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出口商如何防范托收的风险

出口商如何防范托收的风险
出口商如何防范托收的风险

出口商如何防范托收的风险

在国际贸易中,采用托收这种结算方式的优点是显而易见的,他的手续简便,花费较少,并且进口商在一定条件下可以向当地银行要求押汇和融通资金,所以对进口商来说,使用托收方式进行支付比预付货款、开立信用证等方式有利得多。这也就给出口商的收汇造成了更大的风险。采取适当有效的风险防范和措施对出口商保障自身财产不受损失是十分必要的。

1.交易前必须选择可靠的合作伙伴

出口商在交易前要谨慎调查合作伙伴的资信,选择可靠的合作伙伴,即使是多次打交道的客户也应保持警觉。对客户的调查范围主要包括:政治背景、经营范围、经营能力、产品的市场行情、以往的资信状况等。调查途径克通过国内外银行、国外的工商团体或征信机构、我国驻外商务机构、国外出版的厂商年鉴等渠道。

2.了解进口国的有关贸易管制条例和法规

有的国家规定进口商在进口部分商品时必须事先获得进口许可证,因此出口商在装运货物之前必须收到进口商寄来的进口许可证副本或取得进口许可证的通知电报再发货;有的国家规定进口要取得外汇许可,因此出口商也要了解对方是否申请到外汇,否则出口商的收汇将无法保证。

3.必须了解进口国银行对托收的规定和习惯做法

了解进口国的商业惯例和海关及卫生当局的相关规定,以免违反进口地习惯或规定,影响安全迅速收汇,甚至使货物遭到没收、罚款或销毁。对一些把远期D/P均作D/A处理的国家和地区的银行,应事先有了解,以防止风险。

4.在托收业务中一定要谨慎选择代收行

在出口业务中如果进口商同意以D/P方式支付货款,但提出由自己选择代收行,这是出口商一定不能贸然答应。因为进口商指定的代收行很可能与其具有良好的关系,在远期付款交单的情况下,进口商可能凭借与代收行的特殊关系提前借出货运单据提货,然后找借口拖延付款。这可能使出口商的收汇更无保障。

5.出口商应在合同中争取使用CIF术语成交

在CIF术语下,出口商自办保险。其中出口信用险和卖方利益险,都会使出口商的收汇风险得到降低,在出口商无法收到货款时,可以得到保险公司的一定赔偿。

6.及时采取保全货物的措施

如果出口商在托收合同中规定了国外的“必要时代理”,就可以由其去代收行提货、存仓、办理保险,甚至寻找新的买主,这样会使出口商的风险降到最低。

银行自动托收业务流程及规范

银行自动托收业务流程及规范说明 一、自动托收业务定义 话费银行自动托收业务,是指我公司通过与银行签署话费自动托收协议,面向我公司移动网后付费用户办理话费的自动托收(不包含PPS和OCS用户),在用户账户符合扣款充值条件时,由BSS系统自动向用户的银行账户进行扣款,解除用户停机、缴费的麻烦,方便用户,并降低用户欠费率。 从托收对象分,此业务分为对公话费托收和对私话费托收;从托收方式分,此业务分为月结代扣和实时代扣。(目前一期工程只实现对私移动网后付费用户话费托收) 二、目前托收银行卡/存折种类 主导卡类型:银行自动托收以借记卡为主要载体 三、托收手续费: (一)月交易总额500万以下(含500万),按0.7%结算手续费。 (二)月交易总额500万至800万(含800万),按0.6%结算手续 费 (三)月交易总额超过800万,按0.5%结算手续费。 四、自动托收银行: 中国工商银行、兴业银行、招商银行、深圳发展银行、民生银行、中国农业银行、平安银行 五、自动托收业务办理流程 (一)联通营业网点办理标准流程

(二)客户经理办理标准流程

六、自动托收业务办理规范 (一)签约规范 1.用户办理托收业务时,须持手机号码对应的身份证和银行卡,由前台营业人员核实身份和银行卡的有效性,指导用户签订授权委托书,并存留身份证复印件(正反)及银行卡/折(正面)的复印件。 2.银行卡有效性校验:“一元托收认证”环节。即营业员通过BSS 系统人工操作向用户提供的账户进行*元托收,验证用户账户的真实

性及合法性。托收额度从1元到10元不等,可根据用户意愿进行选择。 3.代扣额度选择:如果用户办理实时代扣,系统支持用户选择每次自动代扣额度,自动代扣额度设置50元、100元、200元、300元、400元、500元六档。 4.月结代扣托收方式暂只面向3G用户办理。 5.签约渠道 (1)营业厅、社会渠道办理 用户凭有效证件原件及储蓄卡或存折到联通营业厅申请,即可办理银行划扣业务。营业员按用户提供的银行存折或银行卡模拟托收(手工托收)1-10元钱到用户的预存帐户,如果托收成功,用户凭身份证,银行卡、存折原件并填写托收委托单即可。 (2)客户经理办理 用户通过向客户经理发送有效证件的复印件(正反)、银行卡或存折复印件正面、委托书复印件彩信或传真件(需手工签名),即可办理。 (二)解约规范 用户办理托收业务解约时,应提供身份证及银行卡/折,由营业人员核实无误后,指导用户签订授权停止协议,并加盖营业员私人章及公司业务受理章。营业单位须妥善留存用户的相关复印件及授权停止协议。 (三)托收关系查询

企业多角化经营的风险与防范

企业多角化经营的风险与防范 摘要:企业在内部诱因和外部诱因的共同作用下同时在多个产业展开竞争。而多角化战略在为企业拓展生存空间的同时,也增加了企业经营的各种风险。本文分析识别了企业在多角化经营中的各种风险。以基于资源的战略管理理论为基础,对多角化经营中的风险防范提出了一些建议。 关键字:多角化风险风险防范企业资源 一、问题的提出 当产业内的扩张已经不能满足企业发展的需要,企业就会谋求进入新的业务领域。企业在多个不同的产品市场中展开竞争时,就成为了一家多角化公司。 自安索夫提出多角化这一概念以来,多角化经营不但成为企业战略研究的焦点,同时实践中许多公司都纷纷实施了多角化战略。 (一)企业进行多角化的动机 对于企业多角化扩张的原因,安第斯?潘罗斯认为存在外部诱因和内部诱因1。外部诱因指吸引公司进入新的业务领域的外部环境的状态,它可能以机会或威胁的形式存在。例如,公司经过定位分析后追求的富有吸引力的机会,或者是公司所在的主业面临市场需求下降的窘境。内部诱因,通常是主动的,包括公司更加充分地利用和开发其现有资源的愿望。公司会因为难以出售或出租未被充分利用的剩余能力,而通过多角化扩张把这些资源和能力用到新的业务中。 (二)企业多角化与企业绩效的复杂关联 20世纪60、70年代欧美企业的多角化浪潮之后,不少多角化经营的大企业渐渐迷失方向,企业资源分配效率、控制权等遇到严重问题。于是此时出现了反思多元化战略的势头,一些学者的研究也指向“多元化存在折价”,涌现了一股“归核化”浪潮。此后,随着,多角化和归核化在核心竞争力概念上有融为一体。 但是,目前国内外的学术届围绕多元化与企业绩效的讨论始终无法达成一致。就国1Edith Penrose, the Theory of Growth of the Firm (London: Basil Blackwell, 1959).

如何防范企业经营风险

如何防范企业经营风险 (信睿咨询:水藏玺) 企业在年度经营的过程中,始终会处于一个动态的经营环境当中,这就造成企业会面临各种各样的经营风险,这些经营风险有来自于企业内部的,如人力资源风险、技术风险、财务风险、管理风险、法律风险、持续经营风险,也有可能来自企业外部的,如自然灾害、经济环境变化、政治环境变化、市场波动、文化环境变革等,因此建立经营风险管理机制对于保障企业正常经营至关重要。 企业经营风险管理是企业以合理的风险成本投人,通过对风险的确认、选择和控制,以期达到最大的经营安全度。 一、企业内部年度经营风险管理 企业内部经营风险通常包括人力资源风险、技术风险、财务风险、管理风险、法律风险、持续经营风险等。 1.人力资源风险,包括核心人力资源对企业经营目标不认同、核心人才的流失、由于人力资源激励不到位造成的怠工、人员供给不足导致关键岗位长期空缺、劳动力成本大幅上涨导致企业支付能力下降、员工技能不足造成岗位不适、违法用工风险等。企业一方面在确定年度进行目标的时候需要考虑人力资源现状,同时也要为达成年度经营目标对人力资源政策作出优化与调整。 2.技术风险,包括企业对新技术、新工艺、新材料的发展趋势理解及应用不足、产品升级换代滞后、新产品研发投入不足等。 3.财务风险,包括现金风险、投资风险、融资风险、税务风险等。 4.管理风险,包括管理变革失败、管理理念陈旧、流程创新不足、管理制度及规范墨守陈规等。 5.法律风险,包括经济合同风险、用工风险等。 6.持续经营风险,包括企业接班人风险、家族传承风险、竞争能力衰退风险、产业或产品生命周期风险等。 二、企业外部年度经营风险管理 企业外部经营风险一般包括自然灾害风险、经济环境风险、政治环境风险等。

快递物流行业代收货款业务的支付模式分析

快递物流行业代收货款业务的支付模式分析 快递物流行业的代收货款业务市场规模庞大,且随着电子商务的发展,正进入持续高成长期。但由于该行业的信息化、运营及资金管理水平整体很薄弱,收款支付手段单一,缺少 完善的代收货款支付解决方案。本文重点介绍了移动POS支付模式的方案应用,并对新兴移动支付模式可能在物流领域的应用进行了探讨。 快递、物流、代收货款、移动支付、POS机 快递物流行业代收货款市场现状 代收货款(简称COD,cash-on-delivery)是快递物流企业的一个优质业务,除了代收佣金的收入,结算前的沉淀期还可使企业获得一笔不用付息的流动资金。但由于其管理与 操作嵌入了订单、收款和结算等多个环节,流程相对复杂,过去该业务只是作为运输配送 的增值服务存在。近年来,随着电子商务的蓬勃发展,快递业得到了前所未有的爆发式增长,网购快递已占到全部快递业务量的一半以上,COD业务也增长迅猛。这一方面由于货到付款因更接近于当面交易的传统购物方式,其安全性更容易被消费者接受,其中服饰类 有体验属性的商品以及数码、家电等单价较高商品,选择货到付款最为普遍。另一方面, 电商企业为了提升消费者购物体验也大力推广这一服务,货到付款几乎已经成为各个购物 网站的基础免费功能,由此代收货款也渐渐扩展成为一些快递物流企业的标配服务。 2011年国内网购市场规模达7735.6亿元,同比增长67.8%,其中B2C交易占23.2%达1791.1亿元,而近70%的B2C交易都通过货到付款完成。预期未来两三年内,货到付 款在网购市场的支付比例还将会逐步提高。如果加上零担货运、电视购物、邮购、电话销 售等销售物流市场,COD业务市场规模将超过2000亿元,如德邦、佳怡等物流公司的年 代收款都已近百亿元,且业务年增长率达到50%以上。 COD业务整体处在高成长期,但由于快递物流行业发展集中度低,业务管理和信息化水平还处在起步阶段,COD仍缺乏完整的行业应用方案,如缺少安全与简便的支付手段,线下支付、资金和信息的整合还不尽完善,业务安全及客户服务水平都有待提升(见图1)。 代收货款支付模式具有的竞争力 代收货款业务是一种复杂的委托代理关系,涉及到三方主体间物权的控制与转移、资 金的支付与结算、信息的采集与反馈,是物流、资金流和信息流相结合的统一过程,完全 以信用体系为基础。代收货款业务的竞争力主要来自三个方面:一是安全性,货物安全性 及货款安全性;二是时效性,投递时效性及货款结算时效性;三是资费结构,服务佣金及 费率多样性。 COD的收款是现场收款,可以应用多种线下支付方式,如现金、大额支票、POS刷卡、移动支付及其他无卡支付方式,其中现金和POS刷卡最为常见。根据艾瑞咨询《2011中 国新兴线下支付行业研究报告》调研显示,网购快递的线下支付交易中有50%以上依赖现金支付。然而现金(支票)支付模式,需要通过投递员先对收件人收款,再层层汇缴到财

托收

一、单项选择题 1、出口商和进口商按D/P、T/R条件成交,如付款人到期不能付款,应由()承担责任。 A、委托人 B、托收行 C、代收行 D、付款人 2、在国际结算中,出口商发货后,取得货运单据,连同汇票和其他商业票据交托收行,并指示必须在付款人(进口商)付清货款后,代收行才能将代表货权的货运单据交给付款人,这种跟单托收的交单方式是()。 A、委托付款 B、付款交单 C、承兑交单 D、即期交单 3、下列业务不是托收行的责任()。 A、按委托人指示办事 B、对邮寄单据遗失负责 C、在委托人未指定代收行时选定一家代收行 D、以应有的勤勉和谨慎处理业务 4、以下关于托收指示说法错误的是:()。 A、是根据托收申请书缮制的 B、是代收行进行托收业务的依据 C、是托收行制作的 D、是托收行进行托收业务的依据 5、跟单托收业务中,即期D/P、远期D/P、D/A做法步骤不同主要发生在()之间。 A、委托人与托收行 B、委托人与代收行 C、托收行与代收行 D、代收行与付款人 6、未经委托人指示,代收行同意付款人的请求,以T/R条件借得提单提货,但到期却未能付款,则应由()负责。 A、委托人 B、托收行 C、代收行 D、付款人 7、在托收业务中,原定的进口商拒绝付款赎单后,代收行的首要职责是()。 A、主动将单据及时退回给委托行 B、代委托人提货存仓 C、保管好单据,听候委托人的处理意见 D、委托承运人将货物运回 8、托收业务中,委托人与托收行之间的关系是()。 A、债权债务关系 B、委托代理关系 C、账户关系 D、没有关系 9、托收项下必要时的代理人是()的代理。 A、委托人 B、托收行 C、代收行 D、付款人 10、在托收业务中,()是交单方式的决定人。 A、委托人 B、托收行 C、代收行 D、付款人 11、跟单托收在进口商未付款或未承兑之前,货物的所有权归()。 A、委托人 B、托收行 C、代收行 D、付款人 12、在跟单托收中,托收行和代收行对货款的必然回收()。 A、有部分责任 B、没有责任 C、有责任 D、视具体情况确定责任 13、托收行的义务之一是()。 A、确保货物得到保护 B、按委托人的指示办事 C、审核单据的内容 D、保证为委托人收回款项

托收业务中出口商的风险及防范措施

天津外国语大学国际商学院本科生课程论文 题目:托收业务中出口商的风险及防范措施姓名: 学号: 专业:经济学 年级:11级 班级:11706班 任课教师:李熠 2014年5月

摘要 在当前竞争日益激烈的出口贸易中,托收作为国际贸易中最为常见的结算方式之一,正在发挥着不容忽视的作用。托收能够提高出口商品在国际市场上的竞争力,从而促进成交,扩大出口。但是,托收是以商业信用为基础的结算方式,对出口商来说,存在较大的风险。托收是建立在商业信用基础上的结算方式,出口商面临很大的风险,一旦进口商拒绝付款,会使出口商蒙受损失。出口商应采取各种措施防范风险,如加强资信调查,争取采用CIF成交及注意投保等。本文分析了跟单托收结算方式下卖方的主要风险,并针对这些风险提出了相应的防范措施。 关键词:托收付款;交单出口;信用保险

目录 一、引言............................ 错误!未定义书签。 二、出口商在托收业务中面临的主要风险错误!未定义书签。 (一)由于市场风险造成进口商拒付。 ........ 错误!未定义书签。 (二)来自进口商经营能力的风险。 .......... 错误!未定义书签。 (三)由于工作疏忽带来的风险 .............. 错误!未定义书签。 (四)因进口国政治原因造成的拒付。 ........ 错误!未定义书签。 (五)因进口国的“当地习惯”而造成的风险。错误!未定义书签。 三、出口商在托收业务中面临的风险的防范措施错误!未定义书签。 (一)了解进口国有关政策规定,防范政治风险。 (3) (二)加强对进口商的资信调查。 (3) (三)应严格按出口合同规定装运货物 (3) (四)谨慎选择代收行。 (4) (五)对出口单据加以控制,以期更好地控制货物。 (4) (六)完善托收商品的成交贸易条件。 (4) (七)投保短期出口信用险,以减少出口收汇风险。 (4) (八)在采用托收时可要求进口商提供银行保函,以银行信用替代商业信 用,降低风险。 (4) 参考文献:.......................... 错误!未定义书签。

企业经营风险防范

企业经营风险及防范 企业是市场经济的主体,它的发展和壮大不仅为社会提供了大量就业机会,还为国家增加了税费收入,促进了国民经济的发展。然而,由于市场主体鱼龙复杂,不讲诚信现象依然存在,有些企业缺少防范意识,对经营活动中的法律问题了解甚少,导致经营风险时有发生,主要表现在: 一、对合作伙伴资信情况考察不细,导致上当受骗 目前,有些公司是国有企业独家投资或者合资开办的,但大多数商贸公司是公民个人开办的。一些不法商人,在申办公司时,伪造资本证明资料,骗得注册,或者借用他人资金注册后又予抽逃,属于典型的“空壳”公司。这类公司没有正式、真实的帐册,开办者往往把公司的有效资产落到自己或者亲属的名下,债务由公司承担,个人不承担任何责任。由于一些企业对合作公司的资信情况缺乏细致、深入的调查了解,投入资金或者供给货物后,便被不法商人占有、转移或者挥霍,无法收回。就是起诉到法院,由于股东虚假注册、抽逃资本和非法占有公司资产的证据难于收集,也无法追究股东的责任。如有两家公司签订了合作经营煤炭合同,一公司出资50万元,另一公司负责经营,利润共享,实际上是借贷关系。负责经营的公司是王某用其父母的身份证,以其父母的名义开办的,其任经理。王某开办公司的注册资金是向亲友筹借的,验资后即抽回偿还了借款。出资公司50万元到帐后,王某用20万元偿还了债务,其他款项因欠税被税务部门扣划。其提出要想继续运作,必须追加投资,使出资公司骑虎难下。 二、法律关系不清,对经营活动把握不准,风险增大 法律关系不清,错定合同性质和名称,导致双方当事人的权利和义务及应承担的责任无法确定。如,某集体企业与一民营公司做买卖,集体企业出资40万元,由对方购买煤炭,提供储煤场地和工具,集体企业负责销售煤炭,利润三七分成,属于合作经营合同。而在操作中,集体企业却与民营公司签订了煤炭购销合同和场地使用合同。在合同履行中,该民营公司擅自在煤炭中掺入沙石,强行销售煤炭,集体企业蒙受巨大经济损失。无论从买卖合同,还是从场地租赁合同,对方均无违约之处,无法追究对方责任。如果以合作经营签订合同,则对方存在严重违约,依法可以解除合同,并要求对方赔偿损失。 三、乐观签约,缺乏风险评估及保护措施,一旦形成纠纷,损失难免 在经营中,缺乏对经营项目风险评估,好多项目没有对合作伙伴的资产、经营、信誉情况进行评估,没有对发生纠纷解决途径、方法进行必要的研究和效果上的考量。签订合同时,没有约定纠纷解决的方式,或者约定了不利于己方的解决方式。大多数合同没有要求对方提供担保,或者虽然对方提供了担保,但因未依法办理登记手续而归于无效。 四、盲目联营,陷入联营陷阱 资金实力强的企业,往往是各方招商引资的对象,面对复杂的情况,稍有不慎,一旦投入资金,便会陷入矛盾和纠纷之中。如,某公司用600万元购买某商城的房屋,并以此为投资,与该商城联营设立公司,经营装饰材料市场。由于联营前,没有认真调查商城对市场房屋是否享有所有权,也没有将房屋产权办到联营公司名下,导致在以后的经营中纠纷不断,市场的投资人、施工单位通过诉讼手段取得了对市场房屋的租赁收费权,致使联营公司无房可管,无费可收,造成该公司600万元投资被架空。 五、对合同履行重视不够,导致后续工作被动 有的企业对合同的履行不够重视,导致合同不能履行的责任不清,应收帐款得不到及时收回。如某建筑企业为某大学城建设校舍,部分校舍已投入使用,拖欠工程款上千万元。由于建设方拖欠设计院、勘探等部门费用,这些部门拒绝向建筑企业提供有关资料,致使无法形成工程竣工验收报告。建设方以建筑企业不提供竣工验收报告为由,拖延对工程的验收和决算。工程没有决算,就无法确定建设方欠款确切的数额,作为施工方的建筑企业就无法主张

个人期末企业经营的风险分析及应对措施

企业经营的简单风险分析及应对措施 ——基于经营管理综合实践课模拟的企业经营环境条件 保险13 卓懿 43 现实中,企业的进行风险管理工作是企业能否正常经营的必要条件之一。经营管理综合实践课上的企业经营活动,虽然是一个模拟实践过程,但是进行风险管理的工作也应该是各企业模拟经营中必要的工作,只有通过分析存在的主要风险,才能找出应对措施,做出合理的经营决策并能及时的对每期经营活动做出调整。 仔细分析模拟经营系统的条件,各企业所面对的主要风险有市场风险、信用风险、流动性风险和经营风险四大类。 一、市场风险 市场风险是指由于市场因素的不确定变动的影响而遭受损失的不确定性。在模拟经营环境的条件下,企业主要面临的市场风险有市场需求风险和竞争者风险。 (一)市场需求风险 在有限的市场经营模拟条件下,不同市场在不同经营时期对于不同的型号产品的需求量有所不同。并且,某一特定市场的下一期特定型号的产品需求量,是由本期市场所有此型号产品的总生产量和市场不同时期不同型号产品需求增长比例等因素共同决定的,但是由于生产企业之间一般信息不流通,各企业的获取信息和分析预测市场能力强弱不同,所以会造成下期市场需求量的不确定性,形成了市场需求风险。 (二)市场竞争者风险 企业面对的竞争者主要包括本地市场竞争者和外来竞争者。市场中竞争者的数量无法从模拟系统中直接得知,所以竞争者的数量充满了不确定性。另外,竞争者的市场影响力(由企业投入广告、进行质量认证等经济决策决定)和竞争者的产品定价都是未知的,与此同时,企业与竞争者对信息和获取能力的不同,也会造成信息不对称,所以企业和竞争者围绕凭借信息不对称,展开的博弈的结果也是未知,这些不确定性都有在未来造成企业损失的可能。 市场风险应对措施: 1.有效利用模拟平台给出的产品生命周期曲线、各分市场需求比例等条件,并且主动了解收集其 他企业的大致生产量,合理估算出市场下期需求量。 2.利用经验数据合理分析市场竞争者数量。每一期竞单时,注意留意系统中参加竞单的企业数量, 以此为基数,适当增减一两个数量,估算出下一期竞争者数量区间。

快递代收货款业务合作协议书

快递代收货款业务合作 协议书 Company number:【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】

编号:________ 代收货款业务合作协议书 甲方:(以下简称甲方) 乙方:_______________________________ 站点(以下简称乙方) 丙方:____________________________________(以下简称丙方) 甲、乙、丙三方经过友好协商,在相互信任、相互尊重和互惠互利的原则基础上,就代收货款业务方面事宜,三方达成以下协议: 一.协议主旨 甲方为了更好的完善代收货款返款事宜,提高货款服务的优质性,保障客户的代收货款安全,促进持续良性的长久合作,主动响应国家相关政策,推出代收货款银行自动转账业务功能。该功能不仅满足了客户非面对面交易的信任问题,享受资金快速回笼的效益,更打消了客户对快递公司的信任问题,实现了无现金流的资金交易,零风险的现金往来,达到了多方共赢的目的。 二.甲方的权利与义务 1、按当前快递行业规范,实行代收货款有偿服务,按货款金额的千分之五(5‰)收取丙方银行转账手续费和每票1元的汇款费用。 2、甲方为乙方提供货款快件的中转以及丙方代收货款收款及返款。 3、丙方的快件如在甲方网络上查询无任何记录,甲方不承担任务责任。 4、甲方须按承诺时效返款给丙方,其他相关服务均参照运单背面契约执行。 5、返款时效:以快件妥投之日计,珠三角快件三日内返款、广东省内其他地区(除珠三角地区外)5日内返款。 6、甲方有权要求乙方必须按照甲方公司相关规定执行代收货款管理规定。 三.乙方的权利和义务 1、乙方在收取丙方快件后半个工作日内必须将该快件的运单信息发布到网上。 2、乙方与客户的代收货款业务合作必须签订此协议,并第一时间把丙方的信息上报至甲方。 3、乙方可监督甲方是否按承诺时效完成对丙方的返款事宜。 4、有权要求丙方提供相关资料,包括:公司营业执照复印件、身份证复印件、联系人、联系电话、手机号码、账号信息等(营业执照复印件需加盖公章并注明代收货款业务用)。

(完整word版)第四章 托收方式练习题

第四章托收方式 一、名词解释 1、托收 2、光票托收 3、跟单托收 4、付款交单 5、即期付款交单 6、远期付款交单 7、承兑交单 8、托收出口押汇 二、是非题 1、托收是一种付款人主动向收款人支付货款的方式。() 2、在托收业务中,银行的一切行为是按照托收委托书来进行的。() 3、光票托收和跟单托收一样,都是用于贸易款项的收取。() 4、托收因是借助银行才能实现货款的收付,所以托收是属于银行信用。() 5、从理论上讲,承兑交单相比于付款交单对于买方更为便利,因为承兑交单中买方承兑后即可提货,往往可以不必自备资金而待转售所得的货款到期时付款。() 6、托收业务中,代收行对于汇票上的承兑形式,只负责表面上完整和正确之责,不负签字的正确性,或签字人是否有权限签署之责。() 7、委托人在出口托收申请书上可指定代收行,如不指定,委托行可自行选择它认为合适的银行作为代收行。委托行由于使用其他银行的服务而发生的费用和风险,在前种情况下由委托人承担,在后种情况下由委托行承担。() 8、托收业务中,只要选择合适的委托行和代收行,委托人收回货款就不成问题。() 9、相比于付款交单,承兑交单一定是远期付款,对买方比较有利。() 10、无论何种情况下,代收行同意进口商凭信托收据借货后产生的风险和后果都由出口商承担。() 三、选择题 1、在托收业务中,以下关系中不属于委托代理关系的是() A.委托人和委托行 B.委托行和代收行 C.代收行和付款人 D.委托人和“需要时的代理” 2、以下不属于代收行义务的是() A.收到单据应与托收指示核对,如单据有遗失立即通知委托行; B.按单据的原样,根据托收指示向付款人提示; C.对于汇票上承兑的形式,负责表面上完整和正确之责; D.在汇票遭到拒绝承兑或拒绝付款时,负责作成拒绝证书。 3、D/P,T/R意指() A.付款交单 B.承兑交单

企业经营风险防范措施及纠纷的解决方案

企业经营风险防范措施及纠纷的解决方案 文件管理序列号:[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]

企业经营风险防范措施 及纠纷的解决方案 市场经济的核心就是法制经济,企业要想发展,离不开合法化经营。公司是市场的主体,从其诞生直到终止,就与财经法律结下不解之缘。企业在经营过程中不注重遵守与经济活动相关的法律制度,必将会引发诸多的风险和纠纷,轻者会造成企业财产的损失,重者企业就会的破产,而企业的所有者、经营者还会触犯国家的刑事法律。那么,与经济活动相关联的法律制度有那些?它们对企业的经营会产生什么样的影响?让我们首先清点一下与企业经济活动相关的法律体系:一是以规范市场主体为主要内容的法律。主要包括公司法、全民所有制企业法、集体所有制企业法、私营企业法、合伙企业法、个人独资法、中小企业促进法、三资企业法、企业登记管理条例及相关法规等;二是以规范宏观调控行为为要内容的法律。它主要包括产业结构调整法、计划、投资、国有资产管理法、财税法、金融法、自然资源法、环境法及相关法规等;三是以规范企业经营行为为主要内容的法律。它主要包括反不正当竞争与反垄断法、合同法、知识产权法、消费者权益保护法、产品质量法、环境保护法及相关法规等;四是以规范社会分配行为为主要内容的法律。主要包括劳动法和社会保障法;五是以规范经济监督行为为主要内容的法律。主要包括审计法、会计法、统计法及相关法规。下面我以规范企业经营行为法律为主兼顾其它内容(并不是说其它方面不重要,其它方面也是非常重要的。设计这样的交流角度只是为了适应大家的思维方式。下面说的简的是其它方面,详的是本次的中心),从非诉讼业务角度(粗略解释诉讼与非诉讼的区别、联系),择其主要的内容和与会的企业家交流。 第一个问题: 一、企业在经营中面临的第一个风险主要是由于公司所有者之间的矛盾而引发的风险。在讲这个问题之前,我们先要了解公司法人治理结构的真正含

托收方式中DP项下出口商的风险与防范措施

托收方式中D/P项下出口商的风险与防范措施 朴丽 【摘要】在国际贸易中,结算方式的选择直接影响收汇的安全。托收程序简便,手续快捷,受到外贸人士的青睐。但由于基于商业信用,出口商承担很大风险,若没有有效的防范措施,很容易使货款石沉大海。 【关键词】托收 D/P 风险防范措施 The Research about Risk and Prevention of Exporters under the Collection of D/P Piao Li 【Abstract】Which payment term to choose makes a direct influence on the safety of getting the payment for goods. Collection’s proceeding is sample and shortcut. So many merchants would like to. But it is a kind of international settlement which is on the base of commercial credit and contains bigger risk for the exporters. Thus effectual prevention is extremely important to take back the payment. 【Key words】Collection ; Documents against payment ; Risk ; Prevention 在我国出口贸易中,信用证使用比率占80%-90%左右,而剩下的则是使用汇付、托收等方式。这与发达国家的情况正好相反,他们使用汇付、托收等方式的比率高达80%,而使用信用证方式则不到20%。令我们不解的是,我国使用比较安全的信用证却使我国出口收汇中的应收未收账款居高不下。据有关资料显示,发达国家的坏账率占出口总额的0.25%-0.5%,而我国出口贸易中的坏账率占出口额的5%。这是我国出口贸易面临的一个严重问题。出现这种反差是为什

企业经营中常见的法律风险防范及其防范培训大纲

《企业经营中常见的法律风险防范及其防范》 培训大纲 主讲人:冯涛 电话: E-mail: 课程目的: 首先,企业管理面临日益繁杂的法律环境。从公司设立、生产要素获得,到生产经营、产品销售,再到公司解散或破产,无不牵涉到法律以及法律风险。加入WTO后,我国公司不仅要在国内法律求生存和发展,而且还要直面国际法律环境。 其次,市场经济是竞争经济,而法律就是关于竞争的规则。企业想要在竞争中获胜,必须熟悉竞争规则。现在这些规则已经越来越多,越来越复杂,如果你不关心哪些规则与你和你的企业有关,难保什么时候会因为违反规则付出经济的代价甚至自由的代价。所以,一个成功的企业,肯定是个善于运用法律规则的企业,而一个聪明的企业家,应当是一个知道如何防范法律风险的企业家。 课程时间:2天 课程对象:中高层管理者 讲座大纲: 第一部分:企业内部的法律风险及其防范 第一讲劳资纠纷的法律风险防范 一、劳动合同关系成立的法律风险及其对策 二、依据单位规章制度开除职工的法律风险及其对策 三、劳动合同的续订的法律风险及其对策 四、劳务派遣的法律风险及其对策 五、招聘广告的法律风险及其对策 第二讲公司股东、董事之间法律风险与防范 一、拟定《公司章程》的法律风险及其对策 二、大股东不参加股东会的法律风险及其对策

三、董事、监事、经理个人履行职责的法律风险及其对策 四、不能确保公司财产的独立性的法律风险及其对策 五、公司犯罪的法律风险及其对策 六、企业负责人及工作人员履行职责中的法律风险及其对策第二部分:企业外部的法律风险及其防范 第一讲企业签订合同中的法律风险及其对策 一、违反签订合同基本原则的的法律风险及其对策 1、合同违反公平原则的法律风险及其对策 2、同违反合法原则的法律风险及其对策 3、合同违反公平原则的法律风险及其对策 二、合同成立的法律风险及其对策 1、承诺的法律风险及其对策 2、表见代理的法律风险及其对策 3、举证责任的法律风险及其对策 4、通过传真来签订合同的法律风险及其对策 三、合同主要条款欠缺可能导致的法律风险及其对策 1、合同主要条款约定不明确时的法律风险及其对策 2、合同履行地的法律风险及其对策 3、缔约过失的法律风险及其对策 四、违反合同的履行原则的法律风险及其对策 1、合同履行中的单方面中止和解除的法律风险及其对策 2、协作履行的法律风险及其对策 3、适当履行的法律风险及其对策 4、情势变更的法律风险及其对策 五、违约责任的法律风险及其对策 1、外观主义的的法律风险及其对策 2、合理预见的法律风险及其对策 3、违约金的法律风险及其对策 4、未违约方的法律风险及其对策

代收货款业务合作协议(律师审定)

编号:_______________本资料为word版本,可以直接编辑和打印,感谢您的下载 代收货款业务合作协议(律师审定) 甲方:___________________ 乙方:___________________ 日期:___________________ 说明:本合同资料适用于约定双方经过谈判、协商而共同承认、共同遵守的责任与 义务,同时阐述确定的时间内达成约定的承诺结果。文档可直接下载或修改,使用 时请详细阅读内容。

甲方(以下简称甲方) 乙方:■站点(以下简称乙方)丙方:(以下简称丙方) 甲、乙、丙三方经过友好协商,在相互信任、相互尊重和互惠互利的原则基础上,就代收货款业务方面事宜,三方达成以下协议: 一. 协议主旨 甲方为了更好的完善代收货款返款事宜, 提高货款服务的优质性,保障客户的代收货款安全,促进持续良性的长久合作,主动响应国家相关政策,推出代收货款银行自动转账业务功能。该功能不仅满足了客户非面对面交易的信任问题,享受资金快速回笼的效益,更打消了客户对快递公司的信任问题,实现了无现金流的资金交易,零风险的现金往来,达到了多方共赢的目的。 二. 甲方的权利与义务 1、按当前快递行业规范,实行代收货款有偿服务,按货款金额的千分之五(5%0)收取丙方银行转账手续费和每票1元的汇款费用。 2、甲方为乙方提供货款快件的中转以及丙方代收货款收款及返款。 3、丙方的快件如在甲方网络上查询无任何记录,甲方不承担任务责任。 4、甲方须按承诺时效返款给丙方,其他相关服务均参照运单背面契约执行。 5、返款时效:以快件妥投之日计、珠三角快件三日内返款、广东省内其他地区 (除珠三角地区外)5日内返款。 6、甲方有权要求乙方必须按照甲方公司相关规定执行代收货款管理规定。 三. 乙方的权利和义务 1、乙方在收取丙方快件后半个工作日内必须将该快件的运单信息发布到网上。 2、乙方与客户的代收货款业务合作必须签订此协议,并第一时间把丙方的信息上报至甲方。 3、乙方可监督甲方是否按承诺时效完成对丙方的返款事宜。 4、有权要求丙方提供相关资料,包括:公司营业执照复印件、身份证复印件、联系人、联系电话、手机号码、账号信息等(营业执照复印件需加盖公章并注明代收货款业务用)。 四. 丙方的权利与义务 1、丙方有权对快件的及时信息作全程跟踪查询,并要求甲方在服务时限内完成投递。

企业经营风险防范措施及纠纷的解决方案

企业经营风险防范措施 及纠纷的解决方案 市场经济的核心就是法制经济,企业要想发展,离不开合法化经营。公司是市场的主体,从其诞生直到终止,就与财经法律结下不解之缘。企业在经营过程中不注重遵守与经济活动相关的法律制度,必将会引发诸多的风险和纠纷,轻者会造成企业财产的损失,重者企业就会的破产,而企业的所有者、经营者还会触犯国家的刑事法律。那么,与经济活动相关联的法律制度有那些?它们对企业的经营会产生什么样的影响?让我们首先清点一下与企业经济活动相关的法律体系:一是以规范市场主体为主要内容的法律。主要包括公司法、全民所有制企业法、集体所有制企业法、私营企业法、合伙企业法、个人独资法、中小企业促进法、三资企业法、企业登记管理条例及相关法规等;二是以规范宏观调控行为为要内容的法律。它主要包括产业结构调整法、计划、投资、国有资产管理法、财税法、金融法、自然资源法、环境法及相关法规等;三是以规范企业经营行为为主要内容的法律。它主要包括反不正当竞争与反垄断法、合同法、知识产权法、消费者权益保护法、产品质量法、环境保护法及相关法规等;四是以规范社会分配行为为主要内容的法律。主要包括劳动法和社会保障法;五是以规范经济监督行为为主要内容的法律。主要包括审计法、会计法、统计法及相关法规。下面我以规范企业经营行为法律为主兼顾其它内容(并不是说其它方面不重要,其它方面也是非常重要的。设计这样的交流角度只是为了适应大家的思维方式。下面说的简的是其它方面,详的是本次的中心),从非诉讼业务角度(粗略解释诉讼与非诉讼的区别、联系),择其主要的内容和与会的企业家交流。 第一个问题:

一、企业在经营中面临的第一个风险主要是由于公司所有者之间的矛盾而引发的风险。在讲这个问题之前,我们先要了解公司法人治理结构的真正含义。其真正含义主要是通过设计一系列内部的运行管理制度,明确界定股东会、董事会和经理层三者之间的关系,其目的就是为了避免管理者的决策失误,保证公司的日常经济活动能顺利进行,为公司赢取更大的利润。许多民营公司虽然也把“法人结构治理”这个舶来词叫得震天价响,也花大价钱对公司的治理结构进行重新设计,但他们在进行相应的架构设计时没有把所握好所有者、决策者、管理者的分界点,在公司领导层或决策层里,投资者、技术持有者、管理者围绕着公司的控制权明争暗斗,或暗渡陈仓或合纵连横。把一些原本有着不错经营业绩的公司搞得面目全非。从现代企业制度的角度来讲,公司内部的管理体系其实是法人治理结构的细化,是企业运行的保障,是永葆公司健康发展的基础。公司的规章制度中,公司章程相当于宪法地位,其它实施细则相当于各项法律和法规,他们共同左右着公司日常经营和运行。一旦这些企业内部的规章制度设计得不严密或不能得到很好地落实,企业的日常经营就会出现严重的问题。民营公司到底如何治理,我们先来看两组很有趣的数字。一组数字是:美国的500家大企业中,175家是家族企业;法国最大的200家公司中,一半是家族企业;在意大利,只要出行,就离不开菲亚特集团老板阿涅利家族的产品;台湾1997年公布的97家企业集团中,属于家族企业的就有84家,占86.6%,非家族企业13家,占13.4%。另一组数字是由全国工商联公布的。2000年度500家上规模民营企业中,第一名为联想集团(控股)公司,年营业额为284.414亿元,最后一名为上海德胜联兴印铁容器有限公司,年营业额仅为1.68亿元。超过50亿元的只有7家企业,超过10亿元的只有58家。如果折算成美元,我国民营企业的规模大多数不到1亿美元,在美国,只能算是规模不大的中小企业。另外,从企业员工人数也能反映出我国与美国在企业规模上的差别,美国的大型企业员工多至十几万、几十万,少的也的几万人。在我国,即使像华为、联想这样的“巨头”,其员工也不过七、八千人。大家不要忘了,人越少,企业也就越好管理。▲案例①胜通细板厂股权纠纷案;②万科股份案是一反一正的两个例子。

跟单托收的风险及防范

跟单托收的风险及防范: 出口方收款人的风险:进口方付款人破产、倒闭或失去偿付能力;出口方收款人提 供的货物的数量、质量、包装、时间与合同规定不符,进口方付款人拒绝履行付款义务,或者要求降低价格,甚至要求索赔;进口地货物价格下跌或者产生了不利于货物的其他情形,进口方拒付或承兑,甚至承兑到期付款后仍拒付;进口方进口所在地限制或者有条件进口的产品,需要凭进口许可证或者类似的特别证明才能进口该类产品,但是在货物到达目的地,单据到达货付款到期时,还未取得该类证明文件,使货物到达目的地被禁止进口或被处罚,或者在外汇管制国家,进口方付款人没有及时申请到外汇,不能即使按时付款取货;进口方付款人在承兑交单方式下,凭承兑汇票取得单据后,到期拒绝付款 进口方付款人的风险:在按照合同规定对出口方收款人通过银行提示的单据付款或者 承兑后,凭单据提取的货物与合同不符;在远期付款交单下,承兑了汇票后,到期不能从代收行取得单据,但自己却已经承担了到期付款的责任。 风险防范:事先调查进口方付款人的资信状况和经营作风;了解出口商品在进口国的市 场行情;熟悉进口国的贸易管制和外汇管理方法;要了解进口国银行的习惯做法;使用适当的价格术语,争取出口方收款人办理保险;办理出口信用保险 审单的原则:信用证的任何规定和条款都必须得到执行,当然除了非单据条件;审单与可 能作为信用证依据的销售合同或者其他合同无关,也与单据涉及的货物、服务或其他行为无关;银行审核单据主要看单据表面是否与信用证的规定或者要求相符,是否能够达到单证一致,单单一致。 审单的方法:横审:以信用证为中心,是为了使信用证上有关规定和要求在货运单据上 得到反映和落实,为了达到单证一致。 纵审:以商业发票为中心,将其他单据一一与之对照,是为了达到单单一致。出口商对于不符点造成拒付的应对措施:争取事先避免拒付问题的发生,掌握主动权;据单后要采取必要的措施保全货物,随时掌握市场行情的变化;判断不符点是否成立;据理反驳;更换不符点单据;寻求对方接受不符点;协商降低销售价格或另寻买主;退单退货 商业发票的作用:①它是卖方履约情况的书面证明②它是供买方了解掌握验收和核对 货物的品名、规格、数量、重量等的依据,用以确认已发货物是否符合合同条款的规定③买卖双方收付款记账的依据④进出口商进出口报关、缴纳关税的依据⑤在不用汇票的前提下,可以代替汇票作为索汇的凭证⑥它是供出口商计算和支付佣金的依据⑦是出口商缮制其它单据的依据 福费廷与保理比较:①

企业经营风险及防范

企业是市场经济的主体,它的发展和壮大不仅为社会提供了大量就业机会,还为国家增加了税费收入,促进了国民经济的发展。然而,由于市场主体鱼龙复杂,不讲诚信现象依然存在,有些企业缺少防范意识,对经营活动中的法律问题了解甚少,导致经营风险时有发生,主要表现在: 一、对合作伙伴资信情况考察不细,导致上当受骗 目前,有些公司是国有企业独家投资或者合资开办的,但大多数商贸公司是公民个人开办的。一些不法商人,在申办公司时,伪造资本证明资料,骗得注册,或者借用他人资金注册后又予抽逃,属于典型的“空壳”公司。这类公司没有正式、真实的帐册,开办者往往把公司的有效资产落到自己或者亲属的名下,债务由公司承担,个人不承担任何责任。由于一些企业对合作公司的资信情况缺乏细致、深入的调查了解,投入资金或者供给货物后,便被不法商人占有、转移或者挥霍,无法收回。就是起诉到法院,由于股东虚假注册、抽逃资本和非法占有公司资产的证据难于收集,也无法追究股东的责任。如有两家公司签订了合作经营煤炭合同,一公司出资50万元,另一公司负责经营,利润共享,实际上是借贷关系。负责经营的公司是王某用其父母的身份证,以其父母的名义开办的,其任经理。王某开办公司的注册资金是向亲友筹借的,验资后即抽回偿还了借款。出资公司50万元到帐后,王某用20万元偿还了债务,其他款项因欠税被税务部门扣划。其提出要想继续运作,必须追加投资,使出资公司骑虎难下。 二、法律关系不清,对经营活动把握不准,风险增大 法律关系不清,错定合同性质和名称,导致双方当事人的权利和义务及应承担的责任无法确定。如,某集体企业与一民营公司做买卖,集体企业出资40万元,由对方购买煤炭,提供储煤场地和工具,集体企业负责销售煤炭,利润三七分成,属于合作经营合同。而在操作中,集体企业却与民营公司签订了煤炭购销合同和场地使用合同。在合同履行中,该民营公司擅自在煤炭中掺入沙石,强行销售煤炭,集体企业蒙受巨大经济损失。无论从买卖合同,还是从场地租赁合同,对方均无违约之处,无法追究对方责任。如果以合作经营签订合同,则对方存在严重违约,依法可以解除合同,并要求对方赔偿损失。 三、乐观签约,缺乏风险评估及保护措施,一旦形成纠纷,损失难免 在经营中,缺乏对经营项目风险评估,好多项目没有对合作伙伴的资产、经营、信誉情况进行评估,没有对发生纠纷解决途径、方法进行必要的研究和效果上的考量。签订合同时,没有约定纠纷解决的方式,或者约定了不利于己方的解决方式。大多数合同没有要求对方提供担保,或者虽然对方提供了担保,但因未依法办理登记手续而归于无效。 四、盲目联营,陷入联营陷阱 资金实力强的企业,往往是各方招商引资的对象,面对复杂的情况,稍有不慎,一旦投入资金,便会陷入矛盾和纠纷之中。如,某公司用600万元购买某商城的房屋,并以此为投资,与该商城联营设立公司,经营装饰材料市场。由于联营前,没有认真调查商城对市场房屋是否享有所有权,也没有将房屋产权办到联营公司名下,导致在以后的经营中纠纷不断,市场的投资人、施工单位通过诉讼手段取得了对市场房屋的租赁收费权,致使联营公司无房可管,无费可收,造成该公司600万元投资被架空。

零担物流代收货款调研报告

西安银行大学南路支行、陕西物流与采购联合会零担物流代收货款调研报告 编制部门:西安银行大学南路支行 参与成员:西安银行大学南路支行、 陕西物流与采购联合会专家委员会 编制时间:2011年4月25日

目录 1.引言 (3) 1.1.调研目的 (3) 1.2.调研内容 ................................................................ 错误!未定义书签。 2.调研工作概述................................................................... 错误!未定义书签。 3.调研结果........................................................................... 错误!未定义书签。 3.1.简述 ........................................................................ 错误!未定义书签。 3.2.物流公司分类及各类型特色................................ 错误!未定义书签。 3.2.1.第三方物流..................................................... 错误!未定义书签。 3.2.2.零担物流......................................................... 错误!未定义书签。 3.3.物流公司资金流转及融资需求情况.................... 错误!未定义书签。 3.3.1.第三方物流..................................................... 错误!未定义书签。 3.3.2.零担物流......................................................... 错误!未定义书签。 4.调研结果分析及客户需求预测 ...................................... 错误!未定义书签。 4.1.自助金融服务需求................................................ 错误!未定义书签。 4.2.融资需求 ................................................................ 错误!未定义书签。 5.业务开展建议 (8) 5.1.网银及自助批量业务 (8) 5.2.到账、付款短信提示 (9) 5.3.便捷的融资平台 (9) 5.4.增值服务 (9) 6.综述 (9)

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