合肥三洋07——10年财务报表分析
目录
一、公司简介
（一）公司简介 (2)
（二）经营范围 (2)
（三）主要股东及其持股比例 (3)
（四）现任高管主要成员名单 (3)
二、财务能力评价
（一）短期偿债能力评价 (4)
（二）长期偿债能力评价 (4)
（三）营运能力评价 (5)
（四）盈利能力评价 (6)
（五）发展能力评价 (7)
三、杜邦财务综合分析……………………………………8—10
四、2010年上半年投资价值评价…………………………10—11
附录：07—09年度财务报表
（一）资产负债表
（二）利润表
一、公司资料（一）公司简介
证券代码：600983 证券简称：合肥三洋公司名称：合肥荣事达三洋电器股份有限公司
公司英文名称：Hefei
Rongshida Sanyo
Electric Co.,Ltd.
交易所：上海证券交易所上市日期：2004—7—27
证券简称更名历史：G 合三洋合肥三洋工商登记号：企股皖合总副字第
001536号
注册地址：合肥市高新技术产业
开发区北区L－2 号
办公地址：合肥市高新
技术产业开发区北区L
－2 号
注册资本：53280万元邮政编码：230088
所属板块：安徽制造业电器机械及器材制造业 G股板块股改全面推行股票沪深A股主板
合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身合肥三洋洗衣机有限
公司经合肥市对外经济贸易委员会合外经字（1994）第0059号文批准，于1994年3月22日成立，注册资本1500万美元，为中外合资经营企业。1996年8月，经合肥高新技术产业开发区
管委会合高管项（1996）42号文批准，注册资本增加至2600万美元。1997年10月，经合肥高
新技术产业开发区管委会合高管项（1997）101号文批准，合肥三洋洗衣机有限公司更名为
合肥三洋荣事达电器有限公司。 2000年1月7日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第16号文件批准，合肥三洋荣事达电器有限公司变更为外商投资股份
有限公司，更名为合肥荣事达三洋电器股份有限公司，于2000年3月30日办理工商登记，注
册资本为18,000万元。2001年6月，中华人民共和国对外经济贸易合作部外经贸资二函字（2001）529号文批复本公司进行注册资本调整，调整后注册资本为24,800万元。根据本公
司2003年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]104号
文核准，本公司于2004年7月向社会公众公开发行股票8,500万股，同年7月在上海证券交易
所挂牌上市。至此本公司注册资本增至33,300.00万元。
（二）经营范围：
洗衣机、微波炉、小家电等相关产品及其它相关电子电器产品的生产、销售和服务；电
子程控器、离合器、模具、机电等产品生产、销售业务；企业运输、仓储等综合服务（以工
商核准登记为准）。
（三）主要股东及其持股比例（截至日期：2010—06—30）
编号股东名称持股数量
(股)
持股比例
(%)
1 合肥市国有资产控股有限公司111784000 33.57
2 三洋电机株式会社59652200 17.91
3 三洋电机(中国)有限公司30660500 9.21
4 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金15888900 4.77
5 三洋商贸发展株式会社7965500 2.39
6 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放
式证券投资基金
7267150 2.18
7 景福证券投资基金6617730 1.99
8 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金6052290 1.82
9 中国银行股份有限公司－嘉实回报灵活配置混合型
证券投资基金
3607020 1.08
10 中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金3573790 1.07 （四）现任高管主要成员名单
姓名职务任职日期离职日期
森幸一总裁2003-09-04 --
张拥军总会计师2010-03-15
张智总工程师2003-09-04 --
宣华财务负责人2006-09-08 --
二、财务能力评价
（一）短期偿债能力评价
2009年2008年
1、流动比率=流动资产/流动负债
1,536,260,000/1,166,170,000 =1.3174 860,318,000/469,427,000 =1.8327
2、速动比率=速动资产/流动负债
(1,536,260,000-47,109,500-447,270,000 )/ 1,166,170,000
=0.8934 (860,318,000-7,643,590-317,858,000)/ 469,427,000
=1.1182
3、现金比率=现金类资产/流动负债
=1,034,522,000/1,166,170,000 =0.8871 524,900,900/ 469,427,000 =0.384
1、流动比率：
合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称合肥三洋）2009年末和2008年末的流动比率分别为1.3174和1.8327，09年比08年降低了0.5153，说明短期偿债能力降低，总体偿债能力一般。
2、速动比率：
合肥三洋2009年末和2008年末的速动比率分别为0.8934和1.1393，09年比08年降低了0.2459，说明短期偿债能力降低，总体偿债能力一般。
3、现金比率：
合肥三洋2009年末和2008年末的现金比率分别为0.8934和1.1182，09年比08年降低了0.2248，说明公司没有足够的现金偿还流动负债。
（二）长期偿债能力评价
2009年2008年
1、资产负债率=负债总额/资产总额*100%
1,183,260,000/1,978,810,000*100% =59.80% 477,826,000/1,126,690,000*100% =42.41%
2、负债与股东权益比率=负债总额/股东权益总额*100%
1,183,260,000/ 795,556,000*100% =148.74% 477,826,000/ 648,864,000 =73.64%
3、负债与有形资产比率=负债总额/有形净资产*100%
1,183,260,000/657,913,000 =179.85% 477,826,000/621,871,500 =76.4%
1、资产负债率：
合肥三洋2009年末和2008年末的资产负债率分别为59.80%%和42.41%，09年的负债率比08年高17.39%，债权人权益受保障程度降低了。
2、负债与股东权益比率：
合肥三洋2009年末和2008年末的负债与股东权益比率分别为148.74%%和73.64%，09年比08年高了75.1%，说明公司负债率大大增加，长期偿债能力降低，债权人权益保障程度低，风险很高。
3、负债与有形净资产比率：
合肥三洋2009年末和2008年末的负债与有形净资产比率分别为179.85%和76.4%，09年比08年高了103.45%，说明公司负债率大大增加，债权人风险大大增加。
（三）营运能力评价
2009年2008年
1、存货周转率=销售成本/平均存货余额
1,182,750,000/382,564,000 =3.09 648,485,000/227,811,500 =2.85
存货周转天数：365/3.09=118.12 存货周转天数：365/2.85=128.07
2、流动资产周转率=销售收入净额/流动资产平均余额
2,021,730,000/ 1,198,289,000 =1.69 1,082,730,000/ 726,157,000 =1.49
3、固定资产周转率=销售收入净额/固定资产平均余额
2,021,730,000/213,340,000 =9.48 1,082,730,000/158,102,000 =6.85
4、总资产周转率=销售收入净额/总资产平均余额
2,021,730,000/1,552,750,000 =1.30 1,082,730,000/949,186,000 =1.14
1、存货周转率：
合肥三洋2009年末和2008年末的存货周转率分别为3.09和2.85，2009年存货周转率较2008年有所提高，销售工作较好，存货管理较好，占用资金少，获取利润机会多。
存货周转天数：
合肥三洋2009年末和2008年末的存货周转天数分别为118.12和128.07，2009年存货周转天数较2008年缩短了，说明存货销售和管理情况较好。
2.流动资产周转率：
合肥三洋2009年末和2008年末的流动资产周转率分别为1.69和1.49，09年较08周转率提高了，流动资产利用效果较好。
3、固定资产周转率：
合肥三洋2009年末和2008年末的固定资产周转率分别为9.48和6.85，09年较08周转率提高了，固定资产利用比较充分。
4、总资产周转率：
合肥三洋2009年末和2008年末的总资产周转率分别为1.30和1.14，09年较08周转率提高了，资产经营效率较好，取得的销售收入较高。
（四）盈利能力评价
2009年2008年
1、销售毛利率=销售毛利/销售收入净额*100%
838,980,000/2,021,730,000*100% =41.5% 434,245,000/1,082,730,000*100% =40.1%
2、销售净利率=净利润/销售收入净额*100%
206,633,000/ 2,021,730,000*100% =10.22% 114,927,000/ 1,082,730,000*100% =10.61%
3、成本费用利润率=利润总额/成本费用总额*100%
237,048,000/1,797,910,000*100% =13.18% 134,493,000/951,532,,000*100% =14.13%
4、资产报酬率=净利润/总资产平均额*100%
206,633,000/1,552,750,000*100% =13。3% 114,927,000/949,186,000*100% =12.1%
5、所有者权益报酬率=净利润/平均所有者权益*100%
206,633,000/722,207,000*100% =28.61% 114,927,000/613,045,500*100% =18.75%
6、资本增值保值率=期末所有者权益/期初所有者权益*100%
795,550,000/648,864,000*100% =122.6% 648,864,000/577,227,000*100% =112.41%
1、销售毛利率：
合肥三洋2009年末和2008年末的销售毛利率分别为41.5%和40.1%，09年比08年有所提高，改善了盈利能力。
2、销售净利率：
合肥三洋2009年末和2008年末的销售净利率分别为10.22%和10.61%，09年比08年有所提高，盈利能力稍有改善，但毛利率高于净利率说明投资收益下降。
3、成本费用利润率：
合肥三洋2009年末和2008年末的成本费用利润率分别为13.18%和14.13%，09年比08年
提高1个百分点，是企业在本年度降低主营业务成本和缩减期间费用的结果，可见企业加强了对内部成本的管理。
4、资产报酬率：
合肥三洋2009年末和2008年末的资产报酬率分别为13.3%和12.1%，09年比08年资产利用效率有所提高.
5、所有者权益报酬率：
合肥三洋2009年末和2008年末的所有者权益报酬率分别为28.61%和18.75%，09年所有者权益报酬率较08年有显著提高。
6、资本保值增长率：
合肥三洋2009年末和2008年末的资本增值保值率分别为1.226和1.124，说明连续两年所有者权益增加。
（五）发展能力评价
2009年2008年
1、资产增长率=（分析期资产额-基期资产额）/基期资产额*100%
852,120,000/1,126,690,000*100% =75。63% 355,008,000/771,682,000*100% =46%
2、销售增长率=（分析期销售额-基期销售额）/基期销售额*100%
939,000,000/ 1,082,730,000*100% =86.73% 448,067,000/ 634,663,000*100% =70.6%
3、利润增长率=（分析期利润额-基期利润额）/基期利润额*100%
91,706,000/114,927,000 =79.8% 46,947,200/67,979,800 =69.06%
1、资产增长率：
合肥三洋2009年末和2008年末的资产增产率分别为75.6%和46%，09年资产规模比08年较大幅度提高。
2、销售增长率：
合肥三洋2009年末和2008年末的销售增长率分别为86.73%和70.6%，09年比08年有所提高，说明公司销售业务有所增加。
3、利润增长率：
合肥三洋2009年末比2008年末的利润增长率都有大幅上升，说明企业扩大销售，提高主营业务利润、增强主营业务盈利能力，并且对利润结构进行调整，使得利润总额有所增长。
三、杜邦财务综合分析
通过以上分析，我们对合肥三洋企业的财务状况有了一个比较详细的了解。但单独分析任何一类财务指标，都不足以全面地评价企业的财务状况和经营效果，只有对各种财务指标进行系统、综合的分析，才能对企业的财务状况做出全面合理的评价。
因此，现在将借助杜邦分析体系，利用企业偿债能力、营运能力、获利能力各指标之间的相互联系，对企业的情况进行综合分析。
2009年
净资产收
益率 33.08
%
资产净利率 13.3%
权益乘数 2,49
销售净利率
10.22%
资产周转率 1.30
1÷（1-资产负债率） 1÷（1-4
净利润
206,633,000
销售收入
2,021,730,000
销售收入
2,021,730,000
平均资产总额 1,552,750,00
主营业务收入
2,021,730,000
2.33 主营业务成本
1,182,750，000
各项
费用 600,826,030
所得税
30,415,600
其他 利润
1,105,370
销售费用
508,313,000
管理费用
95,026,100
财务费用
-2,513,070
负债总额 1,183,260,000 资产总额 1,978,810,000
流动负债 1,166,170,000 非流动负债 17,089,300 流动资产 1,536,260,000
非流动资产 442,556,000
合肥三洋公司2008—2009年杜邦分析数据
会计年度 净资产收益率
总资产周转率 销售净利率 业主权益乘数 2008 21.05% 1.14 10.61% 1.74
2009 33.08% 1.3 10.22% 2.49
净资产收益率是综合性 最强的财务指标，是企业综合财务分析的核心。这一指标反映了投资者投入资本获利能力的高低。从上表可以看出，合肥三洋集团净资产收益率大幅度地提高。
总资产周转率是反映企业营运能力最重要的指标，是企业资产经营的结果，是实现净资产收益率最大化的基础。从上表可以看现，合肥三洋的总资产周转率从08—09年呈上升了
16个百分点，这说明企业全部资产经营效率提高，取得的收入低了盈利能力上升了，偿债能力也就有所上升。
销售净利率是反映企业商品经营盈利能力最重要的指标，是企业商品经营的结果，是实现资产收益率最大化的保证。合肥三洋从08—09年的销售净利率有所上升，说明企业这几年的盈利能力是不断增强的。
业主权益乘数既是反映企业资本结构的指标，也是反映企业偿债能力的指标，是企业资本经营，即筹资活动的结果，它对提高净资产收益率起到杠杆作用。权益乘数越小，表明股东所投入的资本在资产总额中所占的比例越重。刚开始的时候，企业对负债的依赖程度是
很高的，由于风险的增大，企业意识到负债的影响，从而选择调整为稳健的资本结构，使公
司更好地利用财务杠杆的作用。
金融危机席卷全球之际，我国政府为拉拉动内需，“家电下乡”政策正如火如荼地进行
着.合肥三洋企业在这次政策中，是一个“大赢家”，做家电下乡优质服务标兵，无论是销售
网点、售后服务网点还是物流配送网点，覆盖率均处于领先地位，在这19个省市区内，投
标厂家的售后服务网点覆盖率也同样要求达到90%，其中西藏、青海、新疆三省也相应要求达到50%。而经过多年来持续不断地建设的积累，合肥三洋在滚筒洗衣机行业拥有最为成熟和强大的销售网络，拥有良好的用户口碑。并且在该项政策中可以很好的在人民心中建
立起良好的企业形象。 四、2010年上半年投资价值评价
每股盈余=（净利润-优先股股利）/发行在外的普通股股数 =206,633,000/ 850,000,000=0.243元 市盈率=普通股每股市价/普通股每股收益=12.03/0.243=49.51 每股净资产=（股东权益总额-优先股权益）/发行在外的普通股股数 =1,978,810,000/850,000,000=2.33元 合肥三洋的每股盈余为0.243
元，企业的获利能力较强，企业经营业绩也比较好。该公净资产收益率 21.05%
资产净利率
12.1%
权益乘数 1.74 销售净利率 10.61% 资产周转率 1.14 1÷（1-资产
负债
率） 1÷（1-4
净利润 114.927,000 销售收入 1,082,730,000 销售收入 1,082,730,000 平均资产总额
1,552
,750,
00
主营业务收入
1,082,730,000
2.33
主营业务成本 648,485,000 各项费用 295,382,320 所得税 19,566,200 其他 利润 1,105,370 销售费用 259,236,000 管理费用 44,101,800 财务费用
-7,955,
480 负债总额 477,826,000 资产
总额
1,126,690,000 流动负债 469,427,000 非流动负债 8,399,540 流动资产 860.318.000 非流动资
产 266,372,00
00
司市盈率为49.51倍，说明投资者要获取1元收益需要投资49.51元，股票的市价比较高，投资者认为该企业发展前景良好，投资者愿意用较高的价格购买股票。另外，合肥三洋的每股净资产为2.33元，说明该公司股票的内在价值较高，积累公积和留存收益的能力较强。
由相关资料可以看出该公司近半年来1、财务费用减少：本期银行贷款减少，利息支出相应减少。 2、投资收益增加：受惠于国家家电下乡政策，合肥三洋39款变频滚筒洗衣机以及多款微波炉均中标，可以预计公司2010年1-9月归属于母公司所有者的净利润与上年同比增长50%以上。故投资者可以选择投资该股，该股的盈利能力较强
附录
合肥三洋（600983）07—09年度资产负债表
报表日期2009-12-31 2008-12-31 2007-12-31
流动资产
货币资金209,912,000.00 193,395,000.00 248,678,000.00
结算备付
-- -- -- 金
拆出资金-- -- --
交易性金
-- -- -- 融资产
衍生金融
-- -- -- 资产
应收票据640,851,000.00 260,661,000.00 152,678,000.00
应收账款183,759,000.00 70,844,000.00 43,782,200.00
预付款项47,109,500.00 7,643,590.00 1,099,680.00
应收保费-- -- --
应收分保
-- -- -- 账款
应收分保
-- -- -- 合同准备
金
应收利息-- -- -- 应收股利-- -- -- 其他应收
7,357,360.00 9,915,860.00 7,994,330.00
款
应收出口
-- -- -- 退税
应收补贴
-- -- -- 款
应收保证
-- -- -- 金
内部应收
-- -- -- 款
买入返售
-- -- -- 金融资产
存货447,270,000.00 317,858,000.00 137,765,000.00
待摊费用-- -- --
待处理流
-- -- -- 动资产损
益
一年内到
-- -- -- 期的非流
动资产
其他流动
-- -- -- 资产
流动资产
1,536,260,000.00 860,318,000.00 591,996,000.00
合计
非流动资产
发放贷款
-- -- -- 及垫款
可供出售
-- -- -- 金融资产
持有至到
-- -- -- 期投资
长期应收
-- -- -- 款
长期股权
1,689,570.00 1,671,960.00 1,663,090.00
投资
其他长期
-- -- -- 投资
投资性房
-- -- -- 地产
固定资产
457,949,000.00 398,684,000.00 330,443,000.00
原值
累计折旧214,894,000.00 215,061,000.00 197,863,000.00
固定资产
243,056,000.00 183,624,000.00 132,580,000.00
净值
固定资产
22,909,200.00 24,713,000.00 25,061,200.00
减值准备
固定资产
220,147,000.00 158,911,000.00 107,519,000.00
净额
在建工程64,657,600.00 71,108,300.00 36,220,400.00
工程物资-- -- --
固定资产
-- -- -- 清理
生产性生
-- -- -- 物资产
公益性生
-- -- -- 物资产
油气资产-- -- --
无形资产137,643,000.00 26,992,500.00 28,935,100.00
开发支出-- -- --
商誉-- -- --
长期待摊
-- -- -- 费用
股权分置
-- -- -- 流通权
递延所得
18,419,800.00 7,689,030.00 5,347,790.00
税资产
其他非流
-- -- -- 动资产
非流动资
442,556,000.00 266,372,000.00 179,685,000.00
产合计
资产总计1,978,810,000.00 1,126,690,000.00 771,682,000.00
流动负债
短期借款90,000,000.00 -- --
向中央银
-- -- -- 行借款
吸收存款
-- -- -- 及同业存
放
拆入资金-- -- --
交易性金
-- -- -- 融负债
衍生金融
-- -- -- 负债
应付票据329,671,000.00 102,800,000.00 --
应付账款429,566,000.00 195,475,000.00 87,928,200.00
预收款项197,904,000.00 85,661,500.00 48,491,300.00
卖出回购
金融资产
-- -- --
款
应付手续
-- -- -- 费及佣金
应付职工
37,139,800.00 21,251,900.00 7,073,210.00
薪酬
应交税费38,980,300.00 22,469,800.00 10,470,100.00
应付利息109,350.00 -- --
应付股利-- -- --
其他应交
-- -- -- 款
应付保证
-- -- -- 金
内部应付
-- -- -- 款
其他应付
42,798,600.00 39,405,900.00 32,092,200.00
款
预提费用-- -- --
预计流动
-- -- -- 负债
应付分保
-- -- -- 账款
保险合同
-- -- -- 准备金
代理买卖
-- -- -- 证券款
代理承销
-- -- -- 证券款
国际票证
-- -- -- 结算
国内票证
-- -- -- 结算
递延收益-- -- -- 应付短期
-- -- -- 债券
一年内到
-- -- -- 期的非流
动负债
其他流动
-- 2,362,590.00 -- 负债
流动负债
1,166,170,000.00 469,427,000.00 186,055,000.00
合计
非流动负债
长期借款-- -- -- 应付债券-- -- --
长期应付
-- 8,399,540.00 8,399,540.00
款
专项应付
-- -- -- 款
预计非流
-- -- -- 动负债
递延所得
-- -- -- 税负债
其他非流
17,089,300.00 -- -- 动负债
非流动负
17,089,300.00 8,399,540.00 8,399,540.00
债合计
负债合计1,183,260,000.00 477,826,000.00 194,455,000.00
所有者权益
实收资本
333,000,000.00 333,000,000.00 333,000,000.00
(或股本)
资本公积116,647,000.00 116,647,000.00 116,647,000.00
库存股-- -- --
专项储备-- -- --
盈余公积83,104,400.00 62,441,200.00 50,948,500.00
一般风险
-- -- -- 准备
未确定的
-- -- -- 投资损失
未分配利
262,805,000.00 136,776,000.00 76,631,600.00
润
拟分配现
-- -- -- 金股利
外币报表
-- -- -- 折算差额
归属于母
公司股东
795,556,000.00 648,864,000.00 577,227,000.00
权益合计
少数股东
-- -- -- 权益
所有者权
795,556,000.00 648,864,000.00 577,227,000.00
益(或股东
权益)合计
负债和所
有者权益
1,978,810,000.00 1,126,690,000.00 771,682,000.00
(或股东权
益)总计
合肥三洋（600983）07—09年度利润表
报表日期2009-12-31 2008-12-
31
2007-12-31 2010-6-30
一、营业总收入2,021,730,000.00
1,082,73
0,000.00
634,663,000.00 1,410,690,000.00
营业收入2,021,730,000.00 1,082,73
0,000.00
634,663,000.00 1,410,690,000.00
利息收入-- -- -- -- 已赚保费-- -- -- -- 手续费及
佣金收入
-- -- -- -- 房地产销
售收入
-- -- -- -- 其他业务
收入
-- -- -- --
二、营业总成本1,797,910,000.00
951,532,
000.00
560,148,000.00 1,238,940,000.00
营业成本1,182,750,000.00 648,485,
000.00
359,352,000.00 926,902,000.00
利息支出-- -- -- -- 手续费及
佣金支出
-- -- -- -- 房地产销
售成本
-- -- -- -- 研发费用-- -- -- -- 退保金-- -- -- -- 赔付支出
净额
-- -- -- -- 提取保险
合同准备
金净额
-- -- -- --
保单红利
支出
-- -- -- --
分保费用-- -- -- -- 其他业务
成本
-- -- -- --
营业税金
及附加
-- -- -- --
销售费用508,313,000.00 259,236,
000.00
149,979,000.00 250,101,000.00
管理费用95,026,100.00 44,101,8
00.00
32,639,400.00 56,378,700.00
财务费用-2,513,070.00 -7,955,4
80.00
-6,294,960.00 -276,527.00
资产减值损失14,337,400.00
7,663,88
0.00
24,472,400.00 5,834,690.00
公允价值
变动收益
-- -- -- --
投资收益17,608.10 8,870.51 -6,571.60 -155,715.00 其中:对
联营企业
和合营企
业的投资
收益
17,608.10 8,870.51 -6,571.60 -155,715.00
汇兑收益-- -- -- --
期货损益-- -- -- --
托管收益-- -- -- --
补贴收入-- -- -- --
其他业务
利润
-- -- -- --
三、营业利润223,833,000.00
131,204,
000.00
74,508,800.00 171,595,000.00
营业外收入13,995,100.00
4,621,79
0.00
4,421,970.00 13,411,200.00
营业外支出779,975.00
1,332,58
0.00
735,037.00 24,923.10
非流动资
产处置损失629,415.00
326,981.
00
715,037.00 24,923.10
利润总额237,048,000.00 134,493,
000.00
78,195,700.00 184,982,000.00
所得税费用30,415,600.00
19,566,2
00.00
10,215,900.00 25,646,800.00
未确认投
资损失
-- -- -- --
四、净利润206,633,000.00
114,927,
000.00
67,979,800.00 159,335,000.00
归属于母
公司所有者的净利润206,633,000.00
114,927,
000.00
67,979,800.00 159,335,000.00
少数股东
损益
-- -- -- -- 五、每股
收益
基本每股
0.62 0.35 0.2 0.48 收益
稀释每股
0.62 0.35 0.2 0.48 收益
六、其他
-- -- -- --
综合收益
七、综合
206,633,000.00 -- -- 159,335,000.00
收益总额
归属于母
公司所有
206,633,000.00 -- -- 159,335,000.00
者的综合
收益总额
归属于少
数股东的
-- -- -- --
综合收益
总额