本报告期比上年同期增减（％）

经营活动产生的现金流量净额(元) -71,234,183.73-48,517,725.79

每股收益(元) 0.04 0.16 -27.27 净资产收益率（%） 1.36% 4.90% 减少8.64个百分点

扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.37% 5.00% 减少8.72个百分点

非经常性损益项目金额(元)

(一)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入支出-439,046.33

(二)所得税影响数-11,100.90

合计450,147.23

2.2.2 利润表

利润及利润分配表

编制单位：武汉春天生物工程股份有限公司 2004年9月30日单位：人民币元未经审计

年初至报告期数（1-9）月上年同期数（1-9）月

项目行次

合并母公司合并母公司

一、主营业务收入 1 155,318,835.43 24,451,397.07

110,060,065.39 21,346,075.11 减：主营业务成本 4 88,003,227.55

62,230,110.62 10,791,337.37

12,355,972.73

主营业务税金及附加 5 1,370,701.74 351,866.42 927,990.92

321,520.71

二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）1065,944,906.14 11,743,557.92 46,901,963.85

10,233,217.03 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）11 1,135,527.44 89,118.79 3,628,400.24 489,600.24

减：营业费用1422,192,773.41 208,887.00

11,090,356.40 112,645.92 管理费用1512,847,738.41 8,612,775.13 9,951,037.27 7,637,765.68

财务费用165,034,853.14 3,178,085.38 5,167,824.44 3,794,906.36

三、营业利润(亏损以"－"号填列) 1827,005,068.62 -167,070.80 24,321,145.98 -822,500.69

加：投资收益(损失以"－"号填列)1978,751.43 20,047,735.35 78,751.43 19,111,010.53

补贴收入220.00 0.00 0.00

0.00

营业外收入2374,005.97 10,000.00 190,240.18 160,787.50 减：营业外支出25513,052.30 8,072.30 421,279.42 111,537.07

四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 2726,644,773.72 19,882,592.25 24,168,858.17 18,337,760.27

减：所得税284,436,010.21 0.00

3,738,182.53 0.00 减：少数股东损益(合并报表填列)29470,995.92 0.00

0.00

422,901.08

0.00

加：未确认的投资损失（合并报表填列）29-10.00 0.00 0.00

五、净利润(净亏损以"－"号填列) 3021,737,767.59 19,882,592.25 20,007,774.56 18,337,760.27

加：年初未分配利润3243,949,647.62 44,514,704.61 46,956,684.85 47,336,580.78

其他转入34 0.00

0.00

0.00

六、可供分配的利润3865,687,415.21 64,397,296.86 66,964,459.41 65,674,341.05

减：提取法定盈余公积390.00 0.00 0.00

0.00

提取法定公益金400.00 0.00 0.00

0.00

提取职工奖励及福利基金410.00 0.00 0.00

0.00

提取储备基金420.00 0.00 0.00

0.00

提取企业发展基金430.00 0.00 0.00

0.00

利润归还投资440.00 0.00 0.00

0.00

七、可供股东分配的利润4665,687,415.21 64,397,296.86 66,964,459.41 65,674,341.05

减：应付优先股股利470.00 0.00 0.00

0.00

提取任意盈余公积480.00 0.00 0.00

0.00

应付普通股股利490.00 0.00

27,300,000.00 27,300,000.00

转作股本的普通股股利500.00 0.00 0.00

0.00

八、未分配利润5565,687,415.21 64,397,296.86 39,664,459.41 38,374,341.05

2.3 前十名流通股股东持股表单位：股

报告期末股东总数（户）21,484

前十名流通股股东持股情况

股东名称（全称）期末持有流通股的

数量

种类（A、B、H股或其

它）

全国社保基金一零一组合625,900 A股

上海电讯器材厂300,000 A股

黄明英226,800 A股

茹振刚198,800 A股

林军120,000 A股

罗华109,061 A股

赵群雄100,000 A股

曹志芳90,000 A股

孟祥梅86,000 A股

侯志强85,000 A股

§3 管理层讨论与分析

3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

报告期间,公司努力开拓市场，加强资源整合，深化内部管理，为公司生产

经营的持续发展奠定基础。公司报告期（1-9月）末实现主营业务收入

15,531.88万元，比去年同期增加 4525.88万元，增长41.12%，实现主营业务

利润6594.50万元，比去年同期增加1904.30万元，增长40.6%；报告期末公司

累计实现净利润较去年同期增长173万元，增长8.65%。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

√适用□不适用

分行业主营业务收入（元）主营业务成本（元）毛利率(%)

（7-9月）（7-9月）

保健品 3,890,022.15

1,610,849.60

58.59 药品 55,773,743.51

33,886,319.90

39.24

其中：关联交易 0 0 0

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

□适用√不适用

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收

益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）

□适用√不适用

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

□适用√不适用

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

□适用√不适用

重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□适用√不适用

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明□适用√不适用

3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明

□适用√不适用

3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□适用√不适用

3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

□适用√不适用

武汉春天生物工程股份有限公司

董事长：闫作利

2004年10月25日

§4 附录： 资产负债表

编制单位:武汉春天生物工程股份有限公司 2004年9月30日单位：人民币元未经审计

期末数期初数

资产行次

合并数母公司数合并数母公司数

流动资产：

货币资金1370,537,432.42260,465,925.59 122,738,970.97 22,272,617.26

短期投资20.000.00 0.00 0.00 应收票据30.000.00 0.00 0.00 应收股利40.000.00 0.00 0.00 应收利息50.000.00 0.00 0.00 应收账款653,678,170.33398,329.05 36,980,044.82 1,341,650.87

其他应收款727,745,897.89166,191,696.10 22,291,971.11 49,184,299.87

预付账款859,813,592.7168,447,743.27 37,157,648.52 24,482,348.43

应收补贴款9238,892.55 0.00 存货1029,067,676.597,054,032.88 8,762,874.13 2,817,356.23

待摊费用1129,033.190.00 39,840.00 0.00 一年内到期的长期债权投资210.000.00 0.00 0.00 其他流动资产24332,338.960.00 0.00 0.00 流动资产合计31541,204,142.09502,557,726.89228,210,242.10 100,098,272.66

长期投资：0.000.00 0.00 0.00长期股权投资32-2,598,906.8896,593,989.93 -2,677,553.92 76,546,254.58

长期债权投资340.000.00 0.00 0.00 长期投资合计38-2,598,906.8896,593,989.93 -2,677,553.92 76,546,254.58 其中:合并价差(合并报表填列) 38-1-2,598,906.880.00 -2,677,553.92 0.00 其中:股权投资差额(合并报表填列)38-2-2,598,906.880.00 -2,677,553.92 0.00 固定资产：0.00 0.00 固定资产原价3968,887,081.6067,996,701.70 66,062,370.10 65,228,500.20 减：累计折旧4018,807,197.4918,338,480.96 15,946,153.61 15,597,553.25 固定资产净值4150,079,884.1149,658,220.7450,116,216.49 49,630,946.95 减：固定资产减值准备421,500,000.001,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 固定资产净额4348,579,884.1148,158,220.7448,616,216.49 48,130,946.95

工程物资440.000.00 0.00 0.00 在建工程4555,989,726.3445,793,584.34 21,096,043.07 21,096,043.07

固定资产清理460.000.00 0.00 0.00 固定资产合计50104,569,610.4593,951,805.0869,712,259.56 69,226,990.02

无形资产及其他资产：0.000.00 0.00 0.00 无形资产5152,130,560.4423,692,423.90 53,356,397.43 24,462,845.86

长期待摊费用522,753,971.240.00 3,102,507.01 0.00 其他长期资产530.000.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计6056,884,531.6824,692,423.9056,458,904.44 24,462,845.86

递延税项：0.000.00 0.00 0.00 递延税款借项590.000.00 0.00

资产总计60698,059,377.34716,795,945.80351,703,852.18 270,334,363.12

公司负责人：闫作利主管会计工作的负责人：朱中元会计机构负责人：周剑桥

资产负债表

编制单位:武汉春天生物工程股份有限公司 2004年9月30日单位：人民币元未经审计

期末数期初数

负债及股东权益行次

合并数母公司数合并数母公司数

流动负债：

短期借款68 189,000,000.00 111,000,000.00 116,000,000.00 66,000,000.00

应付票据69 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款70 21,441,130.46 19,409,200.40 15,025,264.37 9,219,131.90 预收账款71 8,466,716.25 1,453,969.30 25,915,440.41 220,099.70 应付工资72 0.00 0.00 0.00 0.00

应付福利费73 405,077.83 192,630.33 268,447.71 186,710.10 应付股利74 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金75 17,902,903.88 4,188,225.66 24,478,229.86 4,140,782.05 其他应交款80 1,553,125.57 515,993.73 1,469,328.39 541,530.47 其他应付款81 4,601,296.05 129,274,535.49 2,136,212.80 25,227,120.41

预提费用82 230,622.06 161,522.06 304,636.91 225,161.91 预计负债83 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债86 8,012,178.50 8,012,178.50 7,692,228.50 7,692,228.50 其他流动负债90 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计100 251,613,050.60 274,208,255.47 193,289,788.95 113,452,765.04

长期负债：0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款101 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券102 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款103 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款106 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债108 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计110 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项：0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款贷项111 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计114 251,613,050.60 274,208,255.47 193,289,788.95 113,452,765.04

少数股东权益(合并报表填列) 114-12,568,518.06 0.00

2,097,522.14 0.00 股东权益：0.00 0.00 0.00 0.00 股本115 136,000,000.00 136,000,000.00 91,000,000.00 91,000,000.00 减：已归还投资116 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额117 136,000,000.00 136,000,000.00 91,000,000.00 91,000,000.00

资本公积118 221,121,577.87 221,121,577.87 298,077.87

298,077.87 盈余公积119 21,068,815.60 21,068,815.60 21,068,815.60 21,068,815.60 其中:法定公益金120 7,022,938.54 7,022,938.54 7,022,938.54 7,022,938.54 未确认的投资损失(合并报表填列)120-10.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润121 65,687,415.21 64,397,296.86 43,949,647.62 44,514,704.61

股东权益合计122 443,877,808.68 442,587,690.33 156,316,541.09 156,881,598.08

负债及股东权益总计135 698,059,377.34 716,795,945.80 351,703,852.18 270,334,363.12

公司负责人：闫作利主管会计工作的负责人：朱中元会计机构负责人：周剑桥

编制单位：武汉春天生物工程股份有限公司 2004年1-9月单位：人民币元未经审计

项目行次合并数母公司数

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1131,301,606.30 31,183,655.04 收到的税费返还3

收到的其他与经营活动有关的现金8

现金流入小计9131,301,606.30 31,183,655.04 购买商品、接受劳务支付的现金10105,676,096.44 15,952,237.03 支付给职工以及为职工支付的现金128,004,639.32 4,200,674.94 支付的各项税费1327,699,625.55 5,836,749.96 支付的其他与经营活动有关的现金1838,438,970.78 47,436,666.78 现金流出小计20179,819,332.09 73,426,328.71 经营活动产生的现金流量净额21-48,517,725.79 -42,242,673.67 二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金22

取得投资收益所收到的现金23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额25

收到的其他与投资活动有关的现金28

现金流入小计29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3037,718,394.77 27,465,742.77 投资所支付的现金31

支付的其他与投资活动有关的现金35

现金流出小计3637,718,394.77 27,465,742.77 投资活动产生的现金流量净额37-37,718,394.77 -27,465,742.77 三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金38269,653,500.00 269,653,500.00 借款所收到的现金40164,000,000.00 136,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金43

现金流入小计44433,653,500.00 405,653,500.00 偿还债务所支付的现金4591,000,000.00 91,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金464,788,917.99 2,921,775.23 支付的其他与筹资活动有关的现金523,830,000.00 3,830,000.00 现金流出小计5399,618,917.99 97,751,775.23 筹资活动产生的现金流量净额54334,034,582.01 307,901,724.77

四、汇率变动对现金的影响55

五、现金及现金等价物净增加额56247,798,461.45 238,193,308.33 公司负责人：闫作利主管会计工作的负责人：朱中元会计机构负责人：周剑桥

补充资料

补充资料行次合并数母公司数

1. 将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润5721,737,767.59 19,882,592.25

加: 少数股东本期损益57-1470,995.92

减: 未确认的投资损失57-2

加: 计提的资产减值准备58729,701.52 243,109.76 固定资产折旧592,861,043.88 2,740,927.71

无形资产摊销601,225,836.99 770,421.96

长期待摊费用摊销61348,535.77

待摊费用的减少（减增加）6410,806.81

预提费用的增加（减减少）65-74,014.85 -63,639.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）66

固定资产报废损失67

财务费用685,034,853.14 3,178,085.38

投资损失（减收益）69-78,751.43 -20,047,735.35

递延税款贷项（减借项）70

存货的减少（减增加）71-20,304,802.46 -4,236,676.65

经营性应收项目的减少（减增加）72-45,557,025.17 -161,776,098.54

经营性的应付项目的增加（减减少）73-14,922,673.50 117,066,339.66

其他74

经营活动产生的现金流量净额75-48,517,725.79 -42,242,673.67

2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本76

一年内到期的可转换公司债券77

融资租入固定资产78

3. 现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额79370,537,432.42 260,465,925.59

减: 现金的期初余额80122,738,970.97 22,272,617.26 现金等价物的期末余额81

减: 现金等价物的期初余额82

现金及现金等价物净增加额83247,798,461.45 238,193,308.33

公司负责人：闫作利主管会计工作的负责人：朱中元会计机构负责人：周剑桥