文档库 最新最全的文档下载
当前位置:文档库 › 业务尽职调查报告-

业务尽职调查报告-

业务尽职调查报告

尽职调查报告应包括财务,法律,业务等方面的内容。以下是业务尽职调查报告,欢迎阅读。

业务尽职调查报告1 一、内容完整,可供参考性强

业务尽职调查报告内容需包括以下几个方面:

1、商务模式调查

2、公司核心竞争力调查

3、募集资金投向调查

4、行业发展前景调查

5、管理体系及运营情况调查

6、公司的影响力调查知名度、公司提高企业形象的做法与措施、公司与政府和社会的关系等

7、公司的产品与市场

8、核心技术

9、风险分析

10、公司对未来的展望

11、法律、财务尽职调查中相关的企业历史沿革、基本财务状况、资产状况、诉讼等问题的辅助业务调查。

二、途径完备,证明材料齐全

项目经理在进行业务尽职调查时,需做到的业务尽调步骤及提供的相关证明材料或备案材料如下: 1、收集资料:通过网络信息检索、行业报告阅读等多种形式收集企业资料。

相关证明材料:建立相应的资料搜索文件夹,对收集的材料进行整理、分类,表明出处,确定其可行度,选择性使用其中的观点或数据。

2、高管面谈:非常重要的环节,与公司总经理、分管财务、销售、生产、质量、人事、采购等机构的副总或部门经理座谈。了解公司完整的运营流程,并了解高管的精神状态或敬业精神以及公司的企业文化。

相关证明材料:整理高管面谈记录,清晰记录面谈时间、参加人及会谈内容,各高管的名片整理。

3、企业考察:对企业的经营、研发、生产、管理、资源等实施实地考察;对高管以下的员工进行随机或不经意的访谈,能够得出更深层次的印象或结论。

相关证明材料:记录考察流程及了解到的相关信息,获得相关证明文件的复印件整理,相关复印件请企业加盖公章,相关照片的整理汇总,若可能,提供相应产品样品。

4、竞争调查:梳理清楚该市场中的竞争格局和对手的情况。通过各种方式和途径对竞争企业进行考察、访谈或第三方评价;对比清楚市场中的各种竞争力量及其竞争优劣势。对竞争企业的信息和对比掌握得越充分、投资的判断就会越准!

相关证明材料:对获得的相关信息来源分类标注,如据企业介绍、网络搜索、竞争者实地考察、第三方访谈等。

5、供应商走访:了解企业的采购量、信誉,可以帮助我们判断企业声誉、真实产量;同时也从侧面了解行业竞争格局。

相关证明材料:整理供应商走访访谈记录,供应商现场照片、供应商拜访名片整理并提供复印件。

6、客户走访:可以了解企业产品质量和受欢迎程度,了解企业真实销售情况,了解竞争企业情况;同时,客户自身的档次和优质情况也有助于判断企业的市场地位、以及市场需求的潜力和可持续程度。相关证明材料:整理客户走访访谈记录,客户现场照片、客户拜访名片整理并提供复印件。

7、协会走访:了解企业的行业地位和声誉,了解行业的发展态势;相关证明材料:整理协会走访访谈记录,获得协会提供的相应证明材料或行业数据,拜访名片整理并提供复印件。

8、政府走访:了解企业的行业地位和声誉,了解政府对企业所处行业的支持程度;

相关证明材料:整理政府走访访谈记录,获得政府提供的相应文件材料,拜访名片整理并提供复印件。

9、中介咨询:针对上市可行性和上市时间问题咨询券商、律师或会计师等中介机构,获得企业成熟度信息。

相关证明材料:整理访谈记录,获得中介机构相应的文

字材料或报告,拜访名片整理并提供复印件。

三、工作底稿包括内容

公司相关证书、股东身份证件、荣誉、批文、合同、报告、财产

权属证书、相关业务开展所需证照等文件的复印件整理;

所有公司关于人、财、物、产、供、销等运营流程中涉及的公司

制度、规定等文件的整理;

所有走访访谈记录、名片复印件、第三方报告等材料的整理;相关照片或其他证明材料的整理。

四、证明材料可信等级

I,会计师事务所意见、律师事务所意见、银行凭证、权威部门证明文件;

II,政府文件、原始合同、合格投行机构尽调结论、实地考察测

业务尽职调查报告2 我们接受委托,对张家界旅游有限公司截至XXXX年1XX 月30日的财务情况进行了尽职调查。我们是基于贵公司提供的尽职调查提纲进行的,尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展开,其中我们主要负责与公司财务有关的部分的调查。在调查过程中,我们主要采取访谈、实地考察、查阅、

收集有关资料等方式,访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。我们所提供的财务尽职调查报告,是在对公司所提供资料及与公司相关人员访谈结果的基础上进行分析,并按照贵公司的尽职调查提纲规定的内容进行编写的。由于受客观条件、公司相关人员主观判断及公司提供资料的限制,部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。本报告仅为委托方提供分析参考作用,任何不当使用与本所及其尽职调查人员无关。

一、公司概况:

1、公司的基本情况:

公司原名为张家界旅游有限公司,系xxx年xx月xxx 日xxx号文批准设立的中外合资有限责任公司,该公司于xxx 年xx月xx日成立,取得xxx工商行政管理局注册号为xxx 的企业法人营业执照。住所:xxx。经营范围:xxxx。经营期限xxx年。法定代表人:xxx。

公司股权及注册资本经历次变更后,现注册资本xxx万元,由股东以现金投足,其中:张家界旅游有限公司出资xxx 万元,占xx%、xxx有限公司出资xxx万元,占xxx%。

2、公司享受的重大优惠政策情况:

公司生产项目分阶段建设、分期投产,其中一期项目XXX 年建成投产,从XXX

年至XXX年享受外商投资企业和外国企业所得税“两免

三减半”的税收优惠,因公司XXX年认定为先进技术型企业,从XXX年至XXX 年享受先进技术型企业减按10%税率缴纳外商投资企业和外国企业所得税的优

惠。

二期项目于XXX年追加投资XXX万元进行,根据XXXX 地方税务局XX文件,认定公司一、二期投资分别设立账册、凭证核算,能够准确计算各自的应纳税所得额。经XXX同意二期追加投资的生产经营所得可以单独计算并享受企业所得税定期减免优惠。从XXX年至XXXX年享受外商投资企业和外国企业所得税“两免三减半”的税收优惠,并从XXX年至XXX年预享受先进技术型企业减按10%税率缴

纳外商投资企业和外国企业所得税的优惠。

根据XXXX地方税务局万山税务分局珠地税万函XXX号文,公司房产享受免征城市房地产税5年的优惠,目前此项税收优惠已享受完毕。

3、初步调查结论:

公司是根据《中外合资经营企业法》及相关法规,经过国家相关政府部门批准成立的中外合资企业,公司注册资本已足额由股东以货币资金缴纳并经注册会计师验资,未发现股东抽资行为,其设立符合法律要求,股权关系无瑕疵,股东出资形式符合法律和公司章程的规定。

第一大股东XXXX属国有独资公司,是XXXX企业,投资多元化,具有一定的经济实力,XXX。

公司厂区在XXXXXX区,随着XXXX经济的发展,城市功能发生变化,已从郊区逐步转为城市中心区,受XXXX环保政策的影响,不能用煤或煤制品自建发电厂,在

成本方面无优势。

XX年企业所得税两税合并,特区取消15%低税率的优惠政策,但规定了5年的过渡期,过渡期间税率分别为18%、20%、22%、24%、25%。另外取消先进技术企业减按10%计征所得税的税收优惠,按原批文公司XX年二期享受减按10%的所得税优惠政策,新税法执行后,只能按18%的税率执行。存在所得税税负增大对利润的影响,由于公司XXXX年度二期项目亏损,XX年度未提供预测数据,无法测算税率变动对公司税负的影响。

二、公司的组织和管理:

1、公司组织架构及部门设置:

公司按照《中外合资经营企业法》和公司章程设置董事会,未设置监事会或设监事,董事会成员7名,其中中方派出5人,外方派出2人,2名在公司任管理层职务,不在公司领取薪金。公司管理层设1名总经理;1名总经理助理、4名副总经理,分管生产、采购、销售、人力资源、财务等方面的业务;并设1名副总工程师,分管质量控制业务。部门设置包括销售部、供应部、生产部、质量控制部、财务部等10个职能部分,每个部门设经理1名、副经理1名以上。

2、公司管理层及变动情况:

公司管理层27人,其中高级管理人员7名,研究生学历2名、大学2名、大专1名、2名无学历,3名高管专业为制桨造纸专业、1名为机械制造专业。中层管理人员20名,部门经理9名、副经理11名,研究生学历2名、本科11名、大专2名、中专2名、高中1名。

XXXX年XX月销售部经理离职、XX月分管信息总工程师离职、1XX月分管后勤副总经理离职;XXXX年XX月分管行政副总经理调往诚成印务、信息部经理离职、XX月供应部经理离职;XXXX年XX月分管公司企业战略计划副总经理离职、财务部副经理离职、1XX月分管生产、设备副总经理离职; XXXX年XX月原技术部经理离职。

3、公司员工构成:

目前公司员工844人,其中中层以上管理人员27人、员工817人,部门人员分布、年龄状况、教育程度见调查提纲。

4、公司员工报酬结构:

薪酬制度:

高层管理人员:月薪税前平均20,元,税前最高21,元, 税前最低20,元;部门经理:月薪税前平均约10,元, 税前最高12,元, 税前最低9,元。

普通员工:月薪税前平均3,元, 税前最高7,元, 税

前最低1,元。

月工资支出总额, 税前320万元, 年工资支出总额, 税前3,840万元, 工资支出占费用支出比重为%。

公司无交通补贴,通讯补贴按公司规定的标准凭发票报销。

无高管持股。

奖励计划:根据当年的经济效益,由高管决定年终奖金标准。双薪每年XX月初发放,按基本工资标准发放,双薪总额为140万元/年。

保险、福利计划:

年社会保险支出总额603万元,年人均社保支出7,元;年住房补贴支出额156万元, 年人均房补支出1,元;其他福利支出总额150万元, 年人均其他福利 1,元。

5、初步调查结论:

管理层知识层次较高,高层管理人员7人,除2人由股东方派入学历不高,其他均拥有大专以上文化程度,其中3人制桨造纸专业出身,公司高管具备造纸行业相关的管理及技术水平。

公司采用直线职能制组织结构,职能部门设置主要从制造行业出发,部门设置较为合理,符合现代企业制度要求,从企业发展的角度,公司重视销售、采购、生产环节,将管理产成品、原材料的仓库人员分别划归销售部、供应部管理,

时认识到物流链对生产型企业的有效补充,投资75%成立了物流子公司。但是从企业管理角度出发,公司应增强财务工作的重要性,有效降低成本,并应设置审计部门,加强对财务工作的监督,据了解内审工作由财务部兼,这样将无法起到监督作用。将仓库核算员划归销售部、供应部,不利于基层财务核算的管理。

员工知识层次方面,大专以上学历占20%,高中学历占68%,整体文化层次适应本行业的技术要求。年龄方面,40岁以下占80%以上,平均年龄33岁,相对年轻化。技术领头人主要是副总和技术部经理,依赖性较强,特别是XXXX 年后流失了多位技术骨干,公司需加强技术骨干的培养。

员工工资水平在XXXX属于中高等以上的层次,其中工人的工资相对较高,根据统计资料,XXXX年度XXXX在岗职工年人均工资23775元,平均月工资1981元/月,该公司人员基本稳定,但近几年来管理层和中层干部以及技术骨干流失率偏高。

公司的管理风格,在强调个人创造力的同时,将团队精神全面渗入公司的日常管理中。

三、公司业务考察和市场分析:

1、行业背景:

白卡纸,目前市场容量200万吨,年消费增长20万吨

左右,新增产能除了美利纸业(,-,-%XXXX 年投产的 30 万吨外,其他主要上市公司近两年无该纸种扩产计划,考虑项目一年半左右的建设周期,该行业未来两年竞争趋缓。行业竞争环境的转好增强了产品成本转嫁能力, XXXX 年度白卡纸价格上涨不仅对冲了产品成本上升的不利影响,行业内一些主要上市公司一季

度产品毛利率比 XXXX 年上升 1%左右。从 XXXX 年年中开始到 XX 年,国际浆价将进入下降周期,预计 XXXX 年进口木浆价格比 XXXX 年下跌 2%-5%。白卡纸进口木浆使用量占用浆总量约 60%,比重高于纸业整体进口木浆 15% 左右的使用量,因此未来浆价的下降白卡纸受益程度高于纸业整体。由于纸价的变动受成本影响明显,未来白卡纸价格将随着浆价的下跌而下降,不过考虑到竞争环境的改善,白卡纸产品毛利率还将有所上升。

信贷业务中的尽职调查报告标准范本

报告编号:LX-FS-A16349 信贷业务中的尽职调查报告标准范 本 The Stage T asks Completed According T o The Plan Reflect The Basic Situation In The Work And The Lessons Learned In The Work, So As T o Obtain Further Guidance From The Superior. 编写:_________________________ 审批:_________________________ 时间:________年_____月_____日 A4打印/ 新修订/ 完整/ 内容可编辑

信贷业务中的尽职调查报告标准范 本 使用说明:本报告资料适用于按计划完成的阶段任务而进行的,反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想的汇报,以取得上级的进一步指导作用。资料内容可按真实状况进行条款调整,套用时请仔细阅读。 有的员工说柜员是银行最重要的岗位,每天接待客户的现金和资金的来去;但也有人认为信贷员是为银行创造利润的群体,没有信贷员日晒雨淋的调查和催收贷款,哪里来的银行利润。其实,存贷款工作一并重要。 存款是银行生存之基础,贷款是银行发展之本。银行内每一个岗位都有其固有的重要性和特殊性,或许存在接触存款业务的客户很多,但是对于贷款业务的认识的还是比较陌生,现在就信贷业务做个简单了解。

尽管在信贷业务品种不同、对象各异上,但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理实质上是规避风险、获取收益,以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。 每一笔信贷业务都会面临诸多风险,基本操作流程就是要通过既定的操作程序,通过每一个环节的层层控制达到防范风险、实现收益的目的。一般来说,一笔贷款的管理流程分为九个环节,分别是:贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置。 衡量一个从事信贷业务的专业人员工作效能,关键在于看他对每一笔贷款申请的尽职调查程度。因为尽职调查作为贷款全流程风险管理的关键环节,具有重要的意义。首先,全面深入、细致严谨、高质量的尽职调查工作是银行业金融机构开展信贷业务、管理

公司上市尽职调查详细清单

尽职调查清单 请注意本清单仅为初步所需资料,并未包括所有可能需要的资料。如清单中立列有于贵公司不适用的项目,敬请忽略。我们将视工作进展提出进一步需求。我所希望尽可能的利用贵公司现有的报告。如果贵公司有与我所要求的项目相类似的数据,请在做额外工作之前与我们商讨。若所提供的资料未能使我们完全、充分了解情况,我们将需要贵方提供相关的深入解释和分析我们同时希望能与管理层和其它相关人员包括财务、市场和销售、采购、生产和人事等部门进行面谈。当贵方提供资料的时候,请尽可能同时提供电子版,并请在所提供的文件上标明相应的章节号和项目号码 一公司基本情况 1 公司设立于历史沿革的文件 1.1 营业执照 1.1.1 最新经年检的营业执照及组织机构代码证 1.1.2 成立以来营业执照记载内容发生变更的,变更前后的营业执照 1.1.3 关于公司历史沿革的详细说明 1.1.4 公司设立日的出资协议 1.1.5 公司设立时的注册登记表 1.2 验资证明 1.2.1 历次变更注册资本或股权结构的验资证明 1.2.2 历次股本结构变动的股东大会决议、政府有权部门批准文件、验资报告、工商变更 登记表、营业执照、公司章程、董事会决议等 1.2.3 公司股东以实物、技术、土地使用权等出资的,有关该等实物、技术、土地使用权 等价值的评估报告、资产权利凭证和过户文件 1.2.4 公司股权发生过转让、增资、减资情况,请提供股权转让协议、股权转让资金进账 单、股权变动工商登记表、股权评估报告或审计报告等 1.3 政府主管部门的批文 1.3.1 公司成立的政府主管部门批丈,包括关于股权设置的批文

1.3.2 公司变更注册资本的政府及主管部门批文(如有) 1.3.3 公司变更或增加经营范围的政府及主管部门批文 1.3.4 有关政府部门对公司章程的批准(如有) 1.3.5 萁它与公司成立及历史沿革有关的批文 1.4 公司章程及其修订案 1. 4.1 公司设立时章程 1.4.2 历次章程修订案 1.5 公司自成立以来是否进行过重大重组或改制,如有,请提供关于重组、改制的经过、 内容及对公司业务连续性、管理层稳定、财务状况和经营成果的影响的说明,并提 供有关协议、决议、公告及批准文件(如有) 2 公司组织结构 2.1 公司组织结构一览表,包括其: (1)全资子公司 (2)控股公司(持有5 0%以上权益或对其有实质性控制) (3)参股公司(持有20%--50%的权益) (4)联营企业(持有2 0%以下的权益) (以上包括公司下属的中外合资/合作经营企业。以下统称“子公司及联营公司”)2.2 公司子公司及参股、联营公司以下文件: 2.2.1 最近经年检的营业执照 2.2.2 历次验资证明 2.2.3 合资/合作/联营合同 2.2.4 章程及历次章程修正案 2.2.5 股权比例和各方持股证明文件 2.2.6 主要营业范围描述 2.2.7 税务登记征 2.2.8 最近年度经审计的财务报告及最近一期财务报表 2.2.9 政府及行业主管部门批准其成立及历次变更的批文、批准证书 2.2.10 股权转让协议(如有) 2.3 国内分公司/办事处/服务网点/销售中心等的详情(包括但不限于工商登记,证

某科技公司投资分析报告

德赛电池科技股份有限公司

投资分析报告 德赛电池科技股份有限公司投资分析报告 一、德赛电池 科技股份有限公司简介 深圳市德 赛电池科技股份有限公司是 一家在深圳证券交易所上市 的公司,股票简称:德赛电 池,代码: 000049。 公司的终级控股股东为惠州市德赛集团有限公司,公司的主营业务为无汞碱锰电池、一次锂电池、镍氢电池、锂聚合物电池、燃料电池及其他种类电池、电池材料、配件和设备的研究、开发和销售,电源管理系统和新型电子元器件的开发、测试及销售;移动班 级: 08电子商务 学 号: 200830334002 姓 名: 蔡元浩 指导老 师: 郑四华 完成时间: 2011-11-29

通讯产品及配件的开发及销售,以及高科技项目开发、投资、咨询和高科技企业投资。 公司在碳性电池、碱锰电池、一次锂电池、二次镍氢电池、充电器等标准产品方面,已形成品种齐全的全系列消费类电池产品,“德赛电池”品牌在市场上已得到广大消费者认同;原装手机电池、MP4电池、移动DVD电池等组合电池,已成为国内外电子产品的原配电池主要供应商,处于国内领先地位;碱性锌锰电池于2003年荣获“广东省名牌产品”称号,2004年被国家质监总局评为“国家免检产品”;锂离子充电电池于2004年荣获“中国名牌产品”称号;用于电源管理的保护线路板产品,居国内同行业之首。 二、德赛电池基本面分析 2010年CPI(居民消费价格指数)同比上涨3.3%,全年GDP增速为 10.3%。而根据最新公布的2011年1月的经济数据,1月份,居民消费价格总水平同比上涨4.9%。其中,城市上涨4.8%。低于之前市场普遍预期。 尽管通货膨胀存在,但是由于政府接连数十次的货币调控政策,以及相应的降温式的调控政策(主要针对房地产市场),已收到明显成效,随着国内生产总值的持续增长,国民收入和个人收入都不断地提高,会有效地刺激证券投资的需求,相信中长期内证券市场会有所表现。 由于货币发行量过大,外汇储备量(表现为外汇占款额)居高不下,以及出口顺差依旧存在等因素,我国仍将处于温和的通货膨胀时期,按照对央行“量化宽松的货币政策”的解读和合理的猜想,以及国务院稳定物价的决心,近期仍存在加息可能。此外,自2011年2月9日起,我国金融机构人民币存款基准利率一年期已调整为3%,并且,目前大型商业银行存款准备金率已达到19.5%的历史高位,按照我国人民币存款余额(一月份数据)71.23万亿推算,本年度的第二次上调存款准备金率大致可锁定商业银行资金逾3500亿。 (一)当前经济形势对该股票的影响: 近段时间接连出台的各项紧缩性的货币政策,虽然对股票市场影响不大,但资金的相对匮乏,势必影响整体的向上动能。因此短期内,二级市场依旧处于政策行情中,多数投资者存在观望心态。 全球经济在经历了08年的经融海啸之后,正处于缓慢复苏阶段,尽管中东以及欧洲的一些国家接连出现主权债务危机,对复苏中的经济产生了不小的影响,但长远来看,经济周期运行过萧条的周期过后,经过一个缓慢复苏的阶段,势必迎来繁荣期。

银行授信业务尽职调查报告(2014年版)

附件2 **银行授信业务尽职调查报告(2014年版)(非金融企业债务融资工具承销业务)

第一部分工作底稿 尽职调查应用的主要方法包括查阅、访谈、列席会议、实地调查、信息分析、印证和讨论等。需要指出的是,并不是所有的方法都适用于所有的债务融资工具发行人,主承销商需要根据发行人的行业特征、组织特性、业务特点选择适当的方法开展尽职调查工作。 尽职调查报告应在收集资料和债券承销业务尽职调查工作底稿的基础上撰写。尽职调查工作底稿按照《**银行非金融企业债务融资工具承销业务尽职调查和注册材料撰写工作细则》(招银发【2013】446号)要求办理。 尽职调查报告应层次分明、条理清晰、具体明确,突出体现尽职调查的重点及结论,充分反映尽职调查的过程和结果,包括尽职调查的计划、步骤、时间、内容及结论性意见。 一、尽职调查资料清单

二、调查人员尽职调查声明 本调查报告的内容是按照**银行债券承销业务有关制度、规章和操作规程的要求,由(杨**)与(张**)共同对发行申请人、增信方的主体资格、财务状况以及抵(质)押物的权属、状态进行了全面的调查、核实,取得了相关凭据,并

对所取得的资料凭据进行了理性分析与判断。 本调查报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们没有隐瞒已经知道的风险因素,申请人及担保人的实际控制人、高层管理层人员不是我们的关系人。 主办客户经理姓名:杨** 协办人姓名:张** 调查时间:2014年3月3日至 2014年3月17日

第二部分授信调查报告 一、业务往来与合作情况 1.简述客户关系建立历史 客户上门、我行开发、他人介绍等;与我行人员有无特殊关系。 申请人为浙商证券股份有限公司推荐客户,2013年**月**日,上海证券交易所下发上证债备字【2013】***号文《接受中小企业私募债券备案通知书》,拟以非公开方式发行中小企业私募债券30000万元人民币,自通知书出具之日起6个月内完成。申请人为我分行辖内企业,浙商证券作为承销商向我行推荐认购该笔中小企业私募债券。申请人与我行人员无特殊关系。 2. 客户授信要求及我行预计收益 3.申请人及其关联企业在我行授信历史 申请人及其控股子公司在我行的授信历史、目前有效的授信内容和审批条件,以及授信使用情况。如果是集团客户,应说明集团客户在我行的总体授信情况,以及额度切分情况。 申请人为我行新客户,无授信历史。

个人经营性贷款尽职调查表

贷款尽职调查表 一、借款人基本情况 姓名性别年龄文化程度 有效证件名称及号码婚姻状况 经营主体名称从业时间 经营范围担任职务 经营地址 联系方式 手机 年收入固定电话 配偶姓名年龄文化程度 有效证件名称及号码联系电话 家庭住址 结息情况(元) 前一季度前二季度前三季度前四季度 征信情况申请人:当前逾期□无□有,累计逾期次; 配偶:当前逾期□无□有,累计逾期次; 申请人家庭银行借款余额:万元,对外担保余额:万元;不良记录说明: 个人品行□有黄赌毒传闻□有民间欠债传闻□有移民或转移资产之传闻□有被诉或被执行案件 其他说明:

二、面谈及实地调查记录 日期地点调查人员被调查人员调查方式及调查内容 三、借款人资产负债情况 (一)个人资产负债情况(单位:万元): 固定资产(房产、汽车等)银行负债 流动资产(存款、股票等)其他负债 其他资产对外担保 总资产总负债 净资产银行融资家数(经营性) (二)经营主体(法人)概况(单位:万元): 经营场地地址成立时间 经营场地性质□自购□租用电话号码 经营场地类型□市场摊位□营业房□写字楼□厂房贷款卡号 营业执照号码组织代码证 注册资金及股份结构开户银行及账 号 资产负债情况 项目上期余额本期余额项目上期余额本期余额固定资产银行借款 存货其他借款 应收账款应付账款

对外担保其他资产 其他负债总资产 总负债净资产 资产负债率经营收入 经营利润纳税额 (三)经营情况及其他说明: 四、本笔贷款的资金用途及还款来源: 五、担保情况担保方式:□抵押□保证□质押□信用(一)抵押 抵押物名称座落地址 抵押物所有权人与借款人关系 土地使用权权证号 使用面积土地性质 出让日期出让金交付情况 房屋情况权证号 建筑面积建成时间使用状况□自用□出租,年租金:房屋结构 房产评估价值评估机构抵押金额抵押率 变现能力分析

IPO尽职调查清单(完美版)

IPO尽职调查主要内容 1.发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括:改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。 2.发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括:发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。 3.同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括:同业竞争情况、关联方及关联交易情况。 4.高管人员调查。高管人员调查包括:高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。 5.组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括:公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。

6.财务与会计调查。财务与会计调查包括:财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。 7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包括:发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。 8.募集资金运用调查。募集资金运用调查包括:历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。 9.风险因素及其他重要事项调查。风险因素及其他重要事项调查包括:风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。 IPO尽职调查清单(详尽版) 第一部分基本情况调查(Basic Information)

北京乐投科技股权投资尽职调查报告

北京乐投科技股权投资尽职调查报告北京乐投科技有限公司尽职调查资料浙江新俊逸 1北京乐投科技有限公司 股权投资尽职调查资料 特别提示: 本资料包含北京乐投科技有限公司商业秘密,所涉及的内容和资料仅限于有投资意向的投资者使用,使用人应避免将本报告的全部及部分予以复制、传递、 泄露给他人,特别是行业内竞争者;善意使用人本着对企业负责的态度对本报告所提供的商业机密予以保密;本报告不适用于除北京乐投科技有限公司引入战略 投资者以外的任何商业用途。浙江新俊逸股权投资管理有限公司 2011 年 8 月 北京乐投科技有限公司尽职调查资料浙江新俊逸 2目录 第一部分公司基本情况??4 一公司发展历程?4 二公司组织架构?6 三公司享受的优惠政策?7 四公司最近受过行政处罚或法律诉讼情况??7 五公司主要业务与主要产品介绍7 六公司在行业中所处的地位??8 七公司已签协议及专利获得情况9 八关联交易14

九可能存在的收购以及资产剥离计划?14 第二部分公司组织管理与人力资源管理?14 一公司主要组织机构??14 二公司重大投资的决策程序??15 三公司股东会和董事会会议情况15 四公司企业文化?15 五培训机制和执行情况?16 六公司主要奖罚制度??16 七员工的薪酬、福利、退休计划17 八晋升政策和激励措施?17 九公司劳动合同范本??17 十公司员工分部门人数、技术骨干名单及员工学历构成??17 十一技术骨干和员工流失率情况以及对应防范措施?23 第三部分整体市场分析和公司竞争策略?23 一移动互联网市场分析?23 二移动终端发展趋势分析24 三操作系统发展趋势??26 四国内市场机会分析??27 五国内市场容量预测??28 六公司核心竞争力和商业模式分析??31 七公司的战略规划32 第四部分产品与技术33 一公司产品矩阵?33 二内容与应用服务模式?33 三公司核心产品介绍??34四公司新产品研发能力和研发费用的投入标准 36 五公司合作伙伴?36

尽职调查报告范文4篇(最新篇)

尽职调查报告范文4篇 尽职调查报告范文4篇 和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分,我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析,并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。 一、主体资格 ____________有限公司成立于______年____月____日,目前公司的注册资本为____万元,法定代表人为____,住所为______,经营范围为______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的企业法人营业执照,______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证,______国家税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证。 经本所律师核查,______公司依法有效存续。 经过本所核查。 二、历史沿革 首次设立 1、________公司成立于________年____月____日,设立时的名称为______公司,股东为______、______,注册资本为______万元人民币,法定代表人为______,住所为______,经营范围为______。 2、股权结构为: 3、验资或评估: 第一次变更

第二次变更 经过本所核查。 三、股东及实际控制人 公司目前的股东和持股比例如下: 公司的实际控制人为: 如果是自然人,则说明其简历;如果是法人,则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。 经过本所核查。 四、独立性 公司的资产完整 公司的人员独立 公司的财务独立 公司的机构独立 公司的业务独立 经过本所核查。 五、业务 主营业务情况; 生产经营许可证和证书。 经过本所核查 六、关联交易及同业竞争 关联方 关联交易 同业竞争 经过本所核查。

法律尽职调查报告

四、法律尽职调查报告 律师事务所 关于公司法律尽职调查报告 目录 序言 一、主体资格 二、历史沿革 三、股东及实际控制人 四、独立性 五、业务 六、关联交易及同业竞争 七、主要资产 八、科研 九、重大债权职务 十、公司章程 十一、股东会、董事会、监事会 十二、董事、监事及高级管理人员 十三、税务 十四、劳动人事、劳动安全等 十五、诉讼、仲裁或行政处罚 十六、其他 序言 致公司 根据《关于公司改制及首次公开发行股票并上市的法律顾问聘请协议》,律师事务所(以下简称“本所”)作为(以下简称“公司”)改制上市的专项法律顾问。 本所指派律师、律师作为本次公开发行的具体经办律师。本所根据《中华人民国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民国合同法》(以下简称“《合同法》”)等法律、法规

的有关规定,按照律师行业公认的业务标准、道德规和勤勉尽责精神,出具本《法律尽职调查报告》。 年月日,本所律师向公司发送了《律师事务所关于公司改制上市尽职调查清单》,收集并审查了本所律师认为出具本《法律尽职调查报告》所必需的资料和文件;为了进一步核实情况,本所律师前往公司的生产车间、仓库进行了实地考察、查验;就相关问题与贵公司有关部门负责人、员工进行交流;并前往工商、税务、劳动、环保等政府部门了解和查询情况;参阅其他中介机构尽职调查小组的信息;遵守相关法律、政策、程序及实际操作。 年月日,贵公司签订了《公司保证书》,就公司及相关各方提供的文件、资料和所做的述,本所律师已得到公司的如下保证:本公司所提供的所有文件及口头或书面声明、阐述、保证、说明均是真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性述或重大遗漏,有关文件上的签字、印章均是真实、有效的,所提交的副本或复印件均与原件或正本一致。本公司已经确知违反上述保证所能导致的不利后果。如果公司违反上述保证,本公司愿意承担因此而导致的不利后果。本报告正是基于上述假设而出具的。 为出具本法律尽职调查报告,本所律师特作如下声明: 一、本报告系依据本报告出具日之前已经发生或存在的事实,根据截至报告日所适用的中国法律、法规和规性文件的规定而出具; 我们将对某些事项进行持续跟踪核实和确认,但不保证在尽职调查之后某些情况不会发生变化。 二、本法律尽职调查报告仅对法律问题发表意见。在本尽职调查报告中对有关会计报表、审计报告、评估报告中某些容的引述,并不表明本所律师对这些容的真实性、准确性、合法性做出任何判断或保证。 三、对于本尽职调查报告至关重要而又无独立证据支持的事实,本所依赖有关政府部门和其他有关单位出具的证明文件出具本尽职调查报告。 四、本法律尽职调查报告仅供公司拟进行改制及申请公开发行股票并上市事宜之目的使用,未经本所书面同意,不得将本报告外传及用于佐证、说明与改制上市事宜无关的其他事务及行为。

技术尽职调查报告

技术尽职调查报告 尽职调查已经成为公司并购中的基本流程之一,那么技术尽职调查报告要怎么写呢?下面请看小编带来的技术尽职调查报告。欢迎大家阅读! 技术尽职调查报告上海市汇盛律师事务所接受贵司委托,指派执业律师××、××对某有限公司(以下简称“W公司”)进行了尽职调查。 在与贵司的多轮磋商中,我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围,并以《委托合同书》的形式确定下来(详见附件一:尽职调查范围)。 根据本案的工作范围,本次尽职调查工作采用认真阅读W公司提供的文件(详见附件二:W提供文件目录),进行书面审查;与W公司相关负责人谈话、向工商行政管理局调取资料等方式,在提供本尽职调查报告的同时,我们得到的承诺为: 1、W公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所有的复印件与原件是一致的; 2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的; 3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的,是客观、真实的;

4、W公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为; 5、同时,我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。 基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息,根据现行有效的法律、法规以及政策,根据W公司提供的文件,根据我们指派律师的工作经验,我们作出以下尽职调查报告内容: 一、W公司基本情况 1、基本信息(略) 2、W公司历次变更情况(略) (详情见附件三:W公司变更详细) 3、W公司实际控制人(略) 二、W公司隐名投资风险 外国人某某通过自然人投资于W公司的行为属于隐名投资行为。外国人某某为“隐名股东”,自然人、为“显名股东”。 1、法律及司法实践对于隐名投资的规定 根据法律及司法实践,一个隐名投资行为如想得到法律的认可,必需具备以下条件: (1)隐名股东必需实际出资。具体体现为,隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有;(2)公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数;(3)隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。

信贷业务中的尽职调查报告

信贷业务中的尽职调查报告信贷员的尽职调查,是对贷款人和借款人双方负责任的重要体现,借款人能清晰了解到自己的贷款能力,贷款人能有效防范风险,双赢的模式下将有助于银行也健康有序的发展。 信贷业务中的尽职调查报告有的员工说柜员是银行最重要的岗位,每天接待客户的现金和资金的来去;但也有人认为信贷员是为银行创造利润的群体,没有信贷员日晒雨淋的调查和催收贷款,哪里来的银行利润。其实,存贷款工作一并重要。 存款是银行生存之基础,贷款是银行发展之本。银行内每一个岗位都有其固有的重要性和特殊性,或许存在接触存款业务的客户很多,但是对于贷款业务的认识的还是比较陌生,现在就信贷业务做个简单了解。 尽管在信贷业务品种不同、对象各异上,但都有其内在的、本质的、共同的管理流程。科学合理的信贷业务管理实质上是规避风险、获取收益,以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。 每一笔信贷业务都会面临诸多风险,基本操作流程就是要通过既定的操作程序,通过每一个环节的层层控制达到防范风险、实现收益的目的。一般来说,一笔贷款的管理流程

分为九个环节,分别是:贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、回收与处置。 衡量一个从事信贷业务的专业人员工作效能,关键在于看他对每一笔贷款申请的尽职调查程度。因为尽职调查作为贷款全流程风险管理的关键环节,具有重要的意义。首先,全面深入、细致严谨、高质量的尽职调查工作是银行业金融机构开展信贷业务、管理信贷风险的基本保障,其工作质量直接决定了贷款质量和风险承担水平。其次,尽职调查是降低贷款人与借款人之间信息不对称,减少贷款风险隐患的重要手段。最后,通过揭示可能影响贷款安全的风险信息,有助于银行也金融机构作出正确的决策。 勤勉尽责地履行调查义务,尽可能掌握借款人及业务的各方面情况,揭示分析潜在的风险因素,是信贷员尽职调查工作的基本要求。信贷员必须遵循真实、准确、完整、有效的原则,通过各种途径开展调查工作,全面掌握客户及项目信息。 信贷员可以通过现场调查和非现场调查相结合的方式展开调查。现场调查包括现场会谈和实地考察,非现场调查包括搜寻调差和委托调查等方式。 尽职调查最终体现在调查报告中,个人贷款尽职、调查报告侧重于对借款人的资信水平、偿债能力,贷款具体用途

外资企业尽职调查报告

外资企业尽职调查报告 Prepared on 22 November 2020

【最新资料,Word版,可自由编辑!】

项目类别: 项目编号: 尽职调查报告 ---(项目名称) 普惠国际投资基金管理(北京)有限公司 2020年11月24日

目录

公司基本资料 公司注册登记文件 1.公司章程(投资协议、意向书、备忘录) 2.营业执照、行业批件(含资质证书) 3.股东名册及持股比例 4.公司历史沿革资料 5.控股参股公司及持股比例一览表 6.分支机构分布一览表 7.出资证明及验资报告 8.董事长、董事、监事、经理人员名单及任职资格 公司概况 1.公司组织结构图 2.近年合并年度会计报表及审计报告 3.本部及主要子公司的年度会计报表及审计报告 4.当年或下一年度的财务预算报告 5.两年内媒体公开披露信息 6.了解法人治理结构、组织、职能分工、管理制度及流程,初步评价内部控制7.主要关联方概况 8.企业文化 9.企业的公众形象 10.企业和工商、税务、财政、银行、政府、环保等相关部门的关系 11.企业主要领导的能力 12.公司自动化、信息化建设程度 13.公司国际化情况 业务调查 市场与销售 1.营销策略 2.业务的季节性和周期性 3.销售网络、销售渠道和销售优势区域 4.外销(出口)的渠道、主要市场和趋势 5.对各级经销商提供的各类优惠条件,常用促销手段等 6.广告方案 7.品牌和商标及其重要性 8.企业的主营业务收入,配套和售后市场比例及变化趋势 9.各细分市场占有率,销售收入构成比例,竞争对手状况 10.主要客户名单及概况,与企业的紧密程度;主要客户收入占总收入的比例

广州XX科技发展有限公司尽职调查

广州XX科技发展有限公司 尽职调查报告(2002年4月22日) 广州XX科技发展有限公司(以下简称“XX科技”)原名广州金蜂电子有限公司,经电子工业部(现信息产业部)第七研究所(94)所经字第166号文批准,于1994年11月19日注册成立,注册资本500万元。1999年12月信息产业部电子第七研究所(以下简称“七所”)以货币资金900万元和实物资产600万元对其进行增资,增资后公司的注册资本为2000万元,并改名为现在的“广州XX科技发展有限公司”。 公司主要经营范围是:开发、制造和研制通信设备、电子自动化网络系统及其产品、安全防范系统设备、电子计算机硬件及其配件、电子元器件、印刷电路板、无线电发射设备、电化学产品。通信设备及其电气自动化的设计、施工、安装、维修及技术服务。公司拥有建设部颁发的“电子工程设计”甲级资格、国家计委颁发的“电子工程咨询”甲级资格。公司的注册地址:广州市新港中路381号。 组织结构 公司目前下属拥有8个事业部,每个事业部的相当于一个分公司,各自提供不同的产品和服务,但不具有独立法人资格。各事业部的主要业务如下:第一事业部主要为市场提供无线监测和控制系统。其业务包括:工程安装、技术服务(软件系统)和销售(硬件系统);

第二事业部生产的产品是发射机台; 第三事业部生产的产品是通信网络的设计图纸; 第六事业部生产的产品是喇叭和电子类产品加工,生产的特点是承揽加工; 第七事业部生产的产品主要是天线:玻璃钢二节全向天线、车台天线、四环阵天线及双工器; 第八事业部生产的产品分三大类:电容器瓷料、银片和蜂鸣片及蜂鸣器。生产的特点是连续式的大量出产; 第九事业部生产的产品是:单面板、双面板和多面板; 第十事业部生产的产品分三类:白金类、黄金类和五金类,如工艺品、礼品等。 公司总部负责行政管理和各事业部协调的职能,不进行直接的生产活动。

企业上市尽职调查的主要内容与方法

企业上市尽职调查的主要内容与方法 一,.设立与发展历程 1,设立的合法性 1)查看取得公司设立时的政府批准文件、营业执照、公司章程、合资协议、评估报告、审计报告、验资报告、出资流水、工商登记文件等资料等。 2)核查其设立程序、工商注册登记的合法性、真实性。 2,历史沿革情况 1)查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等资料,了解其历史沿革情况。 2)核查是否存在国资改制、集体企业改制、“红筹回归”、员工持股会等疑难问题。 3,股东出资情况 1)查看了解公司名义股东与实际股东是否一致。关注自然人股东在公司的任职情况,以及其亲属在公司的投资、任职情况。 查阅股东出资时验资资料、出资流水,调查股东的出资是否及时到位、出资方式是否合法,是否存在出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况。 2)核查股东是否合法拥有出资资产的产权,资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷,以及其出资资产的产权过户情况。对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的,应查阅资产评估报告;对以高新技术成果出资入股的,应查阅相关管理部门出具的高新技术成果认定书。 4,主要股东情况 1)了解股东直接持股和间接持股的情况。 主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况;主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议;主要股东所持公司股份的质押、冻结和其它限制权利的情况;控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份重大权属纠纷情况;主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。 2)穿透核查股东,是否存在“三类股东”、外资股东、国资股东等,是否存在供应商、客户持股情况,是否存在政府领导干部持股情况。 是否存在PE股东,是否存在对赌,是否存在回购计划。 是否存在股权激励及计划,是否存在股东人数超过200人情况,是否存在员工持股会。 调查主要股东是否存在影响公司正常经营管理、侵害公司及其他股东的利益、违反相关法律法规等情形。 5,重大股权变动情况 1)查阅与公司重大股权变动相关股东会、董事会、监事会(下称“三会”)有关文件以及政府批准文件、评估报告、审计报告、验资报告、股权转让协议、工商变更登记文件等,核查公司历次增资、减资、股东变动的合法、合规性。 2)核查公司股本总额、股东结构和实际控制人是否发生重大变动。 核查历次股权变动的背景、原因,是否存在欺诈、代持等潜在纠纷事项。 6,重大重组情况 1)了解公司设立后发生过的合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、

尽职调查报告范文4篇

尽职调查报告范文4篇 [尽职调查报告范文篇一:风险投资尽职调查内容] 一、团队情况尽职调查 在vc投资中团队是最重要的,vc需要了解了团队成员的方方面面,包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。 1、公司组织结构图; 2、董事会、管理团队、技术团队简介; 3、管理/技术人员变动情况; 4、企业劳动力统计。 二、业务情况尽职调查 业务的尽职调查是个广泛的主题,主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理,管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系; 2、对管理层及关键人员的激励机制; 3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议; 4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同; 5、员工报酬结构。 三、市场情况尽职调查 创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测,仅仅是参考。vc会独立地对市场进行尽职调查,vc的市场分析工作是由专业人士来做的,是中立的,通常也是保守的。 1、产品生命周期(成长期、稳定期或是衰退期)及其发展趋势; 2、目标产品市场规模与增长潜力分析(自然更换、系统升级、扩大应用等);

3、核心竞争力构成(技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等); 4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率; 5、主要客户构成及其在销售额中的比例。 四、技术情况尽职调查 1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明; 2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况; 3、公司已往的研究与开发成果,行业内技术对企业的技术情况的评价; 4、公司在技术开发方面的资金投入明细; 5、计划再投入的开发资金量及用途。 五、财务情况尽职调查 财务的尽职调查,可能要算是尽职调查中最重要的工作。

公司上市尽职调查详细清单

公司尽职调查清单 请注意本清单仅为初步所需资料,并未包括所有可能需要的资料。如清单中立列有于贵公司不适用的项目,敬请忽略。我们将视工作进展提出进一步需求。我所希望尽可能的利用贵公司现有的报告。如果贵公司有与我所要求的项目相类似的数据,请在做额外工作之前与我们商讨。若所提供的资料未能使我们完全、充分了解情况,我们将需要贵方提供相关的深入解释和分析我们同时希望能与管理层和其它相关人员包括财务、市场和销售、采购、生产和人事等部门进行面谈。当贵方提供资料的时候,请尽可能同时提供电子版,并请在所提供的文件上标明相应的章节号和项目号码 一公司基本情况 1 公司设立于历史沿革的文件 1.1 营业执照 1.1.1 最新经年检的营业执照及组织机构代码证 1.1.2 成立以来营业执照记载内容发生变更的,变更前后的营业执 照 1.1.3 关于公司历史沿革的详细说明 1.1.4 公司设立日的出资协议 1.1.5 公司设立时的注册登记表

1.2 验资证明 1.2.1 历次变更注册资本或股权结构的验资证明 1.2.2 历次股本结构变动的股东大会决议、政府有权部门批准文 件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公司章程、董 事会决议等 1.2.3 公司股东以实物、技术、土地使用权等出资的,有关该等实 物、技术、土地使用权等价值的评估报告、资产权利凭证和 过户文件 1.2.4 公司股权发生过转让、增资、减资情况,请提供股权转让协 议、股权转让资金进账单、股权变动工商登记表、股权评估 报告或审计报告等 1.3 政府主管部门的批文 1.3.1 公司成立的政府主管部门批丈,包括关于股权设置的批文1.3.2 公司变更注册资本的政府及主管部门批文(如有) 1.3.3 公司变更或增加经营范围的政府及主管部门批文 1.3.4 有关政府部门对公司章程的批准(如有) 1.3.5 萁它与公司成立及历史沿革有关的批文 1.4 公司章程及其修订案 1. 4.1 公司设立时章程 1.4.2 历次章程修订案 1.5 公司自成立以来是否进行过重大重组或改制,如有,请提供 关于重组、改制的经过、内容及对公司业务连续性、管理层

创业公司尽职调查提纲

尽职调查提纲 第一部分公司情况 一、公司基本情况 1、请说明公司自设立至今的全部历时沿革 2、请提供公司自设立至今的工商登记资料 二、目前股权结构 1、股权结构 2、公司主要股东介绍 三、公司内部组织结构 1、公司组织结构图

2、各职能部门情况说明 四、公司控股和参股子公司情况说明 五、董事会、监事会、高层管理人员、核心技术人员履历 六、员工及其社会保障情况 1、员工总数,及按年龄、学历、职称、专业的分布情况 2、公司执行社会保障制度、医疗制度改革情况 第二部分产品和技术 一、公司主要产品说明 1、公司主要产品描述(修车人网网站内容) 2、主要产品说明(网站的情况,包括网站建设进度、运营流程等) 二、所处行业状况 1、行业发展历史、现状及趋势 2、行业政策 3、行业市场规模、公司产品市场规模(可作为公司潜在客户的数量:河南省内)

4、公司主要竞争对手分析 5、行业壁垒、有利及不利因素 6、行业未来发展 三、技术研究说明(若无可不写) 1、国内外该产品技术发展历程 2、本公司的技术详解 3、公司主要产品质量性能指标(销售额占总销售收入10%以上的产品)与市场上同类产品比较

4、技术研发 (1)正在进行的研发项目及进展情况、拟达到的目标 (2)研发经费的投入情况 5、技术创新机制 6、技术储备 四、业务情况说明 1、业务开展的情况:截止12月12日的供应商数量,活跃用户数量,采购 数量及金额等 2、业务开展的模式:如以何种方式开展市场推广等 3、网站中所涉及技术(竞价排名的优劣势分析和可能出现的问题)

第三部分财务资产情况 一、请提供 (1)电子版2011、2012年及2013年财务报表(审计报告)及附注、2013年科目余额表(三级子目录) (2)纸质版公司重大采购合同、销售合同、借款合同。 (3)房产证、土地证复印件 (4)专利证书 二、截止目前的主要固定资产和无形资产说明 一、主要生产设备情况 二、公司主要经营性房产

尽职调查报告

编号:【】第号尽职调查报告 项目名称: 项目类别: 项目经理: 项目组成员: 填报日期:年月日

尽职调查报告撰写要点 一、拟投资企业基本情况 (一)改制与设立情况 (二)历史沿革情况 企业历年营业执照、公司章程、工商登记等文件,以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料。 (三)发起人、股东的出资情况 (四)重大股权变动情况 核查拟投资企业历次增资、减资、股东变动的合法、合规性,核查拟投资企业股本总额、股东结构和实际控制人是否发生重大变动。 (五)重大重组情况 拟投资企业设立后发生过合并、分立、收购或出售资产、资产置换、重大增资或减资、债务重组等重大重组事项。 (六)主要股东情况 1.说明主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况;

2.主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议; 3.主要股东所持拟投资企业股份的质押、冻结和其它限制权利的情况; 4.控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的拟投资企业股份重大权属纠纷情况; 5.主要股东和实际控制人最近三年内变化情况或未来潜在变动情况。 (七)员工情况 企业员工的年龄、教育、专业等结构分布情况及近年来的变化情况。 (八)独立情况 1.业务独立性。 2.资产独立性。 3.人员独立性。 4.财务独立性。 5.机构独立性。 (九)内部职工股等情况 (十)商业信用情况

二、业务与技术 (一)行业情况及竞争状况 (三)采购情况 (三)生产情况 (四)销售情况 (五)核心技术人员、技术与研发情况 三、同业竞争与关联交易 (一)同业竞争情况 (二)关联方及关联交易情况 调查拟投资企业关联交易的以下内容(包括但不限于): 1.是否符合相关法律法规的规定。 2.是否按照公司章程或其他规定履行了必要的批准程序。 3.明显属于单方获利性交易。 4.是否达到了影响拟投资企业经营独立性的程度。 5.关注关联交易的真实性和关联方应收款项的可收回性。

关于银行信贷业务尽职调查中存在的不足与建议

关于银行信贷业务尽职调查中存在的不足与建议 摘要:商业银行业务复杂繁多,很多都需要开展尽职调查工作。而尽职调查的范围很广,调查项目千差万别,主要分为业务尽职调查、财务尽职调查、法律尽职调查和其他尽职调查,涉及到会计师、律师、投资人等不同的主体。本文从不同角度对银行信贷业务尽职调查情况进行论述,分析尽职调查重点和内容,并提出合理建议。 关键词:商业银行; 信贷业务; 尽职调查; 商业银行的本质就是对风险的经营和管理,在众多的经营控制风险方法和手段中,尽职调查是最重要的一个。通过尽职调查,可以发现影响业务的各种因素和潜在风险,最大限度地降低银行与客户之间的信息不对称,有助于银行对客户进行全面细致的判断,为业务决策提供依据。信贷业务是商业银行最基础的主营业务,是收益的源泉,在银行经营管理中居于重要的地位。为了防范风险,银行在《贷款通则》和《合同法》的基础上,建立严格的信贷制度,以及严谨的业务流程。信贷业务的基本流程是:客户申请与受理→调查→审查、审议与审批→业务实施→贷后管理(不良信贷资产管理)→信用收回。从业务流程来看,客户提出借款申请,首先是信贷调查岗开展尽职调查工作,提出业务实施的可行性意见和建议;其次是审查岗对信贷业务的合法合规性、安全性、效益性进行复核和审查,揭示信贷业务风险,提出风险控制措施;然后通过贷审会集体评议的方式对信贷业务进行审议,由有权审批人在书面授权范围内审批。调查岗的信贷业务调查,是信贷业务审查、审议、审批的基本依据,因此尽职调查工作是否落到实处,是否真实、全面、客观地反映客户整体经营状况和潜在风险,显得尤为重要。 一、信贷业务尽职调查中存在的不足 (一)客户基本情况调查不够深入彻底。 信贷人员对客户基本情况尽职调查,内容包括但不限于主体资格及经营范围、股权结构、公司治理结构、人力资源、信用状况、决议性文件、发展规划等。尽调应以实地调查为主,间接调查为辅,获取真实、全面、客观的客户及担保信息,并进行定性分析与定量分析,但对于客户基本情况的调查,信贷人员多以罗列相关内容为主,未能深入分析揭示存在风险。以实际控制人事项为例,实际控制人对公司的控制力,直接影响公司的经营和决策,如果实际控制人追溯不彻底或潜在风险揭示不及时,会难以捋顺关联关系,引发隐性集团客户风险或其他风险。如:股东对公司的控制力不足。B公司向证监会提出IPO申请,尽职调查中发行 A公司持有B公司40%股权,是第一大股东,对B公司拥有实际控制权,但从公司章程和董事会人员组成来看,A公司对经营和决策并没有单独决定权。章程条款规定“股东会会议对公司事项做出决议,须经代表2/3以上表决权的股东表决通过”,A公司持股40%,无法单独形成对公司事项的决定权;董事会7人,A公司派驻的有2人,章程条款规定“董事会决议的表决,实行一人一票,董事会决

相关文档
相关文档 最新文档