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商业银行经营学课后习题答案

商业银行经营学课后习题答案
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第一章导论

名词解释:

1、信用中介:是指商业银行通过负债业务。把社会上的各种闲散货币资金金钟道银行,通

过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。(P5)

2、格拉斯—斯蒂格尔法:在1930年代大危机后的美国立法,将投资银行业务和商业银行业

务严格地划分开,保证商业银行避免证券业的风险。该法案禁止银行包销和经营公司证券,只能购买由美联储批准的债券。该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。商业银行普遍设立信托部,通过信托部和银行控股的方式,参与大公司的人事和资本,大量进入非银行金融业务。(P17)3、流动性:是指资产的变现能力,能量资产流动性的标准有两个:一是资产的变现成本。

越低,流动性越强。二是资产变现的速度,越快,流动性越强。(P24)

简答题:

1、什么是商业银行?(P1)

商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务,并以获取利润为目的的货币经营企业。商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、建立商业银行体系的基本原则有哪些?为什么要确立这些原则?(P15)

(一)有利于银行业竞争。根据经济学原理,经营同质产品的企业最需要竞争。开展竞争有利于整个社会经济的发展。所以国家应当提倡和保护银行业的竞争,允许新银行进入该领域,让各家银行按优胜劣汰规律进行竞争。

(二)有利于保护银行体系的安全。因为银行之间的合理有序竞争可以提高银行经营效率,有利于增强银行抵御风险的能力;而过度竞争则可能导致银行破产、倒闭。而一家银行倒闭会引起各方面连锁的反应,甚至可能触发金融危机,最终影响整个国家的经济发展。所以,把保护银行体系安全作为建立本国银行制度所必须考虑的一个重要原则。

(三)使银行保持适当的规模。“规模经济”的理论认为:在市场经济中,任何一个企业都具有一个“最合理规模”,在这种规模下,企业的成本最低,利润最优;而大于或小于这一规模,都会引起成本上升或利润下降。商业银行作为一种特殊企业,也要受规模经济制约。

(公平竞争,效率至上。安全、稳健。规模适度。)

第二章商业银行资本

名词解释:

1、核心资本:资本由核心资本和附属资本两类。核心资本包括普通锅、不可收回的优先股、

资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿准备金。核心资本在资本总额中所占的比重直接影响银行的经营风险。(P42)

2、附属资本:也称二级资本,.是衡量银行资本充足状况的指标,由非公开储备、资

产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。

3、银行资本充足性:指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业

并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。(资本数量充足性,资本结构合理性)(P41)简答题:

1、为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义?《巴塞尔协议》对银行资本衡量采用了全新的方法。其中,表内风险资产和表外风险资产测算是关键。对资本充足性规定了国际统一的标准,具有很强的约束力。为了保持资本

质量,避免银行集团内部的双重杠杆作用,新协议的适用范围将在全面并表基础上扩大到以银行业务为主的银行集团的持股公司。新协议还考虑了银行业的进步和业内对1988年协议的批评意见,明确提出五大目标,即把评估资本充足率的工作与银行面对的主要风险更紧密的联系在一起,促进安全稳健性;在充分强调银行自己的内部风险评估体系的基础上,促进公平竞争;激励银行提高风险计量与管理水平;资本反映银行头寸和业务的风险度;重点放在国际活跃银行,基本原则适用于所有银行。

第三章负债业务的经营管理

名词解释:

1、边际存款成本:边际存款成本是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。其计算公

式如下:边际存款成本=(新增利息+新增营业成本)/新增存款资金(P75)

2、回购协议:是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定

价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。(P83)

简答题

1、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

(一)规范性原则。创新必须符合存款的基本特征和规范,也就是说要依据银行存款所固定的功能进行设计,对不同的利率形式、计息方式、服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和组合,以创造出无限丰富的存款品种。

(二)效益型原则。存款工具创新必须坚持效益性原则,即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款平均成本为原则。银行存款创新以获取一定的利润为目标,若因成本过高而导致银行收益下降甚至亏本,显然与银行的经营目标相悖。

(三)连续性原则。银行存款工具创新是一个不断开发的进程,因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。

(四)社会性原则。存款工具创新还必须坚持社会性原则。P68

2、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。(P85)

短期借款的主要渠道有:(一)同业借款。也称同业拆借,指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转,它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

(二)向中央银行借款。商业银行向中央银行借款的主要形式有两种:一是再贷款,二是再贴现。再贷款是中央银行向商业银行的信用放贷,也成直接借款。再贴现指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请贴现,也称间接借款。由于中央银行向商业银行的放款将构成具有成倍派生能力的基础货币,因此各国中央银行都把对商业银行的放款作为宏观金融调控的重要手段。

(三)转贴现。转贴现是指中央银行以外的投资人从二级市场上购进票据的行为。商业银行通过转贴现在二级市场卖出未到期的贴现票据以融通到所需要的资金,而二级市场的投资人在票据到期前还可进一步转手买卖,继续转贴现。

(四)回购协议。回购协议是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。

(五)欧洲货币市场借款。欧洲货币市场是一个完全自由开放的富有竞争力的市场。(六)大面额存单。大面额存单是银行负债证券化的产物,也是西方商业银行通过发行短期债券筹集资金的主要形式。大面额存单的特点是可以转让,并且有较高的利率,兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点。

管理重点:(一)主动把握借款期限和余额,有计划地把借款到期时间和金额分散化,

以减少流动性需要过于集中地压力。

(二)尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调,把借款控制在自身承受能力允许的范围内,争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。

(三)通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化,力求形成一部分可以长期占用的借款余额。

(四)正确统计借款到期的实际和金额,以便做到事先筹集资金,满足短期借款的流动性需要。

第四章现金资产业务

名词解释:

1、现金资产:是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业

银行的现金资产一般包括:库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金。(P95) 2、基础头寸:指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。之所以称其为基础

头寸,不仅是因为库存现金和超额准备金都是商业银行随时可以动用的资金,而且还是银行一切资金清算的最终支付手段,无论是客户存款的提取和转移,还是对同业和中央银行的资金清算,都必须通过基础头寸来进行。(P97)

简答题:

1、商业银行现金资产由哪些构成?其主要作用是什么?(P95)

现金资产构成:(一)库存现金。指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。

(二)在中央银行银行存款。这是指商业银行存放在中央银行的资金,即存款准备金。存款准备金由法定存款准备金和超额准备金两部分构成。

(三)存放同业存款。指商业银行存放在代理行和相关银行和相关银行的存款。属活期存款性质,可随时支取。因此可以视同银行的现金资产。

(四)在途资金。也称托收未达款。指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。收妥后即为存放同业存款,所以将其视同现金资产。

现金资产的作用:(一)保持清偿力。商业银行是经营货币信用业务的企业。以盈利为目标。这就要求商业银行在安排资产结构时,尽可能持有期限较长、收益较高的资产。

所以商业银行保持一定数量的现金资产,对于保持商业银行经营过程中的债务清偿能力,防范支付风险,具有十分重要的意义。

(二)保持流动性。银行应持有一定数量的流动性准备资产,以利于银行及时抓住新的贷款和投资的机会,为增加盈利、吸引客户提供条件。

(三)满足法定存款准备金的要求。

(四)满足同业清算及同业支付的要求。

2、商业银行现金资产管理的原则是什么?(P100)

(一)总量适度原则。银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。

(二)实施调解原则。银行要根据业务过程中的现金流量变化,及时的调节资金头寸,确保现金资产的规模适度。

(三)安全保障原则。银行在现金资产,特别是库存现金的管理中,必须健全安全保卫制度,严格业务操作规程,确保资金的安全无损。

3、影响商业银行现金需要量的因素有哪些?如何测算商业银行库存现金的需要量和最适送

钞量?(P101)

影响因素:(一)现金收支规律。银行的现金收支在数量上和时间上都有一定的规律。(二)营业网点的多少。银行营业网点的数量与库存现金的需要量成正比。

(三)后勤保障的条件。

(四)与中央银行发行库的距离、交通条件以及发行库的规定。

(五)商业银行内部管理。

库存现金需要量的匡算:(略)

最适送钞量的测算:为了保持适度的库存现金规模,商业银行的营业网点需要经常性的调节现金头寸,及时送运现金。 其公式为:T=C ·Q/2+P ·A/Q

T 表示总成本,A 表示一定时期内的现金收入或支出,Q 表示每次运钞的数量,P 表示 每次运钞费用,C 表示现金占有费率,A/Q 表示运钞次数,Q/2表示平均库存现金量,P ·A/Q 表示全年运钞总费用,C ·Q/2表示库存现金全年平均占用费。

化简结果:Q=C P A /·

2 4、 影响商业银行超额准备金需要量的因素有哪些?银行如何调节超额准备金数量(P107) 影响因素:

(一)存款波动。只有在存款下降的情况下,才会导致超额准备金需要量的增加。

(二)贷款的发放与收回。贷款发放对超额准备金的需要量=用于对他行支付的贷款+(用于对本行支付的贷款-已收回贷款)*定存款准备金比率

(三)其他因素。一是向中央银行借款的因素,二是同业往来因素。三是法定存款准备金因素。四是信贷资金调拨因素。

调节数量:银行在预测了超额准备金需要量的基础上,就应当及时的进行头寸调节,以保持超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大时、现有的超额准备金不足以应付需要时,银行就应当设法补足头寸,增加超额准备金。而当未来头寸需要量减少、现有超额准备金剩余时,则应及时将多余的超额准备金运用出去,寻求更好的盈利机会。

第五章 贷款业务

名词解释::

1、 贷款承诺费:指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。

(P132)

2、 补偿余额:应银行的要求,借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。

(P132)

简答题:

1、 确定贷款抵押率应考虑哪些因素?各种因素对抵押率有何影响?(P135)

抵押率,又称“垫头”,是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。在确定抵押率时,应考虑以下因素:(一)贷款风险。贷款人对贷款风险的估计与贷款率成反向变化。

(二)借款人信誉。一般情况下,对那些资产实力匮乏、结构不当、信用较差的借款人,抵押率应低些。

(三)抵押物的品种。由于抵押物的品种不同,它们占管风险和处分风险也不同。按照风险补偿原则,抵押那些占管风险和处分风险都比较大的抵押物,抵押率应当低一些。

(四)贷款期限。贷款期限越长,抵押期越长,在抵押期内承受的风险也就越大,因此抵押率应当低一些。

2、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么?(P136)

(一)票据贴现的审批。持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现,应提交贴现申请和贴现票据。银行接到贴现申请后,从以下几个方面认真的审查:A.审查票据的票式是否合法。B.审查票据的付款人和承兑人的资信状况。C.审查票据期限的长短。。D.审查贴现的额度。

(二)票据贴现的期限与额度。票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期日之间的时间。票据贴现贷款的额度,即实付贴现额。按成对票据的票面金额扣除贴现利息计算。

(三)票据贴现的到期处理。到期后,付款人应事先将票据备足并交存开户银行,开户银行等到期日凭票将款项从付款人账户划转到贴现银行账户。若付款人账户余额不足,则

A.以银行承兑汇票贴现的,承兑银行凭票据付款外,应对承兑汇票申请人执行扣款。对

尚未扣回的承兑金额,视同逾期贷款,应按统一利率受息并实行加息。B.以商业承兑汇票贴现的,其开户银行应将汇票退还贴现银行,同时,对付款人,应比照签发空头支票的处罚规定加以处罚。

3、银行如何发现不良贷款的信号?如何控制不良贷款的损失?(P153)

银行信贷人员可以从以下方面分析是否会产生不良贷款。(一)企业在银行账户上反映的预警信号。(二)从企业报表上反映的预警信号。(三)在企业人事管理及银行的关系方面的预警信号。(四)在企业经营管理方面表现出来的预警信号。

不良贷款的控制与处理:(一)监督企业整改,积极催收到期贷款。(二)签订贷款处理协议,借贷双方共同努力,确保贷款安全。(三)落实贷款债务债权。(四)依靠法律武器,收回贷款本息。(五)呆账冲销。

第七章租赁和信托

名词解释:

1、信托投资:所谓信托投资,指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来,代

替投资者进行有价证券投资,最后将投资收益和本金偿还给受益人,银行收取手续费的金融信托业务。(P203)

简答题:

1、试分析影响租金的几个主要因素。(P198)

(一)计算方法。同一笔租赁交易运用的租金计算方法不同直接影响到租金金额的大小。(二)利率。在租赁设备总成本一定的情况下,利率是影响租金金额的最重要的因素。(三)租赁期限。租期和租金总额成正比,租期越长,租金金额余额大。

(四)付租间隔期。付租间隔期越长,意味着承租人占用出租人资金的时间也越长,租金金额也就相应越大。

(五)付租方式。付租方式有期初付租和期末付租之分。期末付租的租金相对较多。(六)保证金的支付数量和方式。保证金越多,租金总额越少。

(七)支付币种。利率高且汇率高的支付币种,租金就高些。

(八)计息期和起租日。由于计息期和起租日的不同确定方法,它们之间的时间间隔也就不同,利息累计存在差异,进而对租金总额将产生一定的影响。

第八章表外业务

名词解释:

1、表外业务:是指商业银行从事的,按通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响其资

产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表,但同表内资产业务关系密切,并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常把这些经营活动称为或有资产和或有负债,他们是有风险的经营活动,应当在会计报表的附注中予以揭示。广义的表外业务则除了包括狭义的表外业务以外,还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动,所以广义的表外业务是指商业银行从事的所有不在资产负债表内反映的业务。(通常所说的表外业务是指狭义的表外业务)(P209)

2、贷款承诺:银行与客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约,银行将在有效期内,

按照双方约定的金额、利率,随时准备应客户的要求向其提供信贷服务,并收取一定的承诺佣金。(P240)

3、外汇期货:货币期货又称外汇期货或外币期货,是指在集中性交易市场以公开竞价的方

式进行的外汇期货合约的交易。(P236)

简答题:

1、什么是表外业务?它有什么特点?商业银行为什么要发展表外业务?(P209)

表外业务是指商业银行从事的,按通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动。

表外业务的特点:灵活性大,规模庞大,交易集中,盈亏巨大,透明度低。

流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险

表外业务的发展原因:(一)规避资本管制,增加盈利来源。

(二)适应金融环境的变化。

(三)转移和分散风险。

(四)适应客户对银行服务多样化的需要。

(五)银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务。

(六)科技进步推动了银行表外业务。

2、贷款承诺有哪些类型?商业银行从事贷款承诺业务有何意义?(P240)

贷款承诺类型:定期贷款承诺、备用贷款承诺(直接的备用承诺、递减的备用承诺、可转换的备用承诺)、循环贷款承诺。

贷款承诺的意义:①贷款承诺为借款人提供了较大的灵活性。获得贷款承诺以后,借款人可以根据在自身的经营情况,灵活的决定使用贷款金额、期限,从而达到有效、合理的使用资金,减少资金冗余。同时,贷款承诺保证了借款人在需要资金时有资金来源,提高了其资信度,从而可以使其在融资市场上处于一个十分有利的地位,降低融资成本。

②贷款承诺为银行提供了较高的盈利性。在一般情况下,借款人只是把贷款承诺作为一

个后备性的保障,而不会经常使用。因此银行在不需要动用资金的情况下,仅凭信誉实力就可获得收入。

2、贷款出售有哪些类型?商业银行为何要从事贷款出售业务?(P242)

类型:更改、转让、参与。

原因:①对于出售贷款的银行来讲,贷款出售首先具有较高的盈利性。其次,贷款出售实现了银行资产的流动性。此外,贷款出售还便于回避管制。

②对于购买贷款的银行来讲,贷款出搜首先有助于事先分散化的贷款组合。其次,购买

其他银行出售的贷款开辟了新的投资领域。

③对于借款人来讲,贷款出售促进了融资的便利性。

第九章其他业务

名词解释:

1、汇款结算:汇款结算分为国内汇兑和国外汇款。国内汇兑是指汇款人委托银行将其款项

汇给收款人的结算方式。凡企业、单位和个人的各种款项结算,均可采用汇兑结算方式。

汇兑分为信汇和电汇两种,由汇款人选择使用。国外汇款是指商业银行凭借自己的资信,通过国外分支行或代理行之间的的资金划拨,为各类客户办理汇款授受或了结债权债务关系的一种业务,分为顺汇和逆汇。(P257)

2、托收结算:分为国内托收结算和国际托收结算。国内托收结算包括:a.托收承付。指根

据购销合同根据有收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项,由付款人向银行承认付款的结算方式。b.委托收款。只收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。国际托收结算是指债权人向国外债务人收取款项而向其开发汇票,并委托银行代收的一支能够结算方式。(P268)

3、投资银行业务:是指商业银行为客户提供财务咨询、担任投资顾问、从事企业产权交易

和收购、兼并、重组等中介性服务的行业。(P277)

简答题:

1、简述银行支付结算现代化系统发展的内容。

2、商业银行为什么要发展代理业务?你认为中国的商业银行应怎样发展代理业务?

①代理业务是商业银行实现利润最大化的需要。银行是企业,以提供服务追求利润最大

化为目的,我国商业银行传统资产负债业务资产品种单一、质量低下、筹资成本高;同时,受人民币汇率改革的影响,存贷利差越来越小,利差收益提高困难,靠传统资产负债业务维持生存发展越来越困难。因此,必须寻找新的利润增长点。中间业务不仅可以改善资产负债结构、分散风险,而且通过增强服务创造效益,已经成为商业银行收益的重要来源。发展中间业务是商业银行实现利润最大化的需要。?

②代理业务是商业银行经营发展的需要。按照《巴塞尔协议》,银行的资本对风险资产

比率达8%,这就要求商业银行必须增加资本储备,这必然影响银行盈利。中间业务具有成本低、收益高、风险小的优势,有助于商业银行积累大量资本,增强竞争能力,是商业银行未来发展和竞争的主要阵地。

第十一章商业银行资产负债表管理策略

名词解释:

1、自偿性贷款:资产管理思想可以追溯到18世纪英国商业银行所遵循的确定银行资金分

配方宪法的理论,即商业性贷款理论。该理论认为商业银行在分配资金是应着重考虑保持高度的流动性,这是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款。由于存款决定是外在的,因此,银行的资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。这种贷款期限较短,且以真实的商业票据作为贷款的抵押,这些票据到期后会形成资金自动偿还,所以这种理论被称为自偿性贷款理论和真实票据理论。(P209)

2、2、一级准备:现金具有最强的流动性,能够随时满足流动性需要,因而现金资产又被

称作商业银行的第一准备或一级准备。

3、融资缺口:由利率敏感资产和利率敏感负债之间的差额来表示,即:PG=RSA - RSL融

资缺口有零缺口、正缺口、负缺口三种状态。a.零缺口:利率敏感资产等于利率敏感负债,利率风险处于“免疫”状态。b.正缺口:利率敏感资产大于利率敏感负债,处于利率敞口的该部分资金使得银行在利率上升时获利,利率下降使受损。c.负缺口:利率敏感资产小于利率敏感负债,利率风险敞口使得银行在利率上升时受损,利率下降受获利。

(P315)

简答题:

1、商业银行管理理论中,资产管理思想与负债管理思想各自强调的管理重心和所处的环境

差异是什么?

①资产管理思想是传统的商业银行管理思想。早期商业银行家认为银行的负债主要取决

于客户的存款,银行对此没有决定权,是被动的。而商业银行可以主动安排自己的资金运用,合理安排资产结构获得利润,并把资产管理作为管理的重点。随着经济发展,经历了商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个阶段。

负债管理思想产生于20世纪60年代,世界经济进入一个发展的黄金时期,对资金需求急剧增加,金融业的竞争加剧使商业银行不得不寻求新的资金来源,以满足资金的大量需求,管理重点逐渐转移到负债方面。

②二者环境差异主要是资金的需求状况不同,负债管理思想的环境是资金需求急剧增加

的条件下产生的。20世纪70年代后期,产生了资产负债综合管理思想,主要是由于市场利率大幅度上升,负债的成本上升,风险加大。资产负债综合管理思想是从资产和负债两个方面综合考虑,保证资产的流动性、安全性和收益性有机统一。

2、二级准备在银行资产组合中的意义和作用是什么?

二级准备在收益性、流动性方面介于贷款资产和现金资产之间。商业银行持二级准备金的目的主要是必要时出售这类资产获取流动性,并非由此获得利润。

3、当预测利率处于不同德周期阶段时,银行应如何配置利率敏感资金?为什么?

当市场利率上升时,银行利润增加,银行应将利率敏感型资产大于利率敏感型负债;反之,市场利率下降,银行利润减少,银行应将利率敏感型资产小于利率敏感型负债

第十二章商业银行效绩评估

名词解释:

1、同业拆借:指的是金融机构之间的短期资金融通。主要用于支付日常性资金的资金周转,

它是商业银行为解决短期资金余额、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

2、债务资本:债务资本是指债权人为企业提供的短期和长期贷款,不包括应付账款、应付票

据和其他应付款等商业信用负债。

3、或有负债:指过去的交易或事项形成的潜在义务,其存在须通过未来不确定事项的发生

或不发生予以证实;或过去的交易或事项形成的现时义务,履行该义务不是很可能导致经济利益流出企业或该义务的金额不能可靠地计量。

简答题:

1、商业银行财务报表有哪几类?各自反映了什么内容?(P328)

①资产负债表。是一种存量表,反映了特定时点上银行的财务状况,是银行经营活动

的静态体现。通过银行资产负债表可以了解报告期银行实际拥有的资产总量、构成情况、资金的来源渠道以及具体结构,从总体上认识该银行的资金实力、清偿能力等情况。从连续期间的资产负债表可以了解到银行财务状况的变动情况,有助于对其未来发展趋势做出预测。

②银行损益表。又称利润表,是商业银行最重要的财务报表之一。损益表是流量表,

是银行在报表期间经营活动的动态体现。银行损益表着眼于银行的盈亏状况,提供了经营中的收、支信息,总括的反映出银行的经营活动及成果。利用损益表提供的信息,分析其盈亏原因,可以进一步考核银行的经营效率、管理水平,对其经营业绩做出恰当评价,并可认识该银行发展趋势、预测该银行的经营前景、未来获利能力。

③银行现金流量表。又称现金来源运用表。是反映商业银行在一个经营期间内的现金

流量来源和运用及其增减变化情况的财务报表,是反映银行经营状况的三张主要报表之一。现金流量表以现金变动为制表基础,以现金的运用、来源为反映对象,从考察动态化的角度组织内容。它沟通了资产负债表和损益表,弥补了两者的不足,建企业的理论同资产、负债、权益变动结合起来,全面反映了报告期间内银行的来源和运用情况。2、银行绩效评价指标体系有哪几类构成?各自侧重分析哪些方面?(P343)

商业银行绩效评价体系是一组财务比率指标,按实现银行经营总目标过程中所受的制约因素分为四个,即盈利性指标、流动性指标、风险指标、清偿力及安全性指标。

商业银行经营管理试题及答案

中国海洋大学命题专用纸(夜大学/函授)

B卷试题答案 一、A C C B B B D B D C 二、1.核心资本又叫一级资本和产权资本,是指权益资本和公开储备,它是银行资本的构成部分,是金融机构可以永久使用和支配的自有资金,包括普通股、不可收回的优先股、资本盈余、留存盈余、可转换的资本债券、各种补偿准备金。 2.也称问题贷款,即传统贷款分类中的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款和新五级分类中的次级、可疑、损失类贷款。 3.超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出法定存款准备金的部分,主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。 4.利率敏感资金(Rate-sensitive Fund):也称浮动利率或可变利率资金,指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 三、简答题 1.商业银行的职能是由它的性质所决定的,主要有四个基本职能。 (1)信用中介职能。是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质,是通过银行的负债业务,把社会上的各种闲散货币集中到银行里来,再通过资产业务,把它投向经济各部门;商业银行是作为货币资本的贷出者与惜入者的中介人或代表,来实现资本的融通、并从吸收资金的成本与发放贷款利息收入、投资收益的差额中,获取利益收入,形成银行利润。(2)支付中介职能。通过存款在帐户上的转移,代理客户支付,在存款的基础上,为客户兑付现款等,成为工商企业、团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。以商业银行为中心,形成经济过程中无始无终的支付链条和债权债务关系。(3)信用创造功能。商业银行是能够吸收各种存款的银行,和用其所吸收的各种存款发放贷款,在支票流通和转帐结算的基础上,贷款又转化为存款,在这种存款不提取现金或不完全提现的基础上,就增加了商业银行的资金来源,最后在整个银行体系,形成数倍于原始存款的派生存款。(4)金融服务职能。现代化的社会生活,从多方面给商业银行提出了金融服务的要求。在强烈的业务竞争权力下,各商业银行也不断开拓服务领域,通过金融服务业务的发展,进一步促进资产负债业务的扩大,并把资产负债业务与金融服务结合起来,开拓新的业务领域。在现代经济生活中,金融服务己成为商业银行的重要职能。 2.(1)安全性(2)流动性(3)盈利性。这些目标有是有商业银行经营管理的基本要求决定的,但目标的实现又实现存在一定的矛盾,应是在保证安全性的基础上,争取利润最大化,而解决安全性与盈利性矛盾的最好选择是提高经营的流动性。 3.证券投资避税组合的考虑原则是:在存在证券投资利息收入税赋差距,从而使两种债券出现税前收益和税后收益不一致时,银行应在投资组合中尽量利用税前收益高的应税证券,使其利息收入抵补融资成本,并使剩余资金全部投资于税后收益率最高的减免税证券上,从而提高证券投资盈利水平。 四、论述题 1、第一支柱——最低资本规定 新协议在第一支柱中考虑了信用风险、市场风险和操作风险,并为计量风险提供了几种备选方案。关于信用风险的计量。新协议提出了两种基本方法。第一种是标准法,第二种是内部评级法。内部评级法又分为初级法和高级法。对于风险管理水平较低一些的银行,新协议建议其采用标准法来计量风险,计算银行资本充足率。 2、第二支柱——监管部门的监督检查 委员会认为,监管当局的监督检查是最低资本规定和市场纪律的重要补充。具体包括:(1)监管当局监督检查的四大原则。原则一:银行应具备与其风险状况相适应的评估总量资本的一整套程序,以及维持资本水平的战略。原则二:监管当局应检查和评价银行内部资本充足率的评估情况及其战略,以及银行监测和确保满足监管资本比率的能力。若对最终结果不满足,监管当局应采取适当的监管措施。原则三:监管当局应希望银行的资本高于最低监管资本比率,并应有能力要求银行持有高于最低标准的资本。原则四:监管当局应争取及早干预从而避免银行的资本低于抵御风险所需的最低水平,如果资本得不到保护或恢复,则需迅速采取补救措施。(2)监管当局检查各项最低标准的遵守情况。银行要披露计算信用及操作风险最低资本的内部方法的特点。作为监管当局检查内容之一,监管当局必须确保上述条件自始至终得以满足。(3)监管当局监督检查的其它内容包括监督检查的透明度以及对换银行帐薄利率风险的处理。 3、第三支柱——市场纪律 委员会强调,市场纪律具有强化资本监管,帮助监管当局提高金融体系安全、稳健的潜在作用。新协议在适用范围、资本构成、风险暴露的评估和管理程序以及资本充足率四个领域制定了更为具体的定量及定性的信息披露内容。监管当局应评价银行的披露体系并采取适当的措施。新协议还将披露划分为核心披露与补充披露。

商业银行经营学习题精简

商业银行经营学题型:名词解释,填空(20*1),单选(10*1.5),多选(5*3),简答(4*5),计算(2*10),论述(1*10) 《商业银行经营学》练习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介持股公司制银行制度 二、填空 1、商业银行是以()为目标,以()为经营对象,()的企业。 2、()银行的成立,标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有();()。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统:()和()。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有()、()、()、()和()。 6、股份制商业银行的组织结构包括()、()、()和()。 7、股份制商业银行的决策系统主要有()、()、()、和()构成。 10、商业银行按资本所有权划分可分为()、()、()和()。 11、商业银行按组织形式可分为()、()和()。 12、实行单元银行制的典型国家是()。 13、商业银行经营管理的目标为()、()和()。 14、对我国商业银行实施监管的机构是()。 三、不定项选择 1、商业银行发展至今,已有()的历史。 A100年B200年C300年D500年 2、()银行的成立,标志着现代商业银行的产生。 A英国 B英格兰 C丽如 D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中,使闲臵资金得到充分利用。这种功能被称为()功能。 A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务 4、下列银行体制中,只存在于美国的是() A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制 5、我国商业银行的组织形式是() A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是() A美国B日本C法国D英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是()。 A董事会 B股东大会 C监事会 D总经理 五、问答 1、什么是商业银行?它有哪些功能? 2、简述商业银行在国民经济活动中的地位。 3、建立商业银行体系的基本原则有哪些?为什么要确立这些原则? 4、商业银行经营原则有哪些?如何贯彻这些原则?

商业银行经营管理学试卷

商业银行经营学 一.名词解释 1.信用创造:商业银行通过吸收活期存款、发放贷款,从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一,是区别于其他金融机构的一个重要特点。 2.融资缺口模型:银行根据对利率波动趋势的预测,利用利率敏感资金的配置组合技术,在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。 3.负债:在经营活动中尚未偿还的经济义务,须用自己的资产或提供的劳务去偿付,其是商业银行重要来源,包括主动负债和被动负债。 4.再贴现:商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行,央行按一定的贴现率扣除一部分资金,然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。 5.头寸调度:在正确预测头寸变化趋势基础上,及时灵活地调节头寸余缺,保证资金短缺时,能以最低成本和最快速度调入所需资金;资金短缺时,能及时调出头寸,获取较高收益。 二.单项选择 (1).下列不属于创立商业银行的程序的是(D )。 A.申请登记 B.招募股份 C.验资营业 D.进行市场调查 (2). 下列属于信用中介的作用的是(A )。 A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用 C.降低银行的筹资成本,扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金 (3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是( C )。 A.安全性 B.流动性 C.创新性 D.盈利性 (4).(D )是资金运用。 A.活期存款 B.发行债券 C.短期借入款 D.贷款 (5).固定资产投资不包括(B )。 A.土地 B.现金C设备 D.营业用房 (6).预期收入理论是一种(D )。 A资产负债外管理理论B资产负债综合管理理论 C负债管理理论D资产管理理论 (7).《巴塞尔协议》规定,银行核心资本比率应大于或等于(A )。 A.4% B.1.25% C.8% D.50% (8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过(B )。 A.100% B.75% C.50% D.25% (9).下列不属于资本外部筹集方法的是(C )。 A.发行普通股 B.发行优先股 C.增加准备金 D.发行资本票据和债券 (10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的(A)原则。 A.社会性 B.规范性 C.连续性 D.效益型 (11). 为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于(D) A.利息成本 B.营业成本 C.可用资金成本 D.资金成本 (12).下列不属于现金资产的构成的是(A)

商业银行经营管理复习题

复习题 1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A 一、单选 1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳()给存款保险机构。 A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金 2.政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则,即著名的“CAMELS”原则,其中“C”是()。 A 资本 B 资产 C 管理 D 收益 3.假设一家银行,今年的税后利润为10000万元,资产总额为500 000万元,股东权益总额为300 000万元,则资产收益率为()。 A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.05 4.银行资产负债表多的编制原则是()。 A、资产=负债 B 资产=所有者权益C资产=负债+所有者权益D 资产=利润总额 5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比,克服了()的不足。 A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险 6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破产带来的() A内部性B外部性C 关联性D危害性 7.从存款保险制度问世以来,理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励,其适当的措施是() A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制 8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾,使银行经营管理更为科学的理论是() A资产负债综合管理理论B资产管理理论C负债管理理论D预期收入理论 9银行主要的盈利性来源是() A 贷款B短期投资C长期投资 D 存款 10.银行对挤兑具有天然的敏感性,挤兑会造成银行的困难,主要是() A流动性B盈利性D准备金率D贷款总额 11.广义风险管理的含义主要是指(),目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险 A风险抑制B风险控制C风险度量 D 风险量化 12.现金资产管理的首要目标是() A 现金来源合理B现金运用合理C将现金资产控制在适度的规模上D现金盈利 13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于()的部分。 A发行的预计价格 B 票面价格C实际价值 D 每股净资产 14外汇期货交易的合约是() A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易 15银行优先证券不包括()

商业银行经营学课后习题答案

名词解释: 商业银行:商业银行就是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 信用中介:就是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者与资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。作用:使闲散的货币转化为资本、使闲置资本得到充分利用、续短为长,满足这会对长期资本的需要。 流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其她支付的需要。其衡量指标有两个:一就是资产变现的成本,二就是资产变现的速度。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容就是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本(capital)、资产(asset)、管理(management)、收益(earning)、流动性(liquidity)与对市场风险的敏感性(sensitivity)。 储备金:就是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金与偿债基金等。 核心资本:核心资本由股本与税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。这些就是银行真正意义上的自有资金。 附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。 银行资本充足性:就是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时,银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。因此银行资本充足性有数量与结构两个层面的内容。 风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它就是确定银行资本限额的重要依据之一。 风险加权表外项目: 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它就是确定银行营利性资产价格的基础,因而也就是银行经营中资金成本分析的重点。 边际存款成本 大面额存单:按某一固定期限与一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议:就是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策就是指商业银行指导与规范贷款业务、管理与控制贷款风险的各项方针、措施与程序的总与。商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别,但其基本内容主要有以下几个方面: 1、贷款业务发展战略2、贷款工作规程及权限划分3、贷款的规模与比率控制4、贷款种类及地区5、贷款的担保6、贷款定价7、贷款档案管理政策8、贷款的日常管理与催收制度9、不良贷款的管理。 贷款利率:就是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,就是贷款价格的主体。分为年利率、月利率与日利率;固定利率与浮动率;优惠利率与惩罚利率(与一般利率比较)。 贷款承诺费就是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额:银行要求,借款人应在银行保持一定数量的活期存款或低利率定期存款,它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。就是贷款价格构成的一部分, 就是银行变相提高贷款利率的一种方式。 信用贷款:就是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款。特征:风险较大,银行要收取较高的利息,借款人多为银行熟悉的较大的公司。

商业银行经营学课后习题答案最终版-18页word资料

商业银行:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融 企业。 信用中介:是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。 支付中介:是指商业银行利用活期存款帐户,为客户办理供种货币结算、货币支付、货币兑换和转移存款的等业务活动。 流动性:指资产变现的能力,商业银行保持随时能以适当的价格去的可用资金的能力,以便随时应付客户提存以及银行其他支付的需要。CAMELS:美国联邦储备委员会对商业银行监管的分类检查制度,这类分类检查制度的主要内容是把商业银行接受检查的范围分为六大类:资本、资产、管理、收益、流动性和对市场风险的敏感性。 储备金:是为了应付未来回购,赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金。 核心资本:核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成,包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种补偿金。 附属资本:由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成。

银行资本充足性:指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度;同时银行现有资本或新增资本的构成,应该符合银行总体经营目标所需新增资本的具体目的。 风险加权资产:银行在风险权数给定的基础上,利用加权平均法,将各项资产的货币数额乘以其风险等级权数得到该项资产的风险加权值,然后得到的累加值即为银行表内风险加权资产。它是确定银行资本限额的重要依据之一。 可用资金成本:也称为银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。它是确定银行营利性资产价格的基础,因而也是银行经营中资金成本分析的重点。 大面额存单:按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的票证。 再贴现:指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再提申请贴现,也称间接借款。再贴现成为商业银行向中央银行借款的主要渠道。 回购协议:是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。 贷款政策:是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款利率:是借款人向贷款人支付的贷款利息与本金之比率,是贷款价格的主体。 贷款承诺费:是指银行对于已经承诺贷给客户但还没有使用的那部分资金

商业银行经营管理试题库

习题 商业银行银行经营管理 商业银行经营管理习题 第一章导论 一、名词解释 商业银行信用中介支付中介格拉斯—斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度 二、填空 1、商业银行是以()为目标,以()为经营对象,()的企业。 2、()银行的成立,标志着现代商业银行的产生。 3、现代商业银行形成的途径有();()。 4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统:()和()。 5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有()、()、()、 ()和()。 6、股份制商业银行的组织结构包括()、()、()和()。

7、股份制商业银行的决策系统主要有()、()、()、和() 构成。 8、股份制商业银行的最高权力机构是()。 9、股份制商业银行的最高行政长官是()。 10、商业银行按资本所有权划分可分为()、()、()和()。 11、商业银行按组织形式可分为()、()和()。 12、实行单元银行制的典型国家是()。 13、商业银行经营管理的目标为()、()和()。 14、对我国商业银行实施监管的机构是()。 三、不定项选择 1、商业银行发展至今,已有()的历史。 A100年B200年C300年D500年 2、()银行的成立,标志着现代商业银行的产生。 A英国B英格兰C丽如D东方 3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中,使闲置资金得到充分利用。这种功能被称为()功能。 A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务 4、下列银行体制中,只存在于美国的是() A分行制B私人银行C国有银行D单元制 5、我国商业银行的组织形式是()

A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行 6、实行分支行制最典型的国家是() A美国B日本C法国D英国 7、股份制商业银行的最高权利机构是()。 A董事会B股东大会C监事会D总经理 8、银行业的兼并对其产生的优势是()。 A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补,拓展业务范围D提高盈利能力 9、对银行业加强监管的意义体现在()。 A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用,促进经济的健康发展。 B有利于稳定金融体系。 C弥补银行财务信息公开程度不高的缺点。 D保护存款人的利益。 四、判断并说明理由 1、商业银行是企业。 2、商业银行的信用创造是无限制的。 3、在中国目前条件下,私人不能办银行,但可以入股银行。 4、现代商业银行都是股份制的金融企业。 5、流动性原则和安全性原则既是统一的,又是矛盾的。 6、商业银行的信用创造职能仅仅是商业银行可以产生派生存款。

最新商业银行经营学试卷(A)(.12)

商业银行经营学试卷(A) 一、单项选择题(本大题共6小题,每小题2分,共12分) 1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求,国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。A.1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50% 2. 如某银行在2月7日(星期四)至13日(星期三)期间的非交易性存款平均余额为50 000万元,按照8%的存款准备金率,问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。(A) A.4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000 3.某商业银行总资产1000万元,负债800万元,其财务杠杆比例是(B )。 A.2.5 B. 5 C . 8 D. 10 4.《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为(B )。 A.100% B.50% C . 20% D.0% 5.我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过(B )。 A.100% B.75% C.50% D.25% 6.甲企业将一张金额为1000万元,还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现,假设银行当时的贴现率为5%,甲企业得到的贴现额是( B )。正确答案:B 注:1000(1-5%×36/360)=995 万元 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 二、判断题(正确打“√”,错误打“?”;每小2题分,共10分) 1. 大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。(? ) 2.一般来说银行财务杠杆比率越高,其投资风险越小。( ? ) 3. 当市场利率上升时,银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。( ? ) 4. 银行关注类贷款与可疑贷款一样,均属于不良贷款范畴。( ? ) 5. 商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。( √ ) 三、计算题(每小10题分,共20分) 1. 某一银行总资本为6000万元,计算其资本充足率。已知条件备用信用证的转换系数为100%,对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50%。 单位:万元 资产项目:总资产100000 现金5000 ;国库券20000 ;国内银行存款5000 ; 居民住宅抵押贷款5000 ;私人公司贷款65000 表外项目:加总30000 用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证10000 ; 对私人公司长期借贷合同20000 ?答案要点: ?6000/(5000*0%+20000*0%+5000*20%+5000*50%+65000*100% +10000*100%*10% +20000*50%*100%)

商业银行经营管理试题一

商业银行经营管理试题 一、填空题(每空1分,共10分) 1.在一级法人体制下,只有银行的或才是法 人代表。 2.中小银行或新设立的银行,一般喜欢采用的经营 思想,而老银行或是大银行则偏重于经营思想。 3,衡量银行某种资产的流动性,主要看其转化为现主的 和。 4.商业银行参与外汇交易,除了代理客户进行外汇买卖 以外,还有另外两个主要动机:一是,二是调 整银行外汇。 5.是一国的金融管理和政策制定机构,它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释(每题4分,共20分) 1、贷款五级分类 2、票据的保证 3、项目融资 4、备用信用证 5、市场细分 三、选择题(备选答案只有一个或另一个以上是正确的。 请将正确答案的题号填入括号中。每题2分,共20分) 1、商业银行的最基本的职能是()。 A支付中介 B信用创造 C金融服务 D信用中介 2、商业银行在进行市场分析时应该注意的是( )。 A企业资信状况 B市场竞争状况 C竞争成本 D市场份额 3、下列各项中不能作为贷款抵押物的有() A交通运输工具 B土地所有权 C房屋 D林本 4、票据背书的效力表现在()。 A权利转移 B权利证明 C权利高低 D权利担保 5、商业银行向中央银行进行再贴现的最长时间不得超过

()。 A一个月 B三个月 C四十月 D六个月 6、商业银行资本的主要功能有()。 A营业功能 B管理功能 C投资功能 D保护功能 7、下列各项业务中属于商业银行表外业务的是( )。 A贷款额度 B保证 C期权交易 D票据发行便利 8、可转换理论是一种()的理论。 9、下列各项指标中属于总量控制指标的是() A资本充足率 B存货款比例 C单个贷款比例 D拆借资金比例 10、银行把其产品与服务向客户进行报道、宣传以说服和影响他们来使用其产品与服务的活动被称为()A销售促进 B促销 C公共关系 D广告 四、简答题(每小题6分,共30分) 1、测定一家商业银行现金是否适度时,应从哪几方面进行 测算和观察? 2、为什么要用信贷资产“五级分类法”代替“一逾两呆”分类 法? 3、制定资本充足率标准对我国商业银行有何现实意义? 4、商业银行为什么要参与银团贷款? 5、商业银行从事的代理业务主要哪些? 五、论述题(每题10分,共20分) 1、简述商业银行的企业形象战略? 2、简述同业拆借的特点及原则?

#商业银行经营学题库(学生版)

一、单选题库: 1.商业银行利用其吸收的存款,通过发放贷款的方式,创造出更多的存款,体现了商业银行如下职能中的哪一项职能(C) A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务职能 2.《巴塞尔协议》对核心资本充足率的要求(C) A.大于8% B.小于8% C.大于4% D.小于4% 3.在活期存款的各种取款方式中,最传统的是支票取款,因此,活期存款又称为(B )A.交易账户 B.支票存款 C.可转让支付凭证账户 D.货币市场存款账户 4.在商业信用证业务中,第一付款人是(A ) A.开证银行 B.进口商 C.议付行 D.出口商 5.票据发行便利属于商业银行的一项什么业务(D ) A.担保业务 B.贷款业务 C.负债业务 D.承诺业务 6.商业银行作为交易的一方,其参和远期利率协议交易的目的在于(C ) A.规避汇率风险 B.规避操作风险 C.规避利率风险 D.规避市场风险 7.从套期保值的角度看,外汇期货的买方参和外汇期货交易的目的在于(B ) A.规避利率风险 B.规避汇率风险 C.规避国家风险 D.规避信用风险 8.从套期保值的角度看,交易者从事利率期货交易的目的在于(A ) A.规避利率风险 B.规避汇率风险 C.规避国家风险 D.规避信用风险 9.期权的买方预测未来标的物的价格发生怎样的变化时会买进看涨期权(B ) A.下降 B.上升 C.不变 D.视情况而定 10.当融资缺口为正时,敏感比率(A) A.大于1 B.小于1 C.等于1 D.不确定 1. 根据《巴塞尔协议》具体实施要求,国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C ) 以上。A.1.2 5 % B. 4% C . 8% D. 50% 2. 如某银行在2月7日(星期四)至13日(星期三)期间的非交易性存款平均余额为50 000万元,按照8%的存款准备金率,问该行在2月21日到27日这一周中应保持的准备金平均余额为多少万元。(A) A.4000 B. 50000 C . 46000 D. 2000 3.某商业银行总资产1000万元,负债800万元,其财务杠杆比例是(B )。 A.2.5 B. 5 C . 8 D. 10 4.《巴塞尔协议》将银行的票据发行便利额度和循环承购便利函业务的信用风险转换系数定为(B )。 A.100% B.50% C . 20% D.0% 5.我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过(B )。 A.100% B.75% C.50% D.25% 6.甲企业将一张金额为1000万元,还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现,假设银行当时的贴现率为5%,甲企业得到的贴现额是( B )。正确答案:B 注:1000(1-5%×36/360)=995 万元 A. 1000万元 B. 995万元 C. 950万元 D. 900万元 1.在商业银行的发展过程中,以英国式银行为代表的商业银行的经营活动主要是受()理论的支配 A. 商业贷款理论 B. 可转换理论 C. 预期收入理论 D. 销售理论 2.1988年《巴塞尔协议》有关商业银行资本充足率的规定是,商业银行的资本对()的目标比率应为8%。

《商业银行经营管理学》试题库-21页文档资料

《商业银行经营管理学》试题库 一、单项选择题(每小题1分,多选、不选、错选均不得分,也不倒扣分) 1、商业银行起源于() 货币兑换商货币经营业钱庄票号 2、商业银行的前身是() 货币兑换商货币经营业钱庄票号 3、成为现代银行业产生标志的是() 巴尔迪银行(1272年)麦迪西银行(1397年)威尼斯银行(1587年)英格兰银行(1694年) 4、中国第一家国人自己创办的现代银行是1897年的() 大清银行招商银行东方银行通商银行 5、商业银行在金融体系中的地位是() 主导地位主体地位中心地位领导地位 4、商业银行具备最早的功能是() 支付中介信用中介信用创造调节经济 5、商业银行最基本的功能是() 支付中介信用中介信用创造调节经济 6、商业银行最特殊的功能是() 支付中介信用中介信用创造调节经济 7、被称为“金融百货公司”的银行是() 商业银行专业银行政策性银行中央银行 8、商业银行的经营目的是()

追求最大盈利实现国家政策提供完善服务实施金融调控 9、商业银行的最高权力机构是() 股东大会董事会监事会总经理(行长) 10、商业银行的常设性决策机构是() 股东大会董事会监事会总经理(行长) 11、商业银行的最高行政长官是() 股东大会董事长监事会主席总经理(行长) 12、商业银行内部监督机构是() 董事会监事会总经理(行长)各业务委员会 13、我国商业银行实行的是() 单元银行制分支行制控股公司制连锁银行制 14、决定和影响银行中短期决策和行为的外部环境是() 经济环境社会环境直接具体环境间接宏观环境 15、决定和影响银行中长期战略和计划的外部环境是() 当前资金供求状况即期利率水平及其变动趋势直接具体环境间接宏观环境 16、在银行的管理对象中,必须作为重点的是() 人的行为管理固定资产管理资金管理信息管理 17、在银行的管理对象中,必须作为先导的是() 人的行为管理固定资产管理资金管理信息管理 18、银行经营管理决策的直接操作性依据是() 资产负债表分析损益表分析现金流量表分析财务报表分析

最新14年商业银行经营学试题(含答案两套题)

考核科目商业银行经营学课程类别必修考核类型考试考核方式闭卷卷别 (注:考生务必将答案写在答题纸上,写在本试卷上的无效) 一、填空题:(共15分,每题1分) 1、实行单元银行制的典型国家是。 2、已成为当代商业银行的主要组织形式。 3、是商业银行最基本的功能。 4、商业银行经营管理的原则是、和。 5、商业银行资本充足度包括与两个方面的内容。 6、提高我国商业银行的资本充足率应从两方面入手:一是增加;二是减少。 7、银行的筹资策略有两方面的主要内容:与。 8、消费者贷款按偿还方式可以分为以下三类:、和。 9、按照巴塞尔委员会提出的要求狭义的表外业务包括、担保和金融衍生工具类业务。 10、商业银行经常进行的互换交易主要是和。 11、从理论上说,银行保持流动性的途径主要有两条:一是;另一条途径就是。 12、同业拆借净值率,即与同业拆入之差占总资产的比重,该比率上升则流动性增强。 13、银行存款按其稳定与否可分为和。 14、商业银行的流动性风险管理,通常从和两个方面着手。 15、是指在贷款决策时,以贷款风险度为主要参照标准,主动放弃或拒绝风险较大的贷款方案。 3—1 二、不定项选择题:(共20分,每小题2分)

1、商业银行的功能有()。 A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务 E、表外业务的创新 2、银行增发(),原有股东对银行经营的控制权会有所减弱。 A、优先股 B、资本期票 C、资本债券 D、普通股 3、存款是商业银行的()。 A、资本负债 B、主动负债 C、被动负债 D、同业负债 4、下列指标中属于负债程度比率的是()。 A、流动比率 B、负债资本比率C流动负债比率 D、应收账款周转率 E、存货周转率 5、在经营实践中,银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合()。 A、逆向组合模式 B、同向组合 C、总量单向变化模式 D、成本单向变化模式 6、商业银行在经营中面临的信用风险是指()。 A、由各种自然灾害、意外事故等引起的风险 B、由于激烈的同业竞争带来的风险 C、由于债务人无法清偿债务而使银行蒙受损失的风险 D、由于市场利率变化带来的风险 7、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险是()。 A、信用风险 B、流动性风险 C、利率风险 D、操作性风险 8、负债是商业银行最基本的业务,其作用具体表现为()。 A、是银行经营的先决条件 B、保持银行流动性的手段 C、构成社会流通中的货币量 D、同社会各界联系的主要渠道 E、银行业竞争的焦点 9、在负债总量一定下商业银行的负债成本主要受()等因素影响。 3—2

《商业银行业务经营管理》练习题答案

《商业银行业务经营管理》练习题答案 第一章 一、名词解释 1.商业银行商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 2.银行控股公司制由一个集团成立股权公司,再由该公司控制或收购两家以上的银行,在法律上,这些银行是独立的,但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。 3.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构,当投保银行经营破产或发生支付困难时,存款保险机构在一定限度内代为支付,为其提供支持。 二填空题 1.1694年历史上最早的股份制银行——(英格兰银行)诞生了。 2.(信用中介)是商业银行最基本,也是最能反映其经营活动特征的职能。 3.(单一银行制)在美国非常普通,是美国最古老的银行组织形式之一。 4. 目前世界上多数政府对银行的监管秉承的是(谨慎监管即camel)原则。 5.我国现行的银行业监管机构是(中国银行业监督委员会)。 三、不定项选择题 1.商业银行的职能作用是(ABCD)。 A. 信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务 2.商业银行的外部组织形式有(ABD)。 A.单一银行制 B.分行制 C.集团制 D.银行控股公司制 3.现代股份制银行的内部组织形式可分为(ABC)。 A.决策机构 B.执行机构 C.监督机构 D.监管机构 4.银行的管理系统由(ABCDE)方面组成。 A.全面管理 B.财务管理 C.人事管理 D.经营管理 E.市场营销管理 5.政府对银行业实行谨慎监管原则,即“CAMEL(骆驼)原则”,包括(ABCDE)。 A.资本 B.资产 C.管理 D.收益 E.清偿能力 四、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 答:商业银行首先是企业,与其他各种企业一样,以利润最大化为经营目标。 (1)商业银行必须面向市场,千方百计地去满足市场的各种现实需求。 (2)商业银行业务开发或创新的最终目的是获取利润。 (3)商业银行的一切经营管理活动必须讲求效益。 (4)商业银行必须依法经营。 2.总分行制的优缺点是什么? 答:分行制的优点在于:(1)分支机构多、分布广、业务分散,因而易于吸收存款、调剂资金,可以充分有效地利用资本,同时由于放款分散、风险分散,可以降低放款的平均风险,提高银行的安全性;(2)银行规模较大,易于采用现代化设备,提供多种便利的金融服务,取得规模效益;(3)由于银行总数少,便于金融当局的宏观管理。 分行制的缺点在于:(1)容易造成大银行对小银行的吞并,形成垄断,妨碍竞争;(2)银行规模过大,内部层次、机构较多,管理困难。 3.简述商业银行的内部组织结构。 答:(1)决策系统:包括股东大会和董事会以及董事会下设置的各种委员会。 (2)执行系统:包括总经理和副总经理及各业务、职能部门组成。 (3)监督系统:包括监事会、审计委员会以及银行的稽核部门。

商业银行试题

计算题 一、资本充足率 表内风险资产=∑表内资产额×风险权数 表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 实施要求:国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的 1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。 例题1 表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5(万元) 表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180(万元) 加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5(万元) 因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%>8% 所以,该行的资本充足。 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 1.核心资本(一级资本)与风险加权资产的比率不得低于4%,即: } 核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100% =核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100% ≥4% 2.总资本(一级和二级资本之和)与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资本最高不得 超过一级资本的100%。 总风险资本比率(资本充足率)=总资本/风险加权资产×100%=(核心资本+附属资本)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%≥8% 其中,作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%, 例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况。 总资本充足率=(67.5+30)/(875+12.5*10+12.5*20)*100%=97.5/1250=7.8% <8% 不足核心资本充足率=67.5/(875+12.5*10+12.5*20)*100%=5.4%>4% 充足 已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元,市场风险的资本要求为10万美元,操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况。 贷款利率 客户利润分析模型的应用:

商业银行经营管理试卷A卷

商业银行经营管理试卷A卷 (金融学专业2000级3、4班及金融学2001级保险班) 学院_______专业年级(班级)_______学号_______姓名_______ 一、名词解释(每小题4分,共24分) 1.洗钱 2.资金成本 3.质押贷款 4.次级类贷款 5.金融资产管理公司 6.资产证券化 二、填空(每个空1分,共18分) 1.根据《中华人民共和国商业银行法》,商业银行以____________、____________、流动性为经营原则。 2.根据中国人民银行的规定,我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、____________和____________。 3.新资本协议的“三大支柱”是____________、监管部门的监督检查和____________。

4.流动性需求预测的方法有____________、____________和流动性指标法。 5.商业银行流动性管理的策略有____________和____________。 6.影响企业未来还款能力的因素主要有____________、____________、信用支持以及非财务因素。 7.商业贷款理论又称____________。 8.企业贷款定价的方法有成本加成贷款定价法、____________和____________。 9.净利润等于利润总额减去____________。 10.银行的现金流量包括____________的现金流量、____________的现金流量和筹资活动的现金流量。 三、计算题(每小题5分,共10分) 1.假设某银行有资本40亿元,资产的风险权数为50%,问该银行的资本能支撑多大的资产规模? 2.假设银行的总资产为2000亿元,总资本为200亿元,资本收益率为15%,试计算该银行的资产收益率。 四、简答题(每小题6分,共24分) 1.商业银行的资本具有哪些功能? 2.简述我国消费信贷发展的政策思路。 3.我国商业银行是否存在“惜贷”行为?为什么? 4.简述商业银行进行证券投资的目的。

商业银行经营学题目及答案教学教材

选择题: 创立商业银行的条件:经济条件(人口状况:该地区人口数量,人口变动趋势;生产力发展水平;工商企业经营状况;地理位置)金融条件(人们的信用意识;经济的货币化程度;金融市场的发育状况;金融机构竞争状况;管理当局的有关政策) 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会构成。 目前我国信用风险指标三点,不良贷款率:(4%以上),不超过(5%)存贷比率为(75%) 董事会负有:1、考评或薪酬委员会2、风险管理委员会3、审计委员会4、战略发展委员会5、关联交易6、提名 三会一层:股东大会、董事会、监事会、高级管理层 商业银行必须做到:1合理安排资产规模和结构,注重资产质量;2提高自有资本在全部负债中的比重;3必须遵纪守法,合法经营。 商业银行要保持足够的流动性,以适当的价格取得可用资金的方法:1实行资产变现2通过负债的途径。 1988年7月通过的《巴塞尔协议》对资本充足性规定了国际统一的标准。该协议把表内资产分成五类,其风险权数分别为0%、10%、20%、50%和100%。(表内风险资产的计算公式为:表内风险资产=∑表内资产额×风险权数) 按组织形式可以把商业银行分为单元制银行、分行制银行、持股公司制银行。 银行负债的构成:存款、借入款项和其他负债三个方的内容组成。 活期存款工具创新:主要创新工具有:(1)可转让支付凭证账户(2)超级可转让支付凭证账户 定期存款工具创新:1可转让定期存单2货币市场存单3自动转账服务账户4协定账户 西方国家商业银行的自主定价:1受制于当地市场的竞争情况2受制于保持本行原有利差。 存款工具的定价方法:(1)以成本为基础定价,即以商业银行各项费用,成本之和作为定价基础。(2)交易账户的定价(3)金融市场存款账户的定价(4)定期存单市场按银行层次定价 短期借款的主要渠道:(1)同业借款(2)向中央银行借款(3)转贴现(4)回购协议:正回购,商业资金的来源(5)欧洲货币市场借款(6)大面额存单 在中央银行存款分为两部分:一是法定存款准备金;二是超额准备金 影响银行库存现金的因素:现金收支规律、营业网点的多少、后勤保障的条件、与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定、商业银行内部管理 影响超额准备金需要量的因素:存款波动、贷款的发放与收回、其他因素对超额准备金需要量的影响:中央银行借款的因素;同业往来因素 ABCD 影响贷款价格的主要因素:资金成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用及与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况 贷款的分类四个档次:正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。(正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款) 企业在银行的账户上反映的预警信号:如果企业在银行的账户上出现以下一些不正常的现象,可能表明企业的还款出现问题: , ( l )经常止付支票或退票; ( 2 )经常出现透支或超过规定限额透支; ( 3 )应付票据展期过多; ( 4 )要求借款用于偿还旧债; ( 5 )要求贷款用于炒作本公司股票或进行投机性活动; ( 6 )贷款需求的规模和时间变动无常; ( 7 )银行存款余额持续下降; ( s )经常签发空头支票; ( 9 )贷款的担保人要求解除担保责任; ( 10 )借款人被其他债权人追讨债务,或索取赔偿; ( 11 )借款人不能按期支付利息,或要求贷款展期; ( 12 )从其他机构取得贷款,特别是抵押贷款。 银行证券投资的主要类别:国库劵、中长期国债、政府机构证券、市场债券或地方政府债券、公司债券

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